OSUUSPANKIN KONSERNITILIPALVELU. Asiakasohje

Transkriptio

1 OSUUSPANKIN KONSERNITILIPALVELU Marraskuu 2005

2 KONSERNITILIPALVELU 2 (5) Palvelun edut Palvelun kuvaus Konsernitili Konsernitilipalvelu on ratkaisu yrityksen kassanhallinnan hoidon ja maksuvalmiuden tehostamisen tarpeisiin. Palvelu kokoaa konsernin erillisten en varat yhteen konsernitilille. Konsernitili voi olla joko euro- tai valuuttamääräinen. Kaikki samaan konsernitilipalveluun kuuluvat tilit ovat kuitenkin samaa valuuttaa. Likviditeetin seuranta ja hoito keskittää konsernin kassanhallintaa tarjoaa monipuoliset raportit tilivarojen kokonaistilanteesta tuottaa toteumatiedot kassanhallintaohjelmiin keskittää rahoitus- ja sijoitustoiminnan siihen erikoistuneelle yksikölle laskee automaattisesti konsernin sisäiset korot mahdollistaa sisäiset limiitit Varojen tehokas keskittäminen Paremmat korkotuotot o antaa mahdollisuuden hyviin korko- ja sijoitustuottoihin o ei arvopäivämenetyksiä konsernin sisäisissä tilisiirroissa Pienemmät korkokulut o talletus- ja velkasaldoiset yksikkötilit tasaavat toisiaan ja konserni selviää pankkiin nähden pienemmällä luottolimiitillä Konsernitilipalvelu muodostuu konsernitilistä ja yksikkötileistä. Palveluun on mahdollisista liittää myös välitason tilejä, jotka on tarkoitettu sisäistä raportointia varten. Konsernitili on tili, jolle kaikkien yksikkötilien varat kootaan. Tili on laskennallinen, raportoinnin tili. Pankki maksaa talletuskoron konsernitilin yhteenlasketuille varoille. Emoyhtiöllä ja jokaisella yksiköllä/tytäryhtiöllä on oma yksikkötilinsä maksuliikkeen hoitoon. Yksikkötileillä on omat tilinumerot ja ne toimivat tavallisten en tapaan. Yksiköt voivat toimia itsenäisesti emoyhtiön ja yksiköiden keskenään sopimalla tavalla. Kuitenkin esim. laskutus ja maksatus voidaan hoitaa yksiköissä, mutta sijoitus- ja rahoitustoiminta voidaan keskittää emoyhtiöön. Palvelu sopii konserniyritysten lisäksi myös erilaisten yhteisöjen, kuten kuntakonsernien käyttöön. Emoyhtiö ja pankki sopivat konsernitilin korko- ja luottoehdoista konsernitilin tilisopimuksella. Luottoraja on mahdollinen vain euromääräisillä tileillä. Konsernitilipalvelussa sopijat ovat emoyhtiö ja pankki. Emoyhtiöllä on käyttöoikeus kaikkiin konsernin yksikkötileihin.

3 KONSERNITILIPALVELU 3 (5) Yksikkötili Välitaso Emoyhtiöllä sekä jokaisella yksiköllä/tytäryhtiöllä on maksuliikettään varten oma yksikkötili. Yksikkötilit toimivat tavallisten en tapaan. Yksikkötilin tili- ja korkoehdot ovat konsernin sisäisiä, joten yksikkö ja emoyhtiö sopivat ne keskenään. Emoyhtiö ilmoittaa korkoehdot sekä tilin käyttöön oikeutetut kirjallisesti pankille. Sisäiset korko- ja limiittitiedot emoyhtiö voi ilmoittaa myös kassanhallintapalvelulla. Yksikkötilin saldo kertoo, paljonko kunkin yksikön osuus on konsernin varoista tai paljonko luottoa yksikkö on ottanut konsernilta käyttöönsä. Sisäinen limitti on mahdollinen vain euromääräisillä tileillä. Konsernitilipalvelu on mahdollista toteuttaa myös useampitasoisena. Välitaso on raportoinnin tili (=laskennallinen tili), jolle summataan siihen liitettyjen yksikkötilien varat. Välitason avulla on mahdollista seurata esim. tietyn tulosyksikön osuutta koko konsernin kassavaroista. Välitason tili ei ole tarkoitettu maksuliikkeen hoitoon. Konsernitilin rakenne (esimerkki) KONSERNITILI VÄLITASO Tytär A:n Tytär B:n Emoyhtiön Tulosyksikön Tulosyksikön Koronlaskentapalvelu Yksikkötilit ovat konsernin sisäisiä tilejä, joille lasketaan konsernin sisäistä talletus- ja velkakorkoa emoyhtiön ilmoituksen perusteella. Sisäisen koronlaskennan korkokausi on kalenterikuukausi. Kassanhallintapalvelulla emoyhtiö saa sisäisistä koroista kuukausittain raportin, jossa eritellään tileittäin talletus- ja velkakorot sekä provisiot. Korkoraportit saadaan kassanhallintapalvelusta kuukauden vaihteen jälkeen (ennakkotiedot) ja koron laskennan valmistuttua (lopulliset tiedot). Emoyhtiö voi päätöksensä mukaan automatisoida sisäisten korkojen kirjaukset. Tällöin korkokirjaukset tehdään kuukausittain. Kirjaukset voidaan myös hoitaa manuaalisesti konsernin oman aikataulun mukaan.

4 KONSERNITILIPALVELU 4 (5) Sisäinen limiitti Raportointi Emoyhtiön rooli Kaikille euromääräisille yksikkötileille voidaan ilmoittaa sisäinen limiitti. Limiitti kertoo, paljonko yksikkö voi omien varojensa lisäksi käyttää konsernin varoja. Konsernitilipalvelusta on saatavilla monipuoliset seurantaraportit emoyhtiön käyttöön. Raportit ovat: konsernitilin yhteenveto päivittäin sisäisten korkojen raportti konsernin ajantasasaldot yksikkötileittäin tapahtumakyselyt tiliotteet Yksikkötilien tiliotteet ja raportit (kuten viitepalvelun tapahtumaluettelot ja palautteet) muodostuvat kuten tavallisesta tilistä. Konsernitiliä hallinnoi emoyhtiö, joka toimii pankin sopijakumppanina kaikissa konserni- ja yksikkötilejä koskevissa sopimuksissa vastaa konsernin sisäisistä sopimuksista tilipankille saa käyttöönsä kaiken palvelun tuottaman tiedon Emoyhtiö ja tytäryritykset tai -yksiköt sopivat keskenään konsernitilipalveluun liittymisestä. Pankki tarvitsee pöytäkirjaotteet sekä emoyhtiön että tytäryritysten/-yksiköiden hallituksilta. Otteessa on oltava maininta konsernitilipalveluun liittymistä sekä käyttöön otettavista palveluista. Konsernitilin käyttö Kassanhallintapalvelulla tai pankkiyhteysohjelmalla Kassanhallintapalvelu Konsernitilipalvelua voidaan käyttää pankkiyhteysohjelmalla. Raportoinnin laajuus riippuu käytettävän pankkiyhteysohjelman palveluvalikoimasta. Lisätietoja saa omalta ohjelmistotoimittajalta. Konsernitilin hallinnointi onnistuu parhaiten Osuuspankin kassanhallintapalvelulla. Konsernitilin käyttö on mahdollista myös Kultalinkki pankkiyhteysohjelmalla sekä muilla asiakkaan käytössä olevilla ohjelmilla. Kassanhallintapalvelu on yrityksen maksuliikkeen hoitoon tarkoitettu Internet-palvelu. Palvelun osoite on Kassanhallintapalvelu tarjoaa raportit ja ominaisuudet konsernitilin seurantaan: konsernitilin yhteenvedot sisäisten korkojen raportit konsernin yksikkötilien ajantasasaldot ja -tapahtumat yksikkötilien tiliotteet yksikkötilien korkolaskelmat mahdollisuuden sisäisten korkojen ja limiittien ilmoittamiseen yksikkötileille

5 KONSERNITILIPALVELU 5 (5) Kultalinkki on pankkiyhteysohjelma yrityksen kassanhallinnan ja maksuliikkeen hoitoon. Ohjelma on asennettavissa Osuuspankin Internet-sivuilta osoitteesta Kultalinkki tarjoaa raportit konsernitilin seurantaan: konsernin yksikkötilien ajantasasaldot ja saldoyhteenvedon konsernin yksikkötilien ajantasatapahtumat kyselyt päivän aikana kirjatuista panoista ja otoista sekä tapahtumien kappale- ja rahamäärät tileittäin eriteltyinä tiliotteet yksikkötileistä Kassanhallintapalvelulla ja Kultalinkillä onnistuvat myös ajantasaiset tilisiirrot palveluun kuuluvien tilien välillä ilman arvopäivämenetyksiä.