KOKOUSPÖYTÄKIRJA 8/2018 KOKOUSAIKA klo 09:00 KOKOUSPAIKKA KÄSITELTÄVÄT ASIAT Läsnäolijat TARKLA... 1 59 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus... 2 60 Pöytäkirjantarkastajien valinta... 3 61 Kokouksen työjärjestyksen hyväksyminen... 4 62 Tilintarkastajien tarkastussuunnitelma... 5 63 Arviointipäivän ohjelma... 6 64 Katsaus tarkastuslautakunnan talouteen... 7 - Tarkastuslautakunnan tuloslaskelma... 8 65 Päivän johtopäätökset ja seuraavan kokouksen valmistelu... 9 66 Ilmoitusasiat... 10 67 Muut asiat... 11 68 Muutoksenhaku... 12
KOKOUSPÖYTÄKIRJA 8/2018 1 KOKOUSAIKA 23.8.2018 klo 9:03 14:52 KOKOUSPAIKKA Ingafén kokoushuone, Matkakeskus 1. krs, Eteläinen Asemakatu 2 SAAPUVILLA OLLEET JÄSENET Kai Heimonen, puheenjohtaja Hanna-Leena Islander, varapuheenjohtaja Maija Auvinen Petri Lahtinen Sanna Myllärinen Esko Nummela Heidi Selenius Marja Tarkkonen Esko Turunen poissa poistui 11:17 MUUT Merja Laakkonen, tilintarkastaja, 62 klo 9:03-9:44 Matti Muukkonen, muutosjohtaja, 63 klo 10:13-11:25 Hannu Mattila, rakennuspäällikkö, 63 12:05-14:24 Niina Hiltunen, pöytäkirjanpitäjä ASIAT :t 59-68 PÖYTÄKIRJAN ALLEKIRJOITUS JA VARMENNUS Puheenjohtaja Pöytäkirjanpitäjä PÖYTÄKIRJAN TARKASTUSTOIMITUS Kai Heimonen Niina Hiltunen Pöytäkirja on tarkastettu ja todettu kokouksen kulun mukaiseksi. Tarkastusaika 27.8.2018 PÖYTÄKIRJA ON OLLUT YLEISESTI NÄHTÄVÄNÄ Maija Auvinen Aika ja paikka 28.8.2018 kaupungin verkkosivuilla Petri Lahtinen Sisäinen tarkastaja Niina Hiltunen
2 59 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Todetaan kokous lailliseksi ja päätösvaltaiseksi.
3 60 Pöytäkirjantarkastajien valinta Valitaan kaksi tämän kokouksen pöytäkirjantarkastajaa. Tämän kokouksen pöytäkirjantarkastajiksi valittiin Maija Auvinen ja Petri Lahtinen.
4 61 Kokouksen työjärjestyksen hyväksyminen hyväksyy kokouksen työjärjestyksen.
5 62 Tilintarkastajien tarkastussuunnitelma Riihimäen kaupungin hallintosäännön (KV 19.3.2018) :n 102 mukaan tilintarkastajan on laadittava toimikaudekseen tarkastussuunnitelma ja vuosittain kullekin tilikaudelle työohjelma, sekä toimitettava ne tiedoksi tarkastuslautakunnalle. Tilintarkastaja myös raportoi tarkastussuunnitelman toteutumisesta ja tarkastushavainnoistaan tarkastuslautakunnan määräämällä tavalla. Hallintosäännön :n 99 kohdan ensimmäisen kohdan mukaan tarkastuslautakunnan on seurattava tilintarkastajan tarkastussuunnitelman toteutumista sekä muutoinkin seurattava tilintarkastajan tehtävien suorittamista (ja tehtävä tarpeen mukaan esityksiä tilintarkastuksen kehittämiseksi). Riihimäen kaupungin tilintarkastusyhteisöön kuuluva tilintarkastaja esittelee tarkastuslautakunnalle tulevan kauden tarkastussuunnitelmaa/työohjelmaa. merkitsee esityksen tiedoksi. Täytäntöönpano - Muutoksenhaku ei muutoksenhakuoikeutta (KuntaL 136) Lisätietoja antaa tarkastuslautakunnan sihteeri Niina Hiltunen, p. 019 758 4020
6 Dno KH/757/2018 63 Arviointipäivän ohjelma Arviointipäivän ohjelma on tarkastuslautakunnan laatiman arviointisuunnitelman mukainen. Päivä on suunniteltu etenevän seuraavalla tavalla: klo 9:45 muutosjohtajan haastattelu klo 11:00 lounas klo 12:00 tarkastuslautakunta vierailee Varikolla Merkitään arviointipäivän ohjelma tiedoksi. Täytäntöönpano - Muutoksenhaku ei muutoksenhakuoikeutta (KuntaL 136) Lisätietoja antaa tarkastuslautakunnan sihteeri Niina Hiltunen, p. 019 758 4020
7 Dno KH/1132/2017 64 Katsaus tarkastuslautakunnan talouteen Riihimäen kaupungin hallintosäännön :n 90 mukaan toimielimet ja vesihuoltoliikelaitoksen johtokunta seuraavat talousarvion toteutumista kuukausittain kaupunginhallituksen määräämällä tavalla. Talouden seurantaa koordinoi ja ohjeistaa talous- ja hallintojohtaja. seuraa kokousten yhteydessä talouden lukujen kehittymistä tarpeen mukaan. Tarkastuslautakunnan kulut ovat yleensä hyvin ennustettavissa, sillä sen alaisuudessa ei ole muuta toimintaa. Tarkastuslautakunnan sihteeri seuraa lautakunnan taloutta kuukausittain ja taloustilanne otetaan huomioon esimerkiksi koulutuksiin osallistumista pohdittaessa. Tarkastuslautakunnan talouden seurannasta on sovittu talous- ja hallintojohtajan kanssa. Syksyn työskentelyn alkaessa on otollinen hetki luoda katsaus tarkastuslautakunnan oman talouden toteumaan ja jäljellä oleviin määrärahoihin. LIITTEENÄ on tarkastuslautakunnan tuloslaskelma ajalta tammikuu-heinäkuu 2018. Eläkekuluja lukuun ottamatta lautakunnan talouden toteuma näyttää olevan hyvällä pohjalla. Talousarviovuoden alussa kaupunki on saanut KEVA:lta ennakkotiedot eläkekuluja koskien, mutta lopulliset kulut voivat olla merkittävästi saadusta ennakkotiedosta poikkeavat. Eläkekulujen ennakoiminen on vaikeaa. Merkitään tiedoksi vuoden alkupuoliskon talouden toteuma sekä jäljellä olevat määrärahat. Täytäntöönpano - Muutoksenhaku ei muutoksenhakuoikeutta (KuntaL 136) Lisätietoja antaa tarkastuslautakunnan sihteeri Niina Hiltunen, p. 019 758 4020
Tuloslaskelma Tammikuu-Heinäkuu 2018 1210 Tp 2017 Ta 2018 13.8.2018 Ta 2018 + muutos Toteuma Toteuma % Jäljellä Toimintakulut -67365-86400 -86400-45388 52,5-41012 Henkilöstökulut -27346-44800 -44800-30031 67-14769 Palkat ja palkkiot -22858-38200 -38200-17839 46,7-20361 Henkilösivukulut -4488-6600 -6600-12192 184,7 5592 Eläkekulut -4285-5800 -5800-11956 206,1 6156 Muut henkilösivukulut -203-800 -800-236 29,6-564 Palvelujen ostot -37717-40300 -40300-14803 36,7-25497 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1252-300 -300 0 0-300 Muut toimintakulut -1051-1000 -1000-554 55,4-446 Toimintakate -67365-86400 -86400-45388 52,5-41012 Vuosikate -67365-86400 -86400-45388 52,5-41012 Tilikauden tulos -67365-86400 -86400-45388 52,5-41012 Tilikauden ylijäämä (alij.) -67365-86400 -86400-45388 52,5-41012
9 Dno KH/757/2018 65 Päivän johtopäätökset ja seuraavan kokouksen valmistelu Tarkastuslautakunnan seuraava kokous on sovittu pidettäväksi 20.9.2018 klo 9 alkaen. Ohjelmassa on arviointisuunnitelman mukainen arviointipäivä. Seuraavaa kokousta voidaan valmistella esimerkiksi keskustelemalla arviointipäivän aiheesta, laatimalla kysymyksiä kuultaville tai päättämällä pyydettävistä materiaaleista. kokoaa yhteen päivän tärkeimmät havainnot ja valmistelee seuraavaa kokousta laatimalla kysymykset haastateltaville. Sovittiin, että kysymyksiä seuraavan kokouksen haastateltaville voi ilmoittaa sihteerille 2.9. mennessä. Lisäksi Esko Nummela esitti, että tarkastuslautakunta päättää seuraavista pyydettävistä materiaaleista: - Postin kanssa tehty kotihoitosopimus - Aluehallintoviraston loppuraportti toukokuulta 2018 kotihoitoon 27.11.2018 tehdyn työsuojelutarkastuksen johdosta - Kotihoidon vertaiskehittämisen raportti (vuosien 2017-2018 tulokset, valmistunut keväällä 2018) Nummelan esityksen yhteydessä todettiin, että Postin sopimuksen osalta tarjouskilpailu on ollut julkinen ja sopimusluonnos on ollut osana tarjouskilpailuasiakirjoja, joten sopimusluonnos on julkinen asiakirja. Lisäksi todettiin, että vastaava viranhaltija on tarjoutunut tulemaan tarkastuslautakunnan kokoukseen esittelemään kotihoidon vertaiskehittämisen raporttia. Nummelan esitys raukesi kannattamattomana. Täytäntöönpano - Muutoksenhaku ei muutoksenhakuoikeutta (KuntaL 136) Lisätietoja antaa tarkastuslautakunnan sihteeri Niina Hiltunen, p. 019 758 4020
10 66 Ilmoitusasiat 1. KV 4.6.2018 57 Tarkastuslautakunnan arviointikertomus 2017 2. KH B-lista 11.6.2018 14 Yhteenveto konserniyhtiöiden tilinpäätöksistä vuodelta 2017 3. Sotela 19.06.2018 66 Ilmoitusasiat 4. PwC järjestää arviointiseminaarin 7.-8.11. Marina Congress Centerissä Helsingissä. Arviointiseminaarin yhteydessä julistetaan arviointikertomuskilpailun 2017 voittajat. Tarkempi ohjelma julkaistaan elokuun aikana. 5. Aluekoulutus järjestää tarkastuslautakunnille koulutuspäiviä lokakuussa Kuopiossa, Joensuussa, Jyväskylässä, Lahdessa ja Seinäjoella. Yhden henkilön osallistumismaksu on 250 euroa + alv. Mainos on nähtävänä kokouksessa. Merkitään ilmoitusasiat tiedoksi. Täytäntöönpano - Muutoksenhaku ei muutoksenhakuoikeutta (KuntaL 136) Lisätietoja antaa tarkastuslautakunnan sihteeri Niina Hiltunen, p. 019 758 4020
11 67 Muut asiat Käsitellään mahdolliset muut asiat. Todettiin, että kaupungin ympäristöpolitiikassa on osoitettu myös tarkastustoimelle tehtävä/vastuu. Täytäntöönpano - Muutoksenhaku ei muutoksenhakuoikeutta (KuntaL 136) Lisätietoja antaa tarkastuslautakunnan sihteeri Niina Hiltunen, p. 019 758 4020
12 68 Muutoksenhaku Kuten 58/3.5.2018