TP Mediatilaisuus Kunnanhallitus vt. kunnanjohtaja Jaakko Kiiskilä talousjohtaja Lasse Leppä. LAUKAAN KUNTA

Transkriptio

1 TP 2014 Mediatilaisuus Kunnanhallitus vt. kunnanjohtaja Jaakko Kiiskilä talousjohtaja Lasse Leppä

2 Talousarvio 2016 valmisteluaikataulu, syksy Kunnanhallituksen kokous - Osavuosikatsaus 8/ Lautakuntien TA esitykset - Talousarvioesitykset Talousarviomuutosesitykset Kunnanhallituksen kokous - Talousarvion valmistelutilanne - Talousarviomuutokset Johtoryhmän talousarvioseminaari - TA-esityksen valmistelu Yhteistyöryhmä Kunnanvaltuuston kokous - Kunnanjohtajan TA-esitys - Talousarviomuutokset Kunnanhallituksen kokous - Kunnanjohtajan TA -esityksen käsittely - KH:n esitys veroprosenteista Kuntalaisinfo - Kunnanjohtajan TA -esitys Kunnanvaltuuston kokous - Talousarvion lähetekeskustelu - Veroprosenteista päättäminen Kunnanhallituksen kokous - Kunnanhallituksen TA-esitys Yhteistyöryhmä Hankintafoorumi Kunnanvaltuuston kokous - Talousarvion hyväksyminen Tarvittaessa voidaan järjestää ylimääräisiä valtuustoseminaareja talousasioiden käsittelyä varten ennen valtuuston kokouksia. Vuoden 2014 aikana kunnanvaltuusto käsitteli ja hyväksyi uuden kuntastrategian, elinkeinostrategian henkilöstöstrategian ja maapoliittisen ohjelman ja kunnan rakennepoliittisen ohjelman valmistelu käynnistettiin. TA:n seuranta- ja raportointi 2015 Laskutus suljetaan Viimeinen kirjauspäivä KH käsittely Tammikuu Helmikuu Maaliskuu Huhtikuu Toukokuu Kesäkuu Heinäkuu Elokuu Syyskuu Lokakuu Marraskuu

3

4 Tilinpäätös 2014 tunnusluvut TP TP TA/M TP Muutos ed. vuosi Asukasluku Veroprosentti 20,25 % 20,50 % 20,50 % 20,50 % 0,00 % Verotulot, milj. 55,9 60,5 61,2 61,0 0,6 Verotulot, / as Valtionosuudet, milj. 31,9 32,5 32,2 32,4-0,1 Valtionosuudet, / as Toimintakate, milj. 85,8 91,8 90,2 89,0-2,7 Vuosikate, milj. 1,8 1,4 5,0 6,1 4,7 Vuosikate % poistoista 50,9 % 24,5 % 105,1 % 133,4 % 108,9 % Tilikauden tulos -1,8-4,2 0,2 1,5 5,7 Bruttoinvestoinnit, milj. 12,0 13,9 17,9 16,8 2,8 Bruttoinvestoinnit, / as Lainakanta, milj 36,4 47,7 69,4 69,0 21,3 Lainakanta, / as * Vuoden 2014 lainakannan kasvu sisältää 10,0 M rahoitusjärjestelyn Laukaan vuokrakodit Oy:n kanssa.

5 Laukaan väkiluku ja muutokset Laukaan kunnan väkiluku kasvoi 121 henkilöllä ja oli vuoden 2014 lopussa. Vuodesta 2000 Laukaan väkiluku on kasvanut henkilöä (154 henkilöä/vuosi) Väestön lisäys oli vuonna 2014 yksinomaan syntyvyyden varassa. Muuttoliikkeen vaikutuksesta kunnan väkiluku väheni -5 henkilöä. Laukaan kunta oli muuttotappiokunta jo toista vuotta peräkkäin VÄESTÖ Muutos/v

6 Rakentamistilasto vuosina

7 Väestömäärän muutos kunnittain , % ennakkotieto (suluissa absoluuttinen muutos) Muurame Jyväskylä Laukaa Uurainen KOKO MAA Toivakka Kinnula KESKI-SUOMI Luhanka Multia Konnevesi Saarijärvi Äänekoski Petäjävesi Karstula Keuruu Kivijärvi Kuhmoinen Jämsä Joutsa Viitasaari Hankasalmi Pihtipudas Kyyjärvi Kannonkoski -0,4 % (-7) -0,5 % (-15) -0,7 % (-74) -0,9 % (-174) -1,0 % (-40) -1,3 % (-57) -1,3 % (-137) -1,4 % (-18) -1,5 % (-36) -1,5 % (-331) -1,6 % (-76) -1,6 % (-111) -1,7 % (-92) -2,1 % (-92) -2,3 % (-33) -3,2 % (-48) 1,3 % (+123) 0,9 % (+1 145) 0,6 % (+112) 0,6 % (+20) 0,4 % 0,2 % (+6) 0,1 % (+2) 0,0 % (+67) 0,0 % -3,5 % -3,0 % -2,5 % -2,0 % -1,5 % -1,0 % -0,5 % 0,0 % 0,5 % 1,0 % 1,5 % 2,0 %

8

9 Työttömyysprosentit Uurainen 17,7 Toivakka 17,4 Petäjävesi 15,4 Muurame 13,0 Laukaa 15,1 Jyväskylä 18,1 Hankasalmi 16,9 Jyväskylän sk 17,4 Keski-Suomi 17,9 0,0 2,0 4,0 6,0 8,0 10,0 12,0 14,0 16,0 18,0 20,0

10 Työttömyysaste kunnittain 2014, % (koko vuoden kk-keskiarvo) Äänekoski Kannonkoski Saarijärvi Kinnula Kivijärvi Karstula Viitasaari Jyväskylä KESKI-SUOMI Jämsä Kuhmoinen Pihtipudas Luhanka Joutsa Toivakka Hankasalmi Multia Uurainen Keuruu Konnevesi Petäjävesi Laukaa Kyyjärvi KOKO MAA Muurame 19,8 19,1 18,6 18,0 17,7 17,6 17,6 16,7 16,3 16,3 15,8 15,6 15,2 15,0 15,0 14,8 14,8 14,3 14,1 13,9 13,9 13,5 12,8 12,4 12,0 0,0 2,0 4,0 6,0 8,0 10,0 12,0 14,0 16,0 18,0 20,0

11 Kuntastrategian taloudellisten tavoitteiden toteutuminen Taloudestaan huolehtiva Laukaa Johtamiskohde Tavoite valtuustokaudelle Miten toteutunut? Kunnan vuosikate Vuosikate kattaa vähintään poistot Kunnan vuosikate kattoi poistot 133,4 % Kunnan tase Kunnan taseessa ei ole kumulatiivista Kunnan taseessa on kumulatiivista alijäämää alijäämää -1,2 M Investoinnit Kunnan omavaraisuusaste Kunnan taseessa on 5-10 miljoonan euron puskuri Kunnan taseessa ei ole puskuria Investointien tulorahoitus on enemmän kuin 50 % Investointien tulorahoitus oli 38,0 % Kunnan taloudellinen omavaraisuusaste on yli 50 % Kunnan omavaraisuus oli 26,3 %

12 Onnistumisen ja heikkoudet Onnistumiset Vuodesta 2009 jatkunut heikentyneen talouden kehitys katkaistiin tilivuonna Tilikauden tulos oli +1,5 M ja tulosparannus edelliseen vuoteen +5,7 miljoonaa euroa. Talous toteutui kokonaisuutena talousarviota paremmin. Kustannuskehitys saatiin vuoden 2014 aikana hallintaan. Viime valtuustokaudella toimintakulut kasvoivat keskimäärin 5,3 %/vuosi kun ne vuonna 2014 supistuivat -1,7 % (-1,8 M ). Kunnassa on viety läpi onnistuneesta laajaa investointiohjelmaa, jolla on parannettu palvelutuotannon edellytyksiä. Viimeisen 4 vuoden aikana Laukaan kunta on investoinut yli 50 M. Tehtiin useita rakenteellisia ja toimintatapoja uudistavia päätöksiä, kunnan suunnittelua kehitettiin osallistavampaan suuntaan ja strategia-asiakirjat uudistettiin. Heikkoudet Vaikka kunnan väkiluku kasvoi yli +100 henkilöllä, niin Laukaan kunta oli muuttotappiokunta jo toista vuotta peräkkäin. Vuoden 2014 muuttotappio oli -5 henkilöä. Rakentaminen oli myös alavireistä, kun uusia asuntoja valmistui vain 56 kappaletta. Työttömien työnhakijoiden määrä vuoden lopussa oli henkilöä eli 93 henkilöä enemmän kuin edellisenä vuonna vastaavana ajankohtana. Työttömyysaste oli 15,1 % ja työllisten määrä väheni. Kunnallisverotulot säilyivät vuoden 2013 tasolla ja valtionosuuksien määrä väheni kunnan kasvusta huolimatta. Tilikauden toiminnallinen tulos oli negatiivinen kertaerät ja terveydenhuollon alijäämäinen laskutus huomioituna, joten talouden sopeuttamista tulee jatkaa. Kertyneitä alijäämiä on katettavana tulevina vuosina -1,2 M.

13 TP ,1 M TP ,5 M Syksyn 2013 talouden kehityskuva-arviot! TP ,2 M

14 Tuloslaskelma, elim. TP 2013 TP 2014 Ero, Ero, % Toimintatulot ,2 % Myyntitulot ,5 % Maksutulot ,3 % Tuet ja avustukset ,4 % Muut tulot ,4 % Toimintamenot ,7 % Henkilöstömenot ,8 % Palvelujen ostot ,4 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,5 % Avustukset ,4 % Muut menot ,3 % Toimintakate ,0 % Verotulot ,9 % Valtionosuudet ,3 % Rahoitustulot ja m enot: 0 Korkotulot ,9 % Muut rahoitustulot ,3 % Korkomenot ,7 % Muut rahoitusmenot ,8 % Vuosikate ,4 % Suunnitelman mukaiset poistot ,7 % Lisäpoistot ,0 % Tilikauden tulos Maa-alueet arvonkorotus Kertynyt yli-/alijäämä Vuosikate % poistoista 24,5 % 133,3 % 108,8 %

15 Toimintakulut, terveyspalvelut TA/M 2014 TP 2014 % Perusterveydenhuolto , ,8 539,7 5,0 % Erikoissairaanhoito , ,8 627,8 3,4 % Terveyspalvelut Yhteensä , , ,5 4,0 % Toimintakulut, terveyspalvelut TP 2013 TP 2014 % Perusterveydenhuolto , ,8-171,5-1,5 % Erikoissairaanhoito , ,8-241,4-1,3 % YHTEENSÄ , ,6-413,0-1,3 % Perusterveydenhuollon osalta Laukaan kunnan alijäämä tilivuodelta 2014 oli euroa ja kertyneitä alijäämiä on vuoden lopussa euroa. Sairaanhoitopiirin tilikauden tulos oli -6,3 miljoonaa euroa ja SHP:n kertyneet alijäämät vuoden lopussa ovat noin -16 M, josta Laukaan osuus on -0,9 M (5,78 %). Sairaanhoitopiirin ja seututerveyskeskuksen laskutus tilivuonna 2014 ei ollut kustannusvastaava, vaan noin 0,7 M euroa vähemmän kuin palveluiden todelliset kustannukset. Tämä osaltaan paransi kunnan tilinpäätöstä, mutta lisäsi kunnan alijäämiä kuntayhtymässä.

16

17 Miten toimintakuluja onnistuttiin supistamaan? Toimintamalleja uudistettiin ja palveluja supistettiin: Päivätoimintoja rajattiin kirkonkylällä ja Lievestuoreella kaksipäiväisiksi, tukipalvelujen saantiehtoja kiristettiin, omaishoidon tuki rajattiin eniten hoitoa ja hoivaa tarvitseville, lääkärinvastaanottoaikoja supistettiin, nuorisotalojen aukioloaikoja vähennettiin, kirjastoverkkoa supistettiin, päiväkotiverkkoa supistettiin Kirkonkylän uuden päiväkoti/koulun valmistumisen yhteydessä, perusopetuksen opetustuntien määrää vähennettiin 50 vuosiviikkotuntia, hallinnollisia tehtäviä järjesteltiin uudelleen ja kunnan palvelusopimuksia kilpailutettiin jne. Henkilöstösäästöohjelmassa onnistuttiin. Vakituista henkilöstömäärää vähennettiin 24 henkilöä, sijaiskuluja vähennettiin 0,1 M ja palkattomia vapaita pidettiin euron edestä. Vähäluminen ja leuto talvi vähensi kiinteistöjen lämmityskustannuksia sekä teiden ja liikuntapaikkojen kunnossapidon kustannuksia. Lomapalkan kirjaamistavan muutos vuonna 2013 helpotti vuoden 2014 tilannetta vajaan 1,0 M. Sairaanhoitopiirin ja seututerveyskeskuksen laskutus ei ollut kustannusvastaava ja tippui edellisestä vuodesta -0,4 M. Vuoden 2014 aikana sitouduttiin tasapainottamaan kunnan taloutta ja tehtiin johdonmukaisesti ja määrätietoisesti töitä sen eteen.

18 VEROTULOT TA 2014 VERTAILU Muutos TILIVUOSI TA 2014 TP 2014 % Verolaji Kunnallisvero ,5 % Yhteisövero ,9 % Kiinteistövero ,6 % VEROTULOKSI KIRJATTAVA ,3 % Kuukausiraportissa ennustettiin verotuloarvion jäävän euroa talousarviosta. VEROTULOT TP 2014 TILIVUOSI TP 2013 TP 2014 % Verolaji Muutos Kunnallisvero ,1 % Yhteisövero ,8 % Kiinteistövero ,2 % VEROTULOKSI KIRJATTAVA ,9 % Verotulot kasvoivat edellisestä vuodesta euroa ja valtionosuudet pienenivät euroa, joten verorahoituksen kasvu oli vuonna 2014 ainoastaan euroa luvulla verotulot ovat kasvaneet keskimäärin 2,1 M /vuosi ja valtionosuudet 1,3 M /vuosi ennen valtionosuusleikkauksien alkua vuonna 2012, eli verorahoituksen kasvu on ollut keskim. 3,4 M /vuosi. Kiinteistöveroja korotti kiinteistöjen verotusarvon korottaminen ja yhteisöveroa kuntien ryhmäosuuden korottaminen edellisestä vuodesta.

19 Omaisuuden realisointi tilivuonna 2014 Laukaan kunta realisoi palvelutuotannon ja kunnan kehittämisen kannalta tarpeetonta omaisuutta tilivuoden 2014 aikana. Kesän 2014 aikana kunta likvidoi omistamansa Sampo Oyj:n, Elisa Oyj:n, Nordea Bank Oyj:n sekä Metsä Board Oyj:n pörssiosakkeet. Yhteenlaskettu myyntihinta oli euroa, josta myyntivoitoksi muihin rahoitustuottoihin kirjattiin euroa. Osakesalkku muodostui pääosin Sampo Oyj:n sekä Elisa Oyj:n osakkeista. Sampo Oyj:n osakkeiden myynnin keskihinta oli 37,50 euroa/osake ja Elisa Oyj:n 22,50 euroa/osake. Kiinteistöistä luopumisen strategian mukaisesti kunta myi Kansanahon hintaan euroa ja Lohelan hintaan euroa. Myynneistä kirjattiin kirjanpidollista voittoa euroa. Kunnanhallitus teki päätöksen Ketorinteen myymisestä hintaan euroa. Myynti kirjataan vuoden 2015 tilinpäätökseen, koska kauppakirja allekirjoitetaan ja hallintaoikeus siirtyy uudelle omistajalle vuoden 2015 aikana, kun päätös on saanut lainvoiman. Kertaluontoiset erät paransivat vuoden 2014 tilikauden tulosta noin 1,5 M.

20

21

22 Kumulatiivinen yli-/alijäämä 2014, /as. Kumulatiivinen yli-/alijäämä 2014, /as. (alustava tieto) Kannonkoski Kivijärvi Pihtipudas Kinnula Konnevesi Luhanka Petäjävesi Viitasaari Kuhmoinen Muurame Uurainen Keuruu Kyyjärvi Toivakka Saarijärvi Karstula Jyväskylä Joutsa Jämsä Laukaa Multia Äänekoski Hankasalmi Kinnula: v ylijäämää ei ole huomioitu

23 Rahoituslaskelma TP 2013 TP 2014 Ero, Ero, % Kunnan toim inta Tulorahoitus Vuosikate ,4 % Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit ,4 % Rahoitusosuudet inv.menoihin ,4 % Käyttöom:n myyntituotot ,3 % Vars. toiminta ja investoinnit netto ,6 % Rahoitustoim inta Antolainauksen muutokset Antolainojen lisäys ,1 % Antolainojen vähennys ,6 % Lainakannan muutokset ,5 % Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys ,0 % Lyhytaikaisten lainojen muutos ,5 % Vaikutus maksuvalmiuteen ,0 % Lainakanta ,6 % Lainakanta /asukas ,7 % Investointien tulorahoitus % 10,2 % 38,0 % Ilman Laukaan vuokrakodeille välitettyä lainaa Laukaan kunnan lainakanta olisi 59,3 miljoonaa euroa (3.150 euroa/asukas).

24 INVESTOINITIMENOT ERITTELY TP 2014 Kirkonkylän uusi koulu + päiväkoti 1 vaihe Leppäveden uusi koulu Paloasema Yhdyskuntatekniikka, liikennealueet, ulkovalaistus Vesihuoltolaitoksen investoinnit Irtain omaisuus Muut investoinnit Maanhankinta Yhdyskuntatekniikka, puistot, uimarannat Talonrakennuksen alle 1 milj. investoinnit, eri kiinteistöt YHTEENSÄ

25

26

27

28 TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä (KuntaL 69.3 ). Tilikauden tuloksella tarkoitetaan kunnan tuloslaskelman tulosta ennen varauksia ja rahastosiirtoja. Kunnanhallitus esittää, että tilikauden ylijäämä ,05 euroa kirjataan taseen yli- /alijäämätilille. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi (kuntalaki 69.2 ). Laukaan kunnan taseessa oli kattamatonta alijäämää -1,2 miljoonaa euroa vuoden 2014 lopussa ja tilikauden tulos oli ylijäämäinen 1,5 miljoonaa euroa. Vuoden 2014 talousarvioon on otettu talouden tasapainottamisohjelman, jossa on määritelty toimenpiteet ja tavoitteet joilla kunnan talous tasapainotetaan taloussuunnittelukauden loppuun mennessä, eli viimeistään vuoden 2016 tilinpäätöksessä. Vuoden 2015 talousarvio on laadittu 1,0 miljoonaa euroa ylijäämäiseksi ja talousarviota laadittaessa vuoden 2014 lopun kertyneiden alijäämien määräksi arvioitiin -2,5 miljoonaa euroa, joten vuoden 2014 toteutunut tilanne on parempi kuin tasapainottamisohjelmaa tehtäessä arvioitiin. Vuoden 2014 tilinpäätöksen perusteella voidaan todeta, että kolmen vuoden tasapainottamisohjelman ensimmäinen ohjelmavuosi on toteutunut asetettuja tavoitteita paremmin.