MÄNTTÄ-VILPPULAN SEURAKUNTAπ

MÄNTTÄ-VILPPULAN SEURAKUNTAπ TOIMINTASUUNNITELMA JA TALOUSARVIO 2019 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA 2020-2021 Mäntän kirkko, Alvar Cawénin lasimaalaus

SISÄLLYSLUETTELO KN 8/2018 137 LIITE 2 1. SEURAKUNNAN TOIMINNAN PERUSTA... 1 1.1. Toiminnan näkökulma... 1 1.1.1. Kirkon arvot... 1 1.1.2. Kirkon perustehtävä eli kirkon missio... 1 1.1.3. Strategiset suuntaviivat vuoteen 2020... 1 1.2. Talouden näkökulma... 3 1.2.1. Yleinen taloudellinen kehitys ja toimintaympäristö... 3 1.2.2. Mänttä-Vilppulan seurakunnan talous... 6 1.2.3. Vuoden 2019 tulosarvio... 7 1.2.4. Toimenpiteet talouden tasapainottamiseksi... 7 1.3. Henkilöstö... 8 1.3.1. Henkilöstömuutokset... 8 1.3.2. Henkilöstökulutilastot... 9 1.3.3. Henkilöstön kehittäminen, koulutus ja muut vapaaehtoiset henkilöstökulut... 10 1.3.4. Yhteistoiminta, työsuojelu ja ympäristötoiminta... 11 1.3.5. Keskeiset henkilöstövoimavarat Henkilöstösuunnitelma 2019-2020... 11 1.4. Seurakunnan jäsenistö ja asukkaat... 13 2. TALOUSARVION, TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN TEHTÄVÄT, PERI AATTEET JA SITOVUUS... 15 2.1. Talousarvion, toiminta- ja taloussuunnitelman tehtävät ja periaatteet... 15 2.2. Talousarvion sekä toiminta- ja taloussuunnitelman sitovuus... 15 3. TALOUSARVION YLEISPERUSTELUT... 16 3.1. Tehtäväalueet ja kustannuspaikat sekä tililuettelo... 16 3.2. Käyttötalousosan perustelut ja tilien sisältö... 16 3.2.1. Toiminnan tuotot... 16 3.2.2. Toiminnan kulut... 17 3.2.3. Seurakunnan tuloslaskelma... 20 4. KÄYTTÖTALOUSOSA VUOSILLE 2019-2021... 21 4.1. Yleishallinnon toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytyt toiminnalliset tavoitteet... 21 4.1.1. Hallinto, virasto- ja toimistopalvelu... 21 4.2. Seurakuntatyön toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytyt toiminnalliset tavoitteet... 22 4.2.1. Jumalanpelveluselämä, hautaansiunaaminen, muut kirkolliset toimitukset, musiikki... 22 4.2.2. Aikuistyö... 22 4.2.3. Lapsi-, pyhäkoulu- ja perhetyö... 23 4.2.4. Nuoriso- varhaisnuoriso- ja rippikoulutyö... 24 4.2.5. Diakoniatyö... 25 4.2.6. Lähetystyö... 26

4.2.7. Pohjaslahden kappeliseurakunta... 27 4.3. Hautaus- ja kiinteistötoimen toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytyt toiminnalliset tavoitteet 28 4.3.1. Hautaus-, kiinteistö- ja keittiötoimi sekä maa- ja metsätalous... 28 4.4. Käyttötalousosan talousarvio pääluokittain ja kustannuspaikoittain sekä tiliryhmittäin... 29 5. INVESTOINTISUUNNITELMA... 53 5.1. Investointisuunnitelma 2019... 53 6. RAHOITUSOSA... 53 7. TULOSLASKELMAOSA... 54 7.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus... 54 7.2. Alijäämän kattamisvelvollisuus... 56 7.3. Kirkkoneuvoston esitys tulevan 2019 tilikauden tuloksen käsittelyä ja talouden tasapainottamista koskeviksi toimenpiteiksi... 57 8. HAUDANHOITORAHASTO... 57 8.1. Haudan hoito... 57 8.2. Haudanhoitorahaston tulorahoitus... 58 8.3. Haudanhoitorahaston menot... 58 8.4. Hoitositoumukset... 58 8.5. Haudanhoitorahaston tuloslaskelma 2019... 59

1. SEURAKUNNAN TOIMINNAN PERUSTA 1.1. Toiminnan näkökulma Kirkon tehtävä on tunnustuksensa mukaisesti julistaa Jumalan sanaa ja jakaa sakramentteja, sekä toimia muutenkin kristillisen sanoman levittämiseksi ja lähimmäisenrakkauden toteuttamiseksi (KL 1:2 ). Toteuttaakseen kirkon tehtävää Mänttä-Vilppulan seurakunta huolehtii jumalanpalvelusten pitämisestä, kasteen ja ehtoollisen toimittamisesta sekä muista kirkollisista toimituksista, kristillisestä kasvatuksesta ja opetuksesta, sielunhoidosta, diakoniasta ja lähetystyöstä sekä muista kristilliseen sanomaan perustuvista julistus- ja palvelutehtävistä (KL 4:1 ). Hallinnon, hautaus-, kiinteistö- ja keittiötoimen tehtävänä on seurakuntatyön hyvän toteuttamisen turvaaminen tukipalvelutoiminnallaan. Mänttä-Vilppulan seurakunnan strategia nousee Suomen evankelis-luterilaisen kirkon strategiasta Kohtaamisen kirkko vuonna 2020: Seurakunnan jäsen kokee uskon Jumalaan voimavarana, ja yhä useampi pitää yhteyttä kirkkoon merkittävänä. Seurakunta on luottamuksen yhteisö, joka tuo erilaiset ihmiset yhteen, ja kirkon sanoma kuuluu ja vaikuttaa kaikkialla. Toiminnan suuntaviivat seurakunnassamme hahmoteltiin 9.5.2015 järjestetyssä strategiapäivässä. Alla ydinkohdat siitä: 1.1.1. Kirkon arvot Usko Yhteys armolliseen Jumalaan on kristityn elämän kestävä perusta. Toivo Jeesuksen lupaus tulevaisuudesta tuo toivon. Rakkaus Pyhä Henki rohkaisee meitä rakastamaan toisiamme. 1.1.2. Kirkon perustehtävä eli kirkon missio Kirkko kutsuu ihmisiä Jumalan yhteyteen sekä rohkaisee välittämään lähimmäisistä ja luomakunnasta. 1.1.3. Strategiset suuntaviivat vuoteen 2020 Nostamme sanoman esiin Puhumme Jumalasta, Jeesuksesta ja Pyhästä Hengestä rohkeasti ja ymmärrettävästi kaikkialla. Hengellinen elämä seurakunnissa on monipuolista ja vastaa ihmisten tarpeisiin. Jumalanpalvelukset ovat vieraanvaraisia, saavutettavia ja sopivia kaiken ikäisille. Seurakuntalaiset osallistuvat niiden suunnitteluun ja toteuttamiseen. Tavoittaaksemme jokaisen välitämme sanomaa ennakkoluulottomasti ja vuorovaikutteisesti myös uusilla viestimillä. Viestinnässä auttaa uusi viestinnän ohjeistus. Tuemme kristillistä kasvua kaikissa elämänvaiheissa. Kaikki seurakunnan jäsenten lapset kastetaan. Kohtaaminen koskettaa Yhteydessä seurakuntaan ihminen kohtaa Jumalan ja lähimmäisen sekä oman elämänsä todellisuuden. Vuorovaikutukselle luodaan tilaa. Kirkko toimii siellä, missä ihmiset elävät ja liikkuvat. Kuljemme toistemme rinnalla ja jaamme tarinamme. Viestintä puhuttelee sekä tunteita että älyä ja haastaa toimimaan. 1

Rakastamme lähimmäistä Toimimme haavoittuvassa asemassa olevien hyväksi Suomessa ja ulkomailla. Seurakunta yhdistää avuntarvitsijat ja -tarjoajat. Kirkko viestii arvoistaan ja tekemästään hyvästä uskottavasti. Rakennamme tuleville sukupolville parempaa maailmaa. Arvostamme jäsenyyttä Ihmisten elämä, odotukset ja palautteet auttavat linjaamaan seurakunnan toimintaa. Seurakuntalaiset osallistuvat toiminnan suunnitteluun ja toteuttamiseen sekä saavat kykynsä käyttöön. Tiedostamme henkilökohtaisen kohtaamisen tärkeyden. Jokainen jäsen tulee vuosittain tavoitetuksi laadukkaasti. Luottamus kirkkoon säilyy. Kirkkoon liittyvien määrä nousee. Seurakunnan vuosi 2019 Uudet seurakuntavaaleissa valitut luottamushenkilöt aloittavat toimikautensa vuoden 2019 alussa. Uusille luottamushenkilöille ensimmäinen vuosi tarjoaa poikkeuksellisenkin hyvän näköalapaikan ja vaikuttamisen mahdollisuuden seurakunnan asioihin. Normaalin vuosittaisen talous- ja toimintasuunnittelun lisäksi Mänttä-Vilppulan seurakunnassa suoritetaan piispantarkastus, joka huipentuu piispan vierailuun seurakunnassa syyskuun alkupuolella. Piispantarkastusprosessi on alkanut jo vuotta aiemmin ja prosessin yhteydessä tarkastellaan yhdessä työntekijöiden, luottamushenkilöiden ja seurakuntalaisten kanssa sitä, miten seurakunta voisi olla nyt ja tulevaisuudessa entistä merkittävämpi osa paikkakunnalla asuvien ihmisten elämää. Vahvasti alueisiin edelleenkin jakautunutta seurakuntaa haastetaan etsimään yhteistä näkyä siitä, miten seurakunta voitaisiin kokea omaksi niin Mäntässä, Vilppulassa, Kolhossa, Pohjaslahdella kuin kaikilla muillakin seurakunnan eri alueilla. Menneisyyttä saa ja pitää arvostaa, mutta menneeseen ei voida jäädä liiaksi kiinni kun etsitään suuntaa jäsenmäärältään ja resursseiltaan pienenevälle seurakunnalle. Ajan haasteiden keskellä kamppailtaessa on syytä muistaa, että Mänttä-Vilppulan seurakunnalla on menneisyyden lisäksi tarjolla myös tulevaisuus. Seurakunnan toiminnallisen puolen henkilöstössä tapahtuu jälleen muutoksia vuoden 2019 alussa. Murroskautta elävän työyhteisön arjessa on edelleen syytä panostaa työhyvinvoinnin kehittämiseen ja työyhteisön sisäisen toimivuuden kysymyksiin. Tavoitteena tulee olla se, että Mänttä-Vilppulan seurakunta on työpaikka jossa on hyvä tehdä työtä ja jota arvostetaan niin työntekijöiden kuin sen ulkopuolistenkin keskuudessa. Seurakunnan toiminnassa jatketaan laadukkaaseen perustyöhön panostamista. Kirkkoherranviraston toiminnan järjestämisessä tulee tapahtumaan muutoksia seurakunnan liittyessä vuoden alussa osaksi Tampereen aluekeskusrekisteriä. Muutoksen tavoitteena on taata asiantunteva, nopea ja toimiva palvelu niin virkatodistuksien kuin muidenkin kirkkoherranvirastosta saatavien palveluiden saatavuuden osalta. Kristillisen kirkon suurin aarre on sen hyvä sanoma, evankeliumi. Evankeliumin sanoman tulee kuulua selkeänä ja toivoa antavana alati muuttuvan maailman keskellä. Sanoman esillä pitämiseen tulee kulloisenakin aikana etsiä sopivat ja ajassa kiinni olevat tavat. Seurakunnan toiminnassa tämä tarkoittaa uuden etsimistä ja joskus myös vanhasta luopumista. Seurakunnan ei tule olla museo vaan ajassa kiinni oleva, toimintatapojaan rohkeasti uudistava ja eteenpäin katsova kristittyjen yhteisö. 2

1.2. Talouden näkökulma 1.2.1. Yleinen taloudellinen kehitys ja toimintaympäristö Talouden nykytila Kirkkohallituksen yleiskirjeen 13/2018/25.9.2018 mukaan talouden kehitys Suomessa on ollut alavireistä vuodesta 2009 alkaen, mutta kansantalouden tuotanto alkoi kasvaa vuonna 2015 ja viimeisen vuoden aikana kasvu on ollut keskimäärin 2,4 prosenttia. Kirkollisveron tilityksissä saavutettiin korkein lukema vuonna 2009. Siitä lähtien vuoteen 2017 mennessä kirkollisverojen määrä on laskenut noin 7,5 prosenttia, eli keskimäärin vajaa yksi prosentti vuodessa. Ennusteita vuodelle 2019 Suuri osa talousennusteista on päivitetty syyskuussa. Niiden mukaan kokonaistuotannon kasvuennustetta kuluvalle vuodelle on korotettu ja se on keskimäärin lähes kolmessa prosentissa. Sen sijaan vuoden 2019 ja 2020 kasvuennustuksia on alennettu. Vuonna 2019 talous kasvaisi noin kaksi prosenttia ja vuonna 2020 noin 1,5 prosenttia. Inflaation odotetaan olevan vuonna 2019 noin 1,5 prosenttia. Ennusteiden hajonta on melko suuri; 1,0 2,0 prosenttia. Vuonna 2020 kuluttajahinnat nousisivat vain hieman enemmän 1,6 prosenttia. Inflaatio pysyisi lähivuosina edelleen alhaisella tasolla. Ansioihin odotetaan kasvua. Vuonna 2019 ansiotaso kasvaisi 2,4 prosenttia ja vuonna 2020 kasvu olisi 2,7 prosenttia. Näitä ennusteita on korotettu viime keväästä. Työttömien määrän odotetaan laskevan, eli työttömyysaste olisi 7,3 prosenttia vuonna 2019 ja 7,2 prosenttia vuonna 2020. Nämäkin ennusteet ovat muuttuneet parempaan suuntaan. Kirkollisvero ja jäsenmäärän kehitys Kirkollisveron määrään vaikuttavat talouden yleisen kehityksen lisäksi veroperustemuutokset, työllisyystilanne, kirkollisveroprosentin suurus, seurakunnan jäsenten ansiotulojen määrä ja ansiotuloja saavien lukumäärä. Valtion talousarvioesityksen mukaan ansiotulojen verotukseen on tulossa joitakin pienehköjä veronkevennyksiä, joiden vaikutus verotuloihin on noin prosentin luokkaa. Seurakuntien talousjohdon työn tukemisen projektin yhteydessä on tilattu seurakuntakohtaiset veroennusteet. Laskelmat perustuvat kuntakohtaisiin väestö- ja ansioennusteisiin. Lisäksi laskelmissa on huomioitu jokaisen seurakuntatalouden kirkkoon kuulumisaste ja sen kehitys. Keskimäärin vuonna 2019 kirkollisverojen odotetaan kasvavan noin neljä prosenttia. Seurakuntatalouskohtaiset erot ovat tosin erittäin suuria. Osalla seurakuntatalouksista kirkollisveron odotetaan kasvavan jopa yli viisi prosenttia, mutta osalla verokertymä vähenee vuodesta 2018. Valtionrahoitus Laki valtion rahoituksesta evankelis-luterilaiselle kirkolle eräisiin yhteiskunnallisiin tehtäviin tuli voimaan vuoden 2016 alussa, ja samalla luovuttiin seurakuntien yhteisövero-osuudesta. Lain mukaan seurakunnille lailla annettuja yhteiskunnallisia tehtäviä korvataan valtion talousarviosta maksettavalla 114 miljoonan euron suuruisella rahoituksella. Korvattavia tehtäviä ovat hautaustoimi, väestökirjanpitotehtävät sekä kulttuurihistoriallisesti arvokkaiden rakennusten ja irtaimiston ylläpito. Hallituksen talousarvioehdotuksessa vuodeksi 2019 evankelis-luterilaisen kirkon yhteiskunnallisiin tehtäviin on varattu 114 miljoonan euron määräraha. Rahoituslakiin on kirjattu, että valtion rahoituksen tasoa korotetaan vuosittain kuluttajahintaindeksin mukaisesti. Indeksikorotus on kuitenkin toistaiseksi jäädytetty. Keskusrahaston saaman valtionrahoituksen jakotapaan esitetään muutosta. 114 miljoonan euron valtimonrahoituksesta 105 miljoonaa euroa (nyt 107 milj.) jaetaan seurakunnille euroa/kunnan asukas -jako- 3

perusteen mukaan, seitsemän miljoonaa euroa (nyt viisi milj.) myönnetään seurakunnille avustuksina kulttuurihistoriallisten rakennusten korjaushankkeisiin ja kaksi miljoonaa euroa käytetään Kirjurin ylläpito- ja kehitystyöhön. Kirkon keskusrahastomaksu Laskennallisen kirkollisveron perusteella määräytyvän Kirkon keskusrahaston perusmaksu aleni vuodeksi 2018 yhdellä prosenttiyksiköllä 6,5 prosenttiin. Tuleville vuosille maksuun ei ole odotettavissa muutosta. Seurakunnan laskennallinen kirkollisvero lasketaan jakamalla seurakunnan verovuoden 2017 kirkollisverotuotto seurakunnan kirkollisveroprosentilla. Eläkerahastomaksu Kirkollisveron perusteella määräytyvä eläkerahastomaksu korotettiin viiteen prosenttiin vuodeksi 2018. Maksuun ei esitetä muutosta vuodeksi 2019. Verotuskustannukset Seurakuntataloudet maksavat verotuskustannuksina Verohallinnosta annetun lain 30 :n perusteella 3,4 prosenttia Verohallinnon toimintamenoista. Valtion vuoden 2019 talousarvioesityksessä Verohallinnon toimintamenot kasvavat noin kahdeksan prosenttia. Tämän perusteella seurakuntien osuus verotuskustannuksista kasvaa ja olisi yhteensä noin 13,7 miljoonaa euroa. Palkkakulut Kirkon nykyinen virka- ja työehtosopimus on voimassa 31.3.2020 saakka. Sopimus sisältää palkkojen 1,0 prosentin suuruisen yleiskorotuksen vuoden 2019 huhtikuussa ja 368 euron suuruisen kertaerän kesäkuussa. Lisäksi sopimus sisältää muita korotuksia eri henkilöstöryhmille. Korotusten kustannusvaikutus on vuositasolla noin 1,8 prosenttia. Julkisen sektorin (valtion, kunnan, kirkon, Kelan, Kevan ja Suomen Pankin) lomarahoja vähennetään 30 prosentilla ensi vuonna. Vähennys koskee vuosina 2017 2019 päättyvien lomanmääräytymisvuosien aikana ansaittuihin vuosilomiin liittyviä lomarahoja. Vuoden 2019 palkkoja budjetoitaessa tulee ottaa huomioon, että lomarahoista jätetään 30 prosenttia maksamatta. Mitään erillistä ratkaisua vuoden 2020 lomarahoista ei ole olemassa ja ne maksettaisiin Kirkon virka- ja työehtosopimuksen mukaisina. Henkilösivukulut Seurakuntien työnantajan eläkemaksuksi esitetään 21,4 %. Maksu pysyy muuten nykyisellään, mutta siinä on huomioitu Kiky-sopimuksen edellyttämä 0,4 %-yksikön alennus. Lopullisen päätöksen tekee kirkolliskokous marraskuussa. Kilpailukykysopimuksen mukaisesti työnantajan eläkemaksu alenee edelleen 0,4 prosenttiyksiköllä vuodeksi 2020. Työntekijöiden eläkemaksu vähennetään palkanmaksun yhteydessä. Maksun suuruus riippuu henkilön iästä alle 53-vuotiaiden ja 63 vuotta täyttäneiden työntekijöiden eläkemaksu on 6,75 % ja 53 62 vuotiaiden 8,25 %. Muun muassa Kuntaliitto ja Elinkeinoelämän keskusliitto ovat julkaisseet arvionsa työnantajan sairausvakuutus- ja työttömyysvakuutusmaksuista. Vuonna 2019 työnantajan sairausvakuutus maksu alenisi 0,74 prosenttiin (0,86 % vuonna 2018) ja työnantajan työttömyysvakuutusmaksu olisi palkkasummaraajaan (2 083 500 euroa vuonna 2018) saakka 0,5 % ja ylittävästä osasta 2,05 prosenttia (0,65 % ja 2,6 % vuonna 2018). Muut työnantajamaksut ovat keskimäärin noin 0,8 prosenttia. Henkilösivukulut olisivat yhteensä noin 26 %. Työnantajan ja työntekijän eläkemaksun maksaminen muuttuu Vuoden 2019 alusta otetaan käyttöön kansallinen tulorekisteri. Kirkon palvelukeskus ilmoittaa kaikki tarvittavat tiedot seurakuntien palkoista tulorekisteriin. Tulorekisteriin ilmoitettujen palkkojen perusteella Keva laskuttaa seurakunnilta sekä työnantajan että työntekijän eläkemaksun. 4

Kevan laskutuksessa työnantajan ja työntekijän eläkemaksuprosentit yhdistetään. Työntekijöiden keskimääräinen eläkemaksu kirkon eläkejärjestelmässä on 7,3 %. Seurakunnilta laskutettava palkkaperusteinen eläkemaksu vuonna 2019 on näin ollen 28,7 % (21,4 + 7,3). Maksu on lopullinen ja seurakunta joko hyötyy tai häviää riippuen henkilöstön ikärakenteesta. Rakennusten ylläpitokulut Kiinteistöjen ylläpidon kustannukset ovat viime vuosina kasvaneet reilun prosentin verran vuodessa. Viimeinen tilastoitu vuosineljännes osoittaa, että kiinteistön ylläpidon kulueristä eniten kasvoivat korjauskustannukset, 2,7 prosenttia. Toiseksi suurinta kustannusten kasvu oli lämmityksessä, 1,8 prosenttia. Jätehuollon kustannukset kasvoivat 1,6 prosenttia, siivouskustannukset 1,5 prosenttia, sähkökustannukset 1,4 prosenttia, ulkoalueiden hoidon kustannukset 1,2 prosenttia, hallintokustannukset 1,1 prosenttia ja käytön ja huollon kustannukset 0,9 prosenttia. Veden ja jäteveden kustannuksissa oli laskua 0,3 prosenttia vuodentakaisesta. (Lähde: Tilastokeskus, Kiinteistöjen ylläpidon kustannusindeksi, stat.fi Talousarvioavustusten tilittämisistä lähetysjärjestöille Kirkkohallitus pitää yllä jatkuvaa vuoropuhelua kirkon lähetysjärjestöjen ja Kirkon Ulkomaanavun kanssa. Järjestöjen toiveena on, että seurakunnat ilmoittaisivat järjestöille kohdennetut avustukset heti sen jälkeen, kun niistä on tehty päätökset. Näin toimittaessa järjestöjen taloussuunnittelu olisi varmemmalla pohjalla. Taloudelliset avustukset seurakunnille Seurakuntatalouksia muistutetaan siitä, että vuodesta 2018 alkaen verotulojen täydennysavustuksen jakoperustetta muutettiin. Verotulojen täydennysavustuksen määrä seurakuntataloutta kohti muodostuu laskelman perusteella. Laskentaperusteisiin ei ole tulossa muutosta. Lisäksi seurakunta voi hakea harkinnan varaista avustusta. Muuta huomioon otettavaa Julkisyhteisöjen taloudenhoidon perustana on talouden tasapaino. Käytännössä talous on aina yli- tai alijäämäinen, mutta pitkällä aikavälillä sen tulee olla keskimäärin tasapainossa. Talouden suunnittelussa pitää ottaa huomioon seurakunnan talouden nykytilan yli- tai alijäämäisyys. Talouden tasapainon mittarina suositellaan käytettäväksi vuosikatteen määrän suhdetta tulevien investointien ja lainanlyhennysten vuosikeskiarvoon. Jotta seurakunnan vuosikatteen riittävyyttä voidaan arvioida, on tulevista peruskorjaus- ja uusinvestoinneista sekä lainanlyhennyksistä tarpeen tehdä vähintään viiden vuoden päähän ulottuva suunnitelma arviolaskelmineen. Seurakunnassa, jossa uhkana on alijäämäinen talousarvio vuodelle 2019 tai jossa vuosikate ei riitä kattamaan vastaisia investointeja ja lainanlyhennyksiä, on talouden tasapainottamiseksi laadittava vähintään kolme tulevaa vuotta kattava suunnitelma. Seurakunnan voidaan katsoa olevan vakavissa taloudellisissa vaikeuksissa, jos taseeseen on kertynyt alijäämää. Tilanne on vaikea, jos tilikauden tulos on ollut negatiivinen kahtena tai useampana vuotena. Rahavarojen riittävyyttä tulee myös tarkkailla; jos rahavarojen riittävyys on alle 60 päivää, tulee tilanne pyrkiä korjaamaa parempaan suuntaan. Jos seurakunta on taloudellisissa vaikeuksissa, on talouden tasapainotustoimenpiteisiin ryhdyttävä välittömästi. Seurakunnan virkamiesjohdon (kirkkoherra ja talouspäällikkö) on käytävä avointa ja rakentavaa keskustelua sekä luottamushenkilöiden että työtekijöiden kanssa keinoista saada seurakunnan talous tasapainoon. Talouden tervehdyttämiskeinoiksi suositellaan sekä kiinteistöjen määrän vähentämistä ja käyttö- ja ylläpitokustannusten karsimista että henkilöstökulujen määrän vähentämiseen liittyviä ratkaisuja. Viimeistään tässä vaiheessa kiinteistöstrategian laatiminen on ajankohtaista. Osa-aikaistuksia ja vapaaehtoisten osallistumista tulee myös pitää vaihtoehtoina. Henkilöstön vähentämiseksi voidaan hyödyntää tilanteita, joissa virka tai työsuhde tulee avoimeksi. Samalla tilannetta voidaan hyödyntää jäljelle jäävän henkilöstön tehtävänkuvien ja työajankäytön uudelleen arviointiin ja laajentamiseen. Elleivät edellä mainitut keinot riitä, on turvauduttava henkilöstön lomautuksiin ja aivan viimeisenä keinona irtisanomisiin. 5

Henkilöstöä koskeva pidemmän aikavälin suunnitelma auttaa seurakuntataloutta harjoittamaan vakaata ja turvallista henkilöstöpolitiikkaa. Yksi tapa vahvistaa seurakunnan taloutta on kirkollisveroprosentin korottaminen. Korottamisen toiminnalliset ja taloudelliset perusteet tulee analysoida huolellisesti, ja ne on syytä esittää mahdollisimman avoimesti päättäjien lisäksi myös seurakuntalaisille. Hallinnossa kannattaa ensin päättää talouden linjauksista ja tiedottaa niistä, ja vasta sen jälkeen tehdä varsinaiset kirkollisvero- ja talousarvioesitykset. Mitä aikaisemmin ja perusteellisemmin asiasta tiedotetaan, sitä paremmat mahdollisuudet on sitouttaa jäsenet osallistumaan seurakunnan toiminnan rahoittamiseen. 1.2.2. Mänttä-Vilppulan seurakunnan talous Seurakunnan talous ja maksuvalmius odotetaan pysyvän vuoden 2019 aikana vakaana. Verotilitysten negatiivinen muutos on loiventunut, jäsenmäärän muutoksen rauhoittumisen myötä. Seurakunnan rahavarojen riittävyys on pysynyt yli 340 päivän jo useamman vuoden ajan. Yleisesti ottaen taloudessa noudatetaan varovaista linjaa, varsinkin pitkien sitoumuksien osalta, koska väestöennuste kaupungin asukkaiden ja ennen kaikkea seurakunnan jäsenten osalta on hitaasti laskeva. Tilastokeskuksen arvion mukaan väestömäärä pienenee Mänttä-Vilppulan alueella vuodesta 2010 vuoteen 2015 noin -3,4 % ja edelleen vuoteen 2020 mennessä -5,6 %. Suurimmat negatiiviset muutokset tapahtuvat ikäluokassa 15 64 vuotiaat ja suurin kasvu kohdistuu ikäluokkaan 65-74 vuotiaat. Alueen asukkaista kuuluu seurakuntaan tällä hetkellä noin 75 %. Vuonna 2017 koko Suomessa kirkkoon kuului 71 % suomalaisista. Eräisiin seurakunnan toiminnastaan perimiin maksuihin ja vuokriin on tehty keskimäärin vuosittaista kuluttajahinta- tai kiinteistöjen ylläpidonkustannusindeksin muutosta vastaava korotus. Korotus leirimaksuihin on 1,4 %, pitopalveluun ja tilavuokriin 0 %, hautapaikkoihin 0 % ja hautauspalveluin keskimäärin 1,4 %. Haudanhoitohintoja vuodelle 2019 alennettiin -5 %. Kaikkien palveluiden maltilliset, 0 % muutokset tai jopa hintojen alennus ovat mahdollisia palvelun tuottamisen kulujen tarkemman kohdistumisen ja niiden karsinan vuoksi. Kirkollisveroprosentiksi vuodelle 2019 on päätetty 1,80 %. Seurakunnan metsätaloussuunnitelma päivitetään vuosille 2019 2028. Suunnitelman vuosittaiseksi hakkuumääräksi arvioidaan 2410 m3, jonka tuoma vuosittainen tuloksi arvioidaan 70.000. Kirkollisverotilitysten perusteella Mänttä-Vilppulan ansiokehitys näyttäisi jatkavan vuosia kestänyttä laskuaan edelleen vuonna 2018. Valtionrahoituksen tilitykset ovat ennakkoilmoituksen mukaiset 195.330. 1.2.2.1. Mänttä-Vilppulan kirkollisvero ja valtion korvauksen tilitykset 2016 TP Kirkollisvero ( ) 1,80 % 2017 TP Kirkollisvero ( ) 1,80 % 2018 TA Kirkollisvero ( ) 1,80 % 2019 TA Kirkollisvero ( ) 1,80 % Kirkollisvero (muutos-% ed. vuoteen) 2016 TP Valtion korvaus ( ) 2017 TP Valtion korvaus ( ) 2018 TA Valtion korvaus ( ) 2019 TA Valtion korvaus ( ) Valtion korvaus (muutos-% ed. vuoteen) 2.138.294 2.129.406 2.096.000 2.058.000-1,8 237.766 206.773 203.139 195.330-3,8 6

1.2.3. Vuoden 2019 tulosarvio Mänttä-Vilppulan seurakunnan vuoden 2019 tulos suunnitellaan alijäämäiseksi -9.753. Vuosikatteemme on +78.293 ja suunnitelman mukaiset poistot -104.151. Vuosikatteen ja poistojen lukujen suhde on negatiivinen. Myös aikaisemmat ja tulevat vuodet näyttävät, että vuosikatteet eivät tule täysin kattamaan vuosittaisia poistoja. Edellisten vuosien kattamatonta alijäämää ei seurakunnalla ole. Pääasiallinen syy alijäämän syntymiseen ovat seurakunnan toiminnan ja toiminnankulujen sopeuttamisen vaikeus pieneneviin oman toiminnan tuottoihin ja verotuloihin. Vuoteen 2019 erityisesti vaikuttaa jäsenistön vähenemisen aiheuttama verotulojen jatkuva pienentyminen, sekä yleinen kustannustason nousu ostetuissa palveluissa ja materiaalihankinnoissa. 1.2.4. Toimenpiteet talouden tasapainottamiseksi Vuoden 2019 talousarvio sisältää määrärahat tehtäväalojen suunnitelman mukaisten tavoitteiden ja perustoimintojen toteuttamiseksi. Veroprosentti pidetään 1,80 prosentissa. Seurakunta pyrkii vuonna 2019 2020 tasapainottamaan talouttaan, jatkamalla seurakunnan toiminnalle tarpeettomien tai vähäisellä käytöllä olevien toimitilojen selvittelytyötä, myyntiä ja mahdollisesti vapautuvista asunto-osakkeista luopuen. Vuosien 2015-2017 aikana seurakunta on myynyt Eskolan leirikeskuksen, Vilppulan seurakuntakeskuksen, Vuohimetsän kerhotilan, asuinhuoneiston Satamapuistosta ja kolme asuinhuonetta Kangaskadulta, sekä testamentilla 2016 saadun Kalliorinne asuinkiinteistön Vilppulasta. Vuoden 2019 aikana avoimeksi mahdollisesti tulevien virkojen ja tehtävien täyttäminen harkitaan tapauskohtaisesti. Avautuvista viroista/tehtävistä tutkitaan mahdollisuudet tehtävien seurakunnan sisäisestä yhdistämisestä. Avoimina oleviin diakoniatyöntekijän, seurakuntapastorin ja osa-aikaisen kiinteistöpäällikön virkoihin ei ole varattu palkkavaroja vuoden 2019 talousarviossa. Vuoden lopussa muihin mahdollisesti avoimiin virkoihin palkkausvarat sisältyvät talousarvioon. 7

Avoimena ollut toinen kappalaisen virka lakkautettiin vuonna 2016. Muiden avointen virkojen; diakoniatyöntekijän ja seurakuntapastorin ja osa-aikaisen kiinteistöpäällikön virat jätettiin, mutta ei täytetty. Vuoden 2016 alkupuoliskolla avoimeksi tullut Kolhon kirkon siivoojan työsopimussuhteinen tehtävä hoidetaan nykyisin ostopalveluna. Vuonna 2017 aikana päättyi tarvittaessa töihin kutsuttavan keittiöhenkilön työsuhde. Tehtävää hoidetaan määräaikaisilla työsuhteilla tehtävien niin edellyttäessä. Vuoden 2016 lopussa vapautui toimistosihteerin ja seurakuntamestari-kiinteistönhoitajan virat eläkkeelle siirtymisen vuoksi. Avoimeksi tulleen toimistosihteerin virka muutettiin seurakuntasihteeriksi ja virka täytettiin joulukuussa 2017. Toimistosihteerin virkaa ei ole vielä lakkautettu. Seurakuntamestarin virka täytettiin määräaikaisesti vuonna 2017. Vuoden 2018 alustakiinteistöjen huonon kunnon aiheuttamien, jatkuvien huoltotoimien vuoksi seurakunta palkkasi työsopimussuhteisen kiinteistötyöntekijän ja jätti täyttämättä seurakuntamestarikiinteistönhoitajan viran. 1.1.2018 avautui työkyvyttömyyseläkkeelle siirtymisen vuoksi yksi diakoniatyöntekijän virka. Virkaan nimitettiin sisäisesti viimevuodet viransijaisuutta hoitanut nuorisotyöntekijä. Henkilöstökulujen osalta on yhteisellä sopimuksella lisäksi käytettävissä mahdollisuus lomarahan vaihto vapaisiin ja palkattomiin vapaisiin. Kilpailukykysopimuksen mukainen työajanpidennys (+24 h/vuosi), sekä lomarahaleikkaukset -30 % vuosina 2017 2019 yhdessä työeläkemaksun ja työttömyysvakuutusmaksun työnantajaosuuden pienentymisen kanssa auttavat seurakuntaa talouden tasapainottamisessa. Sopimuskaudella 1.2.2018 31.3.2020 palkkoihin tule korotuksia yleiskorotus 1,1 % ja kertaerä 108 vuonna 2018, sekä yleiskorotus 1,0 % ja kertaerä 368 vuonna 2019. Vuonna 2020 käytettävissä on 0,5 % ja 0,6 % järjestelyerät. 1.3. Henkilöstö Mänttä-Vilppulan seurakunnan vakituisen työskentelevän henkilöstön ja heidän sijaisten kokonaismäärä 1.1.2019 on 25. Lisäksi määräaikaisina kausityöntekijöinä kesäkauden 2.5. 31.10. työskentelee Mäntän, Vilppulan ja Pohjaslahden hautausmaiden puistotöissä keskimäärin 8 henkilöä. Virkavapaalla vuoden alussa on kanttori ja kirkkoherra, joilla molemmilla on määräaikainen sijainen. Avoimena vuodenvaihteessa olevia virkoja ei ole tarkoitus täyttää. 1.3.1. Henkilöstömuutokset Vakituinen/sij. henkilökunta 1.1. < 20 20-24 2016 naiset 2017 naiset 2018 naiset 2019 naiset 2016 miehet 25 29 1 1 1 1 1 30-34 2 2 1 1 1 1 1 1 2 3 3 2 2 35-39 1 2 1 40-44 3 2 2 1 1 1 2 2 4 3 4 1 45-49 1 1 1 2 1 3 1 1 1 3 50-54 2 2 1 4 2 2 2 1 4 4 4 3 5 55-59 8 9 8 7 2 2 2 2 10 11 11 10 9 60-64 1 2 1 1 1 1 1 4 5 3 1 2 > 65 1 2 2 1 1 1 1 1 3 3 1 2017 miehet Yhteensä 19 20 17 18 7 8 8 7 29 26 28 25 25 2018 miehet 2019 miehet 2015 yht. 2016 yht. 2017 yht. 2018 yht. 2019 yht. arv. 8

Keski-ikä vuoden lopussa Avoimet virat 2019: -1 diakoniatt. -1 kiintp 50%. -1 srk-pastori -1 srk-mestari -1 nuorisotyöntek -2 tstosihteeri 52 53 54 51 50 51 52 53 51 51 52 51 52-3 -3-4 -6-7 Lisäksi seurakunnassa käytetään vaihtelevassa määrin ostopalveluja mm. kiinteistöjen vartiointi, siivous-, hoito- ja korjaustöissä, hautojen kaivamisessa ja peitossa, työterveyshuollossa sekä työpaikkaruokailussa. Henkilöstövoimavaroihin luetaan myös luottamushenkilöt ja yli 200 vapaaehtoista toimijaa. Kesäkaudella hautausmaiden ja kirkkojen puistotöissä, leirikeskusten keittiöillä sekä kirkonesittelijöinä työskentelee kahdeksan kausityöntekijän lisäksi keskimäärin 30 nuorta opiskelijaa eripituisissa työsuhteissa. Kerhonohjaajina ja leiri-isosina toimii vuoden aikana 50 nuorta. Seurakunnalla on sopimukset Kirkonpalvelukeskuksen (KIPA) ja Tampereen IT-alueen kanssa sekä Tampereen ev.lut seurakuntayhtymän kanssa Palvelevasta puhelimesta, perheasiain neuvottelukeskuksesta ja sairaalasielunhoidosta. Seurakunta on tehnyt päätöksen että se liittyy ja siirtää jäsentietojärjestelmään liittyvät tehtävät Tampereen aluerekisterikeskukselle 1.1.2019 alkaen. 1.3.2. Henkilöstökulutilastot Koko henkilöstö: TP 2015 TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA 2019 Henkilöstökulut (1000 ) yht. -palkat ja palkkiot -henkilösivukulut -henkilökulujen oikaisuerät Henkilöstökulut kirkollisverotuloista (%) Sairauslomapäivät (kalenteri pv., ei sis kuntoutustukea) Keskimäärin sairauslomaa/sairauslomalla ollut (kalenteri pv.) Sairauspäivät/keskiarvo henkilöstölukumäärä (tth-finla ilmoitus) 1.353 1.111 350-109 1.232 1.056 279-103 1.222 1.055 268-102 1.314 1.108 289-83 1.306 1.117 266-77 59,5 57,6 57,4 62,7 63,5 626 886 535 (365) 25 42 19,8 21 hlöä 27 hlöä 22,6 28,4 26,2 35 hlöä 30 hlöä 34 hlöä < < < < < < Verrokki ed.: asiantuntijapalvelut (Finla asiakkaat) Srk:n laskennallinen osuus kirkon eläkevastuuvajeesta 3.138.281.729 /2017 (M ) 4,5 4,5 5,2 = = 7,2 7,0 6,5 < < 9

Kelan tai hiippakunnan hyväksymä 3/209 4/406 4/395 < < varhaiskuntoutus (osallistuja/pv yht.) tai kuntoutustuki Vuorotteluvapaa pv yht.) 247 249 298 < < Äitiys-, vanhempain- ja (tilapäinen) 379 7 2 = = hoitovapaa (kalenteri pv.) Lomautus (kalenteri pv.) 88 71 0 = = Muu palkaton virkavapaa/työloma (kalenteri pv.) 387 390 576 = = KN 8/2018 137 LIITE 2 Lomarahanvaihto (hlöä/vaihdetut kalenteripv yht.) 3/28 3/29 = = Haudanhoitorahaston palkkojen osuus on kirjattu oikaisueränä seurakunnan henkilöstökuluihin. Palkkojen osuus kirkollisveroista koko kirkolla on keskimäärin 70-75 %, ihanneluvun ollessa 60 %. Työssä jaksamista tukevaa varhaiskuntoutusta ja vuorotteluvapaata tullaan suosimaan samassa määrin kuin aikaisempina vuosina. 1.3.3. Henkilöstön kehittäminen, koulutus ja muut vapaaehtoiset henkilöstökulut Kirkkoneuvosto vahvisti syksyllä 2018 henkilöstön ammatillisen osaamisen kehittämisen koulutussuunnitelman päivityksen 6/2018/92 /4.9.2018. Koulutussuunnitelman mukainen henkilökohtainen kehittämissuunnitelma 2019 on vahvistettu kirkkoneuvostossa 7/2018/118 /23.10.2018. Koulutus keskittyy täydennyskoulutukseen ja jakaantui tasaisesti lähes kaikille tehtäväaloille. Koulutusta hankitaan koulutussuunnitelman, osaamis- ja seurakunnan tarpeen mukaisesti sekä painopisteiden suuntaisesti. Enintään koulutuspäiviä vuosittain on 6/työntekijä. Henkilökunnan käytössä on työnantajan järjestämä ennakoiva työterveyshuolto sekä sairaudenhoito. Palvelut tuottaa Finla Oy:n Metsäapilan työterveysasema Mäntässä. Seurakunnalla on 1.1.2016 31.12.2020 voimassa oleva työterveyshuollon toimintasuunnitelma ja laaja työterveyshuollon sopimus Finla Oy:n kanssa. Työterveyshuollon ja seurakunnan yhteistyössä toteuttamilla ehkäisevillä toimenpiteillä pyritään vaikuttamaan työntekijöiden jaksamiseen työuran kaikissa vaiheissa sekä tukemaan työssä jatkamista nykyistä pidempään. Työpaikoilla kiinnitetään huomiota varhaiseen tukeen, työkykyä ylläpitävään toimintaan ja työkyvyn edistämiseen. Henkilöstöllä on käytettävissä mm. liikunta- ja kulttuurisetelit, ja heitä suositetaan hakeutumaan tuomiokapitulin tai Kelan järjestämiin varhaiskuntoutustilaisuuksiin. Seurakunta kannustaa työntekijöitä mahdollisuuksien mukaan käyttämään oikeutta perhevapaisiin. Kaikkia vakituisia työntekijöitä koskeva Voimavirta-ryhmä aloitettiin syksyllä 2016. Tätä työhyvinvoinnin edistämiseen suunnattua ryhmätoimintaa jatkettiin kevään 2017 ajan kolmena tapahtumana. Ryhmän tarkoituk- 10

sena oli auttaa työntekijöitä tunnistamaan, tiedostamaan ja pohtimaan, mitä kukin voi tehdä työhyvinvointinsa edistämiseksi. Työntekijöillä on mahdollisuus seurakunnan tukemaan työpaikkaruokailuun. Ruokailusopimuksia on yhteensä 2, joista 1 Mäntässä ja 1 Vilppulassa. Koko henkilöstö ( ) TP 2015 TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA 2019 Koulutuspalvelut/työnohjaus Koulutusmatkat 8.055 1.304 7.850 1.987 3.254 368 10.948 9.922 9.483 11.093 Matka-, majoitus ja ravitsemus 38.036 33.807 29.142 38.620 36.470 korvaukset Työterveyshuolto 27.025 37.870 36.020 27.900 25.000 Virkistys ja työssä jaksaminen 2.058 1.170 1.175 1.700 1.500 Ravitsemuspalvelut henkilöstö 2.979 2.245 3.446 2.000 2.200 Yht. 79.457 84.929 73.405 93.790 85.746 1.3.4. Yhteistoiminta, työsuojelu ja ympäristötoiminta Työsuojeluhenkilöstön vaalit järjestettiin joulukuussa 2017. Uusi toimikausi on 2018 2021. Työsuojeluvaltuutettuna toimivat toimistosihteeri Seija Salmijärvi ja varavaltuutettuna Leena Rauhala. Jäseninä yhteistyötoimikunnassa ovat työsuojeluvaltuutetun lisäksi järjestöjensä pääluottamusmiehet Matti Kivilahti, Pasi Suokas. Työnantajan edustajana toimii kirkkoherra. Työsuojelupäällikkönä toimii talouspäällikkö. Toimikunta kokoontuu vuoden aikana neljä kertaa. Lisäksi monet asiat käsitellään yhdessä koko henkilöstön kanssa työntekijäkokouksissa vuoden aikana. Henkilökunta tekee vuoden 2019 aikana vierailun kulttuuri tai liikunta kohteeseen ja joulukuussa nautitaan perinteeksi muodostunut yhteinen joululounas. Työterveyshuollon toteuttamat työpaikkaselvitykset tehtiin kaikkiin kohteisiin vuonna 2017, joten seuraavat tarkastukset toteutuvat vuosien 2021 2022 aikana. Työntekijöiden toteuttamat oman työn vaarojen ja riskien kartoitus tehtäväaloittain toteutettiin vuonna 2017. Seuraavan kerran kartoitus tehdään vuonna 2019, tai henkilöstö vaihdosten yhteydessä tai tehtävän suorituksen tai työtilan merkittävästi muuttuessa. Lisäksi vuonna 2019 toteutetaan hautausmailla kemikaalivaarojen, sekä koneiden ja laitteiden vaarojen arviointi. Työsuojelu- ja työympäristöorganisaationa toimii seurakunnan yhteistyötoimikunta. Tämä asiakirja on käsitelty yhteistyötoimikunnassa 4/2018/44 /1.11.2018. 1.3.5. Keskeiset henkilöstövoimavarat Henkilöstösuunnitelma 2019-2020 palvelusuhde 2016 2017 2018 2019 2020 Yleishallinto - talouspäällikkö vs 1 1 1 1 1 - toimistosihteeri vs 3 2 2 2 1 (-1 täyttämättä) - toimistoapulainen-suntio ts 1 1 1 1 1 - seurakuntasihteeri vs 1 1 1 1 1.12.2017> - ma. toimistoapulainen/-siht ts 1/80% - - - 2 htkk Seurakuntatyö - kirkkoherra vs 1 1 1 1 1 - kappalainen vs 1 (-1 lakkautettru) 1 1 1 1 11

- seurakuntapastori vs 2 (-1 täyttämättä) 2 (-1 täyttämättä) 2 (-1 täyttämättä) KN 8/2018 137 LIITE 2 2 (-1 täyttämättä) - kanttori vs 2 2 2 2 2 - kanttori sijainen palkkiotoimi tarv. tarv. tarv. tarv. tarv. - diakoniatyöntekijä vs 2 (-1 täyttämättä) 2 (-1 täyttämättä) 2 (huom. -1> diakonia) 2 (-1 täyttämättä) 2 (-1 täyttämättä) 2 (-1 täyttämättä) - nuorisotyönohjaaja vs 2 2 2 (huom. -1 > diakonia) - vastaava lastenohjaaja ts 1 1 1 1 1 2 (-1 täyttämättä) 2 (-1 täyttämättä) - lastenohjaaja ts/osa 3/78% 3/80% 3/80% 3/80% 3/80% - lähetyssihteeri 8h/21 %> ts/sivuto/osa 1/21% 1/21% 1/41% 1/41% 1/41% 2018 muutos 16h/41 % Hautaustoimi-kirkon palvelija - srk-mestari suntio/htmhoitaja vs 1 1 1 1 1 - seurakuntapuutarhuri vs 1 1 1 1 1 - htm-kiinteistötyöntekijä ts 1 1 1 1 1 - htm- kausityöntekijä Vilppula ts/kk-palk. 3/6 kk 19 kk 24 kk 24 kk 24 kk - htm- kausityöntekijä Pohjaslahti ts/kk-palk. 1/6 kk 6 kk 6 kk 6 kk 6 kk - htm- kausityöntekijä Mänttä ts/kk-palk. 2/6 kk ja 2/4 kk - suntio vapaapäiväsijainen palkkiotoimi tarv. tarv. tarv. tarv. tarv. 19 kk 19 kk 19 kk 19 kk - opiskelija/koululainen/tienaa ts/kk-palk. 11+13+0kk 12+12+0 kk 12+12+0 kk 12+12+0 kk 12+12+0 htkk kamp M+V+P htm Mtä kirkon oppaat 2/3 kk/65% 6 kk/63% 6 kk/63% 6 kk/63% 6 kk/63% Kiinteistö- ja keittiötoimi - kiinteistöpäällikkö vs/osa (täyttämättä) ostop. 50% tä) tä) (täyttämättä) (täyttämät- (täyttämät- ostop. 50% ostop. tarv. - - srk-mestari kiinteistönhoito> vs > ts 2018 muutos kiinteistötyöntekijä - siivooja, Kolho 26 % ts/sivuto/osa 4 h/vko, 1 ma. 6 kk 1 1 1 (täyttämättä) - ostopalv. ostopalv. ostopalv. ostopalv. 10% ts 1 1 1 1 1 - vahtimestari: srkt/tammir/vla srk-koti/mtä kko - emäntä-siivooja, Kalliola vs 1 1 1 1 1 - keittiöapulainen/siivooja Kalliola ts/kk-palk. 1/4 kk 2/3 kk 10 kk 10 kk 10 kk 10 htkk 12

1.4. Seurakunnan jäsenistö ja asukkaat Seurakunnan jäsenistössä tapahtuneet muutokset ikäluokittain vuosina 2010 ja 2018 13

Mänttä-Vilppulan kaupungin asukkaista noin 74 % kuuluu seurakuntaamme (76 % vuonna 2017). Vuoden 2017 väestötilastojen mukaan evankelis-luterilaiseen kirkkoon kuului 72 % suomalaisista. Kuolleiden määrässä on tapahtunut viiden viime vuoden aikana pienoista kasvua. Tarkasteltaessa alueen väestön ikärakennetta kasvanee ko. prosenttiluku merkittävästi vuosina 2020 2030. Mänttä-Vilppulaan haudattujen määrä on kasvanut viime vuosina suhteessa oman seurakunnan jäsenten kuolleisuuteen. Monen pois muuttaneen toive on tulla haudatuksi synnyinseutunsa sukuhautaan. Hautauksista lähes 40 % on nykyisin uurna hautauksia. Määrän uskotaan kuitenkin kasvavan Vilppulan muistolehdon ja uurnahauta-alueen valmistumisen vuoksi. Asukkaista noin 7 % haudataan muualle kuin Mänttä-Vilppulan seurakunnan ylläpitämille hautausmaille. Ikäryhmistä merkittävin pienentyminen kohdistuu edelleen ryhmään 25 65 vuotiaat, joka kuitenkin on vielä seurakunnan jäsenistön suurin ryhmä, 44 %. Yhä kasvava ryhmä on yli 66-vuotiaat, jonka osuus on nyt 33 % seurakuntalaisista. Alle 24 vuotiaiden osuus on 23 %. Jäsenmäärän arvioidaan pienenevän vuosittain 2 3 % vuoteen 2020 saakka. 31.12. 2015 2016 2017 2018 arvio 2019 arvio Läsnä oleva väestö *) 8208 8014 7748 7530 7400 Seurakuntaan muuttaneet 242 251 200 Seurakunnasta muuttaneet 302 283 297 Kirkkoon liittyneet 30 33 31 Kirkosta eronneet 79 95 86 Kastetut 59 51 46 Kuolleet 122 143 158 Mänttä-Vilppulaan haudatut 152 172 182 Kaupungin asukasluku *) 10593 10453 10260 10170 10040 Srk:n läsnä olevia jäseniä asukkaista (%) *) 77,4 76,7 75,5 74,0 73,7 Vuoden 2007 lopussa, kun Mäntän ja Vilppulan seurakuntien yhdistymisneuvottelut käynnistettiin, seurakuntien yhteenlaskettu jäsenmäärä oli 10 008. 14

2. TALOUSARVION, TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN TEHTÄVÄT, PERI AATTEET JA SITOVUUS 2.1. Talousarvion, toiminta- ja taloussuunnitelman tehtävät ja periaatteet Talousarviossa sekä toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytään tavoitteet toiminnalle sekä määrärahat ja tuloarviot. Toiminnalliset tavoitteet, tuloarvio ja talousarvio sitovat hallintoelimiä, toimintayksiköitä, tehtäväalueita sekä henkilöstöä. Talousarvio toimii samalla eri toimijoiden valvontavälineenä. Talousarvio ja toiminta- ja taloussuunnitelma ovat kirkkovaltuuston tärkein toiminnan ja talouden ohjausväline. Muut hallintoelimet, toimintayksiköt ja työalat sekä vastuuryhmät ohjaavat toimintaa käyttösuunnitelmilla. Suunnittelussa tulee korostaa toiminnan ja talouden yhteyttä, taloudellisten resurssien merkitystä ja suunnittelun realistisuutta. Kokonaistalouden ohjausvälineitä ovat tuloslaskelma- ja rahoitusosa. Talousarvion ja toiminta- ja taloussuunnitelman tulee antaa oikea kuva seurakunnan taloudesta, osoittaa seurakunnan taloudellisen tuloksen muodostuminen sekä keinot kokonaistalouden tasapainottamiseksi ja rahoitustarpeen kattamiseksi. Kirkkovaltuusto voi muuttaa toiminnallisia ja taloudellisia tavoitteita, vaihtaa määrärahan käyttötarkoitusta sekä muuttaa määrärahaa tai tuloarvioita kesken talousarviovuoden. Jos talousarvioon hyväksytään määrärahojen korotuksia kesken talousarviovuoden, tulee samalla päättää myös rahoitustarpeen kattamisesta. Kattamisvelvollisuus koskee talousarvion kaikkia muutoksia. 2.2. Talousarvion sekä toiminta- ja taloussuunnitelman sitovuus Toiminnallisten tavoitteiden sitovuus Toiminnallinen tavoite on kirkkovaltuuston talousarviossa tehtäväalueelle sitovana hyväksymä, määrärahan käyttötarkoitusta, palvelujen määrää tai laatua, toiminnan suuntaa ohjaava tavoite. Toiminnan tavoitteet eivät saa olla ristiriidassa seurakunnan yhteisten strategioiden, tavoitteiden, arvojen, painopisteiden ja taloudellisen tilanteen kanssa. Toiminnallisten tavoitteiden muutoksen sekä muutoksen kustannusvaikutuksen sekä kulujen kattamisvelvollisuuden hyväksyy kirkkovaltuusto. Määrärahojen ja tuloarvioiden sitovuus Määrärahaa ei saa käyttää muihin kuin kirkkovaltuuston hyväksymässä talousarviossa osoittamiin tarkoituksiin eikä enempää kuin niihin on osoitettu (KJ 15:2). Talousarvion sitovuustaso kirkkovaltuustoon nähden on pääluokan (hallinto, seurakuntatyö, kiinteistö ja hautaustoimi) yli- tai alijäämä. Vastuuryhmät ja kiinteistöjohtokunta seuraavat toiminnan tavoitteiden toteutumista käyttötalousosan määrärahojen käyttöä suunnitelman mukaisesti kustannuspaikoittain tilitasolla. Käyttötalousosa on kirkkovaltuustoon nähden sitova pääluokan (hallinto, seurakuntatyö, kiinteistö ja hautaustoimi) yli- tai alijäämä tasolla. Kirkkoneuvosto seuraa varojen käyttöä seurakunnan ja pääluokan tiliryhmätasolla. Seurannassa kiinnitetään erityistä huomiota tehtäväalojen toiminnan tavoitteiden toteutumiseen. Talousarvion velvoittamattomuus tarkoittaa sitä, että määrärahoja ei ole pakko käyttää, eikä kenellekään synny sen perusteella oikeuksia seurakuntaan nähden. 15

3. TALOUSARVION YLEISPERUSTELUT 3.1. Tehtäväalueet ja kustannuspaikat sekä tililuettelo Seurakunnassa on käytössä kirkkohallituksen Kipa-mallin mukaiset tehtäväalueet ja kustannuspaikat sekä 2017 päivitetty tililuettelo. 3.2. Käyttötalousosan perustelut ja tilien sisältö 3.2.1. Toiminnan tuotot Tuloslaskelmassa toiminnantuotot on ryhmitelty tileille 300000-394400 niiden laadun mukaan: korvaukset, myyntituotot, maksutuotot, vuokratuotot, metsätalouden tuotot, kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat, tuet ja avustukset, muut toimintatuotot, sisäiset tuotot. Oman toiminnan tuottoja seurakunnalla on yhteensä 327.426. Tuotot ovat 0,5 % suuremmat kuin vuoden 2018 talousarviossa. Hautapaikkamaksuihin ei ole tehty muutoksia vuodelle 2019. Hinta vastaa kirkkolain 780/2012 17 luvun 9 mukaista vaatimusta hautaustoimenmaksuista. Lain vaatimus on että Hautasijan luovuttamisesta ja hautaamiseen liittyvistä palveluista tulee periä maksut, joiden määräämisessä otetaan huomioon seurakunnalle palvelun tuottamisesta aiheutuvat kustannukset. Vuoden 2019 hautauspalvelumaksuihin on tehty keskimäärin 1,4 prosentin korotus. Palvelun hinnat ovat samat oman kunnan ja vieraan kunnan asukkaalle. Palvelun laskutushinnat vastaavat palvelun seurakunnalle aiheutuvia kokonaiskustannuksia. Mikäli eduskunta päättää arvonlisäveron muutoksesta, korjataan mahdollinen veromuutos asiakashintoihin ilman kirkkoneuvoston erillistä päätöstä. Korotus leirimaksuihin on 1,4 %. Pitopalvelun maksuihin ja tilavuokriin ei vuodelle 2019 tehty muutoksia. Toiminnan tuottoihin on kirjattu tilille 369000 nettokulujen siirto rahastojen vähennyksiin mm. 3.000 euroa musiikkityön toimintaan kohdistuva kirjaus. Varat on tarkoitus ottaa Helmi Tikkasen testamentti varoista. Testamentin mukaan saadut varat tulee jakaa 50 % Vilppulan hautausmaa (54.059,05 ), 25 % musiikkityö (27.029,52 ) ja 25 % diakoniatyö (27.029,52 ). Vilppulan hautausmaan osuus on esitetty käytettäväksi investointisuunnitelman mukaiseen konehankintaa. Toimintatuotot TP 2015 TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA 2019 Korvaukset 1.800 221 571 0 0 Myyntituotot 8.687 5.126 2.684 2.180 1.190 Maksutuotot 144.776 181.346 193.160 178.741 179.799 Vuokratuotot 22.656 20.940 19.343 17.665 16.960 Metsätalouden tuotot 9.346 40.848 82.697 70.000 78.000 Kolehdit, keräykset, lahj. 63.788 58.779 60.397 46.925 42.177 Tuet ja avustukset 11.405 11.892 14.223 10.300 9.300 Muut toimintatuotot 39.315 8.618 11.206 0 0 Tuotot yhteensä 301.773 327.770 299.206 325.811 327.426 16

3.2.2. Toiminnan kulut Henkilöstökulut (tilit 400000 424000) Henkilöstökulut sisältävät ennakonpidätyksen alaiset palkat, palkkiot ja korvaukset, palkkojen henkilösivukulut sekä oikaisuerät. Vuoden 2019 henkilöstökulut pienenevät -0,6 % (-7.910 ) vuoden 2018 budjetin tasosta. Muutos johtuu pääosin arvioiduista henkilöstövaihdoksista, sopimuskauden lomaraha pienennyksestä -30 %, ja eläkemaksuprosentin pienennyksestä 0,4 % yksikköä jotka pienentävät palkkausmenoja. Myös työnantajan sairausvakuutusmaksu ja työttömyysvakuutusmaksu alenisivat hieman. Henkilöstösivukulut ovat yhteensä noin 26 %. Vuodelle 2019 on budjetoitu luottamushenkilöiden palkkiosäännön mukaiset kokouspalkkiot ja puheenjohtajien vuosikorvaukset yhteensä 6.594, sekä kokousten aiheuttamat matkakulut 1.100 (matkakorvauksiin 437200). KirVESTES-sopimuksen 2019 - palkkojen osalta on sovittu yleisessä palkkausjärjestelmässä yleiskorotus 1.4.2019 lukien 1,0 %. Lisäksi kertaerä 368 kesäkuussa. Ylimmän johdon osalta seurakunta päättää 1.4. lukien 1,6 % suuruisen järjestelyerän käyttämisestä. Vuodelle 2020 kohdistuu yleisessä palkkausjärjestelmässä 0,5 % suuruinen järjestelyerä suorituslisään. sekä 0,6 % suuruinen järjestelyerä henkilökohtaiseen palkanosaan. Lomarahojen osalta on sovittu -30 prosentin vähennys vuoden 2016 tasosta. Vähennys koskee vielä vuotta 2019. Vuosityöaikaan on lisätty jo vuonna 2017 -, 24 h ilman palkkavaikutusta. Työntekijän palkkakulu on budjetoitu aiheuttamisperiaatteen mukaisesti niille työmuodoille, mitä työtä työntekijän on arvioitu pääasiassa tekevän. Kohdistukset on tehty yli 10 %:n osuuksiin. Henkilöstökulut ovat 63,5 % kirkollisverotuloista. Vuoden 2017 tilinpäätöksessä luku oli 57,4 %. Koko kirkolla luvut ovat keskimäärin 70 75 %, ihanne luvun ollessa alle 60 %. Seurakunnan henkilöstökulujen osuus verotuloista huononi vuodesta verotulojen huomattavan pienentymisen vuoksi. Vuosina 2019 2022 on luonnollista poistumaa eläkkeelle (63 68 vuotta täyttävät) siirtymisen vuoksi henkilömäärässä arviolta 2 vakituista työntekijää. Jokaisen poistuman kautta avautuvan tehtävän täyttäminen tulee arvioida tapauskohtaisesti. Myös muiden palkattomien vapaiden ajalta tulee harkita tulemmeko toimeen ilman sijaista. Lomarahavapaa otettiin KirVESTES:een sopimusmääräykseksi 1.4.2014 alkaen. Sopimuksen suosio ja vaikutus henkilöstömenoihin on ollut vähäistä. Seurakunnan palkkausmenoihin tehdään henkilöstömenojen oikaisukirjaus (-76,5 t ) haudanhoitorahaston töiden aiheuttamien palkkojen verran. Alla olevat luvut sisältävät oikaisukirjauksen. Lisäksi osa hautaustoimelle budjetoiduista kausityöntekijöiden palkoista kohdistuu toteutuessaan kiinteistötoimelle mm. kiinteistöjen viheraluetöiden vuoksi. Henkilöstökulut TP 2015 TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA 2019 Yleishallinto 223.643 195.494 194.555 193.829 194.975 Seurakunnallinen toiminta 699.977 648.758 645.177 692.787 690.802 Hautaustoimi 203.950 202.410 186.244 227.482 202.991 Kiinteistötoimi 224.997 185.728 195.608 200.066 217.486 Henkilöstökulut yhteensä 1.352.568 1.232.392 1.221.585 1.314.164 1.306.254 Palvelujen ostot (tilit 430000 447100) Palveluiden ostoihin kuuluvat ulkopuolisilta ostetut palvelut sekä palveluluiden tuottajan laskuttamat tarvikeja matkamenot. Palveluiden ostoihin kuuluvat myös sellaiset palkkiot, joista ei suoriteta ennakonpidätystä eikä makseta sosiaaliturvamaksuja. Palveluihin luetaan mm. posti-, puhelin-, painatus-, atk-, haudankaivuun, 17

rakennusten, alueiden ja koneiden sekä laitteiden rakentamis- ja kunnossapito-, jäte-, koulutus- ja matkasekä vartiointi ja vakuutus palveluidenostot. Lisäksi kasvavana osana ovat toiselta seurakunnalta ostetut palvelut esim. Tampereen IT-alue menot, KIPA - Kirkon Palvelukeskus, sekä uutena Tampereen srky:n tuottamat aluerekisterikeskus menot. Palvelujen ostoissa on vuodesta 2018 pienentymistä yli 11 %. Muutos johtuu pääasiassa tavoitteellisesta kulujen karsinnasta ja aikaisempien vuosien kertaluonteisista kiinteistöjen korjauskuluista, sekä kiinteistöpäällikön ostopalvelun pois jäännistä. Kuluja kasvattaa tulevien vuosien kiinteistöjen korjausten suunnittelupalvelujen ostot. Työterveyshuollon palveluissa on vuosittain huomattavaa vaihtelua, mutta suunta näyttää olevan tasaantuva. Palvelujen ostot TP 2015 TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA 2019 Yleishallinto 133.226 131.939 127.509 142.465 149.846 Seurakunnallinen toiminta 130.496 128.552 131.892 140.889 141.639 Hautaustoimi 52.634 47.161 58.252 60.316 63.094 Kiinteistötoimi 228.799 220.756 266.662 297.883 214.746 Palvelujen ostot yht. 543.157 528.409 584.317 641.553 569.325 Vuokrat (tilit 450000 459400) Vuokrat sisältävät mm. maa- ja vesialueiden, tonttien, rakennusten, huoneistojen, koneiden ja laitteiden vuokrat ja vastikkeet. Näille tileille kirjataan myös sisäiset vuokrat. Vuokramenoja seurakunnassamme on vuodelle 2019 budjetoitu 37.340. Summa vastaa edellisvuosien lukuja. Suurimmat summat muodostuvat tulostin-kopiokoneiden vuokramaksuista sekä seurakunnan omistamien huoneistojen vastikkeista. Aineet, tarvikkeet ja tavat (tilit 460000 475000) Otsakkeen alla käsitellään mm. käyttömenoina (<5.000 ) ostettu kalusto, sekä välineiden, raaka- ja tarveaineiden tilikauden aikaiset ostot. Merkittävimmät summat ovat lämmitys, sähkö ja vesi yhteissummalta 129.366 ja mm. omatoiminen kiinteistöjen kunnostuksen korjaus ja huoltotarvikkeet 36.880, sekä elintarvikkeet 28.645. Loppuosa jakaantuu tehtäväalueille niiden ominaispiirteiden mukaisina pienhankintoina. Ostot kokonaisuudessaan kasvavat 10,2 % vuoden 2018 talousarviosta. Suurin kasvattaja on omatoiminen kiinteistöjen suunnitelman mukainen korjaustoiminta, joka näkyy vastaavasti kunnossapidon ostopalveluiden pienentymisenä. Aineet, tarvikkeet ja tavarat TP 2015 TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA 2019 Yleishallinto 11.439 11.791 10.668 7.895 11.137 Seurakunnallinen toiminta 38.055 52.794 49.744 49.910 49.950 Hautaustoimi 29.474 35.337 29.204 37.635 37.435 Kiinteistötoimi 165.140 143.699 160.932 170.075 193.986 Aineet, tarv. ja tavarat 244.110 243.621 250.549 265.515 292.508 Annetut avustukset (tilit 480000 489000) Avustuksiin kirjataan seurakunnan myöntämät avustukset mm. lähetystyölle, merimieskirkolle, kirkon ulkomaanavulle, diakoniatyölle sekä järjestöille joiden toiminta palvelee avustusta myöntävää seurakuntaa. Avustusta saavien yhteisöjen toiminnan tulee olla kirkon päämäärien mukaisia. Avustuksia saavat myös kotitaloudet diakoniavaroista. Vuodelle 2019 budjetoidut avustukset ovat yhteensä 77.555. Vuoden 2018 talousarvioon verrattuna pienentymistä avustuksissa on -2,5 %. Annetut avustukset ovat kirkollisverotulosta 3,8 %. Vuoden 2018 talousarviossa luku oli sama. 18

Yhdistysten jotka saavat seurakunnalta talousarvioavustusta, tulee toimittaa seurakunnalle edellisen vuoden toimintakertomus ja vahvistettu tilinpäätös tiedoksi ennen avustuksen siirtoa. Annetut avustukset TP 2015 TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA 2019 Yleishallinto 0 400 0 1.200 1.000 Seurakunnallinen toiminta 90.721 92.370 93.062 78.310 76.555 Hautaustoimi - - - - - Kiinteistötoimi - - - - - Annetut avustukset yht 90.721 92.770 93.062 79.510 77.555 Välilliset ja välittömät verot (tilit 491000 491500) Välittömiä veroja ovat mm. kunnallisvero ja kiinteistövero. Välillisiä veroja ovat mm. arvonlisävero. Seurakuntamme maksaa arvonlisäveroa puun myyntituloista, seurakunnan pitopalvelusta sekä metsästysmaiden vuokratuloista. Kiinteistöverossa ei ole merkittävää muutosta. Kunnallisveron muutos määräytyy puunmyyntitulon mukaisesti. Vuodelle 2019 myyntituloja on budjetoitu yhteensä 78.000, josta arvioidaan maksettavan kunnallisveroa 7.000. Kiinteistöveron osuudeksi arvioidaan 24.183. Muut kulut (493000 496000) Näille tileille merkitään sellaiset menot, joiden budjetointia erikseen ei pidetä tarkoituksenmukaisen. Ne ovat ennalta arvaamattomia tai harvoin esiintyviä. Vuodelle 2019 on budjetoitu jäsenmaksuihin 1.535. Muihin kuluihin kirjataan myös luottotappiot, joiden määrä on kasvanut viimeisten vuosien aikana huomattavasti. Vuonna 2015 luottotappiot olivat 989, vuonna 2016 yhteensä 892 ja vuonna 2017 yhteensä 2.604. Vuonna 2018 lokakuun alkuun mennessä toteuma on 233. Vuodelle 2019 niitä on budjetoitu 2.263. Luottotappiot seurakunnalle syntyvät maksamattomista rippileirimaksuista, muistotilaisuuksien ja perhejuhlien tilavuokrista, virkatodistusmaksuista ja hautapaikka- sekä hautauspalvelumaksuista. Sisäiset vuokra tulot/kulut 394100-394200/459100-459200 Kiinteistöjen aiheuttamat kulut vyörytetään tilinpäätöksessä sisäisinä vuokrina yleishallinnolle ja seurakuntatyölle. Keskimäärin yleishallinnon osuus on vuosittain 54.000 ja seurakuntatyön osuus 547.000. Lisäksi tilinpäätöksessä aiheuttamisperusteisesti kohdistetaan kokonaisuudessaan kiinteistöjen- ja yleishallinnon-, sekä verotuskulut seurakuntatyölle ja hautaustoimelle. Lukuja ei ole esitetty talousarviossa. 19

3.2.3. Seurakunnan tuloslaskelma Edellinen TP 2017 Toimintatuotot -986 470,42-325 811,00-327 426,00-327 426,00-321 526,00 Korvaukset -571,10 Myyntituotot -2 684,34-2 180,00-1 190,00-1 190,00-1 190,00 Maksutuotot -193 160,03-178 741,00-179 799,00-179 799,00-175 899,00 Vuokratuotot -19 343,26-17 665,00-16 960,00-16 960,00-16 960,00 Metsätalouden tuotot -82 697,82-70 000,00-78 000,00-78 000,00-76 000,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -60 397,30-46 925,00-42 177,00-42 177,00-42 177,00 Tuet ja avustukset -14 223,38-10 300,00-9 300,00-9 300,00-9 300,00 Muut toimintatuotot -11 206,33 Sisäiset tuotot -602 186,86 Toimintakulut 2 820 254,96 2 372 620,00 2 317 963,00 2 267 480,00 2 243 595,00 Henkilöstökulut 1 221 585,79 1 314 164,00 1 306 254,00 1 280 359,00 1 277 019,00 Palkat ja palkkiot 1 055 496,80 1 108 169,00 1 116 697,00 1 096 197,00 1 093 997,00 Henkilösivukulut 267 877,11 288 995,00 266 057,00 260 662,00 259 522,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -101 788,12-83 000,00-76 500,00-76 500,00-76 500,00 Palvelujen ostot 584 317,15 641 553,00 569 325,00 552 637,00 538 672,00 Vuokrakulut 34 982,79 37 600,00 37 340,00 37 340,00 37 340,00 Sisäiset vuokrakulut 602 186,86 Aineet ja tarvikkeet 250 549,61 265 515,00 292 508,00 284 608,00 280 028,00 Ostot tilikauden aikana 250 549,61 265 515,00 292 508,00 284 608,00 280 028,00 Annetut avustukset 93 062,39 79 510,00 77 555,00 77 555,00 77 555,00 Muut toimintakulut 33 570,37 34 278,00 34 981,00 34 981,00 32 981,00 TOIMINTAKATE 1 833 784,54 2 046 809,00 1 990 537,00 1 940 054,00 1 922 069,00 Verotulot ja valtionrahoitus -2 335 330,04-2 299 139,00-2 253 330,00-2 213 000,00-2 174 000,00 Verotuskulut 28 563,75 30 000,00 27 600,00 27 000,00 27 000,00 Keskusrahastomaksut 180 120,00 192 995,00 176 860,00 177 860,00 177 860,00 Rahoitustuotot ja -kulut -22 167,36-25 500,00-19 960,00-19 960,00-19 960,00 Korkotuotot -22 206,82-25 500,00-20 000,00-20 000,00-20 000,00 Muut rahoitustuotot -113,05-113,00-113,00-113,00 Muut rahoituskulut 152,51 153,00 153,00 153,00 VUOSIKATE -315 029,11-54 835,00-78 293,00-88 046,00-67 031,00 Poistot ja arvonalentumiset 107 516,29 97 340,00 104 151,00 104 151,00 104 151,00 Suunnitelman mukaiset poistot 107 516,29 97 340,00 104 151,00 104 151,00 104 151,00 Erilliskirjanpitona hoidetut rahastot 0,00 Tuotot -134 011,66 Kulut 108 016,59 Siirrot rahastosta/rahastoon 25 995,07 TILIKAUDEN TULOS -207 512,82 42 505,00 25 858,00 16 105,00 37 120,00 Poistoerojen lisäys (-) tai vähennys (+) -16 104,91-16 105,00-16 105,00-16 105,00-16 105,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -223 617,73 26 400,00 9 753,00 0,00 21 015,00 TA 2018 TA 2019 TS1 2020 TS2 2021 20

4. KÄYTTÖTALOUSOSA VUOSILLE 2019-2021 4.1. Yleishallinnon toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytyt toiminnalliset tavoitteet 4.1.1. Hallinto, virasto- ja toimistopalvelu Hallintoelimet (1001010000), Taloushallinto (1001050100), Henkilöstöhallinto (1001050200), Kirkonkirjojen pito (1001070000), Kirkkoherran virasto ja muu yleishallinto (1001080000) Tehtävä Hallinto ja palvelut läpäisee kaikki seurakunnan työmuodot. Sen tehtävänä on tukea ja mahdollistaa palveluillaan ja päätöksillään seurakunta-, hautaus- ja kiinteistötyöaloja toteuttamaan omaa osuutta kirkontehtävästä. Seurakunnan työalojen lisäksi hallinto kohtaa toimiessaan lähimmäisinä: seurakunnan jäseniä, muita kuntalaisia, omaisia, luottamushenkilöitä, palveluntuottajia, asiakkaita, viranomaisia ja yksittäisiä työntekijöitä. Visio Hallinto ja palvelut koetaan luotettavana, oikeudenmukaisena, palautteisiin reagoivana, palveluhalukkaana, tuloksellisena sekä tietoturvallisena tehtäväalana. Toimimme aktiivisena yhteydenpitäjänä lähimmäistemme kanssa. Toimintamme perustuu lakeihin ja säädöksiin sekä yhteisesti sovittuihin asioihin. Tiedon käsittelyssä ja säilyttämisessä asiakas voi luottaa meihin ja antamiimme tietoihin tallennusmuodosta riippumatta. Hoidamme tehtävämme laadukkaasti, luotettavasti ja kerralla kuntoon periaatteella. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet sekä toimenpiteet ja keinot joilla pyritään tavoitteisiin suunnittelukaudelle 2019 2021: Tavoite 1: Tavoite 2: Tavoite 3: Tavoite 4: Tavoite 5: Lakisääteisten kirkollisten ja väestökirjanpitoon liittyvien viranomaistehtävien hoidossa onnistuminen. Liittyminen Tampereen aluerekisteriin 1.1.2019 alkaen, sekä asiakkaiden opastaminen uuden toimintamallin mukaan. Järjestelmään tallennetun digitoidun aineiston oikeellisuuden tarkastaminen. Piispantarkastusprosessin kehittämiskohteiden läpivienti. Visitaatio viikonlopun järjestäminen sekä kirjattujen kehittämisajatusten jalostaminen ja toteuttaminen. Uuden kauden luottamushenkilöiden toiminnan käynnistäminen. Luottamushenkilöiden ohjaus ja perehdyttäminen tehtäviinsä omissa luottamuselimissä. Tilipäätökseen johtavan taloudenhoidon ja toiminnan suunnittelun toteuttaminen sovitussa aikataulussa. Talous- ja henkilöstöhallinnon prosessitarkistus Seurakunnan kirkkoherranviraston asiakaspalvelun toiminnan varmistaminen. Sijaisjärjestelyt, puhelin- ja tietotekniikan hyödyntäminen. Aukiolojen tiedottaminen. Onnistumista tarkastellaan ja todennetaan asiakas- ja aluerekisterin palautteiden, sekä päivitettyjen prosessi ja toteutuneiden kehittämiskohteiden perusteella. 21

4.2. Seurakuntatyön toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytyt toiminnalliset tavoitteet 4.2.1. Jumalanpalveluselämä, hautaansiunaaminen, muut kirkolliset toimitukset, musiikki Jumalanpalveluselämä (1002010000), hautaan siunaaminen (1002020000), muut kirkolliset toimitukset (1002030000), Musiikki (1002200000) Tehtävä Jumalanpalvelus ja toimitukset eri muodoissaan kuuluvat kaikille ja toteutetaan yhdessä seurakuntalaisten kanssa. Järjestämme jumalanpalvelusyhteyttä kaikille eri-ikäisille alueemme asukkaille sekä vierailijoille ja lähetämme heidät elämään kristittyinä lähimmäisinä elämän arjessa. Visio Monipuolisessa ja rikkaassa jumalanpalveluselämässä ja toimituksissa ihminen kokee tulevansa yksilöllisesti kohdatuksi ja kokee jumalanpalveluksen merkitykselliseksi ja turvalliseksi niin itselleen kuin yhteisölleenkin. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet sekä toimenpiteet ja keinot joilla pyritään tavoitteisiin suunnittelukaudelle 2019 2021: Tavoite 1: Tavoite 2: Tavoite 3: Jumalanpalveluksen erilaisissa vastuutehtävissä palvelevien vapaaehtoisten määrän kasvattaminen. Uusien seurakuntalaisten kutsuminen ja kouluttaminen avustajatehtäviin mm. ehtoollisavustajiksi ja tekstinlukijoiksi. Kirkkokyytipalvelun organisoiminen. Jumalanpalveluskyytejä kirkkoihin tarvitsevien seurakuntalaisten auttaminen niin, että luodaan käyttöön otettavaan Vapaaehtoispankkiin järjestelmä, jonka kautta seurakuntalaiset voivat pyytää ja tarjota kirkkokyytejä tarpeen ja mahdollisuuksien mukaan. Jumalanpalveluselämän järjestäminen siten, että jumalanpalvelusten kokonaisuus palvelee parhaalla mahdollisella tavalla Mänttä-Vilppulan seurakuntaa työntekijäresurssit huomioiden. Jumalanpalveluksia järjestetään seurakunnan eri kirkoissa niin, että ne palvelevat jumalanpalveluselämän kokonaisuutta. Kirkkovuoden juhlapyhien ulkopuolisena aikana samanaikaisia jumalanpalveluksia eri kirkoissa ei järjestetä muutoin kuin erityisestä syystä. 4.2.2. Aikuistyö Aikuistyö (100204000), tiedotus ja viestintä (1002100000), ja perheneuvonta (1002420000), yhteiskunnallinen työ (1002500000), sielunhoito 1002550000) Tehtävä Aikuistyön tehtävänä on pitää Jumalan sanaa esillä kaikessa toiminnassa. Rohkaisemme kaikkia jäseniä kohtaamaan lähimmäiset rakastaen ja arvostaen. 22

Visio Jumala tekee meissä työtään. Seurakuntalaisten aito ja avara keskinäinen rakkaus vetää puoleensa. Toiminta on ihmisiä lähellä. Ilmapiiri on lämmin ja armollinen. Seurakuntalaiselle jäsenyyden merkitys vahvistuu ja kaikenikäisiä on toiminnassa mukana. Jumalanpalvelus on ilon ja rentoutuksen lähteenä. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet sekä toimenpiteet ja keinot joilla pyritään tavoitteisiin suunnittelukaudelle 2019 2021: Tavoite 1: Tavoite 2: Pyritään järjestämään 5-kielisten lauluilta joka kirkossa vuoden aikana. Ylistysryhmä toimii esilaulajana. Ennen ilosanomatapahtumaa mennään kadulle jakamaan kutsuja tapahtumaan ja kohtaamaan ihmisiä sekä Mäntässä että Vilppulassa. Vastuuryhmän valitsema ilosanomatapahtuman tiimi etsii kutsujen suunnittelijan, valmistajan ja riittävän määrän ihmisiä toteuttamaan kutsujen jakaminen ja ihmisten kohtaaminen. 4.2.3. Lapsi-, pyhäkoulu- ja perhetyö Lapsi-, pyhäkoulu- ja perhetyö (1002310000,1002320000,1002380000) Tehtävä Lapsityössä kutsumme kaikkia seurakunnan alueella eläviä lapsia ja perheitä seurakunnan yhteyteen ja tuemme perheiden kristillistä kasvatustyötä. Visio Lapsella on mahdollisuus kasvaa seurakunnan yhteydessä. Perheiden on helppo tulla osaksi seurakunnan arkea, jossa tehdään laadukasta kasvatustyötä. Toimintamme on uskottavaa ja se perustuu ilmoitettuun Sanaan. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet sekä toimenpiteet ja keinot joilla pyritään tavoitteisiin suunnittelukaudelle 2019 2021: Tavoite 1: Tavoite 2: Tavoite 3: Tavoite 4: Aktiivinen ja monipuolinen seurakunnan varhaiskasvatuksen toiminta. Tarjotaan monipuolista toimintaa läpi vuoden, jossa kristillinen sanoma on esillä. Säännöllisen viikkotoiminnan lisäksi järjestetään tapahtumia kohderyhmille. Kiireetön kohtaaminen arjen keskellä. Kerhojen ja tapahtumien yhteydessä on aikaa ja työvoimaresurssia kohdata lapsia sekä vanhempia muutenkin kuin ohjelmoidun toiminnan kautta. Hyvät käytöstavat kunniaan Arjen tilanteissa esimerkin ja leikin kautta kasvatamme lapsia noudattamaan hyviä käytöstapoja. Perhekirkkojen väkimäärän lisääminen. 23

Lapsilla on tekemistä ja tehtäviä kirkossa. He pääsevät laulamaan ja heidän piirroksiaan on kirkoissa nähtävillä. Vanhemmilta kysellään toiveita ja mielipiteitä perhekirkkoihin liittyen. 4.2.4. Nuoriso- varhaisnuoriso- ja rippikoulutyö Nuorisotyö 1002360000, varhaisnuorisotyö 1002330000, rippikoulutyö 1002350000 Tehtävä Kirkko kutsuu ihmisiä Jumalan yhteyteen sekä rohkaisee välittämään lähimmäisistä ja luomakunnasta. Kutsumme alueen kouluikäisiä lapsia ja nuoria olivat he toiminnassamme aktiivisia tai satunnaisia tai toimintaamme kuulumattomia. Haluamme kutsua myös heitä, jotka eivät kuulu paikallisseurakuntaamme, sillä siinä toteutuu kirkon missionaarinen tehtävä. Yhteyteen kutsuminen on sitä, että pidämme sanomaa esillä työssämme. Tuomme kristillisen sanoman ja Jumalan lähemmäksi lasten ja nuorten todellisuutta. Tuemme heidän kokonaiskasvuaan kristillistä lähtökohdistaan käsin. Näemme itsemme osana alueen kasvatustyötä. Rohkaisu ei ole vain höpöttelyä, vaan myös osoitamme omalla esimerkillämme miten tulee välittää toisistamme ja luomakunnasta. Kasvatamme kouluikäisiä lapsia, ja nuoria kiinnittämään huomiota lähimmäiseensä. Visio Meillä on 2020 seurakunnan aktiivinen nuoriso- varhaisnuoriso- ja rippikoulutyö. Kouluikäisten lasten ja nuorten toiveet tulevat kuulluksi ja ohjaavat entistä enemmän toimintaamme. Nuorisotyö nähdään nuorten parissa laajemminkin kuin vain isoskoulutuksen kautta. Varhaisnuorisotyön tarjonta on tuttua ja kiinnostavaa lasten mielestä. Seurakunta ja rippikoulu ovat osa paikallista nuorisokulttuuria, jota nuoret pitävät mieluisana ja merkityksellisenä. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet sekä toimenpiteet ja keinot joilla pyritään tavoitteisiin suunnittelukaudelle 2019 2021: Varhaisnuorisotyö Tavoite 1: Tavoite 2: Tavoite 3: Nuorisotyö Tavoite 1: Koululaistyön tavoitteena on pitää vuodessa vähintään 4 leiriä koululaisille. Leireistä tiedotetaan koulujen kautta, mainoksissa kirjastoissa, henkilökohtaisilla viesteillä ja sosiaalisenmedian kautta. Kerhoja olisi vähintään 5 yhteensä Mäntässä ja Vilppulassa sekä Kolhossa. Koulutamme kerhonohjaajia ja nuorisotyönohjaaja pitää vähintään yhtä kerhoa. Seurakunta tukee partiotoiminnan hengellistä kasvatusta ja tukee johtajistoa vapaaehtoistyössä. Seurakunta on järjestämässä yhdessä partion kanssa lupauksenanto tilaisuutta ja yhden sanajumalanpalveluksen vuodessa. Lisäksi seurakunnan työntekijää auttaa pistemäisesti osallistumalla viikottaiseen toimintaan. Tuomme kristillisen sanoman näkyväksi kohtaamalla nuoret heidän arkensa keskellä. 24

Tavoite 2: Tavoite 3: Rippikoulutyö Tavoite 1: Tavoite 2: Tavoite 3: Säännöllinen kouluyhteistyö yläkouluilla ja lukiolla päivänavausten ja koulupastoripäivystysten kautta. Lisäksi seiskaluokkalaisten ryhmäytyspäivät ja koulukirkot. Ammattiopetuksessa päivystykset. Tuomme esille mahdollisuuksia kahdenkeskisiin kohtaamisiin. Vahvistamme nuorten kristillistä identiteettiä sekä ymmärrystä kristinuskosta ja Raamatusta. Oma säännöllinen kokoava toiminta: nuortenillat Mäntässä, Vilppulassa ja Kolhossa sekä K-15 toiminta rippikoulun käyneille. Lisäksi nuorille aikuisille järjestetään pistemäistä toimintaa. Tarjoamme nuorille mahdollisuuden kokea yhteenkuuluvuutta toisten kristittyjen kanssa sekä olla itse kantamassa vastuuta seurakunnan toiminnasta. Järjestämme erilaisia leiriä ja retkiä esim. musiikkitapahtumiin. Toteutamme NUISKU-kurssin. Pyrimme kokoamaan nuorten musiikkiryhmän harjoittelemaan ja toteuttamaan erilaisten tilaisuuksien musiikkia. Järjestämme nuorille mahdollisuuksia kertoa mielipiteitään ja ideoitaan toiminnasta. Rippikoulun käy valtaosa (90 %<) alueemme nuorista. Rippikoulu on laadukas, ja nuori kokee sen itselleen antoisaksi ja merkitykselliseksi. Rippikoulun kautta nuori oppii, mitä on olla ja elää kristittynä maailmassa. Rippikouluja esitellään syksyllä kouluilla. Kyselyllä mitataan nuoren kokemusta rippikoulusta alussa ja lopussa. Rippikoulu ei ole pelkkä tiedollisen oppimisen koulu, vaan yhtä lailla spiritualiteettiin ohjaava ja hengellisyyteen kannustava Rippikouluikäluokasta 25 % osallistuu seurakunnan toimintaan isoskoulutuksen, varhaisnuorten kerhojen tai muun kokoavan toiminnan kautta. Rippikoulun yhteydessä mainostetaan ja rohkaistaan osallistumaan toimintaan myös konfirmaation jälkeen. Kiinnostuneille lähetetään postia syksyllä toimintojen alkaessa. Rippikoulun kautta seurakunta tulee lähelle koko perhettä. Vanhempia kohdataan aloitusjumalanpalveluksessa, vanhempainvartissa, sekä rippikoulun vierailupäivänä. Vanhempia rohkaistaan olemaan aktiivisia ja kiinnostuneita nuorensa rippikoulusta. Rippikoulupassissa on myös yksi kohta, johon huoltaja voi ansaita nuorelle tuplamerkinnän. 4.2.5. Diakoniatyö Diakoniatyö (1002410000) Tehtävä Palvella ja auttaa lähimmäistä Jeesuksen esimerkin mukaan. Kristillisestä rakkaudesta lähtevän hengellisen, henkisen, sosiaalisen ja aineellisen avun antaminen hädänalaisille, erityisesti niille, joita muut tahot eivät auta riittävällä tavalla. 25

Visio Diakoniatyö vuonna 2019 on avointa, iloista, ulospäin suuntautuvaa sekä suvaitsevaista yhteisvastuullisesti vapaaehtoistyön tuella toteutettua lähimmäisenrakkaudesta kumpuavaa toimintaa. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet sekä toimenpiteet ja keinot joilla pyritään tavoitteisiin suunnittelukaudelle 2019 2021: Tavoite 1: Tavoite 2: Tavoite 3: Tavoite 4: Tuomme evankeliumin sanomaa esillä erilaisissa kohtaamisissa sanoin ja teoin. Pidämme hartauden sellaisissa kohtaamisissa, jossa kohtaamme monia seurakuntalaisia kerrallaan. Yksittäisissä kohtaamisissa muistamme rukouksen, virren tai Raamatun sanan mahdollisuuden ja tarjoamme näitä mahdollisuuksia asiakkaille ja seurakuntalaisille. Varaamme aikaa kohdata lähimmäinen sanoin ja teoin eripuolilla seurakuntaa. Tavoitamme ja löydämme ne yksinäiset seurakuntalaiset, jotka eivät ole vielä löytäneet seurakuntayhteyttä. Tapaamme ihmisiä niin vastaanotoilla, kodeissa ja muualla. Jokainen kohtaaminen koskettaa ja on ainutkertainen. Diakoniatyössä tavoitamme eri elämäntilanteissa olevia ihmisiä oman toiminnan ja eri yhteistyötahojen kautta Kohtaamme diakonianperustyössä eri elämäntilanteissa olevia ihmisiä. Pidämme yllä vuoden 2018 aikana alkanutta verkostoitumista kaupungin viranomais - ja järjestötoimijoiden kanssa. Jatkamme rovastikunnallista diakonian yhteistyötä sekä jatkamme vankilayhteistyötä ja aluetyötä Seurakuntalaiset ovat meille tärkeitä ja pidämme heitä yhdenvertaisina viranhaltijoiden rinnalla. Kutsumme kaikkia mukaan seurakuntamme toimintaan. Panostamme koko seurakunnan vapaaehtoistyön organisointiin. Otamme vapaaehtoiset mukaan toiminnan suunnitteluun ja annamme heille mahdollisuuden toimia vastuullisissa tehtävissä esimerkiksi maanantailounaan suunnittelu ja toteuttaa toimintaansa tiimeittäin. Jatkamme vaikuttamista sosiaalisen median kautta. 4.2.6. Lähetystyö Lähetystyö (1002600000) Tehtävä Kristillisen kirkon perusta on Jeesuksen lähetyskäskyssä (Matt. 28:18-20). Kirkon olemus on missio. Jokainen kristitty on kutsuttu osallistumaan tähän tehtävään. Seurakunnassa lähetyksen tulee olla osana kaikkea toimintaa ja näkyä koko työyhteisön tavassa tehdä työtä. Visio Tavoitteena on uskon syntyminen. ja oikeudenmukaisuuden toteutuminen koko maailmassa. Nimikkokohteiden ja nimikkolähettien välityksellä avautuu uskonyhteys ja yhteistyö muiden maiden kristittyjen kanssa. 26

Nimikkolähetit ovat Mika Laiho (ELK), Tero ja Suvimarja Norjanen (SLS), Marko Pihlajamaa (Sansa), Hanna Penttinen (SLEY), Satu ja Jorma Arkkila (SLEY). Nimikkokohteet ovat kummiluokka Botswanassa (naisten piiri, SLS), kummilapsityö Nepalissa (SLS), Caspari-keskus Israelissa (SeKl). Muut kohteet ovat Sanansaattajat, Suomen Pipliaseura, Merimieslähetys, Kurssikeskus Päiväkumpu (SLS), ystävyysseurakunnat Hallistessa Virossa ja Kupanitsassa Inkerissä. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet sekä toimenpiteet ja keinot joilla pyritään tavoitteisiin suunnittelukaudelle 2019 2021: Tavoite 1: Tavoite 2: Tavoite 3: Tavoite 4: Lähetystyön esilläpito. Esirukous, kolehdit, lähetyskyntteliköt, esitteet nimikkoläheteistä, nimikkokohteista ja muista lähetysaiheista, tiedotus Lähettien ja ulkomaalaisten lähetysvieraiden kohtaaminen. Lähettien ja kansainvälisten vieraitten vierailut, lähetysaiheiset hartaudet, opetustuokiot ja oppitunnit, lähetysaiheiset tapahtumat ja tempaukset, edustajien lähettäminen lähetysjuhlille. Jumalan rakkauden välikappaleena oleminen lähellä ja kaukana Kaikki ihmiset kohdataan yhtä tärkeinä. Seurakuntalainen löytää paikkansa lähetystyössä. Tarjotaan toiminnallisia mahdollisuuksia Tammirannan työpäivissä, lounailla, toreilla, myyjäisissä, Vihreillä niityillä, musiikissa, draamassa. Järjestetään koulutustapahtumia, retkiä ja muuta virkistystoimintaa. Seurakunnan jokainen jäsen voi osallistua toimintaan ja varainhankintaan. 4.2.7. Pohjaslahden kappeliseurakunta Tehtävä Evankeliumin pidetään esillä kappeliseurakunnan alueella. Visio Toiminta jatkuu kuten aikaisemmin. Vapaaehtoisten panos on aktiivinen. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet sekä toimenpiteet ja keinot joilla pyritään tavoitteisiin suunnittelukaudelle 2019 2021: Tavoite 1: Tavoite 2: Säilytetään nykyiset jumalanpalvelukset ja muut toiminnot. Tehdään ehdotukset kirkkoneuvostolle ja odotetaan että kirkkoneuvosto toimii tavoitteen mukaisesti. Pyritään saamaan joulumyyjäisleipomistalkoista traditio. Palvelutyöryhmä ja Kappelineuvosto huolehtivat että tehtävässä on innostunut vetäjä ja hänellä riittävästi innostuneita leipojia. 27

Tavoite 3: Pyritään saamaan Riihikappeli vihkipaikkana näkyviin seurakunnan kotisivuille. Neuvotellaan asiasta tiedottajan kanssa. 4.3. Hautaus- ja kiinteistötoimen toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytyt toiminnalliset tavoitteet 4.3.1. Hautaus-, kiinteistö- ja keittiötoimi sekä maa- ja metsätalous Hautausmaahallinto (1004010000), hautausmaat (1004030001 1004030003), varsinainen hautaustoimi (1004040001 1004040003), kiinteistöhallinto (1005010000), kirkot (1005020001 1005020004), kellotapulit (1005030001 100503000), kappelit (1005040000 1005050000), seurakuntatalot (1005060001 1005060005), muut asuinrakennukset ja osakehuoneistot (1005070001 1005070004), leirikeskukset (1005080001 1005080002), muut rakennukset (1005090000), maa- ja metsätalous (1005100000), keittiötoimi (1005500000) Tehtävä Hautaus-, kiinteistö- ja keittiötoimen tarkoituksena on tukea ja mahdollistaa seurakunnallista toimintaa palveluilla, ylläpitämällä toiminnassa tarvittavia alueita ja rakennuksia, tarjoamalla tarkoituksenmukaiset sekä kustannuksiltaan kohtuulliset, puitteiltaan turvalliset tilat toiminnalle ja sen kehittämiselle. Visio Hautausmaiden ja kiinteistöjen toimintaympäristöt herättävät kävijässään tunteita. Hautaukset tulevat lisääntymään tulevaisuudessa ja sen vaikutuksiin tulee varautua. Kiinteistöjen korjaustarpeen kasvaessa tulee kaikessa suunnittelussa tavoitella kustannustehokkaita ja kustannuksia säästäviä ratkaisuja. Kirkkorakennuksien perusparannukset ovat ensisijaisia ja muiden rakennusten osalta korjauksen tarpeellisuudessa tulee käyttää harkintaa. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet sekä toimenpiteet ja keinot joilla pyritään tavoitteisiin suunnittelukaudelle 2019 2021: Tavoite 1: Tavoite 2: Hautaustoimen kasvavassa lakisääteisessä tehtävässä onnistuminen. Htm-koneiden investointisuunnitelman toteuttaminen. Koneiden ja laitteiden säännöllisten huoltotoimien suorittaminen. Hoitamattomien hautojen kunnostukseen kehottaminen, sekä hallinta-aika päättymisistä tiedottaminen. Toimitilojen ja hautausmaiden sekä puistojen kutsuvana ja hyvässä kunnossa pitäminen. Rakennusten kunnossapitosuunnitelman ja puhtaanapitosuunnitelman toteuttaminen. Leiritilojen kehittäminen ja -ruokailusta huolehtiminen. Kirkkopuiston kunnostuksen loppuun saattaminen keväällä viheristutuksin ja käytävävalaisimien asennuksin. Tavoite 3: Turvalliset ja terveelliset toimitilat sekä toiminta Toiminnan ja tilojen vaarojen ja riskien kartoituksen päivitys vuoden 2019 aikana. Pelastussuunnitelman päivitys ja harjoittelu alkusyksyllä. Kartoituksien ja suunnitelmien päivityksen yhteydessä esiin tulleiden tarvittavien toimenpiteiden käynnistäminen. Suojaussuunnitelman toteuttamisen loppuun saattaminen. Tavoite 3: Kestävän metsätalouden toteuttaminen. 28

Päivitetyn 2019 2028 metsätaloussuunnitelman vuosittainen toteuttaminen. Suunnitelmaan kirjattujen luontoarvojen huomioiminen metsätaloudessa. Kaikkien tavoitteiden onnistumista tarkastellaan ja todennetaan asiakas palautteiden, sekä talotekniikan tilastojen ja toiminnan tunnuslukujen perusteella. Päivitettyjen suunnitelmien ja toteutuneiden kartoitusten, tapaturmatilastojen ja hälytysilmoitusten perusteella. 4.4. Käyttötalousosan talousarvio pääluokittain ja kustannuspaikoittain sekä tiliryhmittäin Pääluokka Edellinen TP 2017 1 Hallinto Toimintatuotot -28 851,52-19 330,00-18 760,00-18 760,00-18 760,00 Korvaukset -451,10 TA 2018 TA 2019 TS1 2020 Myyntituotot -52,30-30,00-30,00-30,00-30,00 Maksutuotot -12 805,52-12 300,00-12 730,00-12 730,00-12 730,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -7 737,00 Tuet ja avustukset -7 328,50-7 000,00-6 000,00-6 000,00-6 000,00 Muut toimintatuotot -477,10 Toimintakulut 404 447,89 362 459,00 372 228,00 347 475,00 344 630,00 Henkilöstökulut 194 555,40 193 829,00 194 975,00 171 810,00 171 810,00 Palkat ja palkkiot 156 741,35 154 270,00 157 520,00 138 520,00 138 520,00 Henkilösivukulut 40 059,81 39 559,00 37 455,00 33 290,00 33 290,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -2 245,76 Palvelujen ostot 127 509,61 142 465,00 149 846,00 148 258,00 145 413,00 Vuokrakulut 12 137,29 17 070,00 15 270,00 15 270,00 15 270,00 Sisäiset vuokrakulut 54 196,83 Aineet ja tarvikkeet 10 668,09 7 895,00 11 137,00 11 137,00 11 137,00 Ostot tilikauden aikana 10 668,09 7 895,00 11 137,00 11 137,00 11 137,00 Annetut avustukset 1 200,00 1 000,00 1 000,00 1 000,00 Muut toimintakulut 5 380,67 TOIMINTAKATE 375 596,37 343 129,00 353 468,00 328 715,00 325 870,00 Rahoitustuotot ja -kulut -216,76 Korkotuotot -216,76 VUOSIKATE 375 379,61 343 129,00 353 468,00 328 715,00 325 870,00 Sisäiset vyörytyserät -343 356,78 TILIKAUDEN TULOS 32 022,83 343 129,00 353 468,00 328 715,00 325 870,00 1 Hallinto Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 32 022,83 343 129,00 353 468,00 328 715,00 325 870,00 TS2 2021 29

2 2 Seurakunnallinen toiminta Seurakunnallin en toiminta Toimintatuotot -81 980,72-67 275,00-60 427,00-60 427,00-60 427,00 Myyntituotot -2 186,20-750,00-750,00-750,00-750,00 Maksutuotot -18 991,27-16 300,00-14 200,00-14 200,00-14 200,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -52 408,37-46 925,00-42 177,00-42 177,00-42 177,00 Tuet ja avustukset -6 894,88-3 300,00-3 300,00-3 300,00-3 300,00 Muut toimintatuotot -1 500,00 Toimintakulut 1 474 423,15 966 206,00 963 551,00 960 121,00 960 121,00 Henkilöstökulut 645 177,39 692 787,00 690 802,00 687 372,00 687 372,00 Palkat ja palkkiot 530 067,71 549 248,00 559 086,00 557 086,00 557 086,00 Henkilösivukulut 132 597,55 143 539,00 131 716,00 130 286,00 130 286,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -17 487,87 Palvelujen ostot 131 892,91 140 889,00 141 639,00 141 639,00 141 639,00 Vuokrakulut 2 058,80 3 275,00 3 670,00 3 670,00 3 670,00 Sisäiset vuokrakulut 547 990,03 Aineet ja tarvikkeet 49 744,71 49 910,00 49 950,00 49 950,00 49 950,00 Ostot tilikauden aikana 49 744,71 49 910,00 49 950,00 49 950,00 49 950,00 Annetut avustukset 93 047,24 78 310,00 76 555,00 76 555,00 76 555,00 Muut toimintakulut 4 512,07 1 035,00 935,00 935,00 935,00 TOIMINTAKATE 1 392 442,43 898 931,00 903 124,00 899 694,00 899 694,00 VUOSIKATE 1 392 442,43 898 931,00 903 124,00 899 694,00 899 694,00 Sisäiset vyörytyserät 496 034,16 TILIKAUDEN TULOS 1 888 476,59 898 931,00 903 124,00 899 694,00 899 694,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 888 476,59 898 931,00 903 124,00 899 694,00 899 694,00 4 Hautaustoimi Toimintatuotot -140 501,70-130 951,00-133 579,00-133 579,00-129 679,00 Maksutuotot -140 449,00-130 951,00-133 579,00-133 579,00-129 679,00 Vuokratuotot -52,70 Toimintakulut 277 338,93 327 657,00 307 294,00 307 294,00 307 294,00 Henkilöstökulut 186 244,04 227 482,00 202 991,00 202 991,00 202 991,00 Palkat ja palkkiot 211 664,79 246 061,00 224 976,00 224 976,00 224 976,00 Henkilösivukulut 55 185,26 64 421,00 54 515,00 54 515,00 54 515,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -80 606,01-83 000,00-76 500,00-76 500,00-76 500,00 Palvelujen ostot 58 252,17 60 316,00 63 094,00 63 094,00 63 094,00 Vuokrakulut 318,02 460,00 450,00 450,00 450,00 Aineet ja tarvikkeet 29 204,45 37 635,00 37 435,00 37 435,00 37 435,00 Ostot tilikauden aikana 29 204,45 37 635,00 37 435,00 37 435,00 37 435,00 Muut toimintakulut 3 320,25 1 764,00 3 324,00 3 324,00 3 324,00 TOIMINTAKATE 136 837,23 196 706,00 173 715,00 173 715,00 177 615,00 VUOSIKATE 136 837,23 196 706,00 173 715,00 173 715,00 177 615,00 Poistot ja arvonalentumiset 49 219,70 29 543,00 46 852,00 46 852,00 46 852,00 Suunnitelman mukaiset poistot 49 219,70 29 543,00 46 852,00 46 852,00 46 852,00 Sisäiset vyörytyserät 102 738,52 TILIKAUDEN TULOS 288 795,45 226 249,00 220 567,00 220 567,00 224 467,00 4 Hautaustoimi Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 288 795,45 226 249,00 220 567,00 220 567,00 224 467,00 30

5 Kiinteistötoimi Toimintatuotot -735 136,48-108 255,00-114 660,00-114 660,00-112 660,00 Korvaukset -120,00 Myyntituotot -445,84-1 400,00-410,00-410,00-410,00 Maksutuotot -20 914,24-19 190,00-19 290,00-19 290,00-19 290,00 Vuokratuotot -19 290,56-17 665,00-16 960,00-16 960,00-16 960,00 Metsätalouden tuotot -82 697,82-70 000,00-78 000,00-78 000,00-76 000,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -251,93 Muut toimintatuotot -9 229,23 Sisäiset tuotot -602 186,86 Toimintakulut 664 044,99 716 298,00 674 890,00 652 590,00 631 550,00 Henkilöstökulut 195 608,96 200 066,00 217 486,00 218 186,00 214 846,00 Palkat ja palkkiot 157 022,95 158 590,00 175 115,00 175 615,00 173 415,00 Henkilösivukulut 40 034,49 41 476,00 42 371,00 42 571,00 41 431,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -1 448,48 Palvelujen ostot 266 662,46 297 883,00 214 746,00 199 646,00 188 526,00 Vuokrakulut 20 468,68 16 795,00 17 950,00 17 950,00 17 950,00 Aineet ja tarvikkeet 160 932,36 170 075,00 193 986,00 186 086,00 181 506,00 Ostot tilikauden aikana 160 932,36 170 075,00 193 986,00 186 086,00 181 506,00 Annetut avustukset 15,15 Muut toimintakulut 20 357,38 31 479,00 30 722,00 30 722,00 28 722,00 TOIMINTAKATE -71 091,49 608 043,00 560 230,00 537 930,00 518 890,00 VUOSIKATE -71 091,49 608 043,00 560 230,00 537 930,00 518 890,00 Poistot ja arvonalentumiset 58 296,59 67 797,00 57 299,00 57 299,00 57 299,00 Suunnitelman mukaiset poistot 58 296,59 67 797,00 57 299,00 57 299,00 57 299,00 Sisäiset vyörytyserät -46 732,15 TILIKAUDEN TULOS -59 527,05 675 840,00 617 529,00 595 229,00 576 189,00 Poistoerojen lisäys (-) tai vähennys (+) -16 104,91-16 105,00-16 105,00-16 105,00-16 105,00 5 Kiinteistötoimi Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -75 631,96 659 735,00 601 424,00 579 124,00 560 084,00 6 Rahoitustoimi Verotulot ja valtionrahoitus -2 335 330,04-2 299 139,00-2 253 330,00-2 213 000,00-2 174 000,00 Verotuskulut 28 563,75 30 000,00 27 600,00 27 000,00 27 000,00 Keskusrahastomaksut 180 120,00 192 995,00 176 860,00 177 860,00 177 860,00 Rahoitustuotot ja -kulut -21 950,60-25 500,00-19 960,00-19 960,00-19 960,00 Korkotuotot -21 990,06-25 500,00-20 000,00-20 000,00-20 000,00 Muut rahoitustuotot -113,05-113,00-113,00-113,00 Muut rahoituskulut 152,51 153,00 153,00 153,00 VUOSIKATE -2 148 596,89-2 101 644,00-2 068 830,00-2 028 100,00-1 989 100,00 Sisäiset vyörytyserät -208 683,75 Erilliskirjanpitona hoidetut rahastot 0,00 Tuotot -134 011,66 Kulut 108 016,59 Siirrot rahastosta/rahastoon 25 995,07 TILIKAUDEN TULOS -2 357 280,64-2 101 644,00-2 068 830,00-2 028 100,00-1 989 100,00 6 Rahoitustoimi Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -2 357 280,64-2 101 644,00-2 068 830,00-2 028 100,00-1 989 100,00 31

Tulosyksikkö Edellinen TP 2017 TA 2018 TA 2019 TS1 2020 TS2 2021 1001010000 Hallintoelimet Toimintakulut 28 378,07 30 417,00 26 028,00 26 028,00 26 028,00 Henkilöstökulut 18 108,34 17 857,00 17 410,00 17 410,00 17 410,00 Palkat ja palkkiot 15 070,92 14 860,00 14 440,00 14 440,00 14 440,00 Henkilösivukulut 3 037,42 2 997,00 2 970,00 2 970,00 2 970,00 Palvelujen ostot 2 191,37 9 950,00 5 438,00 5 438,00 5 438,00 Vuokrakulut 20,00 70,00 70,00 70,00 70,00 Sisäiset vuokrakulut 6 021,87 Aineet ja tarvikkeet 2 036,49 1 340,00 2 110,00 2 110,00 2 110,00 Ostot tilikauden aikana 2 036,49 1 340,00 2 110,00 2 110,00 2 110,00 Annetut avustukset 1 200,00 1 000,00 1 000,00 1 000,00 TOIMINTAKATE 28 378,07 30 417,00 26 028,00 26 028,00 26 028,00 VUOSIKATE 28 378,07 30 417,00 26 028,00 26 028,00 26 028,00 Sisäiset vyörytyserät -28 378,07 TILIKAUDEN TULOS 0,00 30 417,00 26 028,00 26 028,00 26 028,00 1001010000 Hallintoelimet Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 30 417,00 26 028,00 26 028,00 26 028,00 1001050100 Taloushallinto Toimintatuotot -626,02-30,00-30,00-30,00-30,00 Maksutuotot -41,52-30,00-30,00-30,00-30,00 Tuet ja avustukset -257,40 Muut toimintatuotot -327,10 Toimintakulut 149 843,60 158 958,00 150 800,00 151 200,00 148 750,00 Henkilöstökulut 51 645,86 53 443,00 52 090,00 52 090,00 52 090,00 Palkat ja palkkiot 41 003,95 42 363,00 41 950,00 41 950,00 41 950,00 Henkilösivukulut 10 710,86 11 080,00 10 140,00 10 140,00 10 140,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät 32-68,95 Palvelujen ostot 72 741,32 86 005,00 80 280,00 80 680,00 78 230,00 Vuokrakulut 12 117,29 16 800,00 15 000,00 15 000,00 15 000,00 Sisäiset vuokrakulut 12 043,74 Aineet ja tarvikkeet 1 264,48 2 710,00 3 430,00 3 430,00 3 430,00 Ostot tilikauden aikana 1 264,48 2 710,00 3 430,00 3 430,00 3 430,00 Muut toimintakulut 30,91 TOIMINTAKATE 149 217,58 158 928,00 150 770,00 151 170,00 148 720,00 VUOSIKATE 149 217,58 158 928,00 150 770,00 151 170,00 148 720,00 Sisäiset vyörytyserät -149 217,58 TILIKAUDEN TULOS 0,00 158 928,00 150 770,00 151 170,00 148 720,00 1001050100 Taloushallinto Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 158 928,00 150 770,00 151 170,00 148 720,00 1001050200 Henkilöstöhallinto Toimintatuotot -7 522,20-7 000,00-6 000,00-6 000,00-6 000,00 Korvaukset -451,10 Tuet ja avustukset -7 071,10-7 000,00-6 000,00-6 000,00-6 000,00 Toimintakulut 109 721,28 91 441,00 89 599,00 88 517,00 88 322,00 Henkilöstökulut 46 594,94 46 854,00 47 310,00 47 310,00 47 310,00

Palkat ja palkkiot 38 114,40 37 164,00 38 130,00 38 130,00 38 130,00 Henkilösivukulut 9 960,11 9 690,00 9 180,00 9 180,00 9 180,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -1 479,57 Palvelujen ostot 44 395,07 42 237,00 37 867,00 36 785,00 36 590,00 Vuokrakulut 200,00 200,00 200,00 200,00 Sisäiset vuokrakulut 12 043,74 Aineet ja tarvikkeet 6 687,53 2 150,00 4 222,00 4 222,00 4 222,00 Ostot tilikauden aikana 6 687,53 2 150,00 4 222,00 4 222,00 4 222,00 TOIMINTAKATE 102 199,08 84 441,00 83 599,00 82 517,00 82 322,00 VUOSIKATE 102 199,08 84 441,00 83 599,00 82 517,00 82 322,00 Sisäiset vyörytyserät -102 199,08 TILIKAUDEN TULOS 0,00 84 441,00 83 599,00 82 517,00 82 322,00 1001050200 Henkilöstöhallinto Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 84 441,00 83 599,00 82 517,00 82 322,00 1001070000 Kirkonkirjojen pito Toimintatuotot -12 764,00-12 200,00-12 700,00-12 700,00-12 700,00 Maksutuotot -12 764,00-12 200,00-12 700,00-12 700,00-12 700,00 Toimintakulut 42 233,79 34 631,00 55 651,00 41 880,00 41 680,00 Henkilöstökulut 27 411,76 31 058,00 30 865,00 18 000,00 18 000,00 Palkat ja palkkiot 21 837,62 24 578,00 25 000,00 15 000,00 15 000,00 Henkilösivukulut 5 701,88 6 480,00 5 865,00 3 000,00 3 000,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -127,74 Palvelujen ostot 2 321,57 3 173,00 24 306,00 23 400,00 23 200,00 Sisäiset vuokrakulut 12 043,74 Aineet ja tarvikkeet 323,72 400,00 480,00 480,00 480,00 Ostot tilikauden aikana 323,72 400,00 480,00 480,00 480,00 Muut toimintakulut 133,00 TOIMINTAKATE 29 469,79 22 431,00 42 951,00 29 180,00 28 980,00 VUOSIKATE 29 469,79 22 431,00 42 951,00 29 180,00 28 980,00 Sisäiset vyörytyserät 2 693,04 TILIKAUDEN TULOS 32 162,83 22 431,00 42 951,00 29 180,00 28 980,00 1001070000 Kirkonkirjojen pito Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 32 162,83 22 431,00 42 951,00 29 180,00 28 980,00 1001080000 Kirkkoherranvirasto Toimintatuotot -52,30-100,00-30,00-30,00-30,00 Myyntituotot -52,30-30,00-30,00-30,00-30,00 Maksutuotot -70,00 0,00 Toimintakulut 66 307,39 47 012,00 50 150,00 39 850,00 39 850,00 Henkilöstökulut 50 794,50 44 617,00 47 300,00 37 000,00 37 000,00 Palkat ja palkkiot 40 714,46 35 305,00 38 000,00 29 000,00 29 000,00 Henkilösivukulut 10 649,54 9 312,00 9 300,00 8 000,00 8 000,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -569,50 Palvelujen ostot 3 123,28 1 100,00 1 955,00 1 955,00 1 955,00 Sisäiset vuokrakulut 12 043,74 Aineet ja tarvikkeet 345,87 1 295,00 895,00 895,00 895,00 33

Ostot tilikauden aikana 345,87 1 295,00 895,00 895,00 895,00 TOIMINTAKATE 66 255,09 46 912,00 50 120,00 39 820,00 39 820,00 VUOSIKATE 66 255,09 46 912,00 50 120,00 39 820,00 39 820,00 Sisäiset vyörytyserät -66 255,09 TILIKAUDEN TULOS 0,00 46 912,00 50 120,00 39 820,00 39 820,00 1001080000 Kirkkoherranvirasto Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 46 912,00 50 120,00 39 820,00 39 820,00 1002010000 Jumalanpalveluselämä Toimintatuotot -159,00-725,00-77,00-77,00-77,00 Maksutuotot -81,60 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -77,40-725,00-77,00-77,00-77,00 Toimintakulut 107 502,62 71 955,00 73 935,00 73 935,00 73 935,00 Henkilöstökulut 60 142,00 61 690,00 64 520,00 64 520,00 64 520,00 Palkat ja palkkiot 53 261,67 48 970,00 52 120,00 52 120,00 52 120,00 Henkilösivukulut 12 249,37 12 720,00 12 400,00 12 400,00 12 400,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -5 369,04 Palvelujen ostot 5 907,39 6 205,00 5 405,00 5 405,00 5 405,00 Vuokrakulut 1 000,00 1 000,00 1 000,00 1 000,00 Sisäiset vuokrakulut 36 131,18 Aineet ja tarvikkeet 5 322,05 3 060,00 3 010,00 3 010,00 3 010,00 Ostot tilikauden aikana 5 322,05 3 060,00 3 010,00 3 010,00 3 010,00 TOIMINTAKATE 107 343,62 71 230,00 73 858,00 73 858,00 73 858,00 VUOSIKATE 107 343,62 71 230,00 73 858,00 73 858,00 73 858,00 Sisäiset vyörytyserät 39 069,31 TILIKAUDEN TULOS 146 412,93 71 230,00 73 858,00 73 858,00 73 858,00 1002010000 Jumalanpalveluselämä Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 146 412,93 71 230,00 73 858,00 73 858,00 73 858,00 1002020000 Hautaansiunaaminen Toimintakulut 98 210,93 64 137,00 63 850,00 63 850,00 63 850,00 Henkilöstökulut 58 874,83 61 007,00 60 820,00 60 820,00 60 820,00 Palkat ja palkkiot 47 522,28 48 428,00 49 100,00 49 100,00 49 100,00 Henkilösivukulut 11 352,55 12 579,00 11 720,00 11 720,00 11 720,00 Palvelujen ostot 1 801,98 2 380,00 2 340,00 2 340,00 2 340,00 Sisäiset vuokrakulut 36 131,21 Aineet ja tarvikkeet 1 402,91 750,00 690,00 690,00 690,00 Ostot tilikauden aikana 1 402,91 750,00 690,00 690,00 690,00 TOIMINTAKATE 98 210,93 64 137,00 63 850,00 63 850,00 63 850,00 VUOSIKATE 98 210,93 64 137,00 63 850,00 63 850,00 63 850,00 Sisäiset vyörytyserät 30 831,41 TILIKAUDEN TULOS 129 042,34 64 137,00 63 850,00 63 850,00 63 850,00 1002020000 Hautaansiunaaminen Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 129 042,34 64 137,00 63 850,00 63 850,00 63 850,00 1002030000 Muut kirkol. toimit Toimintakulut 39 023,91 29 875,00 29 230,00 29 230,00 29 230,00 Henkilöstökulut 29 179,50 28 635,00 28 030,00 28 030,00 28 030,00 Palkat ja palkkiot 23 281,20 22 673,00 22 600,00 22 600,00 22 600,00 34

Henkilösivukulut 5 898,30 5 962,00 5 430,00 5 430,00 5 430,00 Palvelujen ostot 632,40 180,00 160,00 160,00 160,00 Sisäiset vuokrakulut 8 430,62 Aineet ja tarvikkeet 781,39 1 060,00 1 040,00 1 040,00 1 040,00 Ostot tilikauden aikana 781,39 1 060,00 1 040,00 1 040,00 1 040,00 TOIMINTAKATE 39 023,91 29 875,00 29 230,00 29 230,00 29 230,00 VUOSIKATE 39 023,91 29 875,00 29 230,00 29 230,00 29 230,00 Sisäiset vyörytyserät 13 507,42 TILIKAUDEN TULOS 52 531,33 29 875,00 29 230,00 29 230,00 29 230,00 1002030000 Muut kirkol. toimit Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 52 531,33 29 875,00 29 230,00 29 230,00 29 230,00 1002040000 Aikuistyö Toimintatuotot -7 629,66-6 300,00-6 300,00-6 300,00-6 300,00 Maksutuotot -3 853,60-4 000,00-4 000,00-4 000,00-4 000,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -3 776,06-2 300,00-2 300,00-2 300,00-2 300,00 Toimintakulut 82 894,49 40 876,00 42 181,00 42 181,00 42 181,00 Henkilöstökulut 25 958,51 27 660,00 28 764,00 28 764,00 28 764,00 Palkat ja palkkiot 21 804,80 21 915,00 23 164,00 23 164,00 23 164,00 Henkilösivukulut 5 552,59 5 745,00 5 600,00 5 600,00 5 600,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -1 398,88 Palvelujen ostot 11 803,28 10 211,00 10 412,00 10 412,00 10 412,00 Vuokrakulut 55,00 245,00 245,00 245,00 245,00 Sisäiset vuokrakulut 43 959,64 Aineet ja tarvikkeet 1 118,06 2 460,00 2 460,00 2 460,00 2 460,00 Ostot tilikauden aikana 1 118,06 2 460,00 2 460,00 2 460,00 2 460,00 Annetut avustukset 300,00 300,00 300,00 300,00 TOIMINTAKATE 75 264,83 34 576,00 35 881,00 35 881,00 35 881,00 VUOSIKATE 75 264,83 34 576,00 35 881,00 35 881,00 35 881,00 Sisäiset vyörytyserät 29 405,30 TILIKAUDEN TULOS 104 670,13 34 576,00 35 881,00 35 881,00 35 881,00 1002040000 Aikuistyö Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 104 670,13 34 576,00 35 881,00 35 881,00 35 881,00 1002050000 Muut seurakuntatil Toimintakulut 16 875,32 11 606,00 11 395,00 11 395,00 11 395,00 Henkilöstökulut 10 605,73 9 991,00 9 780,00 9 780,00 9 780,00 Palkat ja palkkiot 8 610,51 7 931,00 7 900,00 7 900,00 7 900,00 Henkilösivukulut 1 995,22 2 060,00 1 880,00 1 880,00 1 880,00 Palvelujen ostot 67,31 1 080,00 1 080,00 1 080,00 1 080,00 Vuokrakulut 75,00 75,00 75,00 75,00 Sisäiset vuokrakulut 6 021,87 Aineet ja tarvikkeet 180,41 460,00 460,00 460,00 460,00 Ostot tilikauden aikana 180,41 460,00 460,00 460,00 460,00 TOIMINTAKATE 16 875,32 11 606,00 11 395,00 11 395,00 11 395,00 VUOSIKATE 16 875,32 11 606,00 11 395,00 11 395,00 11 395,00 Sisäiset vyörytyserät 6 770,85 35

TILIKAUDEN TULOS 23 646,17 11 606,00 11 395,00 11 395,00 11 395,00 1002050000 Muut seurakuntatil Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 23 646,17 11 606,00 11 395,00 11 395,00 11 395,00 1002100000 Tiedotus ja viestint Toimintatuotot -57,40 Myyntituotot -57,40 Toimintakulut 41 069,69 54 639,00 49 635,00 49 635,00 49 635,00 Henkilöstökulut 13 967,87 23 504,00 24 030,00 24 030,00 24 030,00 Palkat ja palkkiot 11 069,95 18 610,00 19 300,00 19 300,00 19 300,00 Henkilösivukulut 2 897,92 4 894,00 4 730,00 4 730,00 4 730,00 Palvelujen ostot 21 861,98 28 480,00 23 095,00 23 095,00 23 095,00 Vuokrakulut 613,20 1 005,00 700,00 700,00 700,00 Sisäiset vuokrakulut 3 010,94 Aineet ja tarvikkeet 1 615,70 1 650,00 1 810,00 1 810,00 1 810,00 Ostot tilikauden aikana 1 615,70 1 650,00 1 810,00 1 810,00 1 810,00 TOIMINTAKATE 41 012,29 54 639,00 49 635,00 49 635,00 49 635,00 VUOSIKATE 41 012,29 54 639,00 49 635,00 49 635,00 49 635,00 Sisäiset vyörytyserät 12 128,45 TILIKAUDEN TULOS 53 140,74 54 639,00 49 635,00 49 635,00 49 635,00 1002100000 Tiedotus ja viestint Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 53 140,74 54 639,00 49 635,00 49 635,00 49 635,00 1002200000 Musiikki Toimintatuotot -2 780,60-5 450,00-5 450,00-5 450,00-5 450,00 Myyntituotot -100,00-450,00-450,00-450,00-450,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -2 680,60-5 000,00-5 000,00-5 000,00-5 000,00 Toimintakulut 106 872,77 73 464,00 86 735,00 86 735,00 86 735,00 Henkilöstökulut 48 619,79 58 519,00 70 690,00 70 690,00 70 690,00 Palkat ja palkkiot 47 268,70 46 469,00 57 500,00 57 500,00 57 500,00 Henkilösivukulut 11 363,18 12 050,00 13 190,00 13 190,00 13 190,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -10 012,09 Palvelujen ostot 10 212,67 10 025,00 10 175,00 10 175,00 10 175,00 Sisäiset vuokrakulut 42 153,08 Aineet ja tarvikkeet 1 754,73 920,00 1 870,00 1 870,00 1 870,00 Ostot tilikauden aikana 1 754,73 920,00 1 870,00 1 870,00 1 870,00 Annetut avustukset 4 132,50 4 000,00 4 000,00 4 000,00 4 000,00 TOIMINTAKATE 104 092,17 68 014,00 81 285,00 81 285,00 81 285,00 VUOSIKATE 104 092,17 68 014,00 81 285,00 81 285,00 81 285,00 Sisäiset vyörytyserät 34 614,23 TILIKAUDEN TULOS 138 706,40 68 014,00 81 285,00 81 285,00 81 285,00 1002200000 Musiikki Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 138 706,40 68 014,00 81 285,00 81 285,00 81 285,00 1002310000 Päiväkerho Toimintatuotot -3 775,53-2 500,00-2 300,00-2 300,00-2 300,00 Maksutuotot -2 243,20-1 600,00-1 600,00-1 600,00-1 600,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -1 532,33-900,00-700,00-700,00-700,00 Toimintakulut 220 302,51 123 706,00 127 045,00 127 045,00 127 045,00 Henkilöstökulut 111 920,96 113 191,00 115 450,00 115 450,00 115 450,00 36

Palkat ja palkkiot 88 753,77 90 332,00 93 120,00 93 120,00 93 120,00 Henkilösivukulut 23 167,19 22 859,00 22 330,00 22 330,00 22 330,00 Palvelujen ostot 4 608,19 5 015,00 6 255,00 6 255,00 6 255,00 Vuokrakulut 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 Sisäiset vuokrakulut 98 758,65 Aineet ja tarvikkeet 4 315,88 4 700,00 4 640,00 4 640,00 4 640,00 Ostot tilikauden aikana 4 315,88 4 700,00 4 640,00 4 640,00 4 640,00 Annetut avustukset 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 Muut toimintakulut 98,83 200,00 100,00 100,00 100,00 TOIMINTAKATE 216 526,98 121 206,00 124 745,00 124 745,00 124 745,00 VUOSIKATE 216 526,98 121 206,00 124 745,00 124 745,00 124 745,00 Sisäiset vyörytyserät 68 954,92 TILIKAUDEN TULOS 285 481,90 121 206,00 124 745,00 124 745,00 124 745,00 1002310000 Päiväkerho Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 285 481,90 121 206,00 124 745,00 124 745,00 124 745,00 1002320000 Pyhäkoulu Toimintatuotot -210,20 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -210,20 Toimintakulut 17 463,00 10 293,00 11 830,00 11 830,00 11 830,00 Henkilöstökulut 8 458,36 8 463,00 8 485,00 8 485,00 8 485,00 Palkat ja palkkiot 6 704,22 6 700,00 6 840,00 6 840,00 6 840,00 Henkilösivukulut 1 754,14 1 763,00 1 645,00 1 645,00 1 645,00 Palvelujen ostot 598,35 950,00 765,00 765,00 765,00 Sisäiset vuokrakulut 6 021,87 Aineet ja tarvikkeet 2 384,42 880,00 2 580,00 2 580,00 2 580,00 Ostot tilikauden aikana 2 384,42 880,00 2 580,00 2 580,00 2 580,00 TOIMINTAKATE 17 252,80 10 293,00 11 830,00 11 830,00 11 830,00 VUOSIKATE 17 252,80 10 293,00 11 830,00 11 830,00 11 830,00 Sisäiset vyörytyserät 5 855,32 TILIKAUDEN TULOS 23 108,12 10 293,00 11 830,00 11 830,00 11 830,00 1002320000 Pyhäkoulu Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 23 108,12 10 293,00 11 830,00 11 830,00 11 830,00 1002330000 Varhaisnuorisotyö Toimintatuotot -166,80-270,00-270,00-270,00-270,00 Maksutuotot -166,80 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -270,00-270,00-270,00-270,00 Toimintakulut 84 700,59 24 730,00 27 897,00 27 897,00 27 897,00 Henkilöstökulut 35 251,53 14 665,00 16 337,00 16 337,00 16 337,00 Palkat ja palkkiot 28 436,45 11 760,00 13 232,00 13 232,00 13 232,00 Henkilösivukulut 6 815,08 2 905,00 3 105,00 3 105,00 3 105,00 Palvelujen ostot 1 919,76 5 300,00 6 795,00 6 795,00 6 795,00 Sisäiset vuokrakulut 42 755,27 Aineet ja tarvikkeet 4 640,20 4 610,00 4 610,00 4 610,00 4 610,00 Ostot tilikauden aikana 4 640,20 4 610,00 4 610,00 4 610,00 4 610,00 Muut toimintakulut 133,83 155,00 155,00 155,00 155,00 37

TOIMINTAKATE 84 533,79 24 460,00 27 627,00 27 627,00 27 627,00 VUOSIKATE 84 533,79 24 460,00 27 627,00 27 627,00 27 627,00 Sisäiset vyörytyserät 27 500,29 TILIKAUDEN TULOS 112 034,08 24 460,00 27 627,00 27 627,00 27 627,00 1002330000 Varhaisnuorisotyö Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 112 034,08 24 460,00 27 627,00 27 627,00 27 627,00 1002340000 Partio Toimintatuotot -30,00-30,00-30,00-30,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -30,00-30,00-30,00-30,00 Toimintakulut 36 780,92 6 359,00 6 320,00 6 320,00 6 320,00 Henkilöstökulut 4 069,39 4 189,00 4 170,00 4 170,00 4 170,00 Palkat ja palkkiot 3 226,16 3 316,00 3 360,00 3 360,00 3 360,00 Henkilösivukulut 843,23 873,00 810,00 810,00 810,00 Palvelujen ostot 170,00 150,00 150,00 150,00 Sisäiset vuokrakulut 30 711,53 Aineet ja tarvikkeet 100,00 100,00 100,00 100,00 Ostot tilikauden aikana 100,00 100,00 100,00 100,00 Annetut avustukset 2 000,00 1 900,00 1 900,00 1 900,00 1 900,00 TOIMINTAKATE 36 780,92 6 329,00 6 290,00 6 290,00 6 290,00 VUOSIKATE 36 780,92 6 329,00 6 290,00 6 290,00 6 290,00 Sisäiset vyörytyserät 10 689,42 TILIKAUDEN TULOS 47 470,34 6 329,00 6 290,00 6 290,00 6 290,00 1002340000 Partio Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 47 470,34 6 329,00 6 290,00 6 290,00 6 290,00 1002350000 Rippikoulu Toimintatuotot -3 825,70-2 900,00-2 900,00-2 900,00-2 900,00 Maksutuotot -3 547,20-2 400,00-2 400,00-2 400,00-2 400,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -278,50-500,00-500,00-500,00-500,00 Toimintakulut 114 528,67 98 244,00 94 214,00 94 214,00 94 214,00 Henkilöstökulut 60 668,61 66 181,00 62 310,00 62 310,00 62 310,00 Palkat ja palkkiot 48 575,29 52 522,00 50 260,00 50 260,00 50 260,00 Henkilösivukulut 12 093,32 13 659,00 12 050,00 12 050,00 12 050,00 Palvelujen ostot 23 800,06 27 613,00 27 454,00 27 454,00 27 454,00 Sisäiset vuokrakulut 24 087,47 Aineet ja tarvikkeet 5 464,93 4 450,00 4 450,00 4 450,00 4 450,00 Ostot tilikauden aikana 5 464,93 4 450,00 4 450,00 4 450,00 4 450,00 Muut toimintakulut 507,60 TOIMINTAKATE 110 702,97 95 344,00 91 314,00 91 314,00 91 314,00 VUOSIKATE 110 702,97 95 344,00 91 314,00 91 314,00 91 314,00 Sisäiset vyörytyserät 48 686,76 TILIKAUDEN TULOS 159 389,73 95 344,00 91 314,00 91 314,00 91 314,00 1002350000 Rippikoulu Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 159 389,73 95 344,00 91 314,00 91 314,00 91 314,00 1002360000 Nuorisotyö Toimintatuotot -4 012,10-2 900,00-2 900,00-2 900,00-2 900,00 Myyntituotot -300,00-300,00-300,00-300,00 Maksutuotot -2 867,22-2 200,00-2 200,00-2 200,00-2 200,00 38

Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -1 144,88-400,00-400,00-400,00-400,00 Toimintakulut 98 165,84 73 770,00 71 402,00 71 402,00 71 402,00 Henkilöstökulut 50 714,83 59 586,00 57 260,00 57 260,00 57 260,00 Palkat ja palkkiot 40 304,73 47 158,00 47 560,00 47 560,00 47 560,00 Henkilösivukulut 10 479,28 12 428,00 9 700,00 9 700,00 9 700,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -69,18 Palvelujen ostot 13 881,69 10 174,00 10 162,00 10 162,00 10 162,00 Vuokrakulut 250,00 250,00 250,00 250,00 Sisäiset vuokrakulut 30 109,34 Aineet ja tarvikkeet 3 361,12 3 660,00 3 630,00 3 630,00 3 630,00 Ostot tilikauden aikana 3 361,12 3 660,00 3 630,00 3 630,00 3 630,00 Muut toimintakulut 98,86 100,00 100,00 100,00 100,00 TOIMINTAKATE 94 153,74 70 870,00 68 502,00 68 502,00 68 502,00 VUOSIKATE 94 153,74 70 870,00 68 502,00 68 502,00 68 502,00 Sisäiset vyörytyserät 35 175,13 TILIKAUDEN TULOS 129 328,87 70 870,00 68 502,00 68 502,00 68 502,00 1002360000 Nuorisotyö Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 129 328,87 70 870,00 68 502,00 68 502,00 68 502,00 1002370000 Erityisnuorisotyö Toimintakulut 4 554,41 4 480,00 4 566,00 4 566,00 4 566,00 Henkilöstökulut 4 554,41 4 480,00 4 566,00 4 566,00 4 566,00 Palkat ja palkkiot 3 612,05 3 544,00 3 680,00 3 680,00 3 680,00 Henkilösivukulut 942,36 936,00 886,00 886,00 886,00 TOIMINTAKATE 4 554,41 4 480,00 4 566,00 4 566,00 4 566,00 VUOSIKATE 4 554,41 4 480,00 4 566,00 4 566,00 4 566,00 Sisäiset vyörytyserät 2 340,86 TILIKAUDEN TULOS 6 895,27 4 480,00 4 566,00 4 566,00 4 566,00 1002370000 Erityisnuorisotyö Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 6 895,27 4 480,00 4 566,00 4 566,00 4 566,00 1002380000 Perhekerhotyö Toimintatuotot -1 235,90-1 200,00-1 000,00-1 000,00-1 000,00 Maksutuotot -272,45 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -963,45-1 200,00-1 000,00-1 000,00-1 000,00 Toimintakulut 45 296,24 15 120,00 14 720,00 14 720,00 14 720,00 Henkilöstökulut 12 358,44 12 430,00 12 580,00 12 580,00 12 580,00 Palkat ja palkkiot 9 796,02 9 841,00 10 150,00 10 150,00 10 150,00 Henkilösivukulut 2 562,42 2 589,00 2 430,00 2 430,00 2 430,00 Palvelujen ostot 15,00 1 070,00 520,00 520,00 520,00 Vuokrakulut 170,00 200,00 200,00 200,00 200,00 Sisäiset vuokrakulut 31 915,91 Aineet ja tarvikkeet 836,89 1 420,00 1 420,00 1 420,00 1 420,00 Ostot tilikauden aikana 836,89 1 420,00 1 420,00 1 420,00 1 420,00 TOIMINTAKATE 44 060,34 13 920,00 13 720,00 13 720,00 13 720,00 VUOSIKATE 44 060,34 13 920,00 13 720,00 13 720,00 13 720,00 Sisäiset vyörytyserät 15 615,95 39

TILIKAUDEN TULOS 59 676,29 13 920,00 13 720,00 13 720,00 13 720,00 1002380000 Perhekerhotyö Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 59 676,29 13 920,00 13 720,00 13 720,00 13 720,00 1002410000 Diakonia Toimintatuotot -22 369,03-18 000,00-12 200,00-12 200,00-12 200,00 Myyntituotot -16,30 Maksutuotot -5 893,20-6 100,00-4 000,00-4 000,00-4 000,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -8 064,65-8 600,00-4 900,00-4 900,00-4 900,00 Tuet ja avustukset -6 894,88-3 300,00-3 300,00-3 300,00-3 300,00 Muut toimintatuotot -1 500,00 Toimintakulut 210 202,15 143 880,00 133 573,00 131 673,00 131 673,00 Henkilöstökulut 77 332,39 98 780,00 85 300,00 83 400,00 83 400,00 Palkat ja palkkiot 61 511,90 77 500,00 68 700,00 67 700,00 67 700,00 Henkilösivukulut 15 889,67 21 280,00 16 600,00 15 700,00 15 700,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -69,18 Palvelujen ostot 21 983,26 18 270,00 22 843,00 22 843,00 22 843,00 Sisäiset vuokrakulut 78 284,29 Aineet ja tarvikkeet 9 469,73 12 000,00 10 100,00 10 100,00 10 100,00 Ostot tilikauden aikana 9 469,73 12 000,00 10 100,00 10 100,00 10 100,00 Annetut avustukset 23 132,48 14 830,00 15 330,00 15 330,00 15 330,00 TOIMINTAKATE 187 833,12 125 880,00 121 373,00 119 473,00 119 473,00 VUOSIKATE 187 833,12 125 880,00 121 373,00 119 473,00 119 473,00 Sisäiset vyörytyserät 68 890,99 TILIKAUDEN TULOS 256 724,11 125 880,00 121 373,00 119 473,00 119 473,00 1002410000 Diakonia Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 256 724,11 125 880,00 121 373,00 119 473,00 119 473,00 1002420000 Perheneuvonta Toimintakulut 6 218,03 3 800,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 Palvelujen ostot 6 218,03 3 800,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 TOIMINTAKATE 6 218,03 3 800,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 VUOSIKATE 6 218,03 3 800,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 Sisäiset vyörytyserät 1 540,95 TILIKAUDEN TULOS 7 758,98 3 800,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 1002420000 Perheneuvonta Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 7 758,98 3 800,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 1002430000 Sairaalasielunhoito Toimintakulut 3 433,00 3 500,00 3 500,00 3 500,00 3 500,00 Palvelujen ostot 3 433,00 3 500,00 3 500,00 3 500,00 3 500,00 TOIMINTAKATE 3 433,00 3 500,00 3 500,00 3 500,00 3 500,00 VUOSIKATE 3 433,00 3 500,00 3 500,00 3 500,00 3 500,00 Sisäiset vyörytyserät 850,76 TILIKAUDEN TULOS 4 283,76 3 500,00 3 500,00 3 500,00 3 500,00 1002430000 Sairaalasielunhoito Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 4 283,76 3 500,00 3 500,00 3 500,00 3 500,00 1002440000 Palveleva puhelin Toimintakulut 1 226,97 1 615,00 1 615,00 1 615,00 1 615,00 Palvelujen ostot 1 226,97 1 615,00 1 615,00 1 615,00 1 615,00 TOIMINTAKATE 1 226,97 1 615,00 1 615,00 1 615,00 1 615,00 VUOSIKATE 1 226,97 1 615,00 1 615,00 1 615,00 1 615,00 40

Sisäiset vyörytyserät 304,06 TILIKAUDEN TULOS 1 531,03 1 615,00 1 615,00 1 615,00 1 615,00 1002440000 Palveleva puhelin Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 531,03 1 615,00 1 615,00 1 615,00 1 615,00 1002450000 Muu palvelu Sisäiset vyörytyserät 844,17 TILIKAUDEN TULOS 844,17 1002450000 Muu palvelu Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 844,17 1002500000 Yhteiskunnallin. työ Sisäiset vyörytyserät 844,17 TILIKAUDEN TULOS 844,17 1002500000 Yhteiskunnallin. työ Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 844,17 1002550000 Sielunhoito Toimintakulut 17 880,23 11 921,00 11 790,00 11 790,00 11 790,00 Henkilöstökulut 11 858,36 11 921,00 11 790,00 11 790,00 11 790,00 Palkat ja palkkiot 9 412,77 9 424,00 9 500,00 9 500,00 9 500,00 Henkilösivukulut 2 445,59 2 497,00 2 290,00 2 290,00 2 290,00 Sisäiset vuokrakulut 6 021,87 TOIMINTAKATE 17 880,23 11 921,00 11 790,00 11 790,00 11 790,00 VUOSIKATE 17 880,23 11 921,00 11 790,00 11 790,00 11 790,00 Sisäiset vyörytyserät 6 450,55 TILIKAUDEN TULOS 24 330,78 11 921,00 11 790,00 11 790,00 11 790,00 1002550000 Sielunhoito Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 24 330,78 11 921,00 11 790,00 11 790,00 11 790,00 1002600000 Lähetys Toimintatuotot -25 634,74-27 000,00-27 000,00-27 000,00-27 000,00 Myyntituotot -12,50 Maksutuotot -66,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -25 556,24-27 000,00-27 000,00-27 000,00-27 000,00 Toimintakulut 104 381,09 97 286,00 91 168,00 89 638,00 89 638,00 Henkilöstökulut 20 641,88 27 895,00 25 920,00 24 390,00 24 390,00 Palkat ja palkkiot 16 915,24 22 155,00 21 000,00 20 000,00 20 000,00 Henkilösivukulut 4 296,14 5 740,00 4 920,00 4 390,00 4 390,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -569,50 Palvelujen ostot 1 921,59 4 561,00 2 623,00 2 623,00 2 623,00 Vuokrakulut 920,60 200,00 900,00 900,00 900,00 Sisäiset vuokrakulut 17 463,42 Aineet ja tarvikkeet 6 996,29 7 650,00 7 000,00 7 000,00 7 000,00 Ostot tilikauden aikana 6 996,29 7 650,00 7 000,00 7 000,00 7 000,00 Annetut avustukset 56 458,20 56 980,00 54 725,00 54 725,00 54 725,00 Muut toimintakulut -20,89 TOIMINTAKATE 78 746,35 70 286,00 64 168,00 62 638,00 62 638,00 VUOSIKATE 78 746,35 70 286,00 64 168,00 62 638,00 62 638,00 Sisäiset vyörytyserät 30 966,20 TILIKAUDEN TULOS 109 712,55 70 286,00 64 168,00 62 638,00 62 638,00 1002600000 Lähetys Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 109 712,55 70 286,00 64 168,00 62 638,00 62 638,00 41

1002700000 Kans.v.diak.ja m.toi Toimintakulut 260,00 260,00 260,00 260,00 Palvelujen ostot 260,00 260,00 260,00 260,00 TOIMINTAKATE 260,00 260,00 260,00 260,00 VUOSIKATE 260,00 260,00 260,00 260,00 Sisäiset vyörytyserät 844,17 TILIKAUDEN TULOS 844,17 260,00 260,00 260,00 260,00 1002700000 Kans.v.diak.ja m.toi Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 844,17 260,00 260,00 260,00 260,00 1002900000 Muu seurakuntatyö Toimintakulut 6 715,71 690,00 690,00 690,00 690,00 Palvelujen ostot 30,00 30,00 30,00 30,00 Sisäiset vuokrakulut 6 021,87 Aineet ja tarvikkeet 100,00 80,00 80,00 80,00 80,00 Ostot tilikauden aikana 100,00 80,00 80,00 80,00 80,00 Muut toimintakulut 593,84 580,00 580,00 580,00 580,00 TOIMINTAKATE 6 715,71 690,00 690,00 690,00 690,00 VUOSIKATE 6 715,71 690,00 690,00 690,00 690,00 Sisäiset vyörytyserät 3 352,52 TILIKAUDEN TULOS 10 068,23 690,00 690,00 690,00 690,00 1002900000 Muu seurakuntatyö Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 10 068,23 690,00 690,00 690,00 690,00 1004010000 Hautausmaahallinto Toimintakulut 6 308,45 840,00 5 870,00 5 870,00 5 870,00 Henkilöstökulut 5 638,12 290,00 5 205,00 5 205,00 5 205,00 Palkat ja palkkiot 15 934,62 14 481,00 16 300,00 16 300,00 16 300,00 Henkilösivukulut 4 160,59 3 809,00 3 905,00 3 905,00 3 905,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -14 457,09-18 000,00-15 000,00-15 000,00-15 000,00 Palvelujen ostot 275,69 210,00 270,00 270,00 270,00 Aineet ja tarvikkeet 94,64 40,00 95,00 95,00 95,00 Ostot tilikauden aikana 94,64 40,00 95,00 95,00 95,00 Muut toimintakulut 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 TOIMINTAKATE 6 308,45 840,00 5 870,00 5 870,00 5 870,00 VUOSIKATE 6 308,45 840,00 5 870,00 5 870,00 5 870,00 Sisäiset vyörytyserät -6 308,45 TILIKAUDEN TULOS 0,00 840,00 5 870,00 5 870,00 5 870,00 1004010000 Hautausmaahallinto Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 840,00 5 870,00 5 870,00 5 870,00 1004030001 Mtä htm-kiinteistö Toimintatuotot -26 109,70-20 370,00-23 500,00-23 500,00-23 500,00 Maksutuotot -26 057,00-20 370,00-23 500,00-23 500,00-23 500,00 Vuokratuotot -52,70 Toimintakulut 103 549,50 117 822,00 110 539,00 110 539,00 110 539,00 Henkilöstökulut 77 953,16 91 121,00 83 125,00 83 125,00 83 125,00 Palkat ja palkkiot 84 379,85 94 064,00 89 525,00 89 525,00 89 525,00 Henkilösivukulut 21 977,69 25 057,00 21 600,00 21 600,00 21 600,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -28 404,38-28 000,00-28 000,00-28 000,00-28 000,00 42

Palvelujen ostot 12 816,92 14 156,00 14 369,00 14 369,00 14 369,00 Vuokrakulut 318,02 200,00 200,00 200,00 200,00 Aineet ja tarvikkeet 11 376,83 11 505,00 11 745,00 11 745,00 11 745,00 Ostot tilikauden aikana 11 376,83 11 505,00 11 745,00 11 745,00 11 745,00 Muut toimintakulut 1 084,57 840,00 1 100,00 1 100,00 1 100,00 TOIMINTAKATE 77 439,80 97 452,00 87 039,00 87 039,00 87 039,00 VUOSIKATE 77 439,80 97 452,00 87 039,00 87 039,00 87 039,00 Poistot ja arvonalentumiset 3 002,42 3 002,00 12 000,00 12 000,00 12 000,00 Suunnitelman mukaiset poistot 3 002,42 3 002,00 12 000,00 12 000,00 12 000,00 Sisäiset vyörytyserät 38 328,89 TILIKAUDEN TULOS 118 771,11 100 454,00 99 039,00 99 039,00 99 039,00 1004030001 Mtä htm-kiinteistö Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 118 771,11 100 454,00 99 039,00 99 039,00 99 039,00 1004030002 Vla htm-kiinteistö Toimintatuotot -41 270,00-48 411,00-42 244,00-42 244,00-38 344,00 Maksutuotot -41 270,00-48 411,00-42 244,00-42 244,00-38 344,00 Toimintakulut 77 568,26 94 196,00 76 631,00 76 631,00 76 631,00 Henkilöstökulut 47 661,68 70 719,00 50 569,00 50 569,00 50 569,00 Palkat ja palkkiot 59 915,25 81 209,00 64 309,00 64 309,00 64 309,00 Henkilösivukulut 15 582,83 20 510,00 15 760,00 15 760,00 15 760,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -27 836,40-31 000,00-29 500,00-29 500,00-29 500,00 Palvelujen ostot 18 347,82 12 640,00 14 240,00 14 240,00 14 240,00 Aineet ja tarvikkeet 10 880,79 10 660,00 11 145,00 11 145,00 11 145,00 Ostot tilikauden aikana 10 880,79 10 660,00 11 145,00 11 145,00 11 145,00 Muut toimintakulut 677,97 177,00 677,00 677,00 677,00 TOIMINTAKATE 36 298,26 45 785,00 34 387,00 34 387,00 38 287,00 VUOSIKATE 36 298,26 45 785,00 34 387,00 34 387,00 38 287,00 Poistot ja arvonalentumiset 24 039,96 26 540,00 34 852,00 34 852,00 34 852,00 Suunnitelman mukaiset poistot 24 039,96 26 540,00 34 852,00 34 852,00 34 852,00 Sisäiset vyörytyserät 34 391,99 TILIKAUDEN TULOS 94 730,21 72 325,00 69 239,00 69 239,00 73 139,00 1004030002 Vla htm-kiinteistö Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 94 730,21 72 325,00 69 239,00 69 239,00 73 139,00 1004030003 Pti htm-kiinteistö Toimintatuotot -4 122,00-6 070,00-4 330,00-4 330,00-4 330,00 Maksutuotot -4 122,00-6 070,00-4 330,00-4 330,00-4 330,00 Toimintakulut 27 499,52 30 956,00 30 276,00 30 276,00 30 276,00 Henkilöstökulut 19 097,80 20 418,00 19 213,00 19 213,00 19 213,00 Palkat ja palkkiot 18 012,03 20 865,00 18 703,00 18 703,00 18 703,00 Henkilösivukulut 4 729,65 5 553,00 4 510,00 4 510,00 4 510,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -3 643,88-6 000,00-4 000,00-4 000,00-4 000,00 Palvelujen ostot 4 719,70 6 680,00 6 955,00 6 955,00 6 955,00 Aineet ja tarvikkeet 3 600,54 3 770,00 4 020,00 4 020,00 4 020,00 Ostot tilikauden aikana 3 600,54 3 770,00 4 020,00 4 020,00 4 020,00 43

Muut toimintakulut 81,48 88,00 88,00 88,00 88,00 TOIMINTAKATE 23 377,52 24 886,00 25 946,00 25 946,00 25 946,00 VUOSIKATE 23 377,52 24 886,00 25 946,00 25 946,00 25 946,00 Poistot ja arvonalentumiset 22 177,32 1,00 0,00 Suunnitelman mukaiset poistot 22 177,32 1,00 0,00 Sisäiset vyörytyserät 15 614,11 TILIKAUDEN TULOS 61 168,95 24 887,00 25 946,00 25 946,00 25 946,00 1004030003 Pti htm-kiinteistö Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 61 168,95 24 887,00 25 946,00 25 946,00 25 946,00 1004040001 Mtä varsina hautaust Toimintatuotot -28 920,00-22 600,00-26 600,00-26 600,00-26 600,00 Maksutuotot -28 920,00-22 600,00-26 600,00-26 600,00-26 600,00 Toimintakulut 31 856,11 40 989,00 40 704,00 40 704,00 40 704,00 Henkilöstökulut 23 563,92 27 065,00 27 740,00 27 740,00 27 740,00 Palkat ja palkkiot 18 683,28 21 428,00 22 410,00 22 410,00 22 410,00 Henkilösivukulut 4 880,64 5 637,00 5 330,00 5 330,00 5 330,00 Palvelujen ostot 6 866,91 9 460,00 8 550,00 8 550,00 8 550,00 Vuokrakulut 100,00 100,00 100,00 100,00 Aineet ja tarvikkeet 749,05 4 005,00 3 655,00 3 655,00 3 655,00 Ostot tilikauden aikana 749,05 4 005,00 3 655,00 3 655,00 3 655,00 Muut toimintakulut 676,23 359,00 659,00 659,00 659,00 TOIMINTAKATE 2 936,11 18 389,00 14 104,00 14 104,00 14 104,00 VUOSIKATE 2 936,11 18 389,00 14 104,00 14 104,00 14 104,00 Sisäiset vyörytyserät 10 757,52 TILIKAUDEN TULOS 13 693,63 18 389,00 14 104,00 14 104,00 14 104,00 1004040001 Mtä varsina hautaust Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 13 693,63 18 389,00 14 104,00 14 104,00 14 104,00 1004040002 Vla varsina hautaust Toimintatuotot -31 280,00-28 000,00-29 000,00-29 000,00-29 000,00 Maksutuotot -31 280,00-28 000,00-29 000,00-29 000,00-29 000,00 Toimintakulut 21 148,23 33 609,00 29 074,00 29 074,00 29 074,00 Henkilöstökulut 5 138,97 13 704,00 8 679,00 8 679,00 8 679,00 Palkat ja palkkiot 7 384,39 10 764,00 6 929,00 6 929,00 6 929,00 Henkilösivukulut 1 930,75 2 940,00 1 750,00 1 750,00 1 750,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -4 176,17 Palvelujen ostot 13 106,42 14 170,00 14 570,00 14 570,00 14 570,00 Vuokrakulut 160,00 150,00 150,00 150,00 Aineet ja tarvikkeet 2 402,84 5 575,00 5 175,00 5 175,00 5 175,00 Ostot tilikauden aikana 2 402,84 5 575,00 5 175,00 5 175,00 5 175,00 Muut toimintakulut 500,00 0,00 500,00 500,00 500,00 TOIMINTAKATE -10 131,77 5 609,00 74,00 74,00 74,00 VUOSIKATE -10 131,77 5 609,00 74,00 74,00 74,00 Sisäiset vyörytyserät 6 599,14 44

TILIKAUDEN TULOS -3 532,63 5 609,00 74,00 74,00 74,00 1004040002 Vla varsina hautaust Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -3 532,63 5 609,00 74,00 74,00 74,00 1004040003 Pti varsina hautaust Toimintatuotot -8 800,00-5 500,00-7 905,00-7 905,00-7 905,00 Maksutuotot -8 800,00-5 500,00-7 905,00-7 905,00-7 905,00 Toimintakulut 9 408,86 9 245,00 14 200,00 14 200,00 14 200,00 Henkilöstökulut 7 190,39 4 165,00 8 460,00 8 460,00 8 460,00 Palkat ja palkkiot 7 355,37 3 250,00 6 800,00 6 800,00 6 800,00 Henkilösivukulut 1 923,11 915,00 1 660,00 1 660,00 1 660,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -2 088,09 Palvelujen ostot 2 118,71 3 000,00 4 140,00 4 140,00 4 140,00 Aineet ja tarvikkeet 99,76 2 080,00 1 600,00 1 600,00 1 600,00 Ostot tilikauden aikana 99,76 2 080,00 1 600,00 1 600,00 1 600,00 TOIMINTAKATE 608,86 3 745,00 6 295,00 6 295,00 6 295,00 VUOSIKATE 608,86 3 745,00 6 295,00 6 295,00 6 295,00 Sisäiset vyörytyserät 3 355,32 TILIKAUDEN TULOS 3 964,18 3 745,00 6 295,00 6 295,00 6 295,00 1004040003 Pti varsina hautaust Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 964,18 3 745,00 6 295,00 6 295,00 6 295,00 1005010000 Kiinteistöhallinto Toimintakulut 32 362,06 40 825,00 18 945,00 19 645,00 19 645,00 Henkilöstökulut 6 454,10 9 401,00 11 440,00 12 140,00 12 140,00 Palkat ja palkkiot 5 185,20 7 516,00 8 900,00 9 400,00 9 400,00 Henkilösivukulut 1 268,90 1 885,00 2 540,00 2 740,00 2 740,00 Palvelujen ostot 25 296,42 31 024,00 7 075,00 7 075,00 7 075,00 Aineet ja tarvikkeet 611,54 400,00 430,00 430,00 430,00 Ostot tilikauden aikana 611,54 400,00 430,00 430,00 430,00 TOIMINTAKATE 32 362,06 40 825,00 18 945,00 19 645,00 19 645,00 VUOSIKATE 32 362,06 40 825,00 18 945,00 19 645,00 19 645,00 Sisäiset vyörytyserät -32 362,06 TILIKAUDEN TULOS 0,00 40 825,00 18 945,00 19 645,00 19 645,00 1005010000 Kiinteistöhallinto Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 40 825,00 18 945,00 19 645,00 19 645,00 1005020001 Mäntän kirkko Toimintatuotot -99 941,41-250,00-250,00-250,00-250,00 Vuokratuotot -250,00-250,00-250,00-250,00 Sisäiset tuotot -99 941,41 Toimintakulut 80 692,27 82 471,00 87 384,00 78 484,00 74 984,00 Henkilöstökulut 30 231,35 32 031,00 32 320,00 32 320,00 32 320,00 Palkat ja palkkiot 25 103,58 25 391,00 26 040,00 26 040,00 26 040,00 Henkilösivukulut 6 576,25 6 640,00 6 280,00 6 280,00 6 280,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -1 448,48 Palvelujen ostot 28 430,77 27 462,00 27 798,00 21 798,00 18 298,00 Vuokrakulut 300,00 300,00 300,00 300,00 Aineet ja tarvikkeet 20 176,32 20 830,00 25 110,00 22 210,00 22 210,00 45

Ostot tilikauden aikana 20 176,32 20 830,00 25 110,00 22 210,00 22 210,00 Muut toimintakulut 1 853,83 1 848,00 1 856,00 1 856,00 1 856,00 TOIMINTAKATE -19 249,14 82 221,00 87 134,00 78 234,00 74 734,00 VUOSIKATE -19 249,14 82 221,00 87 134,00 78 234,00 74 734,00 Poistot ja arvonalentumiset 27 243,12 29 743,00 24 495,00 24 495,00 24 495,00 Suunnitelman mukaiset poistot 27 243,12 29 743,00 24 495,00 24 495,00 24 495,00 Sisäiset vyörytyserät -7 993,98 TILIKAUDEN TULOS 0,00 111 964,00 111 629,00 102 729,00 99 229,00 Poistoerojen lisäys (-) tai vähennys (+) -16 104,91-16 105,00-16 105,00-16 105,00-16 105,00 1005020001 Mäntän kirkko Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -16 104,91 95 859,00 95 524,00 86 624,00 83 124,00 1005020002 Vilppulan kirkko Toimintatuotot -46 661,88-2 200,00-2 100,00-2 100,00-2 100,00 Vuokratuotot -2 120,00-2 200,00-2 100,00-2 100,00-2 100,00 Sisäiset tuotot -44 541,88 Toimintakulut 43 587,46 46 074,00 46 273,00 46 273,00 46 273,00 Henkilöstökulut 10 090,62 11 770,00 10 170,00 10 170,00 10 170,00 Palkat ja palkkiot 7 995,97 9 300,00 8 200,00 8 200,00 8 200,00 Henkilösivukulut 2 094,65 2 470,00 1 970,00 1 970,00 1 970,00 Palvelujen ostot 20 988,69 19 030,00 21 330,00 21 330,00 21 330,00 Vuokrakulut 334,33 350,00 350,00 350,00 Aineet ja tarvikkeet 10 243,43 13 350,00 12 490,00 12 490,00 12 490,00 Ostot tilikauden aikana 10 243,43 13 350,00 12 490,00 12 490,00 12 490,00 Muut toimintakulut 1 930,39 1 924,00 1 933,00 1 933,00 1 933,00 TOIMINTAKATE -3 074,42 43 874,00 44 173,00 44 173,00 44 173,00 VUOSIKATE -3 074,42 43 874,00 44 173,00 44 173,00 44 173,00 Poistot ja arvonalentumiset 0,38 2 500,00 0,00 Suunnitelman mukaiset poistot 0,38 2 500,00 0,00 Sisäiset vyörytyserät 3 074,04 TILIKAUDEN TULOS 0,00 46 374,00 44 173,00 44 173,00 44 173,00 1005020002 Vilppulan kirkko Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 46 374,00 44 173,00 44 173,00 44 173,00 1005020003 Kolhon kirkko Toimintatuotot -44 647,10-350,00-115,00-115,00-115,00 Vuokratuotot -115,00-350,00-115,00-115,00-115,00 Sisäiset tuotot -44 532,10 Toimintakulut 42 269,97 35 881,00 36 611,00 36 611,00 36 611,00 Henkilöstökulut 959,07 6 176,00 1 774,00 1 774,00 1 774,00 Palkat ja palkkiot 759,31 4 890,00 1 420,00 1 420,00 1 420,00 Henkilösivukulut 199,76 1 286,00 354,00 354,00 354,00 Palvelujen ostot 28 105,93 15 710,00 21 210,00 21 210,00 21 210,00 Aineet ja tarvikkeet 11 373,62 12 110,00 11 840,00 11 840,00 11 840,00 Ostot tilikauden aikana 11 373,62 12 110,00 11 840,00 11 840,00 11 840,00 Muut toimintakulut 1 831,35 1 885,00 1 787,00 1 787,00 1 787,00 TOIMINTAKATE -2 377,13 35 531,00 36 496,00 36 496,00 36 496,00 46

VUOSIKATE -2 377,13 35 531,00 36 496,00 36 496,00 36 496,00 Poistot ja arvonalentumiset 2 000,00 1 750,00 1 750,00 1 750,00 Suunnitelman mukaiset poistot 2 000,00 1 750,00 1 750,00 1 750,00 Sisäiset vyörytyserät 2 377,13 TILIKAUDEN TULOS 0,00 37 531,00 38 246,00 38 246,00 38 246,00 1005020003 Kolhon kirkko Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 37 531,00 38 246,00 38 246,00 38 246,00 1005020004 Pohjaslahden kirkko Toimintatuotot -38 043,17-300,00-800,00-800,00-800,00 Vuokratuotot -3 280,31-300,00-800,00-800,00-800,00 Sisäiset tuotot -34 762,86 Toimintakulut 35 532,40 36 763,00 34 458,00 34 458,00 34 458,00 Henkilöstökulut 8 321,23 7 530,00 9 050,00 9 050,00 9 050,00 Palkat ja palkkiot 6 595,10 5 975,00 7 300,00 7 300,00 7 300,00 Henkilösivukulut 1 726,13 1 555,00 1 750,00 1 750,00 1 750,00 Palvelujen ostot 18 292,25 18 195,00 11 505,00 11 505,00 11 505,00 Aineet ja tarvikkeet 7 560,70 9 680,00 12 540,00 12 540,00 12 540,00 Ostot tilikauden aikana 7 560,70 9 680,00 12 540,00 12 540,00 12 540,00 Muut toimintakulut 1 358,22 1 358,00 1 363,00 1 363,00 1 363,00 TOIMINTAKATE -2 510,77 36 463,00 33 658,00 33 658,00 33 658,00 VUOSIKATE -2 510,77 36 463,00 33 658,00 33 658,00 33 658,00 Poistot ja arvonalentumiset 2 500,00 0,00 Suunnitelman mukaiset poistot 2 500,00 0,00 Sisäiset vyörytyserät 2 510,77 TILIKAUDEN TULOS 0,00 38 963,00 33 658,00 33 658,00 33 658,00 1005020004 Pohjaslahden kirkko Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 38 963,00 33 658,00 33 658,00 33 658,00 1005030001 Mtä kappelin kellota Toimintatuotot -114,83 Sisäiset tuotot -114,83 Toimintakulut 108,88 1 403,00 1 418,00 1 418,00 1 418,00 Palvelujen ostot 31,31 333,00 333,00 333,00 333,00 Aineet ja tarvikkeet 77,57 1 070,00 1 085,00 1 085,00 1 085,00 Ostot tilikauden aikana 77,57 1 070,00 1 085,00 1 085,00 1 085,00 TOIMINTAKATE -5,95 1 403,00 1 418,00 1 418,00 1 418,00 VUOSIKATE -5,95 1 403,00 1 418,00 1 418,00 1 418,00 Sisäiset vyörytyserät 5,95 TILIKAUDEN TULOS 0,00 1 403,00 1 418,00 1 418,00 1 418,00 1005030001 Mtä kappelin kellota Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 1 403,00 1 418,00 1 418,00 1 418,00 1005030002 Kho kirkon kellotapu Toimintatuotot -14,79 Sisäiset tuotot -14,79 Toimintakulut 14,02 115,00 115,00 115,00 115,00 Palvelujen ostot 14,02 115,00 115,00 115,00 115,00 TOIMINTAKATE -0,77 115,00 115,00 115,00 115,00 47

VUOSIKATE -0,77 115,00 115,00 115,00 115,00 Sisäiset vyörytyserät 0,77 TILIKAUDEN TULOS 0,00 115,00 115,00 115,00 115,00 1005030002 Kho kirkon kellotapu Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 115,00 115,00 115,00 115,00 1005040000 Mtä siunauskappeli Toimintatuotot -47 787,12-2 450,00-2 800,00-2 800,00-2 800,00 Maksutuotot -1 218,00-250,00-250,00-250,00-250,00 Vuokratuotot -2 650,00-2 200,00-2 550,00-2 550,00-2 550,00 Sisäiset tuotot -43 919,12 Toimintakulut 44 989,08 33 389,00 44 779,00 44 779,00 44 779,00 Henkilöstökulut 4 891,47 4 659,00 5 323,00 5 323,00 5 323,00 Palkat ja palkkiot 3 877,13 3 691,00 4 291,00 4 291,00 4 291,00 Henkilösivukulut 1 014,34 968,00 1 032,00 1 032,00 1 032,00 Palvelujen ostot 20 202,48 8 900,00 12 690,00 12 690,00 12 690,00 Vuokrakulut 143,10 160,00 160,00 160,00 Aineet ja tarvikkeet 15 696,87 15 710,00 22 486,00 22 486,00 22 486,00 Ostot tilikauden aikana 15 696,87 15 710,00 22 486,00 22 486,00 22 486,00 Muut toimintakulut 4 055,16 4 120,00 4 120,00 4 120,00 4 120,00 TOIMINTAKATE -2 798,04 30 939,00 41 979,00 41 979,00 41 979,00 VUOSIKATE -2 798,04 30 939,00 41 979,00 41 979,00 41 979,00 Sisäiset vyörytyserät 2 798,04 TILIKAUDEN TULOS 0,00 30 939,00 41 979,00 41 979,00 41 979,00 1005040000 Mtä siunauskappeli Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 30 939,00 41 979,00 41 979,00 41 979,00 1005050000 Riihikappeli Toimintatuotot -434,26 Sisäiset tuotot -434,26 Toimintakulut 411,75 674,00 665,00 665,00 665,00 Henkilöstökulut 197,00 201,00 201,00 201,00 Palkat ja palkkiot 150,00 156,00 156,00 156,00 Henkilösivukulut 47,00 45,00 45,00 45,00 Palvelujen ostot 408,21 203,00 210,00 210,00 210,00 Aineet ja tarvikkeet 270,00 250,00 250,00 250,00 Ostot tilikauden aikana 270,00 250,00 250,00 250,00 Muut toimintakulut 3,54 4,00 4,00 4,00 4,00 TOIMINTAKATE -22,51 674,00 665,00 665,00 665,00 VUOSIKATE -22,51 674,00 665,00 665,00 665,00 Sisäiset vyörytyserät 22,51 TILIKAUDEN TULOS 0,00 674,00 665,00 665,00 665,00 1005050000 Riihikappeli Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 674,00 665,00 665,00 665,00 1005060001 Mäntän seurakuntalo Toimintatuotot -147 037,39-1 790,00-2 003,00-2 003,00-2 003,00 Korvaukset -120,00 Vuokratuotot -2 011,66-1 790,00-2 003,00-2 003,00-2 003,00 48

Sisäiset tuotot -144 905,73 Toimintakulut 121 100,81 154 471,00 115 241,00 105 541,00 104 641,00 Henkilöstökulut 34 829,98 30 816,00 37 550,00 37 550,00 37 550,00 Palkat ja palkkiot 27 595,17 24 416,00 30 300,00 30 300,00 30 300,00 Henkilösivukulut 7 234,81 6 400,00 7 250,00 7 250,00 7 250,00 Palvelujen ostot 48 438,17 86 395,00 33 075,00 28 375,00 27 475,00 Vuokrakulut 203,10 200,00 200,00 200,00 Aineet ja tarvikkeet 33 033,22 33 170,00 39 750,00 34 750,00 34 750,00 Ostot tilikauden aikana 33 033,22 33 170,00 39 750,00 34 750,00 34 750,00 Annetut avustukset 15,15 Muut toimintakulut 4 581,19 4 090,00 4 666,00 4 666,00 4 666,00 TOIMINTAKATE -25 936,58 152 681,00 113 238,00 103 538,00 102 638,00 VUOSIKATE -25 936,58 152 681,00 113 238,00 103 538,00 102 638,00 Poistot ja arvonalentumiset 16 032,92 16 033,00 16 033,00 16 033,00 16 033,00 Suunnitelman mukaiset poistot 16 032,92 16 033,00 16 033,00 16 033,00 16 033,00 Sisäiset vyörytyserät 9 903,66 TILIKAUDEN TULOS 0,00 168 714,00 129 271,00 119 571,00 118 671,00 1005060001 Mäntän seurakuntalo Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 168 714,00 129 271,00 119 571,00 118 671,00 1005060002 Tammirannan srk-koti Toimintatuotot -42 020,02-3 600,00-2 050,00-2 050,00-2 050,00 Vuokratuotot -2 041,80-3 600,00-2 050,00-2 050,00-2 050,00 Sisäiset tuotot -39 978,22 Toimintakulut 36 482,51 58 007,00 46 308,00 41 908,00 41 008,00 Henkilöstökulut 6 752,41 7 591,00 7 600,00 7 600,00 7 600,00 Palkat ja palkkiot 5 352,72 6 013,00 6 100,00 6 100,00 6 100,00 Henkilösivukulut 1 399,69 1 578,00 1 500,00 1 500,00 1 500,00 Palvelujen ostot 15 016,61 34 076,00 22 465,00 18 065,00 17 165,00 Aineet ja tarvikkeet 11 647,27 13 120,00 13 170,00 13 170,00 13 170,00 Ostot tilikauden aikana 11 647,27 13 120,00 13 170,00 13 170,00 13 170,00 Muut toimintakulut 3 066,22 3 220,00 3 073,00 3 073,00 3 073,00 TOIMINTAKATE -5 537,51 54 407,00 44 258,00 39 858,00 38 958,00 VUOSIKATE -5 537,51 54 407,00 44 258,00 39 858,00 38 958,00 Poistot ja arvonalentumiset 2 919,66 2 920,00 2 920,00 2 920,00 2 920,00 Suunnitelman mukaiset poistot 2 919,66 2 920,00 2 920,00 2 920,00 2 920,00 Sisäiset vyörytyserät 2 617,85 TILIKAUDEN TULOS 0,00 57 327,00 47 178,00 42 778,00 41 878,00 1005060002 Tammirannan srk-koti Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 57 327,00 47 178,00 42 778,00 41 878,00 1005060005 Vilppulan srk-koti Toimintatuotot -24 442,05-200,00-65,00-65,00-65,00 Vuokratuotot -52,70-200,00-65,00-65,00-65,00 Sisäiset tuotot -24 389,35 Toimintakulut 22 729,55 26 195,00 25 763,00 25 763,00 25 763,00 49

Henkilöstökulut 6 838,51 6 964,00 7 223,00 7 223,00 7 223,00 Palkat ja palkkiot 5 420,86 5 513,00 5 803,00 5 803,00 5 803,00 Henkilösivukulut 1 417,65 1 451,00 1 420,00 1 420,00 1 420,00 Palvelujen ostot 752,78 2 546,00 2 270,00 2 270,00 2 270,00 Vuokrakulut 13 793,48 13 995,00 13 940,00 13 940,00 13 940,00 Aineet ja tarvikkeet 1 344,78 2 690,00 2 330,00 2 330,00 2 330,00 Ostot tilikauden aikana 1 344,78 2 690,00 2 330,00 2 330,00 2 330,00 TOIMINTAKATE -1 712,50 25 995,00 25 698,00 25 698,00 25 698,00 VUOSIKATE -1 712,50 25 995,00 25 698,00 25 698,00 25 698,00 Sisäiset vyörytyserät 1 712,50 TILIKAUDEN TULOS 0,00 25 995,00 25 698,00 25 698,00 25 698,00 1005060005 Vilppulan srk-koti Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 25 995,00 25 698,00 25 698,00 25 698,00 1005070001 Muut asuinrakenukset Toimintatuotot -61,62 Muut toimintatuotot -61,62 Toimintakulut 2 693,62 210,00 210,00 210,00 210,00 Palvelujen ostot 935,14 Aineet ja tarvikkeet 1 391,55 Ostot tilikauden aikana 1 391,55 Muut toimintakulut 366,93 210,00 210,00 210,00 210,00 TOIMINTAKATE 2 632,00 210,00 210,00 210,00 210,00 VUOSIKATE 2 632,00 210,00 210,00 210,00 210,00 Sisäiset vyörytyserät 667,54 TILIKAUDEN TULOS 3 299,54 210,00 210,00 210,00 210,00 1005070001 Muut asuinrakenukset Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 299,54 210,00 210,00 210,00 210,00 1005070004 Ratapukki AsOy Toimintatuotot -6 016,02-5 975,00-6 072,00-6 072,00-6 072,00 Vuokratuotot -6 016,02-5 975,00-6 072,00-6 072,00-6 072,00 Toimintakulut 2 619,90 3 400,00 3 200,00 3 200,00 3 200,00 Palvelujen ostot 171,90 500,00 300,00 300,00 300,00 Vuokrakulut 2 448,00 2 500,00 2 500,00 2 500,00 2 500,00 Aineet ja tarvikkeet 400,00 400,00 400,00 400,00 Ostot tilikauden aikana 400,00 400,00 400,00 400,00 TOIMINTAKATE -3 396,12-2 575,00-2 872,00-2 872,00-2 872,00 VUOSIKATE -3 396,12-2 575,00-2 872,00-2 872,00-2 872,00 Sisäiset vyörytyserät 649,26 TILIKAUDEN TULOS -2 746,86-2 575,00-2 872,00-2 872,00-2 872,00 1005070004 Ratapukki AsOy Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -2 746,86-2 575,00-2 872,00-2 872,00-2 872,00 1005080002 Kalliolan leirikesk. Toimintatuotot -124 883,14-300,00-500,00-500,00-500,00 Maksutuotot -121,82 Vuokratuotot -548,56-300,00-500,00-500,00-500,00 Sisäiset tuotot -124 212,76 50

Toimintakulut 103 753,76 71 362,00 97 075,00 97 075,00 90 575,00 Henkilöstökulut 38 715,57 24 053,00 40 445,00 40 445,00 40 445,00 Palkat ja palkkiot 30 656,12 19 083,00 32 605,00 32 605,00 32 605,00 Henkilösivukulut 8 059,45 4 970,00 7 840,00 7 840,00 7 840,00 Palvelujen ostot 27 653,91 17 429,00 20 310,00 20 310,00 16 810,00 Vuokrakulut 3 424,97 500,00 500,00 500,00 Aineet ja tarvikkeet 29 582,76 25 460,00 31 510,00 31 510,00 28 510,00 Ostot tilikauden aikana 29 582,76 25 460,00 31 510,00 31 510,00 28 510,00 Muut toimintakulut 4 376,55 4 420,00 4 310,00 4 310,00 4 310,00 TOIMINTAKATE -21 129,38 71 062,00 96 575,00 96 575,00 90 075,00 VUOSIKATE -21 129,38 71 062,00 96 575,00 96 575,00 90 075,00 Poistot ja arvonalentumiset 12 100,51 12 101,00 12 101,00 12 101,00 12 101,00 Suunnitelman mukaiset poistot 12 100,51 12 101,00 12 101,00 12 101,00 12 101,00 Sisäiset vyörytyserät 9 028,87 TILIKAUDEN TULOS 0,00 83 163,00 108 676,00 108 676,00 102 176,00 1005080002 Kalliolan leirikesk. Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 83 163,00 108 676,00 108 676,00 102 176,00 1005090000 Muut rakennukset Toimintatuotot -439,55 Sisäiset tuotot -439,55 Toimintakulut 416,79 Palvelujen ostot 265,48 Aineet ja tarvikkeet 151,31 Ostot tilikauden aikana 151,31 TOIMINTAKATE -22,76 VUOSIKATE -22,76 Sisäiset vyörytyserät 22,76 1005090000 Muut rakennukset TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1005100000 Maa- ja metsätalous Toimintatuotot -83 152,33-70 500,00-78 455,00-78 455,00-76 455,00 Vuokratuotot -454,51-500,00-455,00-455,00-455,00 Metsätalouden tuotot -82 697,82-70 000,00-78 000,00-78 000,00-76 000,00 Toimintakulut 23 705,62 38 765,00 37 165,00 37 165,00 33 065,00 Palvelujen ostot 26 696,62 30 465,00 29 865,00 29 865,00 27 765,00 Aineet ja tarvikkeet 40,00 Ostot tilikauden aikana 40,00 Muut toimintakulut -3 031,00 8 300,00 7 300,00 7 300,00 5 300,00 TOIMINTAKATE -59 446,71-31 735,00-41 290,00-41 290,00-43 390,00 VUOSIKATE -59 446,71-31 735,00-41 290,00-41 290,00-43 390,00 Sisäiset vyörytyserät 5 874,70 TILIKAUDEN TULOS -53 572,01-31 735,00-41 290,00-41 290,00-43 390,00 1005100000 Maa- ja metsätalous Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -53 572,01-31 735,00-41 290,00-41 290,00-43 390,00 51

1005500000 Keittiötoimi Toimintatuotot -20 471,75-20 340,00-19 450,00-19 450,00-19 450,00 Myyntituotot -445,84-1 400,00-410,00-410,00-410,00 Maksutuotot -19 574,42-18 940,00-19 040,00-19 040,00-19 040,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -251,93 Muut toimintatuotot -199,56 Toimintakulut 68 602,84 86 293,00 79 280,00 79 280,00 74 140,00 Henkilöstökulut 47 524,65 58 878,00 54 390,00 54 390,00 51 050,00 Palkat ja palkkiot 38 481,79 46 652,00 44 000,00 44 000,00 41 800,00 Henkilösivukulut 9 042,86 12 226,00 10 390,00 10 390,00 9 250,00 Palvelujen ostot 3 111,77 5 500,00 4 195,00 4 195,00 3 975,00 Aineet ja tarvikkeet 18 001,42 21 815,00 20 595,00 20 595,00 19 015,00 Ostot tilikauden aikana 18 001,42 21 815,00 20 595,00 20 595,00 19 015,00 Muut toimintakulut -35,00 100,00 100,00 100,00 100,00 TOIMINTAKATE 48 131,09 65 953,00 59 830,00 59 830,00 54 690,00 VUOSIKATE 48 131,09 65 953,00 59 830,00 59 830,00 54 690,00 Sisäiset vyörytyserät -48 131,09 TILIKAUDEN TULOS 0,00 65 953,00 59 830,00 59 830,00 54 690,00 1005500000 Keittiötoimi Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 65 953,00 59 830,00 59 830,00 54 690,00 1006010000 Tuloslaskelmaosa Verotulot ja valtionrahoitus -2 335 330,04-2 299 139,00-2 253 330,00-2 213 000,00-2 174 000,00 Verotuskulut 28 563,75 30 000,00 27 600,00 27 000,00 27 000,00 Keskusrahastomaksut 180 120,00 192 995,00 176 860,00 177 860,00 177 860,00 Rahoitustuotot ja -kulut -21 950,60-25 500,00-19 960,00-19 960,00-19 960,00 Korkotuotot -21 990,06-25 500,00-20 000,00-20 000,00-20 000,00 Muut rahoitustuotot -113,05-113,00-113,00-113,00 Muut rahoituskulut 152,51 153,00 153,00 153,00 VUOSIKATE -2 148 596,89-2 101 644,00 Sisäiset vyörytyserät -208 683,75 Erilliskirjanpitona hoidetut rahastot 0,00 Tuotot -134 011,66 Kulut 108 016,59-2 068 830,00-2 028 100,00-1 989 100,00 Siirrot rahastosta/rahastoon 25 995,07 TILIKAUDEN TULOS -2 357 280,64-2 101 644,00 1006010000 Tuloslaskelmaosa Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -2 357 280,64-2 101 644,00-2 068 830,00-2 068 830,00-2 028 100,00-2 028 100,00-1 989 100,00-1 989 100,00 52

5. INVESTOINTISUUNNITELMA 5.1. Investointisuunnitelma 2019 Mäntän ja Vilppulan hautausmaiden kiinteistöhoitotraktorit Vilppulan hautausmaan hoitoon liittyen on kiinteistöjohtokunnassa päätetty 2018 käyttäjien ehdotuksesta esitys kiinteistötraktorin hankinnasta. Traktorilla korvataan moninkertainen lapiolla työskentely hautaustoimen vuosittaisessa ja viikoittaisessa maansiirtelyssä. Hankintahinta-arvio on 65.000 varusteineen (80.600 sis alv), poistoaika 5 vuotta. Hankinta rahoitetaan Helmi Tikkasen testamenttivaroilla (54.059,05 ), sekä loppuosa seurakunnan omalla rahoituksella. Mäntän hautausmaan hoitoon liittyen käytössä vuodesta 2009 ollut kiinteistöhoitotraktori Kubota G23 on tullut taloudellisen poistoaikansa ja teknisenkäyttöikänsä osalta loppuun. Vuosittaiset huoltokulut ovat kasvaneet merkittävästi viime vuosien aikana. Uusintainvestoinnilla korvataan vanha laite. Hankintahinta-arvio on 65.000 varusteineen (80.600 sis alv), poistoaika 5 vuotta. Hankinta rahoitetaan kokonaisuudessaan seurakunnan omalla rahoituksella. Mäntän vanha laite siirretään Pohjaslahden hautausmaalle, jossa sillä on vielä käyttöarvoa. Kiinteistöihin tulee kohdistumaan lähivuosina mittavia peruskorjausinvestointeja. Vuoden 2019-2023 aikana käynnistetään käyttötalousosan puitteissa tarvittavia suunnitteluja mm. kirkkojen ja kappelin kattojen ja ulkomaalausten uusimiset. 6. RAHOITUSOSA Rahoitusosassa osoitetaan, miten talousarvio vaikuttaa seurakunnan maksuvalmiuteen. Rahoitusosa on jaettu kahteen osaan. Ensimmäisessä osassa kuvataan varsinaisen toiminnan ja investointitoiminnan kassavirta. Tässä nähdään, miten vuosikate ja muu tulorahoitus riittävät investointimenojen kattamiseen. Talousarvion 2019 rahoitusosa: Varsinaisen toiminnan ja investointien rahavirta (1000 ) TP 2015 TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA 2019 Vuosikate 74,23 359,2 315,0 54,8 78,3 Satunnaiset erät 0 Tulorahoituksen korjauserät 189,1-8,5 Tulorahoitus 263,2 350,7 306,0 54,8 78,3 Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit -244,0-518,6-13,8-55 -161,2 Käyttöomaisuuden myyntitulot 293,0 12,0 12,5 Investoinnit 49,0-506,6-1,3-55 -161,2 Varsin. toiminnan ja investointien 312,2-156,0 304,8-0,2-82,9 nettorahavirta Rahoitustoiminnan rahavirta 58,2 124,0-82,0 Muut maksuvalmiuden muutokset 58,2 Toimeksiantojen varojen pääomat 1,9 55,1 55,7 Lyhytaikaiset saamisten muutos 3,7-5,8-7,6 Pitkäaikaisten saamisten muutos Korott pitkä/lyhytaik. velk. muuto 18,3 74,7-130,1 Muut maksuvalmiuden muutokset -1,4 Rahoitustoiminnan nettorahavirta 334,8-32,0 222,7 53

Rahavarojen muutos 334,8-32,0 222,7-0,2 KN 8/2018 137 LIITE 2 7. TULOSLASKELMAOSA 7.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Seurakunnan 2019 tilikauden tulosennuste on alijäämäinen -9.753. Toimintakate on -1.990.537, jonka arvioidut bruttoverotulot 2.058.000 kattavat. Vuosikate on 78.293, mutta se ei riitä kattamaan siitä vähennettävää suunnitelman mukaista poistoa -104.151 ja hautaustoimen koneinvestointia. Laki valtion rahoituksesta evankelis-luterilaiselle kirkolle eräisiin yhteiskunnallisiin tehtäviin tuli voimaan vuoden 2016 alussa. Rahoituslain mukaan seurakunnille lailla annettuja yhteiskunnallisia tehtäviä korvataan jatkossa valtion talousarviosta maksettavalla rahoituksella ja samalla luovuttiin seurakuntien yhteisövero-osuudesta. Korvattavia yhteiskunnallisia tehtäviä ovat hautaustoimi, väestökirjanpitotehtävät sekä kulttuurihistoriallisesti arvokkaiden rakennusten ja irtaimiston ylläpito. Valtion rahoituksena vuonna 2019 saadaan kirkkohallituksen ilmoituksen mukaan 195.330. Oman toiminnan tuottojen kokonaismääräksi arvioidaan 327.426, josta merkittävin osa tulee metsätalouden tuotoista, haudan lunastus ja hautauspalvelumaksuista. Pitkällä aikajaksolla vuosikatteen tulisi olla vähintään poistojen suuruinen. Näyttää siltä että tulevien vuosien vuosikate on kuitenkin negatiivinen, josta poistojen vähennys kasvattaa alijäämää. Mänttä-Vilppulan seurakunta on tehnyt tai arvioinut tekevänsä alijäämäiset tilinpäätökset: TP 2015-75.736,27 TP 2016 + 247.901,08 TP 2017 + 223.617,73 TA 2018-26.400,00 TA 2019-9.753,00 TTS 2020 +/- 0,00 TTS 2021-21.015,00 Koska seurakunnassamme on uhkana myös tulevien vuosien pienet alijäämäiset talousarvioehdotukset, eikä vuosikatteemme riitä kattamaan vastaisia investointeja, on laadittava talouden tasapainottamiseksi suunnitelma, joka yltää vähintään kolmen vuoden päähän. Vuoden 2017 tilinpäätöksen mukaan seurakunnan edellisten tilikausien ylijäämä oli +1.541.470,11. Vuoden 2017 tuloslaskelman ylijäämä oli +223.617,73. Seurakunnan taseen edellistenvuosien ylijäämä 1,7 miljoonaa euroa on puskurina huonoja vuosia varten. Kassavaroja tarkkaillaan, vaikka niiden riittävyys on vielä yli 300 päivää. Kirkkohallituksen määritelmien mukaan seurakuntamme oli taloudellisessa kriisissä alijäämäisten tulosten perusteella vuonna 2015, joten talouden tasapainotustoimenpiteisiin ryhdyttiin. Kirkkohallitus suosittaa talouden tervehdyttämiskeinoina ensisijaisesti käytettäväksi: kiinteistöjen määrän vähentämistä ja käyttökustannusten karsimista ja vasta tämän jälkeen henkilöstön määrään liittyviä ratkaisuja. Aina kun seurakunnassa tulee virka tai työsuhde avoimeksi, suositellaan tällaisen tilanteen hyödyntämistä henkilöstön vähentämiseksi. Ellei edellä mainitut keinot riitä, on turvauduttava henkilöstön lomautuksiin ja aivan viimeisenä keinona irtisanomisiin. Eläköitymisten hyödyntämistä suositellaan käytettäväksi ensisijaisena keinona henkilöstön vähentämiseksi. Kirkollisveroprosentin korottaminen on yksi tapa vahvistaa seurakunnan taloutta. Seurakunnassamme on ryhdytty seuraaviin suunnitelman mukaisiin tasapainotustoimenpiteisiin: Hallinkosken metsäpalsta on myyty keväällä 2013, tyhjäksi tulleet Kangaskadun asunto-osakkeet (4) on 54

myyty vuosina 2014-2017, Satamapuiston asunto-osake on myyty keväällä 2015, Eskolan leirikeskuksen myynti toteutui kesällä 2015, Vuohimetsän kerhohuone myytiin syksyllä 2015, Vilppulan seurakuntakeskus on myyty vuoden 2015 lopussa. Helmi Tikkaselta saatu testamentti kiinteistö myytiin kesäkuussa 2017. Kiinteistöjen myynti on tuonut merkittäviä säästöjä ylläpitokuluihin. Säästöistä syntyneitä varoja on toisaalta kohdistettu jäljelle jääneiden rakennusten kunnostuksiin ja näin pienennetty vuosien aikana syntynyttä kunnossapidon korjausvelkaa. 12.6.2018 Ramboll Finland Oy:n seurakunnan kiinteistöjen tekninen nykyarvo ja korjausvastuu raportin mukaan, Mänttä-Vilppulan seurakunnan osalta skenaariolaskelmat osoittavat korjausvelaksi, jos korjausinvestointeja ei tehdä, vuoden 2018 tasoksi 3,1 m. Vuoden 2038 tasossa tarkasteltuna korjausvelka kasvaisi 4,9 m :oon. Jos korjausvelka kurottaisiin umpeen 20 vuodessa keskimääräinen vuosiinvestointi on 247.997, nykyisten vuosikorjausvarojen lisäksi. Vuosien 2014 2017 aikana on kiinteistö- ja keittiötoimessa, sekä nuoriso- ja diakonityössä hyödynnetty virkavapauksia ja avoimeksi tulleita virkoja, jättämällä ne täyttämättä. Lisäksi yhden kappalaisen virka lakkautettiin vuoden 2015 lopussa. Seurakunnalla on avoimena srk-pastorin, diakoniatyöntekijän ja 50 % kiinteistöpäällikön, sekä srk-mestari kiinteistönhoitaja virat. Hautojen, puistojen ja hautausmaiden kesähoidosta on vuosien aikana vähennetty muutamia henkilötyökuukausia kesätyöntekijöiden osalta. Tämä saattaa pahimmassa tapauksessa näkyä hoitotason laskuna. Saamiemme palautteiden perusteella näin ei kuitenkaan vielä ole käynyt. Muissa toiminnan käyttökuluissa ei ole vielä toteutettu merkittäviä kulujen vähennyksiä. Kulut peilaavat vuoden toiminnan muutoksia. Seurakunta on huolehtinut maksullisten palveluidensa hintojen tarkistamisesta vuosittain, ja tehnyt niihin aikoinaan perusteltuja tasokorotuksia, sekä toteuttaen nykyisin vuosittaisen kuluttajahintaindeksin mukaisen muutoksen. Mänttä-Vilppulan seurakunnan tuloslaskelmaosa vuoden 2019 talousarviosta: ( ) TP 2015 TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA 2019 Toimintakate -2.245.656-1.830.942-1.833.784-2.046.809-1.990.537 Vuosikate 74.157 359.161 315.029 54.835 78.293 Poistot -165.998-127.364-107.516-97.340-104.151 Satunnaiset tulot/ kulut/poistoeron 16.105 16.105 16.105 16.105 16.105 vähennys Tilikauden yli-/alijäämä -75.736 +247.901 +223.617-26.400-9.753 55

Pääluokkien nettotulos esitetään ilman sisäisiä vuokria tai vyörytyksiä. 7.2. Alijäämän kattamisvelvollisuus Kirkkojärjestyksen 15:1,3 mukaan talousarviossa sekä toiminta- ja taloussuunnitelmassa tai niiden hyväksymisen yhteydessä on päätettävä toimenpiteistä, joilla edellisen vuoden taseen osoittama alijäämä katetaan. Huomioon on otettava myös talousarvion laatimisvuonna kertyväksi arvioitu yli- tai alijäämä. Vuoden 2018 seurakunnan aloittava tase näyttää edellisten vuosien ylijäämäksi 1.765.087. Vuoden 2018 tuloslaskelman alijäämäksi on budjetoitu 26.400. 56