YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 1 Kokousaika Tiistai 22.8.2017 kello 18.00 Kokouspaikka Keskusseurakuntatalo, III-kerroksen kokoushuone, Rauhankatu 14 Läsnä Aulis Ansaharju puheenjohtaja Anja Huostila Anna-Kaisa Häppölä Jouni Lehtonen Heikki Lindroth Anneli Marttila Antti Puuska varapuheenjohtaja Erkki Alanen Leena Pietilä Timo Kalaja Kai Kauppinen Eija Rantala Marco Björkskog Päivi Hyvärinen ykv pj ykv vpj ykn pj talousjohtaja kiinteistöpäällikkö talouspäällikkö henkilöstöpäällikkö Käsitellyt asiat 17 - xx Allekirjoitukset Puheenjohtaja Aulis Ansaharju Sihteeri Marco Björkskog Pöytäkirjan Tarkistus Paikka ja aika Hämeenlinna 22.8.2017 Allekirjoitukset Pöytäkirja Yleisesti Nähtävänä Paikka ja aika Hämeenlinnan kirkkoherranvirasto 23.8. 5.9.2017 Todistaa Talousjohtaja Kai Kauppinen Otteen Oikeaksi Todistaa:
YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 2 17 Kokouksen avaus Puheenjohtaja avaa kokouksen. 18 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Kokouskutsu ja esityslista on lähetetty ille sähköpostina ja kirjepostina 17.8.2016. Yhteisen kirkkoneuvoston talous- ja henkilöstöjaoston kokous todetaan laillisesti kokoon kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. 19 Kokouksen työjärjestyksen hyväksyminen Kokouksen työjärjestykseksi hyväksytään esityslistan mukainen järjestys. 20 Pöytäkirjan tarkastajien ja ääntenlaskijoiden valinta Valitaan pöytäkirjantarkastajat ja ääntenlaskijat. 21 Ilmoitusasiat Kirkon työmarkkinalaitoksen yleiskirje A 5 / 2017 - Kirkon yhteistoimintasopimus ja kirkon luottamusmiessopimus täydentäviä soveltamisohjeita Kirkon työmarkkinalaitoksen yleiskirje A 6 / 2017 - Työnantajan velvollisuus tarjota koulutusta tai valmennusta sekä työterveyshuoltoa Kirkon työmarkkinalaitoksen yleiskirje A 7 / 2017 - Kirkkolain muutoksia: viranhaltijan eroamisikä, viivästyskoron maksaminen virkasuhteessa ja viranhaltijan muutoksenhakuoikeus virkasuhdeasioissa Kirkon työmarkkinalaitoksen uutiskirje kesäkuu / 2017 Kaunisniemen leirikeskuksen vuokrasopimuksen irtisanominen Tilintarkastaja Mari Säynätjoen muistiot tarkastuskäynneistä 23.5.2017 ja 15.8.2017
YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 3 Talous- ja henkilöstöjaosto merkitsee ilmoitusasiat tiedoksi. 22 Seurakuntayhtymän verotulokertymä ja tuloslaskelma / heinäkuu 2017 Liitteenä 1 on seurakuntayhtymän kirkollisveron tilitykset vertailuineen ja liitteenä 2 seurakuntayhtymän tuloslaskelma ajalta 1.1.- 31.7.2017. Talous- ja henkilöstöjaosto merkitsee asian tiedoksi. 23 Seurakuntayhtymän sijoitukset / heinäkuu 2017 Liitteenä 3 on yhdistelmä seurakuntayhtymän sijoituksista 31.7.2017. Talous- ja henkilöstöjaosto merkitsee asian tiedoksi. 24 Seurakuntayhtymän talousarvion 2018 laadintaohje Seurakuntayhtymän toiminta- ja taloussuunnittelu on rullaava siten, että talousarvion valmistamisen yhteydessä laaditaan kolmen vuoden suunnitelma, jossa talousarviovuosi on ensimmäinen ja sen lisäksi suunnittelu kattaa kaksi seuraavaa vuotta. Tällä kertaa laaditaan talousarvio vuodelle 2018, taloussuunnitelma vuosille 2019-2020 sekä vuosien 2018 2020 toimintasuunnitelmat. Talousarvion 2018 valmistelussa keskeisin ajatus on ollut, että talousarvioraamissa seurakuntayhtymän tilinkauden tuloksen tulee olla ylijäämäinen ja kassavirran positiivinen. Näin laadittu talousarvioraami vuodelle 2018 päätyy 1.832 euron ylijäämään (vuoden 2017 budjetoitu ylijäämä 7.433 euroa) eli käytännössä nollatulokseen. Eri toimintayksiköiden määrärahat pienenevät vuoden 2017 talousarviosta siten, että määrärahat ovat vuoden 2016 talousarvion tasolla (yksiköiden sisällä voidaan toki tehdä sisäisiä muutoksia määrärahojen jaossa). Seurakuntien ja seurakuntayhtymän jako-osuudet säilyvät ennallaan 60/40 prosenttia. Pienemmille seurakunnille jaetaan edelleen seurakuntayhtymän jako-osuudesta ns. rakennemuutostukea 80.000 euroa perussäännön tulonjako määräyksestä poiketen. Samoin
YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 4 perussäännön mukaisen verotulojaon osalta edelleen 8 prosenttia jätetään jakamatta, jotta talousarvion nollatulos voidaan saavuttaa. Kiinteistöstrategia määrittää tarkemmin ensisijaiset investointikohteet. Isompien korjaustöiden osalta varaudutaan tekemään myös lisätalousarvio tarpeen mukaan. Investoinnit rahoitetaan omarahoituksella. Ansiotuloista kertyviä kirkollisveroja arvioidaan kertyvän 10.688.000 (11.035.000) euroa. Valtionkorvausta ennustetaan kertyvän 1.325.000 euroa. Näiden osalta tuloja siis arvioidaan kertyvän yhteensä 11.993.000 (12.359.847) euroa. Kirkollisverotulojen ennakoidaan laskevan vuoden 2016 toteutuneesta verotuksesta n. 3,0 %. Lisäksi talousarvion valmistelussa arvioidaan rahoitustuottoja kertyvän 150.000 (150.000) euroa. Omaisuuden realisoinnista arvioidaan tuloja kertyvän 150.000 (150.000). Lisäksi talousarvion valmistelussa lähdetään siitä, että vakituisen henkilölukumäärä pysyy ennallaan eivätkä palkat juuri nouse. Liitteenä 4 on talousarvion laatimisohje. Ohjeessa mukana on raamin valmistelussa tehty esitys tuloslaskelmaosasta vuoden 2018 talousarvion raamiksi sekä käyttötalousosan menokehysesitys vuodelle 2018. Talous- ja henkilöstöjaosto käsittele ja hyväksyy liitteen 4 mukaisen vuoden 2018 talousarvion laadintaohjeen ja lähettää sen edelleen yhteisen kirkkoneuvoston käsiteltäväksi ja vahvistettavaksi. 25 Tuloveroprosentin vahvistaminen vuodelle 2018 1.1.2009 perustetun Hämeenlinnan seurakuntayhtymän tuloveroprosentiksi päätettiin käyttää Hämeenlinna-Vanajan seurakunnassa pitkään käytössä ollutta tuloveroprosenttia 1,15%, vaikka muissa yhtymään liittyneissä muissa seurakunnissa tuloveroprosentit olivat merkittävästi suurempia (Hauho 1,75%, Kalvola 1,60%, Lammi 1,60%, Renko 1,75%, Tuulos 1,95%). Itsenäisten seurakuntien tuloveroprosenttien keskiarvo oli 1,63% ja määrällä painotettu keskiarvo 1,30%. Keväällä 2013 pidetyn yhteisen kirkkovaltuuston talousseminaarin jälkeen todettiin, ettei seurakuntayhtymän talouden tasapainottaminen ole mahdollista ilman verotuloprosentin nostoa. Osana talouden tasapainottamista tuloveroprosentti nostettiin 1,30 %:iin yhteisen kirkkovaltuuston päätöksellä 13.6.2013, jotta seurakunnallisen toiminnan saatavuus voitiin turvata koko seurakuntayhtymän alueella. Uusi tuloveroprosentti 1,30 % astui voimaan 1.1.2014. Vuoden 2017 kirkollisverotilitykset ovat kuluvan vuoden tammiheinäkuussa laskeneet viime vuoteen verrattuna 385.984 euroa eli -5,3
YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON TALOUS- JA HENKILÖSTÖJAOSTO Sivu 5 %. Talousarvioon verrattuna kirkollisveroja on kertynyt 293.441 euroa vähemmän kuin arvioitiin eli -4,1 %. Suurin syy heikkoon kehitykseen on ollut koko Kanta-Hämeen maakunnan sekä Hämeenlinnan kaupungin väestönkasvun hyytyminen sekä osaltaan myös kirkosta eroaminen. Vuoden 2016 alusta yhteisövero muuttui valtionkorvaukseksi ja tätä korvausta on vuoden aikana kertynyt budjetin mukaisesti. Yhteisöveroa ei vuonna 2018 enää kerry. Liitteenä 1 on seurakuntayhtymän kirkollisveron tilitykset vertailuineen ajalta 1.1.- 31.7.2017. Talous- ja henkilöstöjaosto esittää yhteiselle kirkkoneuvostolle, että se esittää yhteiselle kirkkovaltuustolle, että Hämeenlinnan seurakuntayhtymälle vahvistetaan tuloveroprosentiksi 1,30 prosenttia vuodelta 2018 toimitettavassa verotuksessa. 26 Muut asiat 27 Seuraava kokous Puheenjohtajan päätösesitys: Seuraava talous- ja henkilöstöjaoston kokous pidetään torstaina 9.11.2017 klo 18.00 Keskusseurakuntatalolla. 28 Oikaisuvaatimusohjeet ja valitusosoitus Pöytäkirjaan liitetään Kirkkolain 24 luvun 3-5 :n mukaiset ohjeet oikaisuvaatimuksen tekemisestä sekä todetaan pöytäkirjan pykälät, joista oikaisuvaatimusta eikä valitusta voida tehdä. 29 Kokouksen päättäminen Puheenjohtaja päättää kokouksen.