Miten valmistautua rahoitusneuvotteluihin? - Pankinjohtajan näkökulma

Transkriptio

1 Miten valmistautua rahoitusneuvotteluihin? - Pankinjohtajan näkökulma Visma Services Oy Pormestarinrinne 8, Helsinki Puh visma.fi/taloushallintopalvelut

2 2 SISÄLLYSLUETTELO Johdanto... 3 Talousraportoinnilla on merkitystä rahoitusneuvotteluissa... 3 Sähköinen taloushallinto - reaaliaikaiset taloustiedot... 3 Pankki arvostaa yrittäjän visiota... 4 Reaaliaikainen taloushallinto auttaa valmistautumisessa... 4 Ideaalitilanteessa tieto suoraan taloushallinnosta pankkiin... 4 Näin valmistaudut rahoitusneuvotteluihin: 6 vinkkiä... 5 Visma Services Oy tarjoaa työkalut ja palvelut päätöksentekosi tueksi. Visma Services Oy on auktorisoitu taloushallinnon sekä palkka- ja henkilöstöhallinnon palveluyritys, joka on erikoistunut laadukkaisiin ulkoistamispalveluihin. Visma Services Oy on osa kansainvälistä Visma-konsernia, joka on Pohjoismaiden johtava yritysohjelmistojen ja -palveluiden tarjoaja.

3 3 Johdanto Jokainen yrittäjä tarvitsee toiminnalleen rahoitusta; niin yrityksen perustamiseen, uusiin investointeihin kuin myös korvaaviin investointeihin sekä käyttöpääomaksi. Jos tulorahoitus ei riitä, voi yritys hakea rahoitusta joko oman tai vieraan pääoman sijoituksina. Olemme jo perehtyneet siihen, mitkä asiat tekevät yrityksestä kiinnostavan pääomasijoittajan näkökulmasta, nyt selvitämme, millaista raportointia ja taloudellista analyysia sekä yrittäjän talousosaamista pankki toivoo yrityksiltä, jotka tulevat rahoitusneuvotteluihin. Asiantuntijananamme toimii Antti Kivisaari, Danske Bankin yritysryhmän johtaja. Keskitymme katsauksessa 2-10 miljoonaa vaihtavien yritysten taloudelliseen raportointiin, sen ajantasaisuuteen sekä yrittäjien kiinnostuneisuuteen yrityksensä taloudellista tilannetta kohtaan. Talousraportoinnilla on merkitystä rahoitusneuvotteluissa Kun yrittäjä tulee ensimmäistä kertaa neuvotteluihin, olisi hänellä hyvä olla tarkka käsitys yrityksen taloudellisesta tilanteesta - mukanaan viimeisin vahvistettu tilinpäätös sekä mahdollisimman ajan tasalla olevaa taloudellista analyysia yrityksen viimeaikaisesta menestyksestä. Usein asiakkaat eivät ole valmistautuneet neuvotteluihin. Tämä johtuu Kivisaaren mukaan siitä, että suurin osa tämän kokoluokan suomalaisista pk-yrityksistä toimii hyvin yrittäjävetoisesti, mistä johtuen onkin ymmärrettävää, että vahvin osaaminen löytyy omasta liiketoiminnasta eikä taloushallinnon hoitamisesta. Talousraportointi korreloi usein vahvasti yrityksen hallinnon kanssa. Hyvin hoidettu ja ajantasainen taloushallinto antavat neuvotteluiden alkuun hyvän signaalin myös yrityksen hallinnon kunnosta. Sähköinen taloushallinto - reaaliaikaiset taloustiedot Kun suuressa osassa suomalaisia pk-yrityksiä taloushallinto ei vielä ole reaaliaikainen ja sähköinen, aiheuttaa Kivisaaren mukaan esimerkiksi tilinpäätöksen toimittaminen ajallisia haasteita. Monessa pk-yrityksessä tilintarkastetun virallisen tilinpäätöksen saaminen saattaa kestää kuukausia, kun taloushallinto ei ole jatkuvasti ajan tasalla. Vertailuksi hän toteaa, että suurissa yrityksissä luonnokset tilinpäätöksestä ovat jo valmiina ennen kuin uusi tilikausi ehtii kunnolla edes käynnistyä. Näissä tilanteissa korostuu hänen mukaansa erityisesti asiantuntevan ja osaavan taloushallintokumppanin rooli. Hänen mukaansa sähköinen ja reaaliaikainen taloushallinto on hieno mahdollisuus tuottaa jatkuvasti ajan tasalla olevaa taloudellista informaatiota, jolloin tilinpäätöksen tekeminen ei muodostuisi yrittäjille liian haastavaksi, eikä neuvotteluiden aloitus viivästyisi taloustietojen toimittamisen vuoksi. Kivisaari kertoo rahoitusneuvotteluiden alkavan aina yritysprofiilin tekemisellä, jossa otetaan kantaa myös taloushallinnon tasoon. Huonosti hoidettu taloushallinto saattaa olla jopa syy siihen, että pankin ja yrityksen väliset rahoitusneuvottelut kariutuvat. Kivisaaren mukaan taloushallinto onkin asia, johon yrittäjän on kannattavaa investoida.

4 4 Pankki arvostaa yrittäjän visiota Rahoitusta haetaan tällä hetkellä Kivisaaren mukaan ennen kaikkea yksittäisiin investointeihin, kuten toimitilahankkeisiin ja korvaaviin investointeihin. Rahoitusneuvotteluiden etenemistä helpottaa, kun yrittäjällä on selvä käsitys siitä, kuinka investointi tulee vaikuttamaan tulevaisuudessa yrityksen kassavirtaan. Investoinnista olisi hyvä pystyä arvioimaan sen aiheuttamat kustannukset, takaisinmaksuaika sekä kannattavuus. Pankki tekee tämän automaattisesti osana neuvotteluja. Yrittäjän oma näkemys kertoo jälleen siitä, että investointeja osataan arvioida ja tarkastella kriittisesti ja analyyttisesti ja näin ollen pystytään perustelemaan investointien tarve. Tähän yrittäjältä vaaditaan taseen ja tuloslaskelman ymmärrystä. Kun pankin hinnoittelu perustuu riskin arviointiin, on yrittäjän antamalla kuvalla yrityksen liiketoiminnan tulevaisuudesta suuri merkitys. Siten yrittäjän ymmärrys numeroista ja taloustietojen olemassa olo heijastuu suoraan pankin hinnoitteluun. Kun pankki saa tarvittavaa ja uskottavaa dataa ja arviota siitä, kuinka investointi tulee tulevaisuudessa vaikuttamaan yrityksen kassavirtaan, ei se joudu arvioimaan investoinnin riskiä ja samalla hintaa yrittäjälle tarvittavaa suuremmaksi. Reaaliaikainen taloushallinto auttaa valmistautumisessa Tärkeä osa pankin ja asiakkaan välistä vuorovaikutusta on keskustelu ja ymmärrys siitä, missä vaiheessa yrityksen elinkaarta yritys on menossa. Tämän tiedostaminen auttaa ennakoivien päätösten tekemisessä ja valmistautumisessa tulevaisuudessa tehtäviin ratkaisuihin. Nykyteknologia mahdollistaa myös sen, että yrittäjä pystyy toteumatiedon avulla itse ennakoimaan tulevaisuutta ja arvioimaan esimerkiksi tilauskannan perusteella tulevaa kassavirtaa sekä tekemään vaihtoehtoisia skenaarioita investoinneista ja valmistautumaan tulevaisuuteen. Kivisaaren mukaan liiketoiminnan suunnittelun pitäisi olla jatkuvaa ja konkreettista. Usein suunnitelmallisuus korostuu yrityksissä esimerkiksi sukupolvenvaihdoksessa, joka vaatii yritykseltä suunnitelmallisia toimenpiteitä 2-3 verovuoden ajan. Yritysjärjestelytilanteiden tullessa ajankohtaisiksi asiantunteva taloushallintokumppani on voinut konsultoida asiakasta jo useamman vuoden ajan etukäteen. Yrityksen itsensä tekemät ennakoivat vero- ja rahoitussuunnitelmat yhteistyössä taloushallintokumppanin kanssa antavat hyvät lähtökohdat rahoitusneuvotteluille pankin kanssa ja sitä kautta uusille yritysjärjestelyille. Ideaalitilanteessa tieto suoraan taloushallinnosta pankkiin Ideaalitilanteessa pankki saa jatkuvaa raportointia ja analyysia asiakkailtaan sekä myös ennusteita siitä, mihin suuntaan liiketoiminta on tulevaisuudessa menossa. Asiakkaat toivovat pankilta usein proaktiivisuutta toiminnassaan ja ennakoivaa konsultointia yrityksen rahoituksellisen tilanteen suunnittelussa. Jotta tämä olisi mahdollista, tulisi yrittäjällä olla

5 5 jatkuvasti saatavilla ajankohtaista taloustietoa yrityksestään pankin vastuuhenkilölle toimitettavaksi. Tämä mahdollistaisi pankin konsultoinnin asiakkaan suuntaan. Modernien taloushallintokumppanien kanssa reaaliaikainen taloustieto, sen analysointi ja tulevan ennakointi on helppoa. Yrityksen talouden ajantasaisuus mahdollistaa myös proaktiivisen raportoinnin pankkiin. Parhaassa mahdollisessa tilanteessa yrityksen taloushallintokumppani toimittaisi asiakkaan suostumuksella yrityksen taloustiedot suoraan pankkiin asiakasvastaavalle, joka voisi koska vain tarkistaa, mikä asiakasyrityksen taloustilanne kullakin hetkellä on, toivoo Kivisaari. Näin valmistaudut rahoitusneuvotteluihin: 6 vinkkiä Visman taloushallinnon asiantuntijan Emilia Ottelan vinkit rahoitusneuvotteluihin valmistautuvalle PK-yrittäjälle: 1) Aloita rahoitusneuvottelut hyvissä ajoin. Anna pankille aikaa tietojen analysointiin. 2) Huolehdi yrityksesi taloustietojen reaaliaikalikaisuudesta. 3) Tee ennuste sekä tarvittaessa vaihtoehtoinen skenaario yrityksesi liiketoiminnan tulevaisuudesta. 4) Olet oman liiketoimintasi asiantuntija. Arvioi aina itse paljonko rahoitusta tarvitset ja milloin positiivinen liiketoiminnan kassavirta antaa mahdollisuuden lyhentää lainapääomaa. 5) Jos yhtiön oma pääoma on tilapäisesti negatiivien, suunnittele ja mieti korvaavat toimenpiteet etukäteen. Esitä konkreettinen suunnitelma pankinjohtajalle. 6) Valitse itsellesi taloushallintokumppani, joka osaa auttaa yritystäsi ja tarjoaa työkalut asioiden tekemiseen. Visma Services Oy Pormestarinrinne 8, Helsinki Puh visma.fi/taloushallintopalvelut