TILINPÄÄTÖS- JA TOIMINTAKERTOMUS TASEKIRJA 2013

Transkriptio

1 TILINPÄÄTÖS- JA TOIMINTAKERTOMUS TASEKIRJA 2013 Yv Tark.ltk Yh

2

3 KUNTAYHTYMÄN TASEKIRJA 2013 SISÄLLYSLUETTELO I TOIMINTAKERTOMUS VUODESTA Kuntayhtymän kehitys ja olennaiset tapahtumat Kuntayhtymän muodostuminen ja jäsenkuntien osuudet Kuntayhtymän hallinto Kuntayhtymän toiminnan ja talouden kehitys Tukipalvelut Yhteistoiminta ja yhteistyöryhmä Itä-Uudenmaan oppisopimuskeskus Toisen asteen koulutus Porvoon ammattiopisto, Amisto Itä-Uudenmaan koulutuskuntayhtymän meneillään olevat ja vuonna 2013 päättyneet projektit Selonteko kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjestämisestä Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Toiminnan rahoitus Rahoitusasema ja sen muutokset Kuntayhtymän kokonaistulot ja -menot vuonna Yhtymähallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelyksi Konserinlaskelmat Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Konsernitase ja sen tunnusluvut II TOTEUTUMISVERATAILU 2.1 Talousarvion toteutuminen Käyttötalouden toteutuminen Kuntayhtymän tuloslaskelman toteutuminen Investointiosan toteutuminen Kuntayhtymän rahoitusosan toteutuminen III TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 3.1 Kuntayhtymän tuloslaskelmavertailu Kuntayhtymän rahoituslaskelmavertailu Kuntayhtymän tasevertailu Konsernituloslaskelma Konsernin rahoituslaskelma Konsernitase Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Poistosuunnitelma VI LIITETIEDOT Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Toimintatuotot Laskelma poistojen ja investointien vastaavuudesta Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Omistuksia muissa yhteisöissä koskevat liitetiedot Taseen vastattavia koskevat liitetiedot V ALLEKIRJOITUKSET JA TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Tilintarkastusmerkintä VI LUETTELOT JA SELVITYKSET...67

4 I TOIMINTAKERTOMUS VUODESTA KUNTAYHTYMÄN KEHITYS JA OLENNAISET TAPAHTUMAT 1 Vuoden 2013 aikana kuntayhtymällä oli järjestämisluvan mukaan ammatillisessa peruskoulutuksessa 1385 valtion rahoitukseen oikeuttavaa koulutuspaikkaa. Opetusja kulttuuriministeriö päätti korottaa kuntayhtymän ammatillisen peruskoulutuksen paikkoja vuodelle paikkaa, vuodelle paikkaa ja vuodelle paikkaa eli yhteensä 55 paikkaa. Tämä on merkittävä lisäresurssi kuntayhtymälle ja sen ponnisteluille nuorisotyöttömyyden torjunnassa. Opetus- ja kulttuuriministeriön päätös koulutuspaikkojen leikkaamisen kohtuullistamisesta johti ammatillisen koulutuksen yksikköhintojen leikkaukseen vuosina Yksikköhintojen leikkaukset ovat ,5 % ja ,7 % eli yhteensä 4,2 %. Lisäksi OKM päätti jättää inflaatiokorotukset tekemättä em. vuosien aikana, jonka vaikutus on n. 2 % vuotta kohden. Kokonaisleikkaukset ovat siten 10 % luokkaa vuosi 2016 mukaan lukien. Hallitus päätti vielä rakennepoliittisen ohjelman täytäntöönpanosta. Se tulee edelleen tuntuvasti kiristämään koulutuksen järjestäjien taloutta. Vuosi 2013 tullaankin muistamaan erittäin ikävistä taloudellisista päätöksistä, jotka tulevat heijastumaan pitkälle ammatillisen koulutuksen tulevaisuuteen. Jäsenkuntien panostukset nuorten ammatilliseen koulutukseen rajoittuivat kuntien puolesta otettujen vanhojen lainojen lyhennyksiin ja korkoihin. Porvoon kaupunki päätti ns. tilatyöryhmän työn pohjalta, että toisen asteen ammatillinen koulutus keskitetään yhden campuksen mallin mukaisesti Perämiehentien alueelle. Kuntayhtymän lähivuodet tulevat olemaan haasteellisia kiinteistöratkaisujen osalta. Pomo-talon tuleva käyttö ja Perämiehentien uudisrakennus odottavat edelleen ratkaisua. Monet henkilöstöjohtamista linjaavat suunnitelmat, kuten työhyvinvoinnin toimintasuunnitelma sekä tasa-arvo- ja yhdenvertaisuussuunnitelma ajoitettiin vuosille Niinpä kulunut vuosi oli käyttöönotettujen menettelytapojen vakiinnuttamisen vuosi. Lisäksi kehitettiin laadukasta työyhteisöviestintää, yhdenmukaistettiin palaverikäytäntöjä sekä hiottiin esimiesten viestintätaitoja muutostilanteissa. Henkilöstörakennetta ja eläkepoistumaa selvitettiin sekä ennakoitiin osaamis- ja työvoimatarvetta tulevina vuosina. Vuonna 2013 toteutettiin Amiston Askolan toimipisteen peruskorjauksesta sähkö- ja talotekniikan osastojen alueet. Koko toimipisteen saneeraus saatetaan loppuun vuonna 2014, jolloin peruskorjataan kone- ja metallitekniikan osasto. Amiston vuoden 2013 toiminta oli taloudellisessa mielessä erittäin haastava. Vuosikatteen alijäämä ja poistojen kattamattomuus on saatava korjattua yhtymävaltuuston hyväksymän strategian mukaisesti. Opetustoiminnassa Amiston kansainvälinen toiminta ja opetuksen kehitystyö korostuivat. Ammatillista koulutusta myös myytiin suoraan Venäjälle, joka on erinomainen suoritus. Edupolin liikevaihto kasvoi 1,4 % ja kokonaistuotot 0,9 % verrattuna edelliseen vuoteen. Liikevaihto oli 16,61 M. Kokonaistuottoja kertyi 18,05 M. Liikelaitoksen operatiivinen tulos oli 0,127 miljoonaa euroa, joka ylitti hieman asetetun tulostavoitteen. Edupoli myi toimintavuonna kaksi osakehuoneistoa, joista toinen oli Sipoon toimipisteen liikehuoneisto. Tuloksessa on myytyjen osakehuoneistojen myyntivoittojen tuloutuksia 0,198 miljoonaa euroa. Tulosta voidaan pitää kohtuullisena näinä säästöjen ja leikkausten luvattuna aikana. Edupolissa oli opiskelijoita toimintavuonna , joista 22 % oli maahanmuuttajataustaisia. Porvoon toimipiste oli toiminnallisesti suurin.

5 2 Oppisopimuskoulutuksessa vuoden 2013 laskentapäivien keskiarvona oppisopimuksia oli 646 kappaletta. Ammatti- ja erikoisammattitutkintoon tai tutkintoon johtamattomaan lisäkoulutukseen johtavia sopimuksia oli 364. Ammatilliseen perustutkintoon johtavassa koulutuksessa oli 277 sopimusta. Oppisopimuskoulutuksen tietopuolisista opinnoista 77 % hankittiin kuntayhtymän omista oppilaitoksista. Kuluvana vuonna oppisopimuskeskuksen toimintaresursseja leikattiin tuntuvasti. Ammatti- ja erikoisammattitutkintojen tekemiseen oikeuttavaa lisäkoulutuskiintiötä pienennettiin valtion säästötoimien yhteydessä 545 sopimuksesta 370 sopimukseen. Tämä merkitsi uusien lisäkoulutussopimusten hetkellistä jäädyttämistä. Leikkauksia kompensoi perustutkintojen kysynnän kasvu sekä nuorisotakuun toteuttamisen valtionavustukset: nuorille peruskoulunsa päättäville suunnattu korotettu koulutuskorvaus sekä nuorten aikuisten osaamisohjelma NAO. Ensin mainittu madalsi nuoren palkkaamisen kynnystä korkeamman koulutuskorvauksen avulla. NAO puolestaan toi jonkin verran lisäkoulutuspaikkoja, joita voitiin käyttää alle 29-vuotiaiden, vailla toisen asteen tutkintoa olevien opiskelijoiden oppisopimuskoulutukseen. Muutokset olivat nopeita, eikä niitä vielä täysin osattu ennakoida toimintasuunnitelmassa. Toisaalta asetetut tavoitteet: työpaikalla tapahtuvan oppimisen laadun parantaminen, parempi yritysneuvonnan osaaminen, viestinnän selkeyttäminen ja toiminnan laadun parantaminen edistävät myös työskentelyä nuorentuvan asiakaskunnan kanssa. Kuntayhtymän tilikauden alijäämä on 1,51 M euroa, joka vaatii sekä strategisia että nopeita operatiivisia toimia. Pitkällä jänteellä kuntayhtymän on katettava poistot täysimääräisinä, jotta terve talous säilyy. Kiitän yhtymähallitusta ja yhtymävaltuustoa tärkeästä työstä ja arvokkaasta tuesta, koko kuntayhtymän henkilökuntaa erinomaisesti toteutetusta vuodesta sekä kaikkia yhteistyökumppaneita hyvästä yhteistyöstä. Markku Kantonen johtava rehtori

6 3 Huomionosoitukset Ansio- ja kunniamerkit Tasavallan presidentti on myöntänyt Pentti Suursalmelle Suomen Leijonan ritarimerkin, Pekka Heikkilälle Suomen Valkoisen Ruusun ansioristin ja Päivi Karlssonille Suomen Leijonan ansioristin. Kunniamerkit luovutettiin tiistaina opetusravintola Iriksessä yhtymähallituksen puheenjohtajan Hannu Moilasen toimesta. Itä-Uudenmaan koulutuskuntayhtymä on muistanut ansioituneita luottamus- ja toimihenkilöitään seuraavasti: Suomen Kuntaliiton kultainen ansiomerkki 40 v:n palveluksesta Tuire Talander, toimistosihteeri Perämiehentie 6, Porvoo Suomen Kuntaliiton kultainen ansiomerkki 30 v:n palveluksesta Hannele Forslund, lehtori Matti Saarenvirta, ammattimies Perämiehentie 6, Porvoo Perämiehentie 6, Porvoo Suomen Kuntaliiton hopeinen ansiomerkki 20 v:n palveluksesta Rainer Frondelius, tuntiopettaja Kristina Rosqvist-Vaittinen, kouluttaja Seppo Salento, tuntiopettaja Petri Simander, koulutustarkastaja Loviisa Edupoli Askola Oppisopimustoimisto Ansiomerkit luovutettiin

7 1.2 KUNTAYHTYMÄN MUODOSTUMINEN JA JÄSENKUNTIEN OSUUDET Kuntayhtymä Itä-Uudenmaan suomenkielisen ammattikoulun kuntainliitto perustettiin 11. päivänä kesäkuuta 1958 Porvoon kaupungissa ja sen kotipaikka on ollut alkaen Porvoon kaupunki. Uudenmaan lääninhallituksen hyväksymän perussääntömuutoksen yhteydessä muutettiin kuntainliiton nimi Itä-Uudenmaan ammatillisen koulutuksen kuntainliitoksi ja kunnallislain muutoksen yhteydessä alkaen Itä-Uudenmaan ammatillisen koulutuksen kuntayhtymäksi. Kuntayhtymän nimi muutettiin uudella perussopimuksella v.1997 Itä-Uudenmaan koulutuskuntayhtymäksi. Kuntayhtymän tehtävänä on ylläpitää ja kehittää Porvoon ammattiopistoa - Amistoa - ja Edupolia Jäsenkuntien omistusosuudet Jäsenkuntien osuus kuntayhtymän omaisuuteen määräytyy kunkin kunnan varaamien osuuksien mukaan: KUNTA OSUUDET OSUUDET Edupoli Loviisa Porvoo Askola Lapinjärvi 7 3 Myrskylä 5 5 Orimattila 1 1 Pornainen 9 9 Pukkila 4 4 Sipoo Yhteensä ==================================

8 KUNTAYHTYMÄN HALLINTO Organisaatiokaavio Yhtymävaltuusto Ylintä päätösvaltaa kuntayhtymässä käyttää yhtymävaltuusto. Yhtymävaltuustoon kukin jäsenkunta valitsee yhden edustajan kutakin alkavaa viittätoista (15) osuutta kohti kuitenkin enintään viisi (5) jäsentä ja heille kullekin henkilökohtaisen varajäsenen. Heillä on käytössään äänivalta, joka yhteensä vastaa jäsenkunnan osuuksien määrää siinä toiminnassa, jota äänestys koskee. Jäsenkunnan äänivalta jakaantuu jäsenkunnan saapuvilla olevien edustajien kesken tasan. Yhtymävaltuustossa voi yhden jäsenkunnan edustajien yhteinen äänimäärä olla kuitenkin enintään yhtä ääntä vailla sama kuin muiden yhtymävaltuustossa läsnä olevien edustajien yhteenlaskettu äänimäärä. Jäsenkunnat ovat valinneet kuntayhtymän yhtymävaltuustoon kaudelle seuraavat henkilöt: JÄSEN VARAJÄSEN KUNTA Jouni Vilkki Heli Hämäläinen Askola Asko Pitkänen Erkki Pusula Askola Teri Kainulainen Markku Lautamäki Lapinjärvi Otto Andersson Bo Lindfors Loviisa Jaakko Isotalo, II varapuheenjohtaja Hannu Ikonen Loviisa Pekka Heikkilä Jorma Törnroos Loviisa Mika Lindqvist Marjut Helske Myrskylä Ari Anttila Päivi Koskimaa Orimattila Risto Piirainen Jaakko Nurmi Pornainen Taru Tujunen, puheenjohtaja Juha Kittilä Porvoo Ulf Backman, I varapuheenjohtaja Anders Rosengren Porvoo Malin Häggqvist Catharina von Schoultz Porvoo Juha Jokinen Pekka Otollinen Porvoo Leila Nurmilaakso Minna Siltala-Nyman Porvoo Timo Hildén Merja Airismaa Pukkila Matti Kalvia Kasper Nyberg Sipoo Pirkko Buddas Jari Nieminen Sipoo

9 6 Kokous Vuoden 2012 tilinpäätöksen hyväksyminen - Tarkastuslautakunnan arviointikertomuksen merkitseminen tiedoksi - Kokouspalkkioiden vahvistaminen - Yhtymähallituksen vaali - Tarkastuslautakunnan valinta - Hallinnon ja talouden tarkastuspalveluista vastaavan yhteisön valinta toimikaudeksi Kokous Kuntayhtymän talousarvion ja taloussuunnitelma hyväksyminen - Talousarvion 2013 muutos: Hanke 83 Amisto Askolan peruskorjaus osa II: Korotettiin määrärahaa eurolla Tarkastuslautakunta Yhtymävaltuusto valitsi kokouksessaan tarkastuslautakuntaan seuraavat henkilöt toimikaudelle : jäsenet Marjut Helske, puheenjohtaja Myrskylä Seija Hämäläinen, varapuheenjohtaja Askola Anna Kajander Sipoo Juhani Pessala Porvoo Jari Vettenranta Askola varajäsenet Lasse Virén Myrskylä Toini Schroderus Loviisa Markku Rintala Sipoo Tim Hildén Pukkila Saga Simelius-Nieminen Askola Yhtymävaltuusto valitsi kokouksessaan tarkastuslautakuntaan seuraavat henkilöt toimikaudelle : jäsenet Pirkko Buddas, puheenjohtaja Sipoo Timo Hildén, varapuheenjohtaja Pukkila Marjut Helske Myrskylä Terhi Niinikoski Pornainen Jari Rissanen Porvoo varajäsenet Linda Kallas Pukkila Anne-Mari Mäkelä Lapinjärvi Timo Salminen Myrskylä Tuomo Hasu Lapinjärvi Jari Vettenranta Askola Tarkastuslautakunnan tarkoituksena on kuntalain mukaisella arvioinnillaan myötävaikuttaa kuntayhtymän ja kuntayhtymäkonsernin suunnitelmallisen ja tehokkaan toiminnan sekä huolellisen taloudenhoidon toteutumiseen. Tarkastuslautakunta on kokoontunut toimintavuonna 2013 kuusi kertaa. Kolme kertaa vanhassa kokoonpanossa ja kolme uudessa toimikaudeksi valitussa kokoonpanossa. Kokouksissa kirjattiin kaikkiaan 46 päätöstä. Lautakunnan avuksi on ostettu tukipalveluja tilintarkastusyhteisöltä. Tarkastuslautakunta on perehtynyt toimikausisuunnitelmansa ja vuosiohjelmansa mukaisesti kuntayhtymän ja kuntayhtymäkonsernin hallintoon, talouteen ja eri toi-

10 7 mintayksiköiden toimintaan. Tarkastuslautakunta on seurannut kuntayhtymän strategisten tavoitteiden toimeenpanoa ja valtuuston talousarviossa asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista. Tarkastuslautakunta on tehnyt työkokouksissaan havaintoja kuntayhtymän palvelutuotannosta haastattelemalla johtavia viranhaltijoita sekä toimintayksiköiden henkilöstöä. Tarkastuslautakunta on vuonna 2013 tutustunut oppisopimustoimiston, Keravan toimipisteen, teknisen toimialan ja työvoimakoulutuksen toimintaan sekä Koulutuskuntayhtymän toimintaan. Toimikauden tilintarkastusyhteisönä toimii JHTT-yhteisö Oy Audiator Ab. Vastuullisena tilintarkastajana vuonna 2013 on toiminut JHTT Ilpo Malinen ja avustavana tilintarkastajana Antti Kärkkäinen. Tilintarkastuksen tarkoituksena on toiminnallaan edistää hallinnon lainmukaisuutta ja sisäisen valvonnan toimivuutta sekä valtionosuusperusteiden, kirjanpidon ja tilinpäätöksen oikeellisuutta. Lakimääräisten tehtävien lisäksi tilintarkastus on tuottanut havaintoja hallinnon ja taloudenhoidon toimintaprosesseista. Tilintarkastaja on raportoinut havainnoistaan tarkastuslautakunnalle Yhtymähallitus Kaudelle yhtymävaltuusto valitsi kokouksessaan yhtymähallitukseen seuraavat henkilöt: jäsenet Antti Mattila, puheenjohtaja Porvoo Anna Hiltunen, varapuheenjohtaja Loviisa Rainer Busk Porvoo Mervi Heljanko Askola Anna-Kaarina Kippola Loviisa Bodil Lund Porvoo Matti Kalvia Sipoo Tapio Patrakka Porvoo Taisto Uutinen Loviisa varajäsenet Juha-Pekka Siltala Porvoo Aki Virkki Loviisa Karl af Hällström Porvoo Leila Nurmilaakso Porvoo Asko Vilamaa Loviisa Anne Grönqvist Porvoo Ari Koivisto Lapinjärvi Tarja Söderlund Sipoo Merja Grönberg Loviisa Kaudelle yhtymävaltuusto valitsi kokouksessaan yhtymähallitukseen seuraavat henkilöt: jäsenet Hannu Moilanen, puheenjohtaja Porvoo Anne Berg, varapuheenjohtaja Askola Veikko Ekström Loviisa Pekka Heikkilä Loviisa Seija Hämäläinen Askola Antti-Matti Laitala Sipoo Markku Lautamäki Lapinjärvi Bodil Lund Porvoo Raija Tölkkö Porvoo

11 8 varajäsenet Mirja Suhonen Porvoo Jukka Lehtimäki Pukkila Erika Kähärä Loviisa Saga Simelius-Nieminen Askola Ari Koivisto Lapinjärvi Pentti Sittnikow Sipoo Sari Nurmi Lapinjärvi Mia Heijnsbroek-Wirén Loviisa Juha Suuronen Sipoo Esittelijöinä ovat toimineet rehtori Markku Kantonen (Edupoli), rehtori Pentti Suursalmi (Amisto) sekä johtava rehtori Markku Kantonen ja hallintojohtaja Maija Penttilä kuntayhtymän yhteisissä asioissa. Sihteerinä toimi hallintojohtaja Maija Penttilä. Vuonna 2013 yhtymähallitus kokoontui 9 kertaa.

12 LIIKELAITOKSEN HALLINTO Edupolin johtokunta Edupolin toimintaa johtaa yhtymähallituksen alaisuudessa sen nimeämä johtokunta. Edupolin toiminnassa noudatetaan aikuiskoulutuskeskuksia koskevia lakeja ja asetuksia ja kuntayhtymän vahvistamia sääntöjä. Kokouksessaan yhtymähallitus valitsi Edupoliin johtokuntaan seuraavat henkilöt: Puheenjohtaja Ulf Backman Porvoo varapuheenjoht. Jaakko Isotalo Loviisa Markku Aaltovirta Porvoo Gunnel Laukas Loviisa Satu Mäntyranta Porvoo, työmarkkina - järj.edust. Taru Ollila Pukkila Jouko Turpeinen Loviisa, EK:n edustaja varajäsenet: Rainer Busk Porvoo Sari Eriksson alkaen Loviisa Mirja Suhonen Porvoo Nina Björkman-Nystén Loviisa Tuomas Jakovesi Porvoo Heikki Majakallio Pukkila Ismo Kokko Loviisa Kokouksessaan yhtymähallitus valitsi Edupoliin johtokuntaan tomikaudekseen seuraavat henkilöt: Puheenjohtaja Ulf Backman Porvoo Varapuheenjoht. Jaakko Isotalo Loviisa Taru Ollila Pukkila Reijo Mokka Porvoo Juha Virkki Pornainen Merja Wilkman Porvoo Hannele Ugur Helsinki Varajäsenet: Gunnel Laukas Loviisa Erika Kähärä Loviisa Heikki Majakallio Pukkila Jouni Vilkki Askola Anne Berg Askola Jouko Turpeinen Loviisa Jari Pischow Helsinki. Muut kokouksiin osallistujat: Yhtymähallituksen edustaja Opettajakunnan edustaja Veikko Ekström Kirsi-Marja Ollikainen, varsinainen jäsen Kerstin Rikberg, ensimmäinen varajäsen Veera Wejberg, toinen varajäsen Apulaisrehtori Laila Erävalo Muun henkilökunnan edustaja Tanja Kurki-Suonio, varajäsen Sinikka Väisänen

13 10 Esittelijät: Rehtori Markku Kantonen ja hallintopäällikkö Kimmo Orava toimien samalla sihteerinä. Toimintavuonna 2013 johtokunta kokoontui 9 kertaa Kuntayhtymän johtoryhmä puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsenet henkilökunnan edustajat Markku Kantonen Pentti Suursalmi Maija Penttilä, sihteeri Britt-Marie Kylmänen Tarja Muurinen Toimintavuonna 2013 kuntayhtymän johtoryhmä kokoontui 5 kertaa. 1.4 KUNTAYHTYMÄN TOIMINNAN JA TALOUDEN KEHITYS Lakisääteiset tehtävät Uusia lakisääteisiä tehtäviä kuntayhtymälle ei ole vuoden aikana tullut Merkittävät poikkeamat tilivuoden talousarvioon ja talouden kehitys Koko kuntayhtymän talousarvio oli laadittu euroa alijäämäiseksi. Tilinpäätös osoittaa kuntayhtymän tuloksen olevan euroa alijäämäinen. Muun kuntayhtymän tulos osoittaa euron alijäämää. Talousarvio oli laadittu euroa alijäämäiseksi. Alijäämä muodostui pääosin siitä, että Amisto ei yltänyt talousarviossa asetettuun peruskoulutuksen opiskelijamäärätavoitteeseen. Edupolin talousarviossa oli varauduttu euron ylijäämään. Lopullinen tulos on ylijäämäinen euroa. Tulos sisältää osakkeiden myyntivoittoja euroa. Kuntayhtymän ulkoiset toimintatuotot olivat euroa, josta myyntituottojen osuus oli euroa. Laskua edellisvuoden toimintatuottoihin on 1,1 prosenttia. Kuntayhtymän henkilöstökulut olivat euroa, mikä on 101,7 prosenttia talousarviossa arvioidusta. Edellisvuonna henkilöstökulut olivat euroa eli laskua edellisvuoteen on 0,3 prosenttia. Henkilöstökulujen osuus ulkoisista toimintatuotoista oli 68,5 prosenttia. Amiston henkilöstökulut olivat euroa, Edupolin euroa ja Konsernipalveluiden euroa. Kuntayhtymän ulkoiset palvelujen ostot olivat euroa. Aineita ja tarvikkeita hankittiin eurolla. Avustukset ja muut toimintakulut olivat euroa. Kuntayhtymän toimintakate oli euroa ylijäämäinen eli toimintatuotot riittivät kattamaan kaikki kuntayhtymän toimintakulut. Rahoituskuluja kuntayhtymälle kertyi euroa.

14 11 Poistoja kirjattiin yhteensä euroa. Poistot laskettiin valtuuston hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Toiminta- ja rahoituskulujen jälkeinen vuosikate riitti kattamaan 21,3 prosenttia poistoista Tilikauden jälkeen tapahtuneet oleelliset muutokset Hallituksen kehysriihi kokoontuu Kehysriihessä on tarkoitus sopia mm. opetus- ja kulttuuriministeriön toimialan lisäsäästöistä. Julkisuudessa esitettyjen tietojen mukaan OKM:n säästötavoite on 260 M. Tällä hetkellä ei ole tarkkaa tietoa säästötavoitteen kohdentumisesta ammatilliseen koulutukseen eikä sen kohdentumisesta kuntayhtymään. Lisäsäästöihin on kuitenkin syytä varautua. Porvoon Amiston tilikauden tulos - 1,8 M oli odotettua huonompi. Huolestuttavinta on toimintakatteen muodostuminen alijäämäiseksi. Vuoden 2014 osalta Amisto on käynnistänyt toimenpiteitä, joilla varmistetaan toimintakatteen ja vuosikatteen toteutuminen positiivisena. Toimintatapojen kehittämisellä ja säästötoimenpiteillä Amisto pyrkii myös saavuttamaan kuntayhtymän vuodelle 2018 ulottuvassa strategiassa määritellyn tavoitteen poistojen täysimääräisestä kattamisesta tulorahoituksella Tilinpäätöksen vaikutus tulevan vuoden talousarvioon ja arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä. Tilinpäätöksellä ei ole oleellisia vaikutuksia vahvistetun taloussuunnitelman toteutumiseen. 1.5 TUKIPALVELUT Tukipalveluiden henkilökunta kesäretkellä Suomenlinnassa

15 Toiminta Tukipalvelut muodostavat yhdessä Oppisopimuskeskuksen kanssa konsernipalveluiden kokonaisuuden. Tukipalvelut sisältää kuntayhtymähallinnon, kiinteistöt, tietotekniikkapalvelut ja keskitetyt hankintapalvelut, jotka tuotetaan tilaajien kanssa yhteisesti sovittujen palvelusopimusten mukaisesti kuntayhtymän oppilaitoksille ja Oppisopimuskeskukselle. Hallintopalveluiden osalta Amiston palvelusopimusta laajennettiin koskemaan aiempien taloushallintopalveluiden lisäksi talousarvion laadinnan ja talouden raportoinnin. Muilta osin Tukipalveluiden palvelukokonaisuudet pysyivät pääosin entisen sisältöisinä Tukipalveluiden tehtäväalueena ovat: kuntayhtymän taloushallinnon kehittäminen ja koordinointi talousarvion kokoaminen ja seuranta, tilinpäätöksen laatiminen, kuntayhtymän kirjanpidon, palkanlaskennan ja rahoituksen hoitaminen kuntayhtymän yhteisten tietohallintopalvelujen järjestäminen kuntayhtymän yleishallinnon ja puhelinvaihdepalveluiden järjestäminen keskusarkiston ylläpito- ja palvelutehtävät lainsäädännön kehityksen seuraaminen, valtionosuusasioissa edunvalvonta ja asiantuntijana toimiminen kuntayhtymän omistuksessa olevien kiinteistöjen hoito- ja rakennuttamistehtävät lukuun ottamatta Vantaan toimipistettä hankintojen ohjeistaminen ja taloudellisesti merkittävien hankintojen kilpailuttaminen ja toteuttaminen Tukipalvelut ylläpitää henkilöstönsä osaamista erilaisten ammatillisten koulutuspäivien ja lyhyt kurssien avulla. Vuoden 2013 aikana Tukipalveluiden koko henkilökunta osallistui liikelaitos Edupolilta ostettuun asiakaspalvelukoulutukseen. Samoin EA 1 ja Työturvallisuuskortteja ylläpidettiin sisäisenä koulutuksena. Ulkopuolisia koulutuksia hyödynnettiin tarpeen mukaan. Yhteensä koulutuspäiviä oli 126 kappaletta eli 3,3 päivää jokaista työntekijää kohden. Yhtymähallitus päätti kokouksessaan , että kokousten esityslistat lähetetään yhtymähallituksen jäsenille sähköpostilla. Samaan päätökseen liittyen kuntayhtymä hankki yhtymähallituksen varsinaisille jäsenille ja yhtymävaltuuston puheenjohtajistolle tablet-tietokoneet kokoustyöskentelyä varten. Koko kuntayhtymää koskevista hankintakilpailutuksista toteutettiin omana työnä työterveyshuollon, sähköenergian ja tilintarkastuspalveluiden sekä Amisto Askolan toimipisteen peruskorjauksen edellyttämän lainarahoituksen kilpailuttaminen. Aiemmin kilpailutetuista vaihtomattopalveluissa ja vartiointipalveluissa otettiin optiovuodet käyttöön. KL Kuntahankinnat Oy:n toteuttamiin kilpailutuksiin sitouduttiin mm. it-laitteiden, matkapuhelinlaitteiden ja toimistokalusteiden hankintasopimusten osalta. Tietohallintoyksikön keskeisimmät hankkeet vuonna 2013 olivat Hallinto- ja Opetus toimialueiden yhdistäminen, Office 365 pilvipalvelun käyttöönotto sekä langattoman verkon laajennustyöt ja sen suorituskyvyn nostamiseksi tehdyt kehittämistoimet. Merkittävää oli myös päätelaitteita, erityisesti tabletteja koskevan päätelaitelinjauksen luonti sekä sovellusten kehityskeskustelukäytännön aloittaminen. Kuntayhtymän siivoojat osallistuivat Siivoustyön ergonomia, turvallinen siivous ja työssä jaksaminen -koulutukseen Koulutuksen myötä päivitetty ergonominen työskentely edellytti joitakin uudistuksia työmenetelmiin ja työvälineisiin. Työskentelyä helpottavien koneiden määrää lisättiin eri toimipisteissä ja koneiden käyttöä monipuolistettiin työskentelyn helpottamiseksi ja keventämiseksi.

16 13 Askolan toimipisteen sähkö- ja lvi-osastojen remontti alkoi , minkä johdosta alueet suljettiin. Tämä aiheutti siivoojaresurssitarpeen vähenemisen ko. toimipisteessä. Kaikille siivoojille voitiin kuitenkin taata töitä erilaisin loma- ja yötyövapaajärjestelyin. Pitkät vuosilomat sijaistettiin ilman ulkopuolisia ostopalveluita. Ostopalveluita käytettiin vain erillisiä telineitä tai nostureita vaatineissa ikkunanpesuissa. Kiinteistöhuolto on hoitanut palvelusopimusten mukaiset kiinteistöhoitotehtävät omana työnään sekä tietyiltä osin hyödyntänyt luotettavien yhteistyökumppaneiden tarjoamia ostopalveluita. Kiinteistöhuolto on osallistunut Askolan toimipisteen sisäpuolisen peruskorjauksen toteutukseen tilaajan edustajana. Peruskorjaus jatkuu ja saatetaan loppuun vuonna Kiinteistöhuolto on tilaajan edustajana toteuttanut Pomo-talon peltikaton uusimisen ja Perämiehentien pukuhuoneitten alakattojen uusimisen. Alakattojen valaistus varustettiin liiketunnistimilla, mikä edesauttaa strategian mukaisia energiansäästötavoitteita. Maija Penttilä hallintojohtaja 1.6 YHTEISTOIMINTA JA YHTEISTYÖRYHMÄ YHTEISTYÖRYHMÄ, TYÖSUOJELUTOIMINTA JA YHTEISTOIMINTAMENETTELY Kuntayhtymän yhteistyöryhmä toimii sekä työsuojelutoimikuntana että työnantajan ja työntekijöiden välisenä toimielimenä henkilöstön työskentelyolosuhteisiin vaikuttavissa sekä yhteistoimintamenettelyyn piiriin kuuluvissa asioissa. Työsuojeluhenkilöstö ja yhteistyöryhmän jäsenet 2013: Työnantajan edustajat: Varsinainen jäsen: Edustaa: Varajäsen: Antti Mattila, puheenjohtaja yhtymähallitus Anna Hiltunen Markku Kantonen Konserni Maija Penttilä Pentti Suursalmi, sihteeri työsuojelupäällikkö kuntayhtymä Yhtymähallituksen vaihduttua kesällä 2013 yhteistyöryhmän työnantajan edustajaksi valittiin Hannu Moilanen ja hänen varajäseneksi Raija Tölkkö. Hannu Moilanen valittiin myös yhteistyöryhmän puheenjohtajaksi loppuvuodeksi Työsuojeluhenkilöstö: Varsinainen jäsen: Olli Papinoja, TSV Juha Naumanen, TSV Edustaa: Amisto, kuntayhtymä Åsa Stenström, 1. työsuojeluvaravaltuutettu Riikka Hyttinen, 2. työsuojeluvaravaltuutettu Edupoli 1. työsuojeluvaravaltuutettu Satu Lagerroos, 2. työsuojeluvaravaltuutettu Yhteistyöryhmän muut jäsenet:edustaa: Varajäsen: Marja Hasu Jyty ry. Erja Rasmus

17 14 Kirsti Hiltunen JHL Tuula Vaarimo Sari Maunula JUKO ry. Satu Merimaa Jukka Ylipiha, varapuh.johtaja JUKO ry. Tanja Holmberg JUKO ry. Raine Salminen Kirsi-Marja Ollikainen JUKO ry. Veera Wejberg Kuntayhtymän yhteistyöryhmä kokoontui vuoden 2013 aikana 4 kertaa. Kokouksissa käsiteltiin yhteensä 42 pykälää. Ilmoitusasioina henkilöstön edustajille kerrottiin kuntayhtymässä meneillään olevista suunnitelmista ja muista ajankohtaisista asioista. Keskeisiä asioita olivat mm: - Kuntayhtymän henkilöstöraportti - Kuntayhtymän tilinpäätös Työterveyshuollon kustannusten anominen Kelalta - Talous- ja toimintasuunnitelma Vuoden työpaikka 2013 Vuoden 2013 lopulla järjestettiin työsuojeluvaltuutettujen vaalit ja valituiksi tulivat: Olli Papinoja työsuojeluvaltuutettu Amisto ja kuntayhtymä Kristiina Leinonen 1. varavaltuutettu Katja Forss 2. varavaltuutettu Juha Naumanen työsuojeluvaltuutettu Edupoli Satu Lagerroos 1. varavaltuutettu Pia Talja 2. varavaltuutettu TYHY (Työhyvinvointiryhmä) Työhyvinvointi organisoitiin uudelleen vuoden 2011 aikana. TYHY ryhmän muodostivat työsuojelupäällikkö, -valtuutetut, henkilöstön kehittämispäällikkö ja työterveyshuollon edustaja. Uusi toimintamalli otettiin käyttöön 2012 alusta lähtien. Vuoden 2013 aikana seurattiin tyhy-toiminnan toteutumista ja arvioitiin toimintaa mm. tilinpäätös- ja henkilöstöraportin tietojen sekä tyhy-ringeiltä saadun palautteen pohjalta. Tyhy-ringit Amistolle ja Edupolille perustettiin eri henkilöstöryhmien edustajista muodostuvat Tyhy-ringit. Konsernipalvelulla on omat edustajansa molemmissa ringeissä. Tyhyringit tekevät työhyvinvointiin liittyviä kehittämisehdotuksia TYHY-ryhmälle. Virkistystiimi Virkistystiimi toteutti talousarviomäärärahojen (6000 ) puitteissa työhyvinvointiin ja virkistykseen liittyvää toimintaa myös vuoden 2013 aikana. Virkistystiimi koostuu Amiston ja Edupolin työsuojeluvaltuutetuista ja henkilöstön edustajista. Jäseninä olivat: Olli Papinoja, Irene Niemi, Sari Maunula, Juha Naumanen ja Veera Wejberg.Virkistystiimi kokoontui kaksi kertaa vuonna 2013 Huhtikuussa 2013 tehtiin kylpylämatka Tallink Spahan 45:n kuntayhtymä-läisen voimin välisenä aikana KY:n henkilöstöllä oli mahdollisuus käydä katsomassa Pornaislaisen Filisteri-teatterin esittämää Juokse vaimosi edestä komediaa, tarjousta käytti 18 KY:n henkilöä. Lippujen hinta oli 10, pääosaa esitti Askolan sähköosaston opettaja Seppo Salento.

18 konsertti- ja teatterimatka Helsinkiin, 25 henkeä oli Kulttuuritalolla kuuntelemassa Kari Tapion muistokonserttia ja 34 henkeä kaupungin-teatterissa katsomassa Hotelli Paradisoa. Kulttuuriseteleitä saatiin 2 kertaa vuoden aikana/henkilö/nippu 50 %:n omavastuulla kuntayhtymän henkilöstön käyttöön. Lippuvihkojen menekki oli 390 kpl. Ne olivat jakelussa ennen hiihtolomaviikkoa ja ennen syyslomaviikkoa. Vuoden 2013 määrärahoista saatiin vielä varattua 43 lippua Helsingin musiikkitaloon pidettävään uudenvuoden wieniläiskonserttiin jossa esiintyy kuulu Schönbrunnin linnanorkesteri. Kaikki liput varattiin ennätysvauhtia 30 :n omavastuulla. Bussikuljetusta ei tähän tapahtumaan järjestetä. Pikkujoulua vietettiin Ravintola Iiriksessä. Kerhot Virkistystiimin operoima kerhotoiminta on vilkasta. Kerhoissa pelattiin erilaisia pallopelejä, jumpattiin, harjoiteltiin ohjatusti kuntosalilla ja taivuttiin Pilateksen saloihin. Virkistysalue Kuntayhtymän henkilöstölle vuokraama mökki Rönnäsissä oli vilkkaassa käytössä erityisesti kesän ja viikonloppujen aikana. Kuntayhtymän kuoro Kuoro on esiintynyt keväällä Paahtimossa ja kuntayhtymän pikkujouluissa. Pentti Suursalmi työsuojelupäällikkö 1.7 ITÄ-UUDENMAAN OPPISOPIMUSKESKUS Vuoden 2013 laskentapäivien keskiarvona oppisopimuksia oli 646 kappaletta. Perustutkintoon opiskeli 277, ammatti- tai erikoisammattitutkintoon 358 ja tutkintoon johtamattomaan lisäkoulutukseen kuusi opiskelijaa. Oppisopimuksen lisäkoulutuksen kiintiöityä paikkamäärää leikattiin tuntuvasti. Leikkaus koski ammatti- ja erikoisammattitutkintoja sekä tutkintoon johtamatonta lisäkoulutusta. Talousarvio laadittiin ensimmäisen paikkaennusteen mukaisesti 319 lisäkoulutuspaikalle. Määräksi vahvistui lopulta 370 lisäkoulutuspaikkaa (ent. 545), joka alittui kuudella opiskelijalla. Ei-tutkintotavoitteisen lisäkoulutuksen kysyntä laski ja korvautui tutkintotavoitteisella koulutuksella. Perustutkinnot jatkoivat tasaista kasvuaan, määrä jäi kuitenkin hieman tavoitteesta. Nuorisotakuun myötä opiskelijoiden keski-ikä laski 40 ikävuodesta 37 vuoteen. Miesten osuus nousi kolme prosenttiyksikköä, opiskelijoista oli naisia 53% ja miehiä 47%. Opiskelijan kotipaikkakunnan mukaan parhaiten olivat edustettuna Porvoo (211), Loviisa (56) ja Helsinki (54). Suosituimpia tutkintoja olivat liiketalouden perus-

19 16 tutkinto, johtamisen erikoisammattitutkinto, sosiaali- ja terveysalan perustutkinto, kemianteollisuuden ammattitutkinto ja kotityö- ja puhdistuspalvelujen perustutkinto. Oppisopimuskeskuksessa toteutettiin kuluneen vuoden aikana useita kehittämishankkeita. OPHn rahoittama vertaisarviointihanke jatkui vielä toisen vuoden. Itä- Uudenmaan oppisopimuskeskuksen koordinoimassa hankkeessa parnereina olivat Helsingin kaupungin, Omnian, Hyrian, Keudan sekä Point Collegen oppisopimustoimijat. OKMn myöntämän valtionavustuksen turvin kehitettiin oppisopimuksen työpaikkakouluttajille suunnattua verkko-oppimisympäristöä. Lisäksi vuonna 2013 peruskoulun päättäneille nuorille oli tarjolla korotettua koulutuskorvausta, suuruudeltaan 800 euroa/kk. Nuorten aikuisten osaamisohjelman (NAO) puitteissa tarjottiin lisäkoulutusta vailla toisen asteen tutkintoa oleville nuorille. Sisäisen kehittämistyön teemoja olivat uusien työnantajakontaktien seurannan tehostaminen, työssä oppimisen suunnitelman asteittainen käyttöönotto, oppisopimuksen päättämisvaiheen käytäntöjen täsmentäminen ja esitemateriaalin uudistus. Materiaalin uudistus, työnantajakontaktoinnin seuranta ja oppisopimuksen päättämisvaiheen ohjeistus valmistui. Sähköinen työssä oppimisen suunnitelma (TOS) pilotoitiin niiden tutkintojen osalta, joissa TOS ja oppilaitoksen näyttösuunnitelma oli mahdollista yhdistää samaan dokumenttiin. Laatutyön osalta lokakuussa 2013 toteutettiin sekä vertaisarviointi että ISO9001 seuranta-arviointi. Vertaisarviointi käsitteli oppisopimuskoulutuksen vaikuttavuutta. Vertaisarvioinnin tuloksena täsmennettiin ja kehitettiin toimintaa kuvaavia mittareita. ISO9001 seuranta-arviointi käsitteli oppisopimuskoulutuksen ydinosaamista eli työpaikalla tapahtuvaa oppimista. Poikkeamia ei havaittu. OKM ja OPH järjetivät syksyn kuluessa oppisopimuskoulutuksen järjestäjille road shown. Kiertueen tarkoituksena oli vahvistaa oppisopimustoimijoiden tietoisuutta siitä, millaisissa olosuhteissa oppisopimus voidaan säädösten mukaisesti solmia. Itä-Uudenmaan oppisopimuskeskuksen henkilöstö osallistui täysimääräisenä ko. tapahtumaan Helsingissä. Oppisopimus on käytännöllinen tapa hankkia ja ylläpitää ammattitaitoa. Toisen asteen ammatillisessa koulutuksessa on varaa valita, tutkintoja on likemmäs 400.

20 TOISEN ASTEEN KOULUTUS PORVOON AMMATTIOPISTO, AMISTO Johdanto Porvoon ammattiopiston, Amiston vuosi 2013 oli hieman kaksijakoinen. Toiminta kehittyi kaikilla rintamilla, mutta taloudellisesti vuoden tulos oli pettymys. Amiston talous pohjautuu pitkälti (86,8%) valtiolta saatavaan opiskelijakohtaiseen yksikköhinta rahoitukseen. Oppilaitos ei saavuttanut vuodelle 2013 asetettua kokonaisopiskelijamäärä ja siitä johtuen myös tilinpäätös oli voimakkaasti alijäämäinen. Amiston opiskelijavalinta alitti sille asetetut tavoitteet, koska hakijajoukko muodostui normaalia pienemmästä peruskoulun päättäneestä ikäluokasta. Vähäisten ensisijaisten hakijoiden vuoksi kaksi ryhmää jäi käynnistymättä, Loviisan autoalan ja Porvoon Perämiehentien painoviestinnän, painotekniikan koulutusohjelmat. Tämän lisäksi kokonaisopiskelijamäärään vaikuttaa vielä ennen edellistä yhteishakua tehty päätös rajoittaa opiskelijoiden sisäänottoa viidellä ryhmällä. Opiskelijamäärä alittui talousarviossa olleesta tavoitteesta yli 100 opiskelijan verran. Rahassa tämä merkitsee yli miljoonan euron pudotusta. Tämä on erityisen ikävää siitä johtuen, että Opetus- ja kulttuuriministeriö antoi järjestämislupaan vuodelle paikkaa lisää. Vuoden 2013 Amiston järjestämisluvan mukainen opiskelijamäärä oli siis Toinen seikka, joka vaikutti Amiston taloudelliseen tulokseen, oli opetusravintola Iriksen ja myymälä Nyytin tuloksen pieneneminen edellisistä vuosista. Maksullisen palvelutoiminnan supistuminen on ymmärrettävää koko Suomea ja myös Itä- Uuttamaata koettelevan taantuman johdosta. Laatu on ollut näkyvästi mukana koko tarkasteluvuoden ajan Amiston toiminnassa. Keväällä oppilaitos osallistui Opetushallituksen laatupalkintokilpailuun, menestystä ei tullut vielä, kokemusta kuitenkin runsaasti. Toinen laatuun liittyvä seikka onnistui sitä vastoin 100 %:sti. Edellisen vuoden aikana saatujen laatusertifikaattien mukainen toiminta auditoitiin vuoden lopulla ja Amiston toiminta todettiin edelleen laadukkaaksi ja sertifikaattien arvoiseksi. Laatutyössä Amisto oli aktiivinen partneri Keski-Uudenmaan koulutuskuntayhtymän hallinnoimassa Laatuhankkeessa (LARK laatu ammatillisen koulutuksen arkeen). Vesa-Pekka Kangas Inspecta Oy:stä oli kertomassa auditointituloksista Amisto kehitti edelleen toimintaansa, panostaen erityisesti opiskelijoiden ohjausja tukitoimintojen sekä toimintaprosessien kehittämiseen. Oppilaitoksen strategiatyö jatkui osana koko Itä-Uudenmaan koulutuskuntayhtymän strategian laadintaprosessia. Toiminnan ja osaamisen kehittäminen jatkui erilaisten kehittämisprojektien kautta. Keskeisiä asioita olivat edelleen opiskelijoiden ohjauksen tehostaminen, ja erityisopetuksen kehittäminen. Kokoavana tekijänä oli vuoden alussa käynnistynyt YHDESSÄ-hanke, jonka koordinaattori on Hämeen ammattikorkeakoulu, ammatillinen opettajakorkeakoulu. Toisena kumppanina on Laureaammattikorkeakoulu. Hanke on jaettu useaan osaan, joissa on keskitytty opetussuunnitelmatyöhön pilottiryhmien avulla, ryhmänohjaukseen, erityisopetukseen ja tulevaisuuden haasteisiin. Edellisen lisäksi toimintaa on kehitetty Amiston ja kuntayhtymän omien projektien ja koulutusten kautta.

21 18 Kokonaisuutena Porvoon ammattiopiston toimintavuotta 2013 voidaan pitää taloudellista tulosta lukuun ottamatta kohtuullisen hyvänä. Toiminnat ovat edelleen kehittyneet. Tästä on osoituksena useita seikkoja sekä ulkoiset tahot että oma henkilöstö ovat nähneet oppilaitoksen toiminnan kehittyneen myönteisesti, vähäinen eronneiden ja keskeyttäneiden opiskelijoiden määrä sekä Opetushallituksen tilastoista ilmenevä tuloksellisuusrahoituksen indeksin nousu 36 pisteellä. Opiskelijat esittelevät Amiston uutta brändiä Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa (TAVOITTEIDEN SAAVUTTAMINEN) II-asteen opiskelijat toimipisteittäin 2013 Opiskelijamäärä Amiston opiskelijamäärä laski kevään yhteisvalinnan ja aikaisemmin tehtyjen rajoitusten vuoksi. Laskusta huolimatta kaikkien toimipisteiden opiskelijamäärä on kuitenkin melko hyvällä tasolla. Opiskelijamäärä ei ole laskenut syksyn aikana yhtä paljon kuin aikaisempina vuosina eli opiskelijoiden tuki- ja ohjaustoimet ovat purreet positiivisessa mielessä. Ammattistartti-ryhmä on ollut usean keskeyttämistä tai eroamista harkinneen opiskelijan apuna. Siirto ryhmään on saanut opinnot jatkumaan.

22 Talouden ja toiminnan seuranta Toiminta Amiston toiminta noudatti vuoden 2013 osalta edellisten vuosien mallia. Askolan toimipisteessä rakennusten peruskorjaustoimet jatkuivat sähkö- ja talotekniikka(lvi)-osastojen mittavalla peruskorjaustyöllä, joka valmistui aivan vuoden lopulla. Pomo-talon vanhan osan peltikate ja Loviisan toimipisteen ulkoseinien pellityksiä uusittiin kesän ja alkusyksyn aikana. Hanketoiminta jatkui edelleen vilkkaana, Amisto oli aktiivisesti mukana kehittämässä omaa osaamistaan osana laajoissa koulutuksen järjestäjien verkostoissa. Oppilaitoksella oli myös merkittäviä omia kehittämishankkeita sekä Opetushallituksen että työ- ja elinkeinoministeriön rahoittamina. Kehittämisen kohteina omissa hankkeissa olivat opiskelijoiden syrjäytymisen estäminen ja valmistumisen varmistaminen erilaisten tukitoimien avulla. Kansainväliseen toimintaan liittyvät erilaiset projektit lisääntyivät kiitettävästi kaikkien toimipisteiden osalta. Erityisen maininnan ansaitsee opiskelijoiden liikkuvuushankkeiden tavoitteiden toteutuminen Opetushallituksen tavoitetason mukaisena. Porvoon ammattiopisto on ollut aktiivisesti mukana kilpailutoiminnassa. Vuosi 2013 oli Taitaja-menestyksen osalta hyvä. Joensuun Taitaja-kilpailuista oli tuomisina kaksi pronssimitalia, parturi- ja ravintolakokki-opiskelijan toimesta. Finaaleihin osallistui heidän lisäkseen kaksi graafisen alan opiskelijaa. Kilpailutoiminta oli menestyksekästä myös taiteen ja kulttuurin saralla. SakuStars-kulttuurikilpailuista Lahdesta tuomisina oli kolme hopea- ja yksi pronssimitalia sekä yksi kunniamaininta. Osaamisen monipuolisuutta kuvaa lajikirjo, joista menestystä tuli, lausunta, kuvataide ja tanssi. Talous Amiston taloudellisen toiminnan perusteen muodostaa opiskelijoista saatava yksilökohtainen valtion osuus. Opiskelijamäärät on esitetty kuvissa 1 ja 2. Valtion osuus saatiin lopullisesti 956 opiskelijasta painotetun keskiarvon mukaan. Alitusta talousarvioon nähden oli yli 100 opiskelijaa. Oma maksullinen palvelutoiminta ei toteutunut suunnitellulla tavalla. Suurimpana syynä tähän oli yritysten laimea halu järjestää tiloissamme esim. pikkujoulujuhlia henkilöstölleen. Näistä johtuen tulorahoitus jäi runsaasti talousarvioon asetetuista tavoitteesta. Normaalia alhaisempi opiskelijamäärä rajoitti osaston mahdollisuuksia tarjota palvelujaan, tähän liittyi myös opiskelijoiden lisääntynyt työssäoppimisen määrä. Talouteen vaikuttaa tulojen lisäksi yhtälailla kkohonneet menot. Voimakas ja tuloksekas satsaus pedegogisetn ratkaisujen kehittämiseen lisäsi henkilöstökustannuksia. Kuten aikaisemmin todettiin Askolassa tehtiin sähkö- ja LVI-osastojen peruskorjausta lähes koko lukuvuoden ajan. Tästä aiheutui Amistolle ylimääräisiä kustannuksia, koska sekä kone-metalli-osasto että pintakäsittelijät joutuivat siirtymään vuokratiloihin. Toinen tähän liittynyt kustannuserä oli osastojen laitteiden siirto vuokra- ja varastotiloihin. Näistä seikoista johtuen voi todeta, että taloudellisesti vuosi 2013 oli pettymys.

23 Toimipisteet Askola Askolan toimipisteen kohdalla kaikki rakentamiseen liittyvä koulutus on ollut hakijoiden kiinnostuksen kohteena myös kuluneen vuoden aikana. Kiinnostus kahden tutkinnon suoritusmahdollisuuteen on edelleen korkeaa tasoa Askolan toimipisteessä. Askolan markkinointia on tehty yhdessä Askolan kunnan lukion kanssa Askola- Instituutin nimellä. Yhteiset ponnistelut ovat johtaneet siihen, että Askolan campuksen opiskelijamäärä on korkea ja mikä tärkeintä, se on pysynyt korkeana koko lukuvuoden ajan. Askolan toimipisteen sähkö- ja LVI-osastot peruskorjattiin vuoden 2013 aikana. Tästä johtuen konemetalliosaston ja pintakäsittelyalan opetus jouduttiin väliaikaisesti siirtämään vuokratiloihin. Kone- ja metalliosasto siirtyi peruskorjauksen ajaksi PTH-metallin tiloihin Porvoon Tarmolaan ja pintakäsittelyalan opintoja toteutettiin Askolan Monninkylässä K-kaupalta vapautuneissa tiloissa. Vuokratiloista luovutaan heti, kun omat tilat ovat taas käytössä opetustoimintaan. Aikaisemmin henkilöstön asuntoina ollut rivitalo siirtyi vuoden lopulla Amiston käyttöön ja siitä on tavoitteena tehdä opiskelijoille työharjoitustiloja tulevien vuosien aikana. PMT Porvoon Perämiehentien toimipisteen opiskelijamäärä on pysynyt tasaisena. Vetovoimansa ovat säilyttäneet sähkö- ja autoala. Ajoneuvoasentajan koulutusohjelma oli Amiston vetovoimaisin valittavina olevista koulutusohjelmista. Elintarvikealan koulutus saavutti ennätysmäärän hakijoita ja täten voimme nyt numeroidenkin valossa todeta, että koulutusohjelman siirto Loviisasta Porvooseen oli oikea ratkaisu. Catering-ala poti edelleen hieman opiskelijapulaa. Graafisen alan koulutus on suurien haasteiden edessä. Alueen työvoimatarve on vähentynyt vuosi vuodelta ja tästä johtuen nuorten hakeutuminen alalle on vähäistä. Nyt niin vähäistä, että painotekniikan koulutusohjelma ei käynnistynyt. Kahden tutkinnon suoritusmahdollisuus ei ole edelleenkään kiinnostanut opiskelijoita Perämiehentien toimipisteessä. Kahta tutkintoa opiskelevien määrä on ollut valitettavan pieni. Molempien Porvoon toimipisteiden kahden tutkinnon suorittajat ovat Porvoon Linnankosken lukion aikuislinjan opiskelijoita. Tietopalvelukeskus on toiminut kiitettävästi ja sen käyttäjämäärät ovat olleet korkeita koko vuoden ajan. POMO Porvoon Aleksanterinkadun toimipisteen, POMO-talon, opiskelijamäärät ovat pysyneet hyvällä tasolla. Ravintola-ala kiinnostaa edelleen ja kosmetologikoulutukseen hakeneiden opiskelijoiden määrä oli erittäin suuri. Kahden tutkinnon suorittajia on 10 % koko opiskelijamäärästä. Amiston omien toimijoiden osalta myös Edupoli käytti vaihtelevasti POMO-talon tiloja omaan toimintaansa vuoden 2013 aikana. Uutena vuokralaisena Pomo-talon tiloissa aloitti muutama Porvoo International Collegen opiskelijaryhmä. Loviisa Loviisassa opiskelijamäärä oli edelleen hyvällä tasolla. Lähihoitajakoulutus on saavuttanut hyvän aseman. Turva-alan koulutusten vetovoima on säilynyt ja au-

24 21 toalalla tilanne Loviisassa on jatkavien ryhmien osalta hyvä. Valitettavasti aloittavaa autoalan ryhmää ei voitu käynnistää opiskelijapulan vuoksi. Edupolin tarjoama aikuiskoulutus on säilynyt laaja-alaisena ja lisännyt merkittävästi Loviisan toimipisteen tilojen käyttöä. Joskus vapaista tiloista on ollut jopa puutetta Opiskelijat ja opetus Amiston päätehtävä koulutuskuntayhtymässä on vastata ensisijaisesti nuorten ammatillisesta peruskoulutuksesta. Strategiaprosessissa tärkeimmäksi asiakkaaksi on määritelty opiskelija. Opiskelijan oppiminen ja opintojen etenemisen varmistaminen ovat keskeisellä sijalla. Opiskelijoiden koko oppimisprosessin edelleen kehittämiseen on kiinnitetty erityistä huomiota. Oppimisstudioiden käyttö on entisestään tehostunut ja antanut tukea lisäohjausta tarvitseville opiskelijoille. Oppimisstudiot ovat käytössä kaikissa toimipisteissä. Hyvin menestyville opiskelijoille on mahdollista laajentaa omaa osaamistaan lukio-opinnoilla tai kahden jopa kolmen tutkinnon suorittamisella. Valinnaisten opintojen tarjottimelta on mahdollista valita myös ammattikorkeakouluopintoihin tähtäävää valmennusta. Kilpailutoimintaan osallistuminen antaa hyvät mahdollisuudet kehittää omaa ammatillista osaamista. Aktiivisuus on pysynyt korkealla tasolla tässäkin toiminnassa. Merkittävänä toiminnan lisänä on tarkasteluvuoden aikana tapahtunut aktivoituminen erilaisessa opiskelijoille suunnatussa harrastustoiminnassa. Amisto on mukana Amissäätöö-projektissa, joka tähtää opiskelijoiden harrastustoiminnan edelleen kehittämiseen. Kehittämisellä on hyvät mahdollisuudet, ja liikunta-, näytelmä- ja musiikkitoiminta on ollut kiitettävän aktiivista. Toiminnasta ovat saaneet nauttia Amiston oma väki ja usean kerran myös ulkopuoliset tahot. Toiminnan laadusta on osoituksena jo aiemmin mainitut SakuStars kisoista saadut mitalit ja kunniamaininnat. Harrastustoiminnan huippuhetki koettiin syyskuun alussa, kun Amissäätöö-musikaali esitettiin Linnanmäen Peacock-teatterissa. Esityksen oli tilannut Opetushallitus osaksi ESR-projektien päätöstilaisuuden ohjelmaa. BRAID projektin opintomatkalaiset Örebrossa Opetus- ja työskentelytiloihin sekä siellä olevaan laitteistoon on pyritty panostamaan taloudellisten resurssien mukaan. Tilat alkavat olla pitkälle peruskorjattuja ja laitekantakin hyvällä tasolla, Askolan toimipisteen peruskorjaus valmistuu vuoden 2014 aikana. Amiston kansainvälinen toiminta jatkui vilkkaana. Oppilaitoksen kansainvälisyysstrategiaa ja toimintamallia kehitettiin kv-työryhmässä. Amiston opiskelijat ja henkilökunta tekivät useita työssäoppimis- ja tutustumisvierailuja eri puolille Eurooppaa yleensä osana jonkin kansainvälisen projektin ohjelmaa. Vuonna 2012 aloitettu koulutusyhteistyö venäläisen Moskovan alueen ammatillisen oppilaitoksen kanssa sai jatkoa. Koulutimme 19 uutta opiskelijaa ja kolmea opettajaa tieto- ja tietoliikennetekniikan alalla kolmen viikon ajan Porvoon Perämiehentien toimipisteessä. Koulutus perustui tekemäämme yhteistyösopimukseen ja kustannukset maksoi venäläinen osapuoli.

25 22 Vuosi 2013 Amisto toteutti eurooppalaisille koulutuksen asiantuntijoille suunnatun viikon mittaisen Study Visitin. Vierailuun osallistui 11 henkilöä 9 eri Euroopan maasta. Ohjelma ja sen toteutus onnistuivat odotuksia paremmin ja saimme runsaasti kiitosta sekä ohjelmasta että muista järjestelyistä. Study Visit järjestettiin Amistossa viikolla Strategiset valinnat Oppiminen ja kasvu Oppimisen osalta voi tarkastelun kohdistaa joko henkilöstöön tai opiskelijoihin. Henkilöstön osaamisen tulee olla sillä tasolla, että voimme olla varmoja opiskelijoiden oppimisen korkeasta laadusta. Amiston henkilöstö on osallistunut erityisopetukseen ja nykyaikaiseen oppimisympäristöön liittyvään koulutukseen. Opetussuunnitelmia on parannettu joka toimipisteeseen perustettujen pilottiryhmien toimesta osana Yhdessä-hanketta. Tärkeää on pedagogisesti pätevien opettajien määrän lisääminen. Amisto on tukenut tätä tavoitetta mm. tekniikan erityisammattitutkinnon suorittamiseen liittyvällä koulutuksella. Ko. koulutus antaa uuden asetuksen mukaan pätevyyden hakeutua opettajalta vaadittaviin pedagogisiin opintoihin. Oppilaitos tukee myös muuta opettajien omaehtoista koulutusta. Oppimiseen liittyy verkko-opetuksen kehittäminen. Omaa henkilökuntaa on koulutettu verkkoalusta Moodlen käytössä ja pyritty aktivoimaan kaikkia ottamaan sitä aktiiviseen käyttöön. Tavoite on saada osa opetuksesta verkkopohjaiseksi. Tämä takaa opiskelijoille mahdollisuuden etätyöskentelyyn esimerkiksi opettajien koulutuspäivien aikana. Moodlen käyttö on lisääntynyt merkittävästi vuoden aikana. Aivan vuoden lopulla tehtiin päätös pelillisyyden mukaan otosta osaksi opetusta. Hankimme ohjelmiston, jonka avulla opettajat voivat ohjata opiskelijoita aivan uuden tyyppisessä ympäristössä. Kielten ja matemaattisten aineiden opetukseen liittyvää verkkomateriaalin määrää lisättiin merkittävästi tekemällä siihen sopivan ohjelman hankinta myös aivan vuoden 2013 lopulla. Kasvu on terminä hieman hankalampi, mutta edellä mainituilla keinoilla pyrimme turvaamaan opiskelijoillemme ympäristön, jossa he voivat kasvaa kohti alansa ammattimaista työnsä osaajaa. Harrastustoiminta, turvalliset työtavat ym. ovat tärkeitä tekijöitä tässäkin yhteydessä Kansainväliseen vaihtoon ja ulkomailla tapahtuvaan työssäoppimiseen osallistuminen ovat tärkeitä tekijöitä ja antavat nuo-

26 23 rille mahdollisuuksia kokeilla siipiään uusissa ympäristöissä. Kokemukset näistä toimista ovat olleet pääsääntöisesti positiivisia. Tiimien ja henkilökohtaisen osaamisen kartoittamiseksi jatkoimme kahdella pilotti-hankkeella, joissa kartoitettiin tiimin rakennetta; Peili-kartoitus yhteistyössä kuntayhtymän HRD toimijoiden kanssa. Ennen peili-kartoituksen tekemistä muutama henkilökunnan jäsen kouluttautui Peili-valmentajaksi. Peli-kartoituksen jälkeen valmentajat tekivät samoille pilottitiimeille THL:n Hyvien Käytäntöjen ohjelman mukaisen selvityksen. Molempien hankkeiden antaman tiedon avulla pystymme riittävän ajoissa varautumaan osaamisten poistumiin ja saamamme tieto auttaa myös uusissa rekrytoinneissa. Toimintatavat, prosessit Toimintatavat ja prosessit ovat olleet keskeisesti kehittämisen kohteina myös vuoden 2013 aikana. Jo aikaisemmin mainittujen lisäksi opiskelijoiden henkilökohtaiseen opiskelusuunnitelmaan (HOPS) ja työssäoppimisen prosesseihin on kiinnitetty erityistä huomiota. Niihin liittyvä oppimisen ja osaamisen arviointi on ollut esillä useasti erilaisissa koulutustilaisuuksissa. Tällä kaikella Amisto valmistautuu ajoissa uusien tutkinnon perusteiden käyttöönottoon vuoden 2015 elokuussa. Työssäoppimisen ja opiskelijoiden henkilökohtaisen opiskelusuunnitelman prosessit olivat myös laatujärjestelmiemme (ISO9001; ISO14001 ja OHSAS18001) auditoinnin keskeisiä teemoja. Saadun palautteen pohjalta pystymme edelleen parantamaan molempia prosesseja. Asiakkuus Työelämäyhteistyö on tärkeää, kuten jo aiemmin on mainittu. Opettajien työelämäjaksot, opiskelijoiden työssäoppimisjaksot ja niistä saatu tieto sekä palaute antavat meille tietoa onnistumisistamme ja haasteista. Työssäoppimispaikkoja on saatu edelleen kiitettävästi ja opettajat ovat osallistuneet työelämäjaksoille hyvin. Amisto on ollut aktiivisesti mukana työelämän kehittämishankkeissa. Porvoon kaupungin kehitysyhtiö Posintra hallinnoi alueen kone- ja metallialan yritysten yhteistyöverkostoprojektia ja Amisto on siinä mukana. Tähän yhteistyöhön liittyy Amiston oma hanke, jossa on tavoitteena vientiteollisuuden alojen koulutuksen kehittäminen. Hankkeessa on mukana alueen yritysten lisäksi osaamista Lappeenrannan teknillisestä yliopistosta ja Kymenlaakson ammattikorkeakoulusta. Tulevaisuus Terve, positiivinen talous on kaiken kannattavan toiminnan lähtökohta. Amiston kohdalla merkittävin tulorahoitus muodostuu opiskelijamäärään perustuvaan valtionosuuteen. Amiston toimipisteitä on peruskorjattu voimakkaasti viime vuosien aikana, viimeisenä hoituu Askolan toimipiste. Kun ne ovat kunnossa, tilanne on hyvä, mutta myös poistojen määrä on suuri. Poistojen kattaminen tulee olemaan suuri haaste tulevien vuosien aikana. Malleja haasteeseen vastaamiseen täytyy hakea pohtimalla erilaisia opetuksen järjestämismahdollisuuksia, mm. verkko-opetus, laajennettu työssäoppiminen jne. Amistossa on jokaisen perustutkinnon opiskelijalla mahdollisuus oppia tekemällä maksullista palvelutoimintaa. Tämä on oppimisen kannalta tärkeää, mutta sen osuus toiminnan rahoittamisessa on pieni.

27 Taloudelliset tavoitteet Ta 2013 Toteutuma Alitus-/ Muutos-% +ylitys vrt. TA 1. Käyttötulot Valtionosuustulot ,50 % Tuet ja avustukset ,90 % Maksullinen palvelutoiminta ,20 % Muut toimintatuotot ,90 % ,00 % 2. Käyttömenot Henkilöstömenot ,50 % Palvelut ja tarvikkeet ,00 % Vuokrat ,50 % Muut menot ,80 % ,80 % 3. Toimintakate ,60 % Rahoitustuotot Rahoituskulut Vuosikate Poistot Yli/Alijäämä Opiskelijamäärä ,90 % 8. Yks.hinta/opiskelija/valtio ,60 % 9. Tuntiresurssi *) ,20 % 11. Projektit (tulot) ,90 % *)sis. Lähiopetuksen, to-tunnit, sijais-, tuki-, erityis-, porrastusperusteiset tunnit Koko ammatillisen koulutuksen keskihinta ennen tasauskertoimia kertoimia vuodelle 2013 oli ,20 (2012; ,17 ), muutos edelliseen vuoteen oli +0,05 %. Koulutusalakohtaiseen yksikköhintaan vaikuttavat vuosittain vahvistettavat alakohtaiset tasauskertoimet. Valtionosuus saatiin 955 (2012; 1039) opiskelijasta. Porrastuskerroin erityisopiskelijoista on 1,47, logistiikan opiskelijoista 1,35 ja yhdistelmäajoneuvonkuljettaja-opiskelijoista 1,70. Käyttötuloista valtionosuus on 86,8 % (2012; 88,4 %.) Käyttömenoista henkilöstömenojen osuus on 63,6 % (2012; 63,8 %) Kohta muut menot sisältyvät konsernipalvelujen menot (kiinteistö-, tietohallintoja konsernin hallintomenot). Vuokramenoihin kirjautuvat Keskinäinen kiinteistö Oy Loviisan Amiston vastikemaksut Projektitoiminta Porvoon ammattiopiston projektitoiminta on ollut runsasta jo usean vuoden ajan. Toiminnan laajuuden taustalla on ollut sekä oppilaitoksen oma aktiivisuus että yhteiskunnan tarjoamat mahdollisuudet tämän tyyppiseen toimintaan. Projektitoiminta ei ole mikään itseisarvo vaan toiminnan avulla on koko ajan pyritty kehittämään oppilaitoksen toimintaa ja henkilöstön osaamista. Ulkopuolinen rahoitus

28 25 on antanut lisää taloudellisia resursseja asioiden hoitamiseksi. Vuoden 2013 aikana projektitoiminta oli edelleen korkealla tasolla ja Amisto on mukana useassa eri oppilaitosten muodostamassa verkostossa. Amisto sai myös merkittävästi kehittämisrahaa kahteen suureen oppilaitoksen omaan kehittämishankkeeseen. Niiden lisäksi oppilaitos on saanut Opetushallitukselta pieniä määriä rahoitusta eri hankkeisiin Tulevaisuus Kokonaisuutena Amiston tulevaisuus näyttää hyvältä. Oppilaitos sijaitsee väestökasvualueella, jolloin rekrytoitavien opiskelijoiden määrä on jatkossakin korkealla tasolla. Haasteina on pitää koulutuksen laatu korkeana, opetustilat ja laitteet kilpailukykyisinä, huolehtia henkilöstön osaamisen kehittämisestä. Tulevaisuuteen liittyy sekä haasteita että uhkia. Taloudellinen tilanne erityisesti kuntasektorilla on vielä pitkään huolestuttava. Tämä ei voi olla vaikuttamatta Amistonkin tilanteeseen. Miten se vaikuttaa, se jää nähtäväksi. Haasteena on pitää talous kaikesta huolimatta kunnossa ja tarjota jatkossakin alueen nuorille tasokasta ammatillista koulutusta oman maakunnan alueella. Talouteen vaikuttaa koko kuntayhtymän ammatillisen peruskoulutuksen järjestämislupa. Järjestämislupaa suurempi uhka leijuu valtion mahdollisten ammatilliseen koulutukseen liittyvien lisäleikkauksien yllä. Taloutta kiristää jo entisestään vuosille 2014 ja 2015 määritellyt yksikköhintaan kohdistuvat leikkaukset, mutta niiden lisäksi on pelko uusista ministeriön päätöksistä aiheeseen liittyen. Talous on tulevien vuosien aikana Amiston keskeisin tarkastelun ja kehittämisen kohde. Toinen seikka, joka mahdollisesti myös vaikuttaa Amiston tulevaisuuteen, on meneillään oleva selvitystyö toisen asteen ammatillisen koulutuksen järjestämisestä tulevaisuudessa. Porvoon kaupungin tilatyöryhmä teki päätöksen ammatillisen koulutuksen campusten toteutusmallista. Miten se vaikuttaa Amistoon ja muihin alueen koulutuksen järjestäjiin selvinnee vuoden 2014 aikana. Asian ratkeaminen vaikuttaa Perämiehentielle suunnitellun uudisrakennuksen urakan toteutumiseen ja siihen liittyvään Pomo-talon mahdolliseen myyntiin. Vuoden 2013 aikana on usealta eri tahoilta tarkasteltu Suomen ja laajemmin koko maailman ammattien kehittymistä. Ammatteja katoaa ja onneksi myös syntyy uusia. Miten tämä vaikuttaa Amiston tulevaisuuteen, siinä on mielenkiintoinen kysymys. Olemme käynnistäneet tähänkin liittyvän tarkastelun tiimikohtaisesti, jotta olisimme hereillä riittävän ajoissa ja osaisimme ennakoida tulevat osaamistarpeet tulevaisuutta silmällä pitäen. Näköpiirissä olevista uhkista ja haasteista huolimatta oppilaitos on valmiina vastaanottamaan runsaan opiskelijajoukon ja tarjoamaan heille korkeatasoista ammatillista peruskoulutusta tulevaisuudessakin. Pentti Suursalmi rehtori

29 ITÄ-UUDENMAAN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄN MENEILLÄÄN OLEVAT JA VUONNA 2013 PÄÄTTYNEET PROJEKTIT PROJEKTIN NIMI/TIEDOT VASTUUHENKILÖ Projektiaika AMISTO Open minds learning minds Merja Parviainen Amisto koordinaattori Taitaja 2014 Merja Jämsen ArTop työpaikkaohjaajien koulutus ja työssäoppimisen P. Suursalmi/ kokeilu- ja kehittämishanke M. Parviainen Ammatillisen koulutuksen läpäisyn kehittäminen/avoinna M. Parviainen/ oppimiselle T. Eloranta Developing the VET in the hairdressing field to meet market needs/braid P Suursalmi/ Vierimaa Learning and Teaching Strategies to face technological P Suursalmi/ changes in graphic and premedia industry/lts-tc-gpi-parteship/lts-gpi/link S Ulmanen Työpaikalla tapahtuva oppiminen ja ammattiosaamisen näytöt/topnet Mika Eskola Turvallisuusala/L4S Ville Vierimaa/ Kim Lindroos SOPRO-Solar Car projekti P Suursalmi/ V Vierimaa Amissäätöö (Työllistymisen ja työmarkkinoilla pysymisen edistäminen sekä syrjäytymisen Merja Jämsén ehkäiseminen)/2610/esr/omnia Englannin oppimateriaalien kehittäminen autoalalle/alt - Lifelong Learning prog- Pentti Suursalmi/ ramme/2611/leonardo da Vinci/CZ/11/LLP-LdV/TOI/ LARK Laatua ammatillisen koulutuksen arkeen Amisto on osatoteuttaja LARK2 Ville Vierimaa Pentti Suursalmi/ Kaija Tuiskula YHDESSÄ -hanke Kaija Tuiskula/ Pentti Suursalmi YTY2 - Yksilöllisten opintopolkujen tukeminen yhteistyössä/ Anja Leino Tehokkaasti duuniin ammatillisen koulutuksen läpäisyn tehostaminen Marja Jokinen-Laine/ Anja Leino MITTA- opiskelijoiden liikkuvuus projekti Ville Vierimaa/ Pentti Suursalmi HAIR Englannin oppimateriaalin kehittäminen hiusalalle Mirka Hypén/ Pentti Suursalmi Työpaikalla tapahtuva oppiminen ja ammattiosaamisen näytöt/topnet II Mika Eskola TutKiva oppiminen verkossa Teemu Kuisma/ Merja Jämsén Opiskelukyky opiskelijan oikeus Sari Maunula/Anja Leino VITEK - Vientiteollisuuden alojen koulutuksen kehittäminen Kaija Tuiskula EDUPOLI Kansalliset projektit: ESR ja EAKR-rahoitteiset hankkeet: ESR / Haavi- nuorten syrjäytymisen ehkäisy Anne Nordlund ES R / Haavi2-nuorten syrjäytymisen ehkäisy Anne Nordlund ESR / Mobiilisti- mobiiiloppimisen kehittämishanke Ari Rapo/Minna Perokorpi-Sulin ESR / Mobiilisti- jatkohanke: mobiiiloppimisen kehittämishanke Minna Perokorpi-Sulin 2014 ESR / Testipiste aikuisten maahanmuuttajien arviointikeskus Sirkku Salonen ESR / Luova Itä-Uusimaa Sinikka Pollari EAKR / VarmaDuuni Johanna Oljemark ESR / Kokemus esiin! 50+ Taina Paananen Rahoittajina Ely-keskus ja OPH: OPH / Laatutyön tukeminen kotityöpalvelussa Eija Lenkkeri OPH / 50+ osaajat työssä Taina Paananen OPH / Maahanmuuttajien ammatillisen hakeutumisvaiheen kehittäminen Päivi Makkonen OPH / SUKIMO aikuisten maahanmuuttajien kotoutumiskoulutuksen suomen Sirkku Salonen

30 kielen moduulirungot OPH / Testataan, ARVI Anne Laine ELY-K / Kaupan tilaus-toimitusprosessin kehittäminen 2 Minna Pennanen ELY-K / Ammattiosaajia omistajanvaihdoksiin, OMVA jatkohanke Jaana Ekfors OPH / KOTOVERKKO Aikuisten maahanmuuttajien koto-kouluttajien verkosto Sirkku Salonen OPH / Osaajat työssä mestari-kisällimalli Taina Paananen OPH / Prosessit ja virtuaalioppiminen kotipalveluyrityksessä Eija Lenkkeri ELY-K / Vaihtoaskel omistajanvaihdokseen liittyvän osaamisen kehittäminen Jaana Ekfors OPH / Prosessiteollisuuden perustutkinnon toimeenpanon tuki Olli Lattu Omarahoitteinen FEC-koulutuksen kehittäminen Jaana Ekfors Edupolin verkkopedagogiikka, VEPE Tiina Kuusisto Kansainväliset projektit: FLF Future Learning Finland Raija Vuorenmaa EU Leonardo Mobility / LAMP liikkuvuushanke Sirpa Muhos EU Leonardo Mobility / LAMP 3 -liikkuvuushanke Sirpa Muhos CIMO / On the job learning best practice in health care and social sevices Minna Perokorpi-Sulin EU Grundtvig / People over 50 on the labour market, Taina Paananen Ven. rehtoriliitto / Venäläis-suomalainen rehtoriseminaari Raija Vuorenmaa SELONTEKO KUNTAYHTYMÄN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Kuntayhtymän organisaatiorakenne on määritelty hallintosäännössä sekä talous- ja toimintasuunnitelmassa. Organisaatiorakenteen pohjalta on kaikille viran- ja toimenhaltijoille määritelty tehtävät, vastuut ja valtuudet. Kunkin esimiehen tehtäviin kuuluu toimenkuvien tarvittava tarkistaminen. Kuntayhtymän organisaatiorakenne johtamisjärjestelmineen on asianmukainen ja kuntayhtymän toimintaa palveleva. Tehtävät, vastuut ja velvollisuudet on mahdollisimman selkeästi määritelty ja tilivelvollisuus toteutuu. Vuoden 2013 aikana yhtymähallituksen tekemästä yhdestä hankintapäätöksestä jätettiin oikaisuvaatimus. Asiasta ei valitettu eteenpäin eikä hankintapäätöstä viety markkinaoikeuteen. Kuntayhtymällä ei ole tiedossa lakien, säännösten eikä hyvän hallinto- ja johtamistavan vastaisia toimia, joista olisi kuntayhtymälle seurannut merkittäviä oikeusseuraamuksia. Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luetettavuus Johtavat viranhaltijat seuraavat tavoitteiden toteutumista jatkuvasti ja tarvittaessa ohjaavat päätöksillään toimintaa asetettujen tavoitteiden suuntaan. Toiminnan tuloksellisuuden arviointi ja valvonta perustuu mm. Primus- ja Studenta-tietojärjestelmistä laadittaviin yhteenvetoihin. Yhtymähallitus saa kuukausittain yleisraportin kuntayhtymän toiminnasta ja taloudesta. Tarvittaessa yhtymähallitukselle annetaan tarkempia yksittäistä toimintaa koskevia selvityksiä. Yhtymävaltuusto arvioi kuntayhtymän toimintaa ja taloutta tilinpäätöskokouksessaan. Laskujen asiatarkastamisessa ja hyväksymisessä on käytössä toimiva sähköinen laskujen käsittelyjärjestelmä. Laskujen asiatarkastajat ja hyväksyjät on määritelty yhtymähallituksen päätöksellä.

31 28 Kuntayhtymän rahavarojen käytön valvonta tapahtuu yhtymähallituksen vahvistamien pankkitilien käyttöoikeuksien kautta. Talous- ja henkilöstöhallinnon tehtävissä ns. vaarallisten työyhdistelmien muodostumista on pyritty välttämään. Riskikohtien tiedostaminen mahdollistaa tarkemman valvonnan. Kuntayhtymän oppilaitoksista Edupoli saavutti taloudelliset ja toiminnalliset tavoitteensa hyvin. Sen sijaan Amisto jäi kauas taloudellisesta tavoitteestaan. Amiston toiminnalliset tavoitteet toteutuivat taloutta paremmin. Konsernipalvelut toteuttivat toimintaansa tavoitteiden mukaisesti. Riskienhallinnan järjestäminen Kuntayhtymän riskienhallinta perustuu pitkälti toimintaympäristön jatkuvaan analysointiin ja seurantaan. Kuntayhtymällä on OHSAS sertifikaatti, jossa on kuvattu riskienhallintaprosessin toimintatavat. Kuntayhtymän tulosalueilla toteutetaan säännöllisin väliajoin kullakin osastolla riskienkartoitus. Em. kartoituksen lisäksi työsuojeluorganisaatio tekee erillisen riskienkartoittamisen työterveyshuollon kanssa silloin kun osastolla työolosuhteet ovat muuttuneet olennaisesti esim. uuden merkittävän laitehankinnan tai uusien työtilojen vuoksi. Osaavan henkilökunnan saatavuus on edelleen yksi kuntayhtymän toiminnan kannalta varteenotettavimpia riskejä. Kuntayhtymän henkilökunta ikääntyy ja henkilökunnan eläköitymisen myötä on riskinä osaamisen ja asiantuntemuksen merkittävä menettäminen. Tähän kuntayhtymässä on varauduttu ottamalla käyttöön Sympa HR -ohjelma, jonka avulla henkilökunnan osaaminen on kartoitettu ja jonka avulla ohjataan henkilökunnan osaamisen systemaattista kehittämistä. Kuntayhtymän rahoitusriskejä hallitaan ennakoimalla kuntayhtymän rahavirtoja ja seuraamalla maksuvalmiutta. Kuntayhtymän omaisuusriskejä pienennetään asianmukaisella vakuuttamisella. Vakuutusten kattavuus tarkistetaan vuosittain. Mikäli vakuutusturvassa havaitaan toteutumavuoden aikana pienempiä muutostarpeita, tehdään ne välittömästi. Tietoriskejä pyritään hallitsemaan suojaamalla tietojärjestelmät salasanoin ja käyttäjätunnuskohtaisin käyttöoikeuksin. Käyttöoikeudet dokumentoidaan. Eri sovellusten tiedostot ja tietokannat varmistetaan päivittäin. Matkapuhelimet suojataan PIN-koodin lisäksi erillisellä suojakoodilla, joka estää puhelimen luvattoman käytön. Kuntayhtymän riskikartoitus on riittävän kattavaa kohtuullisen varmuuden saamiseksi olennaisimmista riskeistä. Riskikartoitusten pohjalta on tehty korjaavia toimenpiteitä ja tarkennettu toimintaohjeita. Kuntayhtymän vakuutusturva kattaa erilaiset vahinkotilanteet. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Omaisuuden rekisteröintiä ja valvontaa varten kuntayhtymällä on käytössään Kasperiohjelma, joka sisältää sekä poistojen alaisen käyttöomaisuuden että käyttötalouden varoilla hankitun irtaimiston. Rekisteri kattaa kaiken käyttöomaisuuden. Irtaimistoluettelointi on osittain kesken. Kuntayhtymän omistamien kiinteistöjen kuntoa seurataan aktiivisesti kuntokartoitusten ja muiden selvitysten avulla. Kuntayhtymä on viime vuosina osoittanut sekä liikelaitoksen että muun kuntayhtymän talousarvioiden investointiosissa huomattavia summia kiinteistöjen peruskorjauksiin, jotta sekä kiinteistöjen käyttö- että varallisuusarvo voidaan säilyttää. Pääosassa kuntayhtymän kiinteistöjä on kamera- ja kulunvalvonta, joita lisätään kulloinkin toteutettavien peruskorjausten myötä. Omaisuuden hankinnoissa keskeistä on hankintalainsäädännön noudattaminen. Hankintalain ja -asetuksen lisäksi kuntayhtymän hankintoja ohjaa yhtymähallituksen hyväksymät kuntayhtymän yleiset hankintaohjeet.

32 29 Yhteishankinnoissa, joissa saavutetaan suuria volyymejä, tehdään puitesopimuksia joko kilpailuttamalla itse tai hyödyntämällä KL Kuntahankinnat Oy:n kilpailutuksia. Vuonna 2013 kuntayhtymän päätöksiä ei ollut markkinaoikeuden käsittelyssä. Tilikauden aikana ei ole todettu omaisuuden hankinnoissa, luovutuksessa tai käyttöarvossa menetyksiä, arvon alennuksia tai jouduttu korvausvastuuseen. Sopimustoiminta Kuntayhtymän hallintosäännössä mainituilla tulosalueilla on erillisiä luetteloita voimassa olevista sopimuksista. Sopimusehtojen ja sopimusten vanhentumisaikojen seuranta on tulosalueiden johtavien viran- ja toimenhaltijoiden vastuulla. Kuntayhtymässä on viime vuosina tietoisesti panostettu kirjallisten sopimusten laadintaan ja sopimusehtojen asianmukaisuuteen ja yksiselitteisyyteen. Kuluneen vuoden aikana ei ole tullut esille sopimusten osalta sellaisia negatiivisia seuraamuksia, joita ei sopimusta tehtäessä olisi ennakoitu. Sopimusten noudattamisessa ja seurannassa ei ole ilmennyt merkittäviä puutteita. Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä Kuntayhtymällä ei ole erillistä sisäisen tarkastuksen yksikköä vaan sisäinen valvonta hoidetaan ensisijaisesti esimiesten valvontavelvollisuuteen kuuluvana sisäisenä tarkkailuna. Sisäinen tarkkailu on osa operatiivista johtamista ja sen tehokkuus perustuu jatkuvaan valvontaan ja valvonnan reaaliaikaisuuteen. Kuntayhtymän koko huomioon ottaen sisäinen valvonta on nykyisellään riittävää ja toimivaa SELONTEKO KONSERNIVALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ Kuntayhtymän konserniin kuuluvat Kiinteistöosakeyhtiö Loviisan Amisto, Kiinteistöosakeyhtiö Edupolis, Edupoli Oy ja Oy Porvoon opiskelija-asunnot Studiebostader i Borgå Ab. Toimivallan ja -vastuunjako konserniohjauksessa Kuntayhtymän yhtymävaltuusto hyväksyi tarkennetun konserniohjeistuksen ja lisäsi ohjeistukseen konserniyhteisöjä koskevia tavoitteita. Ohjeistusta päivitettiin myös vuoden aikana tapahtuvan tavoitteiden valvonnan osalta. Tarkistettu ohjeistus on riittävä varmistamaan konserniyhteisöjen tehokkaan johtamisen, tarkoituksenmukaisen päätöksenteon, riskien ennalta ehkäisemisen ja hallinnan sekä ajantasaisen raportoinnin. Konserniohjeistuksen mukaisesti yhtymähallitus johtaa ja ohjaa konsernia sekä valvoo omalta osaltaan yhtymävaltuuston asettamien tavoitteiden toteutumista. Konsernin viranhaltijajohdon muodostaa kuntayhtymän johtava rehtori. Hänen tehtävänään on seurata aktiivisesti konsernin osien toimintaa ja arvioida kehittämistarpeita. Ohjeiden anto kuntayhtymän edustajille tytäryhteisöissä Yhtymähallitus nimeää tytäryhteisöjen yhtiökokousedustajat ja hallitusten kuntayhtymää edustavat jäsenet. Yhtymähallitus ohjeisti tarpeen mukaan ao. henkilöitä kuluneen vuoden aikana. Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi Tytäryhteisöjen tilikausi vastaa kuntayhtymän tilikautta. Tytäryhteisö raportoi yhtymähallitukselle toiminnastaan ja taloudestaan tilinpäätösraporttien kautta. Tytäryhteisöjen hallitukset saavat tuloslaskelma- ja maksuvalmiusraportit pääasiassa neljännesvuosittain. Tilinpäätösasiakirjat sisältävät kattavamman kuvauksen tytäryhteisöjen toiminnasta ja taloudesta. Yhtymähallituksen edustajat seurasivat toteutumavuoden aikana näiden ra-

33 30 porttien avulla tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuutta ja taloudellista asemaa. Myös kuntayhtymän johtava rehtori osallistui tytäryhteisöjen hallitusten kokouksiin tarpeelliseksi katsomassaan laajuudessa. Nykyinen raportointijärjestelmä on todettu toimivaksi ja riittäväksi. Keskitettyjen konsernitoimintojen käyttö ja siirtohinnoittelun kustannusvastaavuus Konserniohjeen mukaisesti tavoitteena on hyödyntää kuntayhtymän tukipalveluiden hankinta- ja volyymietuudet sekä erityisosaaminen. Tytäryhteisöissä oli käytössä samat taloushallinnon järjestelmät kuin kuntayhtymän tukipalveluilla. Tytäryhteisöjen talous- ja henkilöstöhallinnon hoiti kuntayhtymän Tukipalvelut. Tytäryhteisöjen omaisuus oli vakuutettu kuntayhtymän kilpailuttamassa ja käyttämässä vakuutusyhtiössä. Tukipalvelut peri tytäryhteisöille antamistaan palveluista korvauksen käytetyn työajan mukaan. Taloushallinnon järjestelmien käytöstä ei peritty erillistä maksua. Riskienhallintajärjestelmien toimivuus tytäryhteisöissä Tytäryhteisöjen olennaiset omaisuusriskit on kartoitettu ja niiltä on suojauduttu kattavalla vakuuttamisella. Vakuutusturva kilpailutettiin vuoden 2010 aikana. Rahoitusriskejä hallittiin ennakoimalla tytäryhteisöjen rahavirtoja ja seuraamalla maksuvalmiutta. Tietoriskejä hallittiin kuntayhtymän riskienhallinnan kautta. Tytäryhteisöjen henkilöstöriskit ovat vähäiset johtuen tytäryhteisöjen toiminnan luonteesta. Tytäryhteisöjen riskienkartoitus ja riskienhallinta on nykyisellään riittävää.

34 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS 31 KUNTAYHTYMÄN TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 7 14 Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut -4-4 Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Poistoeron lisäys -/vähennys + Rahastojen lisäys -/vähennys + Tilikauden yli-/alijäämä TULOSLASKELMAN TUN- NUSLUVUT Toimintatuotot / toimintakulut, % 101,4 % 102,1 % Vuosikate / poistot, % 21,3 % 35,2 %

35 TOIMINNAN RAHOITUS KUNTAYHTYMÄN RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUN- NUSLUVUT Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rah.osuud. investointeihin Pysyvien vastaavien hyöd. luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaik. lainojen lisäys Pitkäaik. lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen muutos 0-3 Vaihto-omaisuuden muutos 0 12 Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus % 15,4 33,4 Pääomamenojen tulorahoitus % 12,6 25,2 Lainanhoitokate 0,7 1,0 Kassan riittävyys päivinä 13 7

36 RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET TASE JA SEN TUNNUSLUVUT V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet 0 0 Enn.maksut ja keskeneräiset hank Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut saamiset (liitt.maksut) PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset 0 0 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset yht Rahat ja pankkisaamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ VASTAAVAA YHTEENSÄ

37 34 V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA Peruspääoma Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä Oma pääoma yhteensä TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vak.laitoksilta Pitkäaikainen yhteensä Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta Saadut ennakot Ostovelat Muut lyhytaikaiset velat Siirtovelat Lyhytaik. vieras pääoma VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ VASTATTAVAA YHTEENSÄ TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste% 56,9 61,7 Suhteellinen velkaantuneisuus % 45,4 39,0 Lainakanta ,7 m 7,1 m

38 KUNTAYHTYMÄN KOKONAISTULOT JA -MENOT VUONNA Tulot Menot Varsinainen toiminta Varsinainen toiminta Toimintatuotot Toimintakulut Korkotuotot 7 Korkokulut 59 Muut rahoitustuotot 22 Muut rahoituskulut 4 Tulorah.korj.erät -Pysyvien vast.hyöd.luovutusvoitot -198 Investoinnit Investoinnit Pysyvien vast.hyöd.luovutustulot 390 Investointimenot Rahoitustoiminta Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäys Antolainasaamisten vähennys Pitkäaik.lainojen lisäys Pitkäaik.lainojen vähennys 746 Lyhytaik. lainojen lisäys 900 Lyhytaik.lainojen vähennys 0 Oman pääoman lisäys 389 Oman pääoman vähennys 0 Kokonaistulot yhteensä Kokonaismenot yhteensä Täsmäytys: Kokonaistulot - kokonaismenot = -6 Muut maksuvalmiuden muutokset - Rahavarojen muutos = YHTYMÄHALLITUKSEN ESITYS TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELYKSI Liikelaitoksen tulos osoittaa ylijäämää ,05 Muun kuntayhtymän tulos osoittaa alijäämää ,72 Kuntayhtymän tulos yhteensä osoittaa alijäämää ,67 Liikelaitoksen tilikauden ylijäämä ,05 euroa esitetään siirrettäväksi edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille vuonna Muun kuntayhtymän tilikauden alijäämä ,72 euroa esitetään siirrettäväksi edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille vuonna 2014.

39 KONSERINLASKELMAT KONSERNITULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyht. voitosta/tappiosta 1 0 Toimintakate Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut -4-7 Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot 5 0 Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä/alijäämä Toimintatuotot/Toimintakulut, % 102,3 102,8 Vuosikate/Poistot, % 28,7 39,8

40 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyv. vastaavien luovutusvoitot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muut. 0-3 Vaihto-omaisuuden muutos 0 12 Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat KONSERNIN RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, Investointien tulorahoitus, % 22,4 38,7 Lainanhoitokate 0,9 1,2 Kassan riittävyys päivinä 8 5

41 KONSERNITASE JA SEN TUNNUSLUVUT VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 0 0 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ

42 39 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Ed. tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAA- 1 6 EHTOISET VARAUKSET PAKOLLISET VARAUKSET TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT VIERAS PÄÄOMA Pitkäaik. korollinen vieras pääoma Pitkäaik. koroton vieras pääoma 0 0 Lyhtyaik. korollinen vieras pääoma Lyhytaik. koroton vieras pääoma VASTATTAVAA YHTEENSÄ KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 49,6 54,3 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 52,5 45,9 Kertynyt alijäämä milj. 7,0 milj. 5,6 milj. Konsernin lainakanta milj. 10,983 milj. 9,339 milj.

43 Itä-Uudenmaan koulutuskuntayhtymän käyttämät tunnusluvut 40 Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista = 100* Toimintatuotot / (Toimintakulut Valmistus omaan käyttöön) Vuosikate prosenttia poistoista = 100*Vuosikate / Poistot ja arvonalentumiset Investointien tulorahoitus, % = 100* Vuosikate / Investointien omahankintameno Pääomamenojen tulorahoitus, % = 100* Vuosikate / (Investointien omahankintameno + Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset) Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) Maksuvalmius Kassan riittävyys (pv) = 365 pv x Rahavarat / Kassasta maksut tilikaudella Omavaraisuusaste, % = 100* (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma Saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus, % = 100 * (Vieras pääoma Saadut ennakot) / Käyttötulot Lainakanta = Vieras pääoma (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat)

44 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN TALOUSARVIO-OSAKOHTAINEN TOTEUTUMISVERTAILU 2013 (Sisäisin erin) TARKASTUSLAUTAKUNTA Talousarvio Toteutuma Poikkeama Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate YHTYMÄVALTUUSTO Talousarvio Toteutuma Poikkeama Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate YHTYMÄHALLITUS Talousarvio Toteutuma Poikkeama Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate YHTEISTOIMINTA JA TYÖHYVINVOINTI Talousarvio Toteutuma Poikkeama Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate KONSERNIPALVELUT (tukipalvelut) Talousarvio Toteutuma Poikkeama Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate OPPISOPIMUSTOIMISTO Talousarvio Toteutuma Poikkeama Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate AMISTO Talousarvio Toteutuma Poikkeama Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate KAIKKI YHTEENSÄ Talousarvio Toteutuma Poikkeama Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate

45 KUNTAYHTYMÄN TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN 2013 (ilman liikelaitosta) Talousarvio Toteutuma Poikkeama (TOT-TA) Toimintatulot Myyntitulot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatulot Toimintamenot Henkilöstömenot Palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet,tarvikkeet ja tavarat Avustukset muille Muut toimintamenot Toimintakate Rahoitustulot ja -menot Korkotulot Muut rahoitustulot Korkomenot Muut rahoitusmenot Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman muk. poistot Satunnaiset erät Satunnaiset tulot Satunnaiset menot Tilikauden tulos Rahastojen lisäys (-)/vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Poikkeama-sarakkeen etumerkit osoittavat rahakertymän vaikutuksen talousarvioon verrattuna. Plus-merkkiset tulopuolella ovat kerryttäneet kassaan enemmän ja kustannuspuolella on rahaa käytetty vähemmän kuin talousarvioon on varattu. Miinus-merkkiset tulopuolella ovat kerryttäneet kassaan vähemmän ja kustannuspuolella enemmän kuin talousarvioon on varattu.

46 INVESTOINTIOSAN TOTEUTUMINEN 2013 (ilman liikelaitosta) Poikkeama Kaikki luvut ovat alv 0% Alkuper. Ta- Muutettu Talousarvio muutos ta Toteutuma HANKE 71: Kiint. peruskorjaus pienhankkeet kuntayhtymän osuus Kuntien osuus 0 HANKE 83: Askolan peruskorj. (sähkö-lvi-metrak.) kuntayhtymän osuus Kuntien osuus 0 HANKE 84: Amisto PMT 6 uudisrakennus kuntayhtymän osuus Kuntien osuus 0 HANKE 81: Tukipalveluiden atk-hankinnat kuntayhtymän osuus Kuntien osuus 0 HANKE 3 Amisto muut kalustohankinna kuntayhtymän osuus Kuntien osuus HANKKEET YHTEENSÄ (alv 0%) kuntayhtymän osuus Kuntien maksuosuus hankkeista 0 Kuntien lainaosuus hankkeista 0

47 2.1.4 KUNTAYHTYMÄN RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN 2013 verrattuna talousarvioon (ilman liikelaitosta) 44 Toiminnan rahavirta Alkuperäinen Talousarvio- Muutettu Toteutuma Poikkeama talousarvio muutokset talousarvio (TA - tot.) Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät 0 Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet invest.menoihin Pysyvien vastaavien hyöd. luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Pitkäaik. lainojen lisäys Pitkäaik. lainojen vähennys Lyhytaik. lainojen muutos Oman pääoman muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Tässä laskelmassa on esitetty vain toteuma verrattuna talousarvioon, varsinainen rahoituslaskelma on esitetty toimintakertomusosiossa ja tilinpäätöslaskelmissa.

48 45 III TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 3.1 KUNTAYHTYMÄN TULOSLASKELMAVERTAILU Toimintatuotot Myyntituotot , ,03 Maksutuotot , ,46 Muut tuet ja avustukset , ,29 Muut toimintatuotot , , , ,46 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,52 Henkilösivukulut Eläkkeet , ,23 Muut henkilösivukulut , , , ,26 Palvelujen ostot , ,71 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,63 Avustukset (mm.opintosos.kustannukset) , ,56 Muut toimintakulut , , , ,39 Toimintakate , ,07 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 7 192, ,27 Muut rahoitustuotot , ,25 Korkokulut , ,50 Muut rahoituskulut , , , ,58 Vuosikate , ,49 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelmapoistot , ,66 Tilikauden tulos , ,17 Poistoeron lisäys -/vähennys + Rahastojen lisäys -/vähennys + Tilikauden yli-/alijäämä , ,17

49 KUNTAYHTYMÄN RAHOITUSLASKELMAVERTAILU Toiminnan rahavirta Vuosikate , ,49 Tulorahoituksen korjauserät , , , ,48 Investointien rahavirta Investointimenot , ,33 Rah.osuud. investointeihin Pysyvien vastaavien hyöd. luovutustulot , , , ,16 Toiminnan ja investointien rahavirta , ,68 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaik. lainojen lisäys , ,00 Pitkäaik. lainojen vähennys , ,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos , , , ,42 Oman pääoman muutos , ,97 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen muutos -203, ,00 Vaihto-omaisuuden muutos 0, ,14 Saamisten muutos , ,66 Korottomien velkojen muutos , , , ,72 Rahoituksen rahavirta , ,11 Rahavarojen muutos , ,43 Rahavarojen muutos Rahavarat , ,00 Rahavarat , , , ,43

50 KUNTAYHTYMÄN TASEVERTAILU V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet , ,38 Muut pitkävaikutteiset menot , ,65 Aineettomat hyödykkeet , ,03 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet , ,62 Rakennukset , ,76 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,06 Koneet ja kalusto , ,66 Muut aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00 Enn.maksut ja keskeneräiset hank , ,60 Aineelliset hyödykkeet , ,70 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet , ,95 Muut saamiset (liitt.maksut) , , , ,18 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,91 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet 0,00 0,00 0,00 0,00 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset 0,00 0,00 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,46 Muut saamiset , ,36 Siirtosaamiset , ,53 Lyhytaikaiset saamiset yht , ,35 Rahat ja pankkisaamiset , ,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,35 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,26

51 48 V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA Peruspääoma , ,88 Muut omat rahastot , ,46 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä , ,09 Tilikauden yli-/alijäämä , ,17 Oma pääoma yhteensä , ,08 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT , ,51 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vak.laitoksilta , ,00 Pitkäaikainen yhteensä , ,00 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta , ,64 Saadut ennakot Ostovelat , ,97 Muut lyhytaikaiset velat , ,30 Siirtovelat , ,76 Lyhytaik. vieras pääoma , ,67 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,67 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,26

52 KONSERNITULOSLASKELMA KONSERNITULOSLASKELMA Toimintatuotot , ,37 Toimintakulut , ,42 Osuus osakkuusyht. voitosta/tappiosta 1 133,14 390,28 Toimintakate , ,23 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot , ,54 Muut rahoitustuotot , ,13 Korkokulut , ,18 Muut rahoituskulut , ,44 Vuosikate , ,28 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,28 Tilikauden yli- ja alipariarvot Arvonalentumiset Tilikauden tulos , ,00 Tilinpäätössiirrot 5 277,36 Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä/alijäämä , ,00

53 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA Toiminnan rahavirta Vuosikate , ,29 Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät , , , ,99 Investointien rahavirta Investointimenot , ,85 Rahoitusosuudet investointeihin Pysyv. vastaavien luovutusvoitot , , , ,68 Toiminnan ja investointien rahavirta , ,69 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys , ,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys , ,95 Lyhytaikaisten lainojen muutos , , , ,47 Oman pääoman muutokset , ,97 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muut. -203, ,00 Vaihto-omaisuuden muutos 0, ,14 Saamisten muutos , ,80 Korottomien velkojen muutos , , , ,51 Rahoituksen rahavirta , ,95 Rahavarojen muutos , ,26 Rahavarojen muutos Rahavarat , ,74 Rahavarat , , , ,26

54 KONSERNITASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT , ,06 Aineettomat hyödykkeet , ,03 Aineettomat oikeudet , ,38 Muut pitkävaikutteiset menot , ,65 Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet , ,28 Maa- ja vesialueet , ,12 Rakennukset , ,77 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,06 Koneet ja kalusto , ,04 Muut aineelliset hyödykkeet , ,69 Ennakkomaksut ja keskeneräiset , ,60 hankinnat Sijoitukset , ,75 Tytäryhteisöosuudet Osakkuusyhteisöosuudet , ,53 Muut osakkeet ja osuudet , ,99 Joukkovelkakirjalainasaamiset 0,00 Muut lainasaamiset 0,00 Muut saamiset , ,23 TOIMEKSIANTOJEN VARAT VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,05 Vaihto-omaisuus 0 0 Saamiset , ,31 Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset , ,31 Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset , ,74 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,11

55 52 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA , ,59 Peruspääoma , ,88 Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot , ,19 Ed. tilikausien yli-/alijäämä , ,48 Tilikauden yli-/alijäämä , ,00 VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAA- 780, ,36 EHTOISET VARAUKSET PAKOLLISET VARAUKSET TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT , ,51 VIERAS PÄÄOMA , ,65 Pitkäaik. korollinen vieras pääoma , ,20 Pitkäaik. koroton vieras pääoma Lyhtyaik. korollinen vieras pääoma , ,64 Lyhytaik. koroton vieras pääoma , ,81 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,11

56 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ARVOSTUS- JA JAKSOTUSPERIAATTEET 2013 Pysyvät vastaavat Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Alle euron hankinnat kirjataan käyttötalouteen. Konsernitaseen yhdistelyssä on Oy Porvoon opiskelija-asuntojen poistot oikaistu kuntayhtymän suunnitelmapoistoja vastaaviksi. Sijoitukset Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon. Rahoitusomaisuus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki tytäryhteisöt (4 ). Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty. Keskinäisen omistuksen eliminointi Kuntayhtymän ja tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Negatiivista vähemmistöosuutta ei ole oikaistu. Suunnitelmapoistojen oikaisu Tytäryhteisön Porvoon opiskelija-asunnot Oy:n poistot on oikaistu kuntayhtymän suunnitelman mukaisia poistoja vastaaviksi. Oikaisu on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi. Osakkuusyhteisöt Osakkuusyhteisön Askolan Kaukolämpö Oy on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen.

57 POISTOSUUNNITELMA POISTOSUUNNITELMA YH 83/ YV 21/ Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 5 vuotta tasapoisto Muut pitkävaikutteiset menot Atk-ohjelmat 4 vuotta tasapoisto Vuokra- ja osakehuoneistojen perusparannusmenot 5 vuotta tasapoisto Muut 4 " tasapoisto Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet ei poistoa Rakennukset ja rakennelmat Oppilaitosrakennukset 40 vuotta tasapoisto Asuinrakennukset 30 " tasapoisto Talousrakennukset, normaalit 20 " tasapoisto Talousrakennukset, kevyet 15 " tasapoisto Kiinteät rakenteet ja laitteet Tieto- ja televerkot 8 vuotta tasapoisto Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet 15 " tasapoisto Muut putki- ja kaapeliverkot 15 " tasapoisto Muut maa- ja vesirakenteet 15 " tasapoisto Koneet ja kalusto Koneet ja laitteet 10 vuotta tasapoisto Liikennevälineet, raskaat 10 " tasapoisto Liikennevälineet, muut 5 " tasapoisto Muut liikkuvat työkoneet 8 " tasapoisto Atk-laitteet 4 " tasapoisto Muut laitteet ja kalusteet 8 " tasapoisto Käyttöomaisuusarvopaperit ja muut pitkäaik. sijoitukset Osakkeet ja osuudet ei poistoa

58 55 VI LIITETIEDOT 4.1.TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT TOIMINTATUOTOT (ulkoinen tuloslaskelma) Konserni IUKKY Toimielinkohtaisesti Konsernipalvelut (tukipalv.) Konsernipalvelut (oppisop.) Ammattiopisto Edupoli Konserniyhtiöt Yhteensä Tulolajeittain Yksikköhintarahoitus (VOS) Muut myyntituotot Maksutuotot EU-tuet Muut tuet ja avustukset Muut toimintatuotot LASKELMA POISTOJEN JA INVESTOINTIEN VASTAAVUUDESTA Vuosi Investoinnit Poistot Ero Ero % % % % % % % Keskimäärin 5 vuoden aikana % Tarkasteluvuosina on suurimmat investoinnit kohdistuneet rakennuksiin, joiden pitkä poistoaika aiheuttaa lyhyen aikavälin laskelmassa suuren eron poistojen ja investointien vastaavuuteen. Luvut otettu talous- ja toimintasuunnitelmasta ja niihin lisätty Edupolin osuus Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Konserni IUKKY Muut toimintatuotot Osakkeet ja osuudet Muut myyntivoitot Myyntivoitot yhteensä

59 TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 2013 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 2013 Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikut- Yhteensä teiset menot Poistamaton han- Ky kintameno 1.1. Edupoli Yhteensä Lisäykset tili- Ky kauden aikana Edupoli Yhteensä Vähennykset tili- Ky 0 kauden aikana Edupoli Yhteensä Tilikauden poisto Ky Edupoli Yhteensä Siirrot erien välillä Saatu rahoitusosuus Ky Edupoli Yhteensä Ky Edupoli Yhteensä Yhteensä Ky Yhteensä Edupoli Poistamaton hankintameno

60 57 AINEELLISET HYÖDYKKEET 2013 Maa- Rakennuk- Kiinteät Koneet Muut Ennakko- Yhteensä ja vesialueet set rakenteet ja laitteet ja kalusto aineelliset hyödykkeet maksut ja kesk.er.h. Poistamaton han- Ky kintameno 1.1. Edupoli Yhteensä Lisäykset tili- Ky kauden aikana Edupoli Yhteensä Vähennykset tili- Ky kauden aikana Edupoli Yhteensä Tilikauden poisto Ky Edupoli Yhteensä Siirrot Ky erien välillä Edupoli Yhteensä Saatu rahoitusosuus Ky Edupoli Yhteensä Yhteensä Ky Yhteensä Edupoli Poistamaton hankintameno Olennaiset lisäpoistot PMT entisen (Edupoli) muovitiimin tilojen käyttötarkoituksen muutos SIJOITUKSET Osakkeet ja osuudet Muut laina- ja muut saamiset Osakkeet Osakkeet Muut Yhteensä Saamiset Saamiset Yhteensä omistusyht. konserni-yhtiöt Yhteisöt osakkeet ja osuudet konserniyhteisöt muut yhteisöt Hankintameno 1.1. Ky Edupoli Yhteensä Lisäykset + Ky 0 Edupoli Yhteensä Vähennykset - Ky Edupoli Yhteensä Siirrot Ky erien välillä Edupoli Yhteensä Yhteensä Ky Yhteensä Edupoli Hankintameno

61 4.3 OMISTUKSIA MUISSA YHTEISÖISSÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT TYTÄRYHTEISÖT PORVOON OPISKELIJA-ASUNNOT OY POAS Oy Kuntayhtymä Kotipaikka: Porvoo Kuntayhtymän omistusosuus 62% Oma pääoma Vieras pääoma Tilikauden tappio KIINTEISTÖ OY EDUPOLIS KOY EDUPOLIS Kuntayhtymä Kotipaikka: Vantaa Kuntayhtymän omistusosuus 100% Oma pääoma Vieras pääoma Tilikauden voitto EDUPOLI OY EDUPOLI OY Kuntayhtymä Kotipaikka: Porvoo Kuntayhtymän omistusosuus 100% Oma pääoma Vieras pääoma Tilikauden tappio KESKINÄINEN KIINTEISTÖ OY LOVIISAN AMISTO KOY L A Kuntayhtymä Kotipaikka Loviisa Kuntayhtymän omistusosuus 100 % Oma pääoma Vieras pääoma Tilikauden voitto OSAKKUUSYHTEISÖT 2013 ( 39 ) ASKOLAN KAUKOLÄMPÖ OY Kaukolämpö Oy Kuntayhtymä Kotipaikka: Askola Kuntayhtymän omistusosuus 1/3 Oma pääoma Vieras pääoma Voitto SAAMISET TYTÄRYHTEISÖILTÄ Pitkä- Lyhyt- Pitkä- Lyhytaikainen aikainen aikainen aikainen Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset Yhteensä Saamiset osakkuusyhteisöiltä Myyntisaamiset 0 0 Yhteensä 0 0 Vieras pääoma yhteensä SIIRTOSAAMISIIN LIITTYVÄT OLENNAISET ERÄT Konserni IUKKY Lyhytaikaiset siirtosaamiset EU-tuet ja avustukset Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä

62 4.4. TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 4.4 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 59 OMAN PÄÄOMAN ERITTELY Konserni IUKKY PERUSPÄÄOMA MUUT OMAT RAHASTOT Aol, sijoitusrahaston pääoma Lisäys Rahaston pääoma Pomo, sijoitusrahaston pääoma Lisäys Rahaston pääoma Edupoli, sijoitusrahaston pääoma Lisäys Edupoli, sijoitusrahaston pääoma Ky, käyttörahaston pääoma Lisäys Rahaston pääoma Aol, kehitysrahaston pääoma Lisäys Rahaston pääoma Pomo, kiinteistö- ja kehittämisrahaston pääoma Lisäys Rahaston pääoma Rakennusrahaston pääoma Lisäys Rakennusrahaston pääoma MUUT OMAT RAHASTOT YHTEENSÄ Edell.tilikauden alijäämä Tilikauden ylijäämä OMA PÄÄOMA

63 60 ERITTELY PERUSPÄÄOMAN JA SIJOITUSRAHASTON JAKAUTUMISESTA Osuus/ Peruspääoma Osuus/ Peruspääoma Peruspääoma %-os. Jäsenkunta Ky Ky Edupoli Edupoli Yhteensä Loviisa , , ,64 15,35 % Porvoo , , ,55 61,39 % Artjärvi , , ,75 0,34 % Askola , , ,44 7,50 % Lapinjärvi , , ,35 2,12 % Myrskylä , , ,74 1,71 % Pornainen , , ,73 3,07 % Pukkila , , ,99 1,36 % Sipoo , , ,70 7,16 % Yhteensä , , , % SIJOITUSRAHASTOT Osuus Arvo Lisäykset Ky Arvo yhteensä Omistusosuus (kunnilta Jäsenkunta perityt) % Loviisa , , ,85 15,5 % Porvoo , , ,81 61,8 % Orimattila (Artjärvi) , , ,46 0,3 % Askola , , ,15 7,3 % Lapinjärvi , , ,46 2,1 % Myrskylä , , ,70 1,6 % Pornainen , , ,98 3,0 % Pukkila , , ,19 1,3 % Sipoo , , ,24 7,1 % Yhteensä , , ,84 100,0 % JÄSENKUNTIEN %-OSUUDET Jäsenkunta Osuus Kuntien osuus peruspo:sta+sij.rahastosta Ky/Edupoli % Loviisa 45/ ,49 15,4 % 15,41 Porvoo 180/ ,36 61,5 % 61,53 Orimattila (Artjärvi) 1/ ,21 0,3 % 0,34 Askola 22/ ,59 7,4 % 7,41 Lapinjärvi 7/ ,81 2,1 % 2,10 Myrskylä 5/ ,44 1,7 % 1,68 Pornainen 5/ ,71 3,0 % 3,03 Pukkila 9/ ,18 1,3 % 1,35 Sipoo 4/ ,94 7,2 % 7,16 Yhteensä 294/ ,72 100,0 % 100,00

64 PITKÄAIKAISET VELAT jälkeen erääntyvät Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Pitkäaikaiset velat yhteensä VIERAS PÄÄOMA Pitkä- Lyhyt- Pitkä- Lyhytaikainen aikainen aikainen aikainen Velat tytäryhteisöille Ostovelat Yhteensä Velat osakkuusyhteisöille Ostovelat Yhteensä Vieras pääoma yhteensä SIIRTOVELKOIHIN LIITTYVÄT OLENNAISET ERÄT Konserni IUKKY Lyhytaikaiset siirtovelat Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset OPH:n erityisavustusten tuloennakot Muut menojäämät Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Leasingvastuiden yhteismäärä (arvonlisäveroineen) Konserni IUKKY Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat Yhteensä Velat joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin Konserni IUKKY Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Vakuudeksi annetut kiinnitykset Vastuusitoumukset Takaukset muiden puolesta Konserni IUKKY Alkuperäinen pääoma Jäljellä oleva pääoma Kuntayhtymän osuus 1/ Muut taloudelliset vastuut Konserni IUKKY Amiston opiskelijoiden vakuusmaksut

65 62 Kiinteistöinvestointimenon arvonlisäveron palautusvastuun tarkistusvelvollisuus POMO-talo, Aleksanterinkatu 20, Porvoo Kiinteistöinvestointimeno (netto) Kiinteistöinvestoinnin alv Vuotuinen osuus investoinnin alv:sta Vähennetty alv Vuotuinen osuus vähennetystä alv:sta Jäljellä tarkistuskauteen sisältyviä vuosia Palautuksen alainen määrä vähennyksestä Tarkistusvastuu Tarkistusvastuu Muutos HENKILÖSTÖÄ JA TILINTARKASTAJAN PALKKIOITA KOSKEVAT LIITETIEDOT Henkilöstön lukumäärä Opetustoimi Toimihenkilöt Kiinteistöt Muut palvelut Luottamustoimet Yhteensä Tilintarkastajan palkkiot BDO Audiator Oy Tilintarkastuspalkkiot Tilintarkastajan lausunnot Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät Muut palkkiot Palkkiot yhteensä

66 63 Liikelaitoksen vaikutus kuntayhtymän talouteen Rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Muu Liikelaitos Koko kuntayht. kuntayhtymä eliminoitu Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet invest.menoihin Pysyvien vastaavien hyöd. luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Pitkäaik. lainojen lisäys Pitkäaik. lainojen vähennys Lyhytaik. lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutos Vaihto-omaisuuden muutos 0 0 Saamisten muutos ulkoiset Saamisten muutos ky Korottomien velkojen muutos ulkoiset Korottomien velkojen muutos ky Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat Muutos

67 64 I-U koulutuskuntayhtymän TULOSLASKELMA TULOSLASKELMA Liikelaitoksen vaikutus ky:n talouteen Sisäisin erin Sisäiset erät eliminoitu Muu ky Liikelaitos Muu ky Liikelaitos Kuntayht. yht. TOIMINTATUOTOT TOIMINTATUOTOT Myyntituotot ulkoiset Myyntituotot Muun ky:n ja liikelaitoksen väliset Maksutuotot Maksutuotot Liikelaitoksen liikevaihto Tuet ja avustukset Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot ulkoiset Muun ky:n ja liikelaitoksen väl. muut tuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotto yhteensä Toimintauotot yhteensä TOIMINTAKULUT TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Henkilösivukulut Eläkekulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot ulkoiset Palvelujen ostot Muun ky:n ja liikelaitoksen väl. Palv.ostot Aineet,tarvikkeet, tavarat Aineet,tarvikkeet, tavarat Ostot tilikauden aikana Ostot tilikauden aikana Varast. lis (+) tai väh(-) Varast. lis (+) tai väh(-) Avustukset Avustukset Muut toimintakulut ulkoiset Muut toimintakulut Muun ky:n ja liikelaitoksen väl. Muut toimintakulut Toimintakulut yhteensä Toimintakulut yhteensä TOIMINTAKATE TOIMINTAKATE Rahoitustuotot ja -kulut Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Korkotuotot Muut rahoitustuotot ulkoiset Muut rahoitustuotot Muun ky:n ja liikelaitoksen väliset rahoitustuoto Korkokulut Korkokulut Muut rahoituskulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä VUOSIKATE VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Poistot ja arvonalenn. Suunn.mukaiset poistot Suunn.mukaiset poistot TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN TULOS

68 65 V ALLEKIRJOITUKSET JA TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ ITÄ-UUDENMAAN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Porvoossa Yhtymähallitus Hannu Moilanen Jukka Lehtimäki puheenjohtaja Veikko Ekström Pekka Heikkilä Seija Hämäläinen Antti-Matti Laitala Markku Lautamäki Bodil Lund Raija Tölkkö Johtava rehtori Markku Kantonen Rehtori Pentti Suursalmi Hallintojohtaja Maija Penttilä

69 66 ITÄ-UUDENMAAN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ TILINTARKASTUSMERKINTÄ Olemme antaneet suorittamastamme tilintarkastuksesta kertomuksen. Porvoossa BDO Audiator Oy JHTT-yhteisö Ilpo Malinen, JHTT vastuullinen tilintarkastaja

70 67 VI LUETTELOT JA SELVITYKSET TILIKAUSI: LUETTELO KIRJANPITOKIRJOISTA: Säilytys PMT 6 1. Tasekirja Sidottuna kirjana 2. Päiväkirja Sähköisessä arkistossa 3. Pääkirja " 4. Talousarvion toteutumisvertailu Paperi 5. Tase-erittely Paperi 6. Käyttöomaisuuskirjanpito Kasperi 7. Irtaimistokirjanpito Kasperi 8. Palkkakirjanpito Paperi + sähköisenä 9. Varastokirjanpito "

71 68 Itä-Uudenmaan koulutuskuntayhtymä Käytössä olleet tositelajit tilivuonna 2013 Tositelaji Nimi 1 Pankkitositteet PMT Palkkatositteet Amisto PMT 6 4 Kassatositteet Info Pmt6 PMT 6 5 Pankkitositteet Edupoli PMT 6 6 Kassatositteet Edupoli Ammattitie 7 Palkkatositteet Edupoli PMT 6 8 Kassatositteet Pomo-talo Pomo-talo 10 Muistiotos. Amisto,Opso,kons. PMT 6 11 Laskennalliset KP Amisto PMT 6 12 Laskennalliset SL Amisto PMT 6 15 Muistiot Ky:n ja liikelait.väl PMT 6 18 Automaattikirj.SL Edupoli PMT 6 19 Automaattikirj. KP Edupoli PMT 6 20 OR-maksut Amisto PMT 6 21 Ostolaskut Pmt6, käsin syöt. PMT 6 26 Ostolaskut Amisto / sähköinen PMT 6 30 OR-maksut Edupoli PMT 6 31 Ostolaskut Edupoli PMT 6 32 Ostolaskut Edupoli / sähköinen PMT 6 40 MR-suoritukset Edupoli PMT 6 41 Myyntilaskut Edupoli PMT 6 42 Verkkolaskut Edupoli PMT 6 49 Sopimuslaskut Edupoli PMT 6 50 MR-suoritukset Amisto PMT 6 51 Myyntilaskut PMT6 PMT 6 55 Verkkolaskut Amisto PMT 6 59 Sopimuslaskut Amisto PMT 6 61 Kassamaksutositteet Pmt6 PMT 6 62 Kassamaksutositteet Edupoli PMT 6 70 Käyttöomaisuus Edupoli PMT 6 80 Korkolaskut Amisto PMT 6 82 Jaksotustositteet Edupoli PMT 6 90 Vyörytykset SL Amisto PMT 6

72 69

73 70 Itä-Uudenmaan pisopimuskeskus