LAUSUNTO ITÄ-UUDENMAAN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄN TALOUS- JA TOIMINTASUUNNITELMASTA

Transkriptio

1 LAUSUNTO ITÄ-UUDENMAAN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄN TALOUS- JA TOIMINTASUUNNITELMASTA /13.130/2016 KH Valmistelu ja lisätiedustelut: koulutusjohtaja Jari Kettunen, , Itä-Uudenmaan koulutuskuntayhtymä on lähettänyt jäsenkunnilleen lausuntopyynnön koskien koulutuskuntayhtymän talousja toimintasuunnitelmaa Lausunnot tulisi toimittaa koulutuskuntayhtymälle mennessä. Itä-Uudenmaan koulutuskuntayhtymän talous- ja toimintasuunnitelma sisältää katsauksen kuntayhtymän taloudelliseen tilanteeseen, talousarvion laadinnan lähtökohdat, käyttötalousosion, tuloslaskelman sekä investointi- ja rahoitusosion. Liikelaitos Edupolin toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet on kuvattu erikseen. Lisäksi suunnitelmassa kuvataan lyhyesti talouden ja toiminnan seurantaa ja raportointia. Talous- ja toimintasuunnitelman mukaan kuntayhtymän talouden perusasiat ovat kunnossa. Kuntayhtymällä ei ole merkittävää alijäämää, henkilökunta on pätevää, tilat, laitteet ja välineet ovat kunnossa. Valtiotalouden tervehdyttäminen tuo kuntayhtymälle kuitenkin merkittäviä leikkauksia toimintaan vuonna Nämä leikkaukset vastaavat suuruudeltaan noin 180 opiskelupaikasta ammatillisesta peruskoulutuksesta saatua tulorahoitusta. Koska nuorille on taattava peruskoulun jälkeen opiskelupaikka tai kunnan on järjestettävä nuorille muita aktiviteetteja, kohdistetaan koko leikkaus n. 1,46 M täysimääräisesti aikuiskoulutukseen eli liikelaitos Edupolin toimintaan. Samanaikaisesti nuorten aikuisten osaamisohjelma ja aikuisten osaamistason vahvistamisohjelma päättyvät. Näiden ohjelmien päättyminen vähentää Edupolin tulorahoitusta 1,6 M. Edelleen työvoimakoulutuksen leikkaukset vähentävät Edupolin tulorahoitusta yli 1 M. Liikelaitos Edupolin tulorahoituksen arvioidaan vähentyvän vuonna 2017 yhteensä 4,6 M verrattuna vuoteen Kun vielä muistetaan, että jo vuodelle 2016 NAO-ohjelmaa ja työvoimakoulutusta leikattiin yhteensä yli 1 M, niin sopeuttamistoimista tulee ennätyksellisen suuret. Kahdessa vuodessa Edupolin talousarvion tuloista leikataan lähes 6 M. Koulutuskuntayhtymän ylläpitämän Porvoon ammattiopiston toiminnan painopisteenä vuonna 2017 on talouden saattaminen tasapainoon. Oppilaitoksen tulorahoitus perustuu valtiolta saatavaan opiskelijakohtaiseen rahoitukseen. Toinen toiminnan painopiste on

2 läpäisyasteen parantaminen ja opintoaikojen pitäminen alle kolmessa vuodessa. Lisäksi tavoitteena on tehostaa tilankäyttöä keskittämällä toimintoja enemmän Porvoossa sijaitsevaan Perämiehentien kiinteistöön. Kuntayhtymän Investoinnit on suunniteltu olevan vuosina 2017 ja 2018 noin miljoona euroa ja vuonna 2019 hieman yli puoli miljoonaa euroa. Investoinnit koostuvat pienistä korjausinvestoinneista, kalustohankinnoista, atk-hankinnoista sekä mahdollisesta Perämiehentien kiinteistön muutostöistä. Investoinnit on suunniteltu toteutettavaksi kuntayhtymän omarahoituksella. Liikelaitos Edupolin johtokunta hyväksyy lopullisen liikelaitoksen talousarvion- ja taloussuunnitelman joulukuussa Edupolin toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet hyväksytään kuitenkin yhtymävaltuustossa kuntayhtymän talousarviokäsittelyn yhteydessä. Koulutuskuntayhtymän talous- ja toimintasuunnitelman merkittävin rakenteellinen muutos on se, että kilpailuneutraliteettilainsäädännön seurauksena ns. vapaasti kilpailtava osa liikelaitos Edupolin toiminnasta siirretään Edupoli Oy:öön alkaen. Liikelaitos Edupolin toiminnasta yhtiöitettävät toiminnot, eli tutkintoon johtamaton työvoimakoulutus sekä kovan rahan koulutus siirretään Edupoli Oy:n hoidettavaksi vuodenvaihteessa Tuloslaskelmien perusteella näyttäisi siltä, että Edupoli osakeyhtiöön siirtyisi vuodesta 2017 lukien noin 5 miljoonan liikevaihto. Liikelaitos Edupolin liikevaihto olisi noin 11 miljoonaa vuonna 2017, kun se aikaisemmin on ollut runsaat 20 miljoonaa. Kuntayhtymän tuloslaskelmassa tulot ja menot kasvavat noin 11 miljoonalla vuodesta 2018 lukien. Itä-Uudenmaan koulutuskuntayhtymän hallitus on valmistellut Pomo-talon yhtiöittämistä. Toisen asteen koulutuksen kuntayhtymien purkamisesta on tehty selvitys. Toisen asteen koulutuksen kokonaisuuden järjestämisestä Itä-Uudenmaan alueella on laaja yhteisymmärrys omistajakunnissa. Päätökset uudesta omistusrakenteesta on tarkoitus tehdä kuluvan vuoden loppuun mennessä. Tässä vaiheessa kuntayhtymässä ei ole perusteltua tehdä rakenteellisia muutoksia, joiden vaikutukset saattavat olla negatiivisia kuntayhtymän purkamisen ja uuden organisaation muodostamisen kannalta. Liite: Itä-Uudenmaan koulutuskuntayhtymän talous- ja toimintasuunnitelma

3 Kj: Kaupunginhallitus kehottaa kuntayhtymää talous- ja toimintasuunnitelman valmistelussaan kiinnittämään huomiota siihen, että vuoden 2016 taseessa ollut alijäämä euroa saadaan katettua, eikä uutta alijäämää saa syntyä. Kuntayhtymää kehotetaan seuraamaan taloutensa ja oppilasmääriensä kehitystä sekä raportoimaan merkittävistä muutoksista jäsenkunnille. Kaupunginhallitus kiinnittää huomioita niihin riskeihin ja epävarmuustekijöihin, jotka vaikuttavat kuntayhtymän talousarvio ja suunnitelmaesityksen laadintaan. Kaupunki edellyttää, että kuntayhtymä raportoi omistajille talousarvion toteutumisesta sekä mahdollisista säästötoimista talousarvion toteutumiseksi viimeistään uuden lukuvuoden käynnistyessä syksyllä Talous- ja toimintasuunnitelman rakenne on puutteellinen liikelaitos Edupolin osalta, sillä kuntayhtymän ohjausmekanismi puuttuu ja sen toimintaa ei ole kuvattu läpinäkyvästi. Tämä on selkeä riski, varsinkin kun Edupolin toiminnoista on suunniteltu säästettävän 4,5-6 miljoonaa euroa seuraavan kahden vuoden aikana. Edupolin toimipisteverkon tehostamisesta ei ole tässä yhteydessä myöskään mainintaa. Tätä asiaa tulisi tarkastella palveluverkkokuvauksen ja toimipistekohtaisen kannattavuuslaskelman kautta. Suunnitelma liikelaitos Edupolin toimintojen yhdistämisestä kuntayhtymään ja kokonaisuuden arviointi tulee käsitellä erillisenä asiana laajemman vaikutusarvioinnin kautta osana säästöjen saamiseen liittyvää ohjelmaa, myös niiden toimintojen osalta jotka eivät suoraan liity markkinaehtoiseen toimintaan. Talousarviossa mainitun Perämiehentien kiinteistökokonaisuuden muutostöiden suunnittelussa on huomioitava valmius tilojen yhteiskäyttöön muiden oppilaitosten kanssa. Merkittäviin muutostöihin ei tule ryhtyä ennen ammatillisen koulutuksen uudesta järjestäjärakenteesta tehtäviä ratkaisuja. Kaupunginhallitus päättää huomauttaa, että omistajakuntien valmistelu toisen asteen koulutuksen kokonaisuuden järjestämisestä Itä-Uudenmaan alueella on edistymässä ja periaatelinjaukset tuodaan hyväksyttäväksi loka- marraskuun 2016 aikana. Lähtökohtana on, että kuntayhtymämuotoinen koulutuksen järjestäminen päättyy alueella vuoden 2018 alusta. Kaupunginhallitus toteaa yleisesti, että tässä vaiheessa kuntayhtymässä ei ole perusteltua tehdä rakenteellisia muutoksia, joiden vaikutukset saattavat olla negatiivisia kuntayhtymän purkamisen ja uuden järjestäjäorganisaation muodostamisen kannalta.

4 Pykälä tarkastetaan heti. Päätös: Kaupunginhallitus päätti yksimielisesti kehottaa kuntayhtymää talous- ja toimintasuunnitelman valmistelussaan kiinnittämään huomiota siihen, että vuoden 2016 taseessa ollut alijäämä euroa saadaan katettua, eikä uutta alijäämää saa syntyä. Kuntayhtymää kehotetaan seuraamaan taloutensa ja oppilasmääriensä kehitystä sekä raportoimaan merkittävistä muutoksista jäsenkunnille. Kaupunginhallitus kiinnittää huomioita niihin riskeihin ja epävarmuustekijöihin, jotka vaikuttavat kuntayhtymän talousarvio ja suunnitelmaesityksen laadintaan. Kaupunki edellyttää, että kuntayhtymä raportoi omistajille talousarvion toteutumisesta sekä mahdollisista säästötoimista talousarvion toteutumiseksi viimeistään uuden lukuvuoden käynnistyessä syksyllä Talous- ja toimintasuunnitelman rakenne on puutteellinen liikelaitos Edupolin osalta, sillä kuntayhtymän ohjausmekanismi puuttuu ja sen toimintaa ei ole kuvattu läpinäkyvästi. Tämä on selkeä riski, varsinkin kun Edupolin toiminnoista on suunniteltu säästettävän 4,5-6 miljoonaa euroa seuraavan kahden vuoden aikana. Edupolin toimipisteverkon tehostamisesta ei ole tässä yhteydessä myöskään mainintaa. Tätä asiaa tulisi tarkastella palveluverkkokuvauksen ja toimipistekohtaisen kannattavuuslaskelman kautta. Suunnitelma liikelaitos Edupolin toimintojen yhdistämisestä kuntayhtymään ja kokonaisuuden arviointi tulee käsitellä erillisenä asiana laajemman vaikutusarvioinnin kautta osana säästöjen saamiseen liittyvää ohjelmaa, myös niiden toimintojen osalta jotka eivät suoraan liity markkinaehtoiseen toimintaan. Talousarviossa mainitun Perämiehentien kiinteistökokonaisuuden muutostöiden suunnittelussa on huomioitava valmius tilojen yhteiskäyttöön muiden oppilaitosten kanssa. Merkittäviin muutostöihin ei tule ryhtyä ennen ammatillisen koulutuksen uudesta järjestäjärakenteesta tehtäviä ratkaisuja. Kaupunginhallitus päätti huomauttaa, että omistajakuntien valmistelu toisen asteen koulutuksen kokonaisuuden järjestämisestä Itä-Uudenmaan alueella on edistymässä ja periaatelinjaukset tuodaan hyväksyttäväksi loka- marraskuun 2016 aikana. Lähtökohtana on, että kuntayhtymämuotoinen koulutuksen järjestäminen päättyy alueella vuoden 2018 alusta. Kaupunginhallitus totesi yleisesti, että tässä vaiheessa kuntayhtymässä ei ole perusteltua tehdä rakenteellisia muutoksia, joiden vaikutukset saattavat olla negatiivisia kuntayhtymän

5 purkamisen ja uuden järjestäjäorganisaation muodostamisen kannalta. Raija Tölkkö ei osallistunut asian käsittelyyn jääviyden takia. Pykälä tarkastettiin heti.