TARKASTUSLAUTAKUNNAN LAUSUNTO VALTUUSTOLLE VUODEN 2016
|
|
- Elina Ahola
- 7 vuotta sitten
- Katselukertoja:
Transkriptio
1 LAUSUNTO Espoon kaupungin tarkastuslautakunta TARKASTUSLAUTAKUNNAN LAUSUNTO VALTUUSTOLLE VUODEN 2016 TAMMI-HEINÄKUUN SEURANTARAPORTISTA Tarkastuslautakunta arvioi Seurantaraportin tietojen perusteella Espoon talousarvion ja tulostavoitteiden toteutumista sekä talouden ja toimintaympäristön tilaa ja antaa havainnoistaan valtuustolle lausunnon. 1 Espoon talouden ja toimintaympäristön haasteet jatkuvat Valtiovarainministeriö ennustaa Suomen bruttokansantuotteen kasvuksi 1,4 prosenttia vuonna 2016 ja edelleen vuodelle 2017 vain yhden prosentin kasvua. Valtakunnallisen kilpailukykysopimuksen kokonaisvaikutukset kuntataloudelle tarkentunevat syksyn kuluessa. Espoossa talouden ja toimintaympäristön haasteita ovat lisänneet työttömyyden kasvu, verotulojen hidas kehitys sekä väestön kasvun ja ikääntymisen tuomat lisääntyvät investointi- ja palvelutarpeet. Kuva: Virpi Pakkala, konserniesikunta Espoon asukasmäärä on kasvanut vuoden 2016 alusta henkilöllä. Kesäkuun lopussa kaupungissa oli ennakkotietojen mukaan asukasta. Väestönkasvuun on vaikuttanut erityisesti kotimaasta ja ulkomailta tullut muuttovoiton kasvu. Espoon työmarkkinatukimenot ovat kasvaneet edellisvuodesta puolivuotisvertailussa Koko maan työttömyysaste oli kesäkuun lopussa 13,9 prosenttia. Työttömyysaste Espoossa oli 11,2 prosenttia, mikä oli 0,3 prosenttia korkeampi kuin vuotta aiemmin. Kokonaisuudessaan työttömien määrän kasvu on hidastunut Espoossa viimeisten puolentoista vuoden aikana. Toisaalta avointen työpaikkojen määrä on ollut kuluneen vuoden aikana kasvussa. Seuraavan sivun kaaviossa on esitetty Espoon työmarkkinatuen kuntaosuuskustannukset saapuneiden laskujen mukaan tammi-kesäkuussa vuosina 2015 ja Toteuman muutos edellisvuoteen on noin 15 prosenttia.huomioitaessa tammi-heinäkuun toteuma on summa 10,9 milj. euroa, missä kasvua edellisvuoteen on noin 1,3 milj. euroa. 1
2 Lähde: Espoon kirjanpitojärjestelmä Työllisyystilanteen parantamiseksi on varmistettava, että Espoo hyödyntää kaikki käytettävissä olevat keinot. 1.1 Espoon taloustilanne vuonna 2016 on tavoiteltua heikompi Vuosikatteeksi ennakoidaan 127,5 milj. euroa ja tilikauden tuloksen alijäämäksi 5,3 milj. euroa. Toimintatulot jäänevät talousarviosta 15,9 milj. euroa erityisesti maanmyyntituottoarvion 9 milj. euron laskemisesta johtuen. Toimintamenojen toteutumaksi arvioidaan 1 769,8 milj. euroa mikä alittaisi talousarvion 21,3 milj. eurolla. Tähän ovat vaikuttaneet kertaluonteisena eränä metron hoito- ja rahoitusvastikkeiden korko-osuuden, 14 milj. euroa, siirtyminen seuraaville vuosille sekä HUS:n ylijäämän 8,9 milj. euroa palautus vuodelta Lainanottovaltuudesta on heinäkuun loppuun mennessä käytetty 100 milj. euroa. Rahastojen purkuun on budjetoitu 15 milj. euroa, purkuja ei alkuvuoden aikana ole tehty. Kaupungin lainamäärä kasvoi vuoden aikana 62 milj. eurolla ja oli heinäkuun lopussa 567,1 milj. euroa. Verotulojen toteutumaksi arvioidaan 1 398,2 milj. euroa, jossa kasvua tilinpäätökseen 2015 verrattuna on 0,3 prosenttia. Heinäkuun loppuun mennessä verotuloja on tilitetty 0,4 prosenttia enemmän kuin vuotta aiemmin. Valtionosuuksia arvioidaan kertyvän 59,1 milj. euroa. Yhteisöveroa on saatu 8,1 prosenttia vähemmän kuin vuosi sitten, koska kuntaryhmän jako-osuuden väliaikainen viiden prosenttiyksikön korotus poistui vuoden 2016 alusta. Kaupungin henkilöstömäärä oli heinäkuun lopussa Vähennystä edelliseen vuoteen on 291 henkilöä. Kaupungin vertailukelpoinen henkilöstömäärä on kuitenkin kasvanut, koska vuoden alussa Espoo Cateringin henkilöstö, 488 henkilöä, siirtyi perustetun yhtiön palvelukseen. Sosiaali- ja terveystoimen sekä sivistystoimen henkilöstömäärät ovat kasvaneet kuluvan vuoden aikana. Valtion työllistämistuella palkattujen määrä on noussut organisaatiossa. Määräaikaista henkilöstöä on palkattu viime vuotta enemmän. Vuokratyövoimakustannusten kasvu viime vuoteen verrattuna oli 17,9 prosenttia ja henkilöstökustannusten kasvu 2,8 prosenttia. 2
3 Verotulojen ja valtionosuuksien kertymät vuosina (milj. euroa) ,2 1332,8 1393,8 1398, ,5 29,8 30,1 59,1 TP 2013 TP 2014 TP 2015 Ennuste 2016 Verotulot (M ) Valtionosuudet (M ) Lähde: Seurantaraportti I / 2016 ja tilinpäätökset Vuosikate ja tilikauden tulos ovat heinäkuun 2016 toteumatilanteessa merkittävästi heikommat kuin talouden ja tuottavuuden TATU ohjelmassa on asetettu kestävän talouden edellyttämäksi tavoitetasoksi. Toimialojen tavoitteeksi on asetettu vuoden loppuun mennessä toimintakatteen parantaminen 15 milj. eurolla. 1.2 Talouden tasapainotus- ja tuottavuusohjelma 2:n toteutus käyntiin Espoon kasvavat palvelu- ja investointitarpeet sekä talouden haasteet edellyttävät toiminnan tuottavuuden ja tehokkuuden lisäämistä. Kaupungin väestörakenne on muutoksessa lasten ja vanhusten sekä vieraskielisten määrän kasvaessa, minkä seurauksena palvelutarpeet ovat kasvaneet asukasmäärän kasvua nopeammin. Kuva: Compic TATU 2 -ohjelman hyötytavoitteet ja linjaukset hyväksyttiin valtuustossa maaliskuussa Vuosien taloussuunnitelma valmistellaan linjauspäätösten mukaisesti. Linjausten perusteella valmistellaan toimenpiteitä, joiden tavoitteena on pysäyttää kaupungin velkaantuminen vuoteen 2020 mennessä. Tavoitteiden toteutumisen edellytyksenä ovat kaupungin tuottavuuden paraneminen sekä tarkistukset keskeisten palvelujen palvelutasoille ja tarjonnalle. Tavoitteina ovat vuosittaisten investointien kokonaismäärän asettaminen talouden ja rahoituksen kannalta kestävälle tasolle. Jatkossa investointiohjelma tehdään kymmeneksi vuodeksi. Valtuuston hyväksymistä talouden ja tuottavuuden TATU 2 -ohjelman linjauksista on pidettävä johdonmukaisesti kiinni, jotta kaupungin velkaantuminen voidaan pysäyttää vuoteen 2020 mennessä. Talouden tasapainotus- ja tuottavuusohjelman tavoitteiden toteutumisen edellytyksenä ovat sekä kaupungin tuottavuuden paraneminen että tarkistukset keskeisten palvelujen palvelutasoille ja tarjonnalle. 3
4 1.3 Kaupungin investoinnit alittunevat budjetoidusta Kaupungin investointeihin varattiin alkuperäisessä talousarviossa 376,4 milj. euroa ja muutetussa talousarviossa 412,4 milj. euroa. Valtuusto on toukokuussa hyväksynyt kunnallistekniikan vuodenvaihteen yli jatkuneille hankkeille tekniseen keskukseen 13,0 milj. euron ja Tapiolan taseyksikköön 12,4 milj. euron määrärahojen korotukset. Valtuusto hyväksyi 10,0 milj. euron korotuksen maanhankintaan ja Espoo Logistiikka -liikelaitokselle 0,7 milj. euron tulo- ja menolisäyksen. Otahalli Oy:n osakkeet siirrettiin peruskaupungilta Tilapalvelut -liikelaitokselle, mitä varten valtuusto myönsi Tilapalveluille 0,5 milj. euron lisämäärärahan. Investointeihin varatuista määrärahoista arvioidaan jäävän käyttämättä 44,3 milj. euroa. Suurimpien alituksien ennakoidaan olevan aineettomissa hyödykkeissä 15,9 milj. euroa ja koneissa ja kalusteissa 9,9 milj. euroa sekä Tilapalvelujen uudisrakentamisessa 16,9 milj. euroa. Aineettomissa hyödykkeissä jää kirjaamatta menoja ja saamatta vastaavina tuloina Länsimetron valtionosuutta 13,4 milj. Länsimetron I-vaiheen valtionosuuden viimeinen erä on kirjattu saaduksi vuonna 2015, mistä lähtien laskut on kohdistettu suoraan Länsimetro Oy:lle. Konsernipalvelut olivat budjetoineet aineettomiin hyödykkeisiin 8,7 milj. euroa, josta on käytetty 1,4 milj. euroa. Käyttämättä arvioidaan jäävän 2,5 milj. euroa. Konsernipalvelut olivat budjetoineen koneisiin ja kalusteisiin 8,2 milj. euroa, mistä ennakoidaan jäävän käyttämättä 2,8 milj. euroa. Sosiaali- ja terveystoimi oli budjetoinut koneisiin ja kalusteisiin 12,5 milj. euroa. Määrärahasta jää käyttämättä 6,6 milj. euroa Espoon sairaalan ensikertaisen kalustamisen siirtyessä ensi vuoteen. 1.4 Talousarvion sitovien määrärahojen toteutuminen toimialoittain Yleishallinnon toimintatulot jäänevät talousarviosta Yleishallinnon talousarvion tulo- ja menomäärärahat ovat sitovia. Yleishallinnon toimintatulojen arvioidaan jäävän talousarviosta 0,4 milj. euroa, koska 6Aika strategiahankkeen omarahoitusosuutta ei ollut talousarviovaiheessa budjetoitu. Toimintamenot toteutunevat lähes muutetun talousarvion mukaisesti. Yleishallinnon talousarvioon on varattu työllistämistä edistäviin toimenpiteisiin ja hankkeisiin keskitetysti 4,2 milj. euroa, jotka siirretään käyttökohteisiin syksyllä. Konsernipalvelut Konsernipalvelut siirrettiin yleishallintoon vuoden 2016 alusta. Hallinto- ja kehittämisyksikölle kertyvät 0,2 milj. euron toimintatulot aiheutuvat Länsi-Uudenmaan pelastuslaitokselta laskutettavista eristä, mitkä puuttuivat talousarviosta. Yksikön toimintamenojen arvioidaan toteutuvan lähes talousarvion mukaisina. Konsernipalveluissa on kuusi toimintoa, joiden toimintakate on sitova: v Espoo Tietotekniikan toimintakatteen arvioidaan toteutuvan 1,7 milj. euroa valtuuston päättämää sitovuustasoa huonompana. Toimintatulojen arvioidaan ylittyvän 1,4 milj. eurolla ja toimintamenojen 3,7 milj. eurolla. Tulojen ylitys ei riitä kattamaan laskutettavien palvelujen liian alhaisiksi arvioituja kustannuksia. v Kaupunkitiedon toimintakatteen arvioidaan toteutuvan 0,08 milj. euroa talousarviossa arvioitua parempana, koska henkilöstökulut alittunevat budjetoidusta. v Espoo Henkilöstöpalveluissa toimintakatteen arvioidaan paranevan 0,2 milj. eurolla henkilöstökulujen alittuessa budjetoidusta. v Espoo Talouspalveluissa toimintakatteen arvioidaan paranevan 0,2 milj. eurolla budjetoidusta. Sisäinen laskutus ylittynee 0,6 milj. euroa budjetoidusta johtuen ennakoitua suuremmista volyymimääristä. Henkilöstökulut sekä toimitilavuokrat ylittynevät yhteensä 0,4 milj. eurolla. v Espoo Logistiikassa toimintakatteen ennakoidaan paranevan 0,1 milj. eurolla johtuen henkilöstökulujen alituksesta. v Hankintakeskuksen toimintakate toteutunee ennakoidusti. Sekä toimintatulojen että -menojen arvioidaan lisääntyvän 3,3 milj. eurolla. 4
5 Länsi-Uudenmaan pelastuslaitos -liikelaitoksen ensihoitopalveluissa muutoksia Länsi-Uudenmaan pelastuslaitos tuottaa ensihoitopalveluita HUS Lohjan sairaanhoitoalueella kolmella yksiköllä yhteistoimintamallisena alkaen nykyisen palvelutuottajan konkurssiuhan vuoksi, mikä aiheuttanee talousarvioon 0,8 milj. euron meno- ja tuloylitykset. Liikelaitoksen investointien arvioidaan alittuvan 1,5 milj. euroa johtuen kone- ja kalustohankintojen siirtymisestä seuraavalle vuodelle. Sitoviksi asetut tulostavoitteet tuloksesta sekä investointien kokonaismäärästä toteutunevat. Sosiaali- ja terveystoimen sekä tulot että menot alittunevat, kokonaisuutena talous on tasapainossa Toimialan tulojen arvioidaan alittavan muutetun talousarvion 0,8 milj. eurolla. Menojen arvioidaan alittuvan 2,4 milj. eurolla. v Vanhusten palveluissa tulot alittunevat 2,5 milj. eurolla, koska asiakasmaksutulojen korotukset eivät toteutuneet täysimääräisesti. Toimintamenojen säästöksi on arvioitu 0,2 milj. euroa. v Terveyspalveluissa tulot kertynevät talousarvion mukaisesti. Menojen on arvioitu alittuvan 4,9 milj. eurolla erikoissairaanhoidon vuoden 2015 ylijäämän palautuksesta johtuen. HUS:n kuluvan vuoden erikoissairaanhoidon palvelusopimuksen ja muiden erikoissairaanhoidon palveluiden kustannusten ennustetaan ylittävän talousarvion 3,8 milj. euroa. Toimialan mukaan HUS ennustaa vuoden 2016 ylijäämäpalautuksen olevan edellisvuoden suuruinen. v Perhe- ja sosiaalipalveluissa tulot ylittänevät talousarvion 6,2 milj. eurolla pakolaisista ja alaikäisistä turvapaikanhakijoista saatavista korvauksista ja perustoimeentulotuen valtionosuuksista johtuen. Menot ylittyvät arviolta 8,6 milj. euroa, josta maahanmuuttajien ja pakolaisten toimeentulotuki muodostaa 4,7 milj. euroa, vammaisten palvelujen asiakaspalvelujen ostot ja henkilökohtainen apu 2,7 milj. euroa ja pitkäaikaistyöttömyydestä johtuva työmarkkinatuen kuntaosuusmenot 1,2 milj. euroa. v Toimialan esikunnassa on keskitetty 7 milj. euron tulo- ja menomäärärahavaraus turvapaikanhakijoiden menoihin, jotka valtio korvaa täysimääräisesti. Sivistystoimen toimintatulot ylittynevät ja toimintamenot toteutunevat arvioidusti v Opetus- ja varhaiskasvatuslautakunnan toimintatulot ylittynevät 1,9 milj. eurolla johtuen valtiolta saaduista avustuksista ja osuuksista. Toimintamenot ylittynevät 0,1 milj. eurolla sisäisten henkilöstö- ja terveyspalvelujen vuoksi. v Svenska rum -lautakunnan toimintatulot ylittynevät 0,2 milj. euroa, koska lakisääteistä iltapäivätoimintaa järjestetään omana toimintana jolloin asiakasmaksutulot kertyvät kaupungille. Toimintamenot alittunevat 0,2 milj. eurolla johtuen toimitilavuokrien alittumisesta. v Kulttuurilautakunnan (pois lukien nettobudjetoitu kulttuuri) toimintatulojen ja -menojen ennakoidaan toteutuvan. v Nettobudjetoidun kulttuurin sitova toimintakate toteutunee talousarvion mukaisesti v Liikunta- ja nuorisolautakunnan toimintatulojen ennakoidaan ylittyvän 0,5 milj. eurolla Leppävaaran uimahallin asiakasmaksutulojen kasvun ja toimintaan saatujen projektitukien vuoksi. Toimintamenojen arvioidaan toteutuvan budjetoidusti. v Muun sivistystoimen toimintatulojen alitukseksi arvioidaan 1,9 milj. euroa johtuen liian suuresta tulo-odotteesta. Toimintamenot toteutunevat budjetoidusti. Teknisen ja ympäristötoimen maanmyyntivoitot jäävät budjetoidusta Teknisen ja ympäristötoimen toimintatulojen arvioidaan alittavan muutetun talousarvion 3,5 milj. eurolla. Toimialan maanmyyntitulojen arvioidaan toteutuvan 9,2 milj. euroa ennakoitua vähäisempänä. Maanvuokratuottojen sen sijaan ennakoidaan toteutuvan 1,3 milj. euroa budjetoitua parempana. Maanmyynnin arvio on laskettu vireillä olevien kauppojen mukaan ja on mahdollista, että ennuste paranee loppuvuodesta. Sen vuoksi tonttiyksikön ja Tapiolan taseyksikön tuloarvioita ei vielä ole esitetty muutettaviksi. 5
6 Teknisen ja ympäristötoimen toimialan menojen arvioidaan alittuvan 17,1 milj. eurolla, josta 14,3 milj. euroa oli varattu Länsimetro Oy:n vastikkeiden maksamista varten alkaen. v Teknisen lautakunnan toimintatulojen arvioidaan toteutuvan talousarvion mukaisesti. Toimintamenojen on ennakoitu toteutuvan 0,9 milj. talousarviota arvioitua pienempinä johtuen henkilöstömenojen alittumisesta. v Ulkopuolisille, pääasiassa HSY:lle, toteutettavien töiden toimintakate on sitova, jolloin kaikki menot tulee kattaa vastaavilla tuloilla. Toimintakatteen arvioidaan toteutuvan budjetoidusti. v Rakentamisen sisäisten palvelujen toimintakate on sitova. Tulot ja menot ovat alkuperäisessä talousarviossa 65,1 milj. euroa ja muutetussa talousarviossa 77,2 milj. euroa toimintakatteen muuttumatta. Kaupunkitasoisesti tämän muutoksen vaikutus on tuloihin ja menoihin 12,1 milj. euroa mutta kaupunkitasoiseen toimintakatteeseen muutoksilla ei ole vaikutusta. v Kaupunkisuunnittelulautakunnan tulojen arvioidaan ylittyvän noin 0,09 milj. euroa budjetoidusta. Menojen arvioidaan toteutuvan talousarvion mukaisina. v Ympäristölautakunnan toimintatulojen ja -menojen arvioidaan toteutuvan lähes budjetoidusti. v Rakennuslautakunnan sitova toimintakate on 0,97 milj. euroa ja sen arvioidaan toteutuvan. v Joukkoliikenteen talousarviossa oli varauduttu Länsimetro Oy:n hoito- ja rahoitusvastikkeisiin alkaen, minkä vuoksi talousarviosta jää käyttämättä 14,3 milj. euroa. HSL:n kuntaosuuksien arvioidaan toteutuvan HSL:n talousarvion puitteissa, vaikka metron liikennöinnin aloittaminen siirtyi. On huomioitava, että HSL:n talousarvion toteutumiseen liittyy epävarmuutta joukkoliikennejärjestelmän muutosten vuoksi. v Muiden teknisten ja ympäristöpalvelujen toimintatulot alittunevat 3,6 milj. eurolla budjetoidusta johtuen peruskaupungin maanmyyntivoittojen alittumisesta. Toimintamenot toteutunevat talousarvion mukaisina. Tilapalvelut -liikelaitoksen liikevaihto jäänee budjetoidusta Tilapalvelut -liikelaitoksen liikevaihto alittunee 0,4 milj. euroa talousarviosta, koska toimitilavuokrat toteutunevat talousarviota alhaisempina johtuen Espoon sairaalan arvioitua alhaisemmasta toimitilavuokraveloituksesta. Henkilöstömäärä on vähentynyt edellisestä vuodesta mikä laskee henkilöstökuluja 1,9 milj. euroa budjetoidusta. Taseyksiköiden liikevaihdot alittunevat Suurpellon taseyksikön liikevaihto jäänee budjetoidusta 1,0 milj. euroa, koska kaava-alueen III kaava ei ole vielä lainvoimainen. Tapiolan taseyksikön liikevaihto jäänee talousarviossa arvioidusta 2,25 milj. euroa johtuen arvioitua vähäisemmistä maakaupoista. 2 Vuoden 2016 tulostavoitteiden toteutuminen Espoo-tarinassa on vuodelle 2016 asetettu 36 valtuustoon nähden sitovaa tulostavoitetta. Tulostavoitteita on viisi enemmän kuin vuonna Näkökulmat ovat resurssit ja johtaminen, asukkaat ja palvelut sekä elinvoima, kilpailukyky ja kestävä kehitys. Seurantaraportissa arvioidaan viiden tulostavoitteen jäävän toteutumatta, toteutumisen olevan epävarmaa tai toteutuvan vain osittain loppuvuonna. Toteutumatta jäämässä olevat tavoitteet kohdistuvat resurssit ja johtaminen sekä asukkaat ja palvelut -näkökulmien tulostavoitteisiin. Elinvoima, kilpailukyky ja kestävä kehitys - näkökulman kaikkien tulostavoitteiden arvioidaan toteutuvan tänä vuonna. 6
7 Konserniesikunnan 12 tulostavoitteesta kuuden arvioidaan toteutuvan. Yhden tulostavoitteen toteutuminen on epävarmaa, neljän tavoitteen toteutumista ei voida vielä seuranta I -vaiheessa arvioida ja yksi tavoite ei toteudu: v Tulostavoitetta, jonka mukaan kaupungin tuottavuus paranee vähintään 1,0 prosenttia voidaan arvioida vasta tilinpäätöksen yhteydessä, jolloin on tiedossa toteutunut tuottavuuskehitys. v Yleishallinnon toimintakate on vähintään -60,3 milj. euroa -osatavoitteen arvioidaan toteutuvan alkuperäistä talousarviota heikompana, jolloin koko tulostavoitekaan ei toteutuisi. v Kaupungin lainakanta vuoden lopussa enintään 737 milj. euroa -tavoite sekä konsernin lainakanta vuoden lopussa enintään milj. euroa -tavoite tarkentuvat vuoden loppupuolella ja arviot lopullisista lainakehityksistä saadaan syksyn 2016 aikana. Tulostavoitetta ei kokonaisuutena voida tässä vaiheessa vielä arvioida. v Työhyvinvointimatriisin lukuarvo kasvaa vähintään yhden yksikön vuoden 2015 arvoon verrattuna -tulostavoitteen toteutuminen voidaan arvioida vuoden 2017 helmikuussa, jolloin tieto on käytettävissä. v Terveysperusteisia poissaoloja on enintään 13 päivää/henkilötyövuosi -tulostavoitteen toteutuminen on vielä epävarmaa, koska terveysperusteisista poissaoloista aiheutuva kuorma, päivää per henkilötyövuosi on hieman korkeampi (15,2 päivää) kuin vastaavana ajanjaksona vuosi sitten (15,1 päivää). v Vaikeasti työllistyville, nuorille, maahanmuuttajille ja korkeasti koulutetuille määritellään tarvittavat työllisyyttä edistävät toimenpiteet tulostavoitetta voidaan arvioida vasta loppuvuodesta, sillä tarkemmat seurantatiedot saadaan syyskuussa Konsernipalveluille on asetettu kaksi tulostavoitetta, joista v toimintakate on vähintään alkuperäisen talousarvion mukainen eli 13,2 milj. euroa -tavoitteen ei arvioida toteutuvan. Sosiaali- ja terveystoimelle on asetettu viisi tulostavoitetta, joista kahdelle on asetettu useampi kuin yksi mittari/arviointikriteeri. Toimiala on esittänyt tulostavoitteen toteutumisen erikseen silloin, kun tavoitteeseen sisältyy useampi mittari/arviointikriteeri. Tavoitteen kokonaisarviointia ei tällöin ole tehty. v Tuottavuuden paranemista koskeva tulostavoite sisältää kolme arviointikriteeriä, joista kahden arvioidaan toteutuvan ja yhden jäävän toteutumatta. Lastensuojelun asiakaskohtaiset kokonaiskustannukset ja terveysasemakäynnin hintaa koskevat tulostavoitteiden kriteerit toteutuvat eli suoritteiden deflatoidut kustannukset laskevat 1 %. Kotihoidon asiakaspalvelun tuntihinta nousee 3,12 % ja tavoitteen arvioidaan jäävän toteutumatta. v Talousarvion toimintakatteen arvioidaan jäävän alle alkuperäisen talousarvion tulostavoitteen toteutuvan. Erikoissairaanhoidon vuoden 2015 ylijäämän palautus 8,9 milj. euroa kohdentui vuodelle 2016, mikä vaikuttaa talouden tasapainoon. v Odotusaika kiireettömälle vastaanotolle on korkeintaan 17 pv - tavoite toteutuu toimialan mukaan kaupunkitasoisesti. v Toimialan mukaan tulostavoite, jonka mukaan kotona asuvien 75 -vuotta täyttäneiden osuus on vähintään 92,3 % vuoden lopussa, ei toteudu. Heinäkuussa kotona asuvien osuus oli 92,1 %. v Sijoitettuna olevien lasten ja nuorten osuus ikäluokasta on edellisvuotta pienempi, tavoitteen toimiala arvioi toteutuvan loppuvuoden osalta. Osuus alaikäisestä väestöstä on hieman kasvanut. Kiireellisesti sijoitettujen osuus on vähentynyt. Tarkastuslautakunnan näkemyksen mukaan toimialan tulostavoitteiden toteutumisessa kokonaisuutena on epävarmuutta. Tulostavoite korkeintaan 17 vuorokauden odotusajasta kiireettömälle vastaanotolle ei ole toteutunut kaupunkitasoisestikaan kaikkina kuukausina. Keskimääräisesti pisimmät odotusajat tammi-heinäkuussa 2016 ovat olleet Matinkylän ja Espoonlahden terveysasemilla. Kivenlahden terveysasema oli kesällä suljettuna remontin vuoksi. 7
8 Sivistystoimelle asetettujen kahdeksan tulostavoitteen arvioidaan Seurantaraportissa toteutuvan. v Vuoden lopussa tiedetään toteutuuko tavoite tuottavuuden vähintään yhden prosentin paranemisesta sekä keskeisten yksikköhintojen alenemisesta ja yhtenäistämisestä. v Aikuiskoulutuksen asiakkaiden tyytyväisyys saamaansa palveluun ja opetukseen selvitetään syyslukukausittain, eikä kevätkaudelta ole saatavilla tuloksia. Teknisessä ja ympäristötoimessa on yhdeksän sitovaa tulostavoitetta. Seurantaraportin mukaan toteutumatta arvioidaan jäävän: v Tilakustannusten alentuminen prosentilla edellisestä vuodesta sekä toteutumatta jäänyt metroliikenteen käynnistyminen elokuussa Matinkylään. v Toimialan toimintakatetavoitteen vähintään alkuperäisen talousarvion mukaisesti -52,4 milj. euroa on raportoitu toteutuvan pääosin Länsimetro Oy:n rahoitusvastikkeiden korkojen ja hoitovastikkeiden perimättä jäämisen vuoksi vuonna Toimintakatteen raportoidaan tässä yhteydessä tarkoittavan peruskaupungin osuutta toimialan talousarviosta, jonka perusteella toimialan toimintakatteen arvioidaan loppuvuonna olevan 11,7 milj. euroa. Lisäksi seurantaraportissa arvioidaan toimialan toimintakatteen toteutumaksi tuloslaskelmassa -39,7 milj. euroa ja ilman nettositovia tehtäväalueita -40,7 milj. euroa. Tarkastuslautakunnan arvion mukaan tulostavoite vaikuttaa toteutuvan, mutta arviointikriteerinä esitetty tulkinta ei vastaa kaupungin linjaa ja poikkeaa muiden toimialojen arviointiperusteesta. Lisäksi on epäselvää tuleeko tavoitteen toteumista arvioida koko toimialan toimintakatteesta vai ilman nettositovia tehtäväalueita. v Tulostavoitetta tuottavuuden paranemisesta vähintään prosentilla arvioidaan indeksi- ja väestökorjatulla toimintakatteen muutosprosentilla. Seurantaraportissa ei ole selvitetty, mikä kolmesta seurantaraportissa esitetyistä toimintakatteista on ollut tavoitteen arvioinnin perusteena. Tarkastuslautakunnan arvioinnin mukaan tavoitteen toteutumista ei voi arvioida. v Tavoitteena on, että toimitilat tukevat palvelujen tuottamista ja ne tuotetaan asiakaslähtöisesti ja kustannustehokkaasti. Arviointikriteereinä ovat kustannustehokkuus ja tilatehokkuus. Tavoitteen raportoidaan toteutuvan. Tarkastuslautakunnan arvion mukaan tavoitteen toteutumista ei voida arvioida, koska seurantaraportissa esitetään tavoitteen toteutumisarviossa ainoastaan tavoitteen toteutumiseksi tehtäviä toimenpiteitä mutta ei toimenpiteiden tuloksia. Talousarviossa asetettujen tulostavoitteiden toteuttamiseksi vaadittavat toimenpiteet on tilikauden aikaisessa raportoinnissa kattavasti kuvattava valtuustolle. 3 Konserniraportointi 3.1 Länsimetro Länsimetron I -vaiheen liikenteen aloittaminen välillä Ruoholahti-Matinkylä on viivästynyt eikä liikennettä voitu käynnistää aikataulun mukaisesti Länsimetro Oy, Helsingin seudun liikenne -kuntayhtymä HSL sekä Espoon ja Helsingin kaupungit ilmoittivat yhteisellä tiedotteella, ettei Länsimetron liikennettä voida käynnistää ilmoitetussa aikataulussa taloteknisten järjestelmien testausten viivästymisen vuoksi. Viimeisimmän tiedon mukaan henkilöliikenteen käynnistämisaikataulu varmistuu lokakuun loppuun mennessä. HSL:n tiedotteen mukaan alkaen lakkautetut bussilinjastot on saatu korvattua lähes kokonaan entiselleen. Päätös metron matkustajaliikenteen käynnistymisestä tehdään HSL:ssä. Tavoitteena on aloittaa koeliikenne heti, kun asemille ja radalle on saatu käyttölupa. Ennusteen tarkistaminen on käynnissä. I -vaiheen viimeisin loppukustannusennuste on milj. euroa. Espoon ja Helsingin kaupunkien yhteisesti omistama yhtiö rahoittaa rakentamista kaupunkien takaamilla lainoilla sekä valtionosuudella. Espoon omistusosuus yhtiöstä on 84,4 prosenttia. Valtio osallistui 237 milj. euron avustuksella metron I -vaiheen rakentamiseen, mikä on noin 22 prosenttia tämänhetkisistä kustannuksista. 8
9 Espoon kaupunginhallituksen konsernijaosto on kehottanut Länsimetro Oy:n hallitusta ja toimitusjohtajaa ryhtymään pikaisiin toimiin, joilla varmistetaan Länsimetron ensimmäisen vaiheen loppuunsaattaminen ja sen aikataulun pitävyys sekä esittämään uusi käyttöönottosuunnitelma. Projektin edistymisestä ja toimenpiteistä tulee raportoida viivytyksettä kaupunginhallituksen konsernijaostolle. Lisäksi konsernijaosto kehotti Länsimetro Oy:n hallitusta käynnistämään arvioinnin, jossa tarkastellaan myös aikatauluylityksiin johtaneita tekijöitä Länsimetron liikenteen aloittamisen myöhästymisen syyt ja tästä aiheutuneet kustannukset tulee selvittää ja raportoida Espoon valtuustolle viipymättä. Konsernin omistajaohjauksen toimivuus on otettava tarkasteluun. 3.2 Kiinteistö Oy Espoon sairaala Kiinteistö Oy Espoon sairaala on Espoon kaupungin tytäryhtiö. Sairaala on vastaanotettu ja rakennuttaja aloittaa omien lisätöiden tekemisen sekä sairaalan käyttöönoton varustamisen. Rakennushankkeeseen on tehty varaus hankkeen laskuttamattomia lisätöitä varten. Kaupunki on myöntänyt Espoon sairaalan rakentamista varten otettavalle lainalle omavelkaisen takauksen. Hankkeen kustannukset olivat alkuperäisen kustannusarvion mukaan 150 milj. euroa, mutta kokonaiskustannukset tulevat nousemaan milj. euroon. Espoon kaupunginvaltuustossa käsiteltiin elokuussa 2016 KOy Espoon sairaalan omavelkaisen takauksen korotushakemusta 175 milj. euroon. Tavoitteena on, että kohde luovutetaan käyttäjälle lokakuussa ja potilaskäyttöön kohde saadaan vuoden 2017 alussa. Urakoitsijan kanssa tullaan syksyn aikana neuvottelemaan urakkasopimuksen sisällöstä, lisä- ja muutostöiden hinnasta, laadusta sekä määrästä. Syksyllä 2016 annetaan myös taloudellinen loppuselvitys. 3.3 Espoo Catering Oy Vuoden 2016 alusta toimineella Espoon kaupungin kokonaan omistamalla Espoo Catering Oy:llä on päivittäistä asiakasta. Kaupungille myytävien palvelujen hintoja alennettiin vuoden alussa yhdellä prosentilla. Vuoden alussa kaupunki maksoi käyttöpääomaa 4 milj. euroa kassan riittävyyden mahdollistamiseksi. Vastikkeeksi apporttiomaisuuden luovuttamisesta kaupunki merkitsi yhtiön liikkeeseen laskemia uusia osakkeita 990 kappaletta. Arvioidusta liikevaihdosta kaupungin ostot sekä henkilöstöateriat ovat 28,4 milj. euroa ja yksityisen myynnin osuus 1,7 milj. euroa. Yhtiön tammi-kesäkuun 2016 liikevaihto on toteutunut arvioidusti ja vuoden lopussa tuloksen arvioidaan olevan 0,3 milj. euroa. Loppuvuodesta 2017 valmistuvan KOy Espoon Keskuskeittiön uudisrakennuksen rakentamisen kustannuksiksi on arvioitu 17,8 milj. euroa sekä kiinteiden koneiden ja laitteiden 3,5 milj. euroa. Toiminnan vakiinnuttua tavoitteena on 1 milj. euron vuosittainen tuottavuuden parantuminen. 3.4 Riskienhallintajärjestelmän toimivuus konserniyhteisöissä - monen tytäryhteisön keskeisimmät riskit liittyvät rakentamiseen Tytäryhteisöissä on noudatettava Espoo-konsernin hyvää hallinto- ja johtamistapaa koskevan ohjeen mukaan voimassa olevaa kaupungin riskienhallinta- ja omistajapolitiikkaa sekä sisäisen valvonnan yleisohjetta. Kaupunkikonsernin riskienhallintapolitiikan mukaan tytäryhteisöjen hallitukset ja toimitusjohtajat vastaavat yhdessä riskien hallinnasta ja riskienhallintaprosessin systemaattisuudesta. Tytäryhteisöjen tulee raportoida kaupungille merkittävistä riskeistä sekä riskienhallintansa toimivuudesta ja riittävyydestä. Kuntalaki velvoittaa kuntayhtymiä toimimaan vastaavalla tavalla. Myös yhteisöjen ja kuntayhtymien hallinnossa toimivien kaupungin edustajien kautta toteutuu valvonta riskienhallinnan toteuttamisesta. Konserniyhteisöiltä pyydettiin seurantaraportoinnin yhteydessä kuvaus yhteisön toiminnan tavoitteiden kannalta merkittävimmistä riskeistä, selostus riskien kartoituksesta sekä kuvaus riskienhallinnan ja sisäisen valvonnan järjestämisestä. Riskityö on edennyt, ja sitä kehitetään yhteisöissä edelleen, esimerkiksi 9
10 vuoden 2016 aikana valmistuu Espoo Asunnot Oy:n riskienhallintaohjelma. Länsimetro - hankkeen riskienhallinta on toteutettu kolmitasoisen toimintamallin mukaan, jossa on tarkasteltu suunnittelu- ja rakentamisvaiheen sekä käytönaikaisia riskejä. Länsimetron liikenteen alkamisen myöhästyminen tavoitteesta oli riskinä tunnistettu, mutta riskin toteutumisesta oli tehty virhearviointi. 4 Päätöksenteon eteneminen päätettäessä Matinkylän terveysasematoiminnan siirrosta Tapiolaan sekä Puolarmetsän terveysasematoiminnan siirrosta Ison Omenan Palvelutorille Sosiaali- ja terveyslautakunta on päättänyt Matinkylän terveysasematoiminnan väistöstä Tapiolaan Matinkylän terveysaseman peruskorjauksen ajaksi sekä Oma Lääkärisi Puolarmetsän terveysasematoiminnan siirtämisestä Ison Omenan palvelutorille. Tarkastuslautakunta käsitteli asiaa toukokuun 2016 kokouksessaan, johon oli kutsuttu sosiaali- ja terveystoimen johtavia viranhaltijoita sekä sosiaali- ja terveyslautakunnan puheenjohtajisto ja kaupungin hankintalakimiehiä. Valtuusto käsitteli vastauksen siirroista tehtyyn valtuustokysymykseen ja on todennut kysymyksen loppuun käsitellyksi. Sosiaali- ja terveyslautakunta päätti , että: Matinkylän palvelutorin valmistuttua Matinkylän-Olarin terveysasemapalvelut tuotetaan Matinkylän terveysasemalla ja Matinkylän palvelutorilla. Palvelutorin virka-ajan ulkopuolinen vastaanottotoiminta linjataan erikseen. Puolarmetsän terveysasemasta luovutaan Matinkylän terveysaseman peruskorjauksen valmistuttua. Sosiaali- ja terveyslautakunnassa käsiteltiin Puolarmetsän kiinteistön vuokravastuusta luopumista todeten, että vuokravastuusta voidaan luopua noin vuotta suunniteltua aikaisemmin Matinkylän terveysaseman toiminnan väistäessä peruskorjauksen ajaksi Tapiolan terveysasemalle. Päätöksessä todettiin myös, että Puolarmetsän väestön palvelut tuotetaan jatkossa Ison Omenan Palvelutorilla. Päätös palveluiden järjestämisestä on tehty päätettäessä vuokravastuusta luopumisesta. Espoossa toteutetun kahden terveysaseman ulkoistuksen taustana on ollut lääkärille pääsyn vaikeus. Samanaikaisesti on kehitetty kaupungin omien terveysasemien toimintaa. Kilpailutus on todettu tehdyn hankintalain ja Espoon hankintasäännön mukaisesti. Terveysaseman ulkoistuksen kilpailutuksessa keväällä 2014 Puolarmetsän tilojen terveysriski oli esillä ja hankintaasiakirjoissa on todettu, että nämä palvelut siirtynevät Ison Omenan Palvelutorille. Matinkylän palvelutori on avattu Tiloissa toimii Oma Lääkärisi Iso Omenan (ent. Puolarmetsä) lisäksi Tapiolan röntgen, Puolarmetsän laboratorio sekä Matinkylän ja Olarin neuvolat. Tarkastuslautakunnan saaman selvityksen mukaan toimiala oli päätösvalmistelussa selvittänyt eri toteutusvaihtoehtoja. Talouden näkökulmasta tarkasteltuna toimiala oli katsonut Tapiolaan väistön edulliseksi johtuen tilojen yhteiskäyttömahdollisuudesta. Asiakkaiden kannalta kaikille hyvää vaihtoehtoa ei todettu löytyneen. Asukkaille Matinkylän terveysasematoiminnan väistöstä Tapiolaan tiedotettiin yleisluontoisesti alkuvuonna 2015 aikataulujen ollessa vielä avoinna. Henkilöstölle väistöstä kerrottiin lautakunnan toukokuun 2015 päätöksen jälkeen. Tarkastuslautakunnan näkemyksen mukaan siirtopäätösten valmistelussa olisi tullut perusteellisemmin huomioida asukasnäkökulma ja päätöksistä olisi pitänyt tiedottaa selkeämmin asukkaille. Asiakaslähtöisyys on huomioitava sekä kaupungin luottamustoimielinten että viranhaltijoiden päätösten valmistelussa kattavasti ja konkreettisesti. Päätösasiakirjoissa on esitettävä päätettävänä oleva asia riittävän selkeästi sekä päätösesityksen kattavat perustelut. Muutoshankkeista ja päätöksistä kuntalaisille tiedottamisen on oltava oikea-aikaista ja avointa. Tarkastuslautakunta
Espoon kaupunki Pöytäkirja 234. Kaupunginhallitus Sivu 1 / 1
Kaupunginhallitus 29.08.2016 Sivu 1 / 1 5689/2015 02.02.02 234 Vuoden 2016 Seurantaraportti I ja siitä aiheutuvat toimenpiteet (Kv-asia) Valmistelijat / lisätiedot: Pia Ojavuo, puh. 043 826 9139 etunimi.sukunimi@espoo.fi
LisätiedotKuukausiraportti. Tammi-syyskuu 2016
Kuukausiraportti Tammi-syyskuu Espoon väestö kasvoi tammi-elokuussa 2 840 asukkaalla. Kasvu johtui pääosin syntyneiden enemmyydestä. Espoon vuoden väestönkasvuksi ennakoidaan 4 300 asukasta. 14.10. 2 Elokuussa
LisätiedotSosiaali- ja terveystoimi Lokakuun kuukausiseuranta
Sosiaali- ja terveystoimi Tilinimi TP 2015 Muutettu TA 2016 Ennuste 2016 Poikkeama 2016 Toteuma 10/2015 Toteuma 10/2016 Toteuma- % 2016 Kasvu-% 2015-2016 Myyntituotot, ulkoiset 22 040 27 029 23 946-3 083
LisätiedotKuukausiraportti. Tammi-helmikuu 2017
Kuukausiraportti Tammi-helmikuu Asukasta Espoon väestönkasvu kuukausittain 2015-900 800 700 600 500 400 300 2015 2016 200 100 0-100 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Vuonna tammikuussa Espoon väestö kasvoi ennakkotietojen
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 22. Valtuusto Sivu 1 / 1. Valmistelijat / lisätiedot: Pia Ojavuo, puh
Valtuusto 27.02.2017 Sivu 1 / 1 451/2017 02.02.01.00 Kaupunginhallitus 42 13.2.2017 22 Vuoden 2016 tilinpäätöksen ennakkotieto Valmistelijat / lisätiedot: Pia Ojavuo, puh. 043 826 9139 etunimi.sukunimi@espoo.fi
LisätiedotTARKASTUSLAUTAKUNNAN LAUSUNTO VALTUUSTOLLE LOKAKUUN 2015 KUUKAUSIRAPORTISTA
LAUSUNTO Tarkastuslautakunta 25.11.2015 Espoon kaupunki TARKASTUSLAUTAKUNNAN LAUSUNTO VALTUUSTOLLE LOKAKUUN 2015 KUUKAUSIRAPORTISTA Tarkastuslautakunta arvioi lokakuun kuukausiraportissa esitettyjen tietojen
LisätiedotKaupungin vuosikate ja investoinnit
LAUSUNTO 30.11.2016 Espoon kaupungin tarkastuslautakunta TARKASTUSLAUTAKUNNAN LAUSUNTO VALTUUSTOLLE VUODEN 2016 LOKAKUUN KUUKAUSIRAPORTISTA Tarkastuslautakunta arvioi valtuustolle talousarviovuoden kuluessa
LisätiedotKuukausiraportti. Tammi-marraskuu 2016
Kuukausiraportti Tammi-marraskuu Espoon väestö kasvoi tammi-lokakuussa 3 800 asukkaalla. Kasvu johtui pääosin syntyneiden enemmyydestä (41 %). Espoon vuoden väestönkasvuksi ennakoidaan 4 500 asukasta.
LisätiedotEspoon kaupunki Kokouskutsu Asia 3. Kaupunginhallitus Sivu 1 / 1
Kaupunginhallitus 29.05.2017 Sivu 1 / 1 1669/2016 02.02.00 3 Vuoden 2017 ensimmäinen osavuosikatsaus ja siitä johtuvat toimenpiteet (osittain Kv-asia) Valmistelijat / lisätiedot: Pia Ojavuo, puh. 043 826
LisätiedotTalousarvion toteutuminen kesäkuu 2018
Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Kaupunginhallitus 290 27.8.2018 111 Talousarvion toteutuminen kesäkuu 2018 Päätöshistoria Kaupunginhallitus 27.8.2018 290 Asianro 55/02.02.02/2018 Talousjohtaja Anna-Kristiina
LisätiedotTARKASTUSLAUTAKUNNAN LAUSUNTO VALTUUSTOLLE LOKAKUUN 2011 KUUKAUSIRAPORTISTA
LAUSUNTO 1 Tarkastuslautakunta 1.12.2011 TARKASTUSLAUTAKUNNAN LAUSUNTO VALTUUSTOLLE LOKAKUUN 2011 KUUKAUSIRAPORTISTA Lausunto on laadittu kaupunginhallituksen 28.11.2011 kokouksen esityslistan liitteinä
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 300. Kaupunginhallitus 03.11.2014 Sivu 1 / 1
Kaupunginhallitus 03.11.2014 Sivu 1 / 1 1577/02.02.02/2014 300 Vuoden 2014 syyskuun kuukausiraportti ja siitä aiheutuvat toimenpiteet Valmistelijat / lisätiedot: Maria Jyrkkä, puh. 046 877 3025 Pekka Heikkinen,
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 103. Rakennuslautakunta 20.08.2015 Sivu 1 / 1
Rakennuslautakunta 20.08.2015 Sivu 1 / 1 103 Rakennuslautakunnan vuoden 2015 seurantaraportti I (Kh) Valmistelijat / lisätiedot: Tuija Nyyssönen, puh. 050 344 5063 Veronica Rehn-Kivi, puh. 09 816 26600
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 116. Tekninen lautakunta Sivu 1 / 1
Tekninen lautakunta 23.10.2013 Sivu 1 / 1 1031/02.02.02/2013 116 Teknisen lautakunnan vuoden 2013 syyskuun seurantaraportti ja käyttösuunnitelman tarkistaminen kiinteiden rakenteiden ja laitteiden (94)
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 171. Rakennuslautakunta Sivu 1 / 1
Rakennuslautakunta 17.11.2015 Sivu 1 / 1 171 Rakennuslautakunnan vuoden 2015 lokakuun kuukausiraportti (Kh) Valmistelijat / lisätiedot: Tuija Nyyssönen, puh. 050 344 5063 Veronica Rehn-Kivi, puh. 09 816
LisätiedotKHALL Taloussuunnitelman mukaisesti kaupunginhallitukselle tulee raportoida talouden toteutumisesta vähintään kahden kuukauden välein.
Kaupunginhallitus 217 13.08.2018 Kaupungin talouden toteutuminen / osavuosikatsaus 1-6 / 2018 253/02.02.02/2018 KHALL 13.08.2018 217 Taloussuunnitelman mukaisesti kaupunginhallitukselle tulee raportoida
LisätiedotKehysesitys 2016-18. Valtuusto 7.9.2015 Pekka Heikkinen
Kehysesitys 2016-18 Valtuusto 7.9.2015 Pekka Heikkinen Taloussuunnitelman ja arvion valmisteluprosessista Kehyspäätöksen tekovaiheessa paljon asioita auki Valtion valmisteluaikataulu myöhentynyt; hallituksen
LisätiedotEspoon kaupunki Kokouskutsu Asia 3. Rakennuslautakunta Sivu 1 / 1
Rakennuslautakunta 01.06.2017 Sivu 1 / 1 3 Rakennuslautakunnan vuoden 2017 ensimmäinen osavuosikatsaus (huhtikuun seurantaraportti) Valmistelijat / lisätiedot: Tuija Nyyssönen, puh. 050 344 5063 Sirkku
LisätiedotPerusterveydenhuollon yhteistoiminta-alueen kunnille joudutaan maksamaan palautuksia viime vuodelta arviolta euroa.
Kaupunginhallitus 53 12.02.2018 Tarkastuslautakunta 11 09.03.2018 Kaupungin talouden toteutuminen 2017, kaupunki ja liikelaitokset 122/02.02.02/2018 KHALL 12.02.2018 53 Talous vuonna 2017 Uudenkaupungin
LisätiedotTalousarvion toteutuminen
Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) 294 Talousarvion toteutuminen 31.8.2016 Asianro 348/02.02.02/2016 Talousjohtaja Anna-Kristiina Järvi 6.10.2016: Liitteenä ovat koko kaupungin tuloslaskelma keskuksittain
Lisätiedot1 Espoon toimintaympäristön ja talouden haasteet
LAUSUNTO Tarkastuslautakunta Espoon kaupunki TARKASTUSLAUTAKUNNAN LAUSUNTO VALTUUSTOLLE VUODEN 2015 TAMMI-HEINÄKUUN SEURANTARAPORTISTA Tarkastuslautakunta arvioi seurantaraportissa esitettyjen tietojen
LisätiedotTalousarvio 2019 Valmistelu ja aikataulut. Konsernijaosto
Talousarvio 2019 Valmistelu ja aikataulut Konsernijaosto 23.4.2018 Talousarvion 2019 lähetekeskustelu Lähtökohtana uuden kuntastrategian päämäärät 1. Sujuva 2. Hyvinvoiva 3. Vireä Keskeisiä Tuusulan talouden
LisätiedotTilausten toteutuminen
Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Kaupunginhallitus 233 22.8.2016 73 Tilausten toteutuminen 30.6.2016 Asianro 348/02.02.02/2016 Päätöshistoria Kaupunginhallitus 22.8.2016 233 Talousjohtaja Anna-Kristiina
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 194. Kaupunginhallitus 17.06.2013 Sivu 1 / 1
Kaupunginhallitus 17.06.2013 Sivu 1 / 1 1031/02.02.02/2013 194 Vuoden 2013 toukokuun kuukausiraportti Valmistelijat / lisätiedot: Maria Jyrkkä, puh. (09) 816 83136 Pekka Heikkinen, puh. (09) 816 22354
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja Sosiaali- ja terveyslautakunnalle tiedoksi saapuneet asiat, päätökset ja kirjelmät
20.03.2013 Sivu 1 / 1 890/00.01.01/2013 30 terveyslautakunnalle tiedoksi saapuneet asiat, päätökset ja kirjelmät Valmistelijat / lisätiedot: Hietanen Tommi, puh. (09) 816 23001 etunimi.sukunimi@espoo.fi
LisätiedotSosiaali- ja terveystoimi Resurssit ja johtaminen
2015 - Sosiaali- ja terveystoimi Resurssit ja johtaminen Tulos / Mittari / arviointikriteeri Seuranta 31.10. Työn tuottavuus Sote-palveluissa paranee Tuottavuus paranee vähintään 1,8 % Kotihoidon asiakaspalvelutunnin
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 176. Rakennuslautakunta 21.11.2013 Sivu 1 / 1
Rakennuslautakunta 21.11.2013 Sivu 1 / 1 176 Rakennuslautakunnan seurantaraportti 10/2013 (kh-asia) Valmistelijat / lisätiedot: Tuija Nyyssönen, puh. (09) 816 24811 Veronica Rehn-Kivi, puh. 09 816 26600
LisätiedotTalousarvio toteutuminen
Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) 152 Talousarvio toteutuminen 30.4.2016 Asianro 348/02.02.02/2016 Talousjohtaja Anna-Kristiina Järvi 25.5.2016: Liitteenä ovat koko kaupungin tuloslaskelma keskuksittain
LisätiedotESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus Kehyslaskelmat. Taulukko 1:
ESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus 25.8.2014 Kehyslaskelmat Taulukko 1: Espoon kaupunki: peruskaupunki, liikelaitokset ja erilliset taseyksiköt Vuosien 2015-2017 taloussuunnitelman kehys 14082014 1 000
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 69. Valtuusto Sivu 1 / 1
Valtuusto 22.05.2017 Sivu 1 / 1 [Ennakkotieto] 451/2017 02.02.01.00 Kaupunginhallitus 78 27.3.2017 69 Vuoden 2016 tilinpäätös ja tuloksen käsittely Valmistelijat / lisätiedot: Pia Ojavuo, puh. 043 826
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 13. Tekninen lautakunta Sivu 1 / 1
Tekninen lautakunta 15.02.2017 Sivu 1 / 1 451/2017 02.02.01.00 13 Teknisen lautakunnan ennakkotilinpäätös 2016 Valmistelijat / lisätiedot: Kim Jarner, puh. 040 738 5830 Petri Vainio, puh. 050 590 8678
LisätiedotSonkajärven kunnan tilinpäätös 2015
Kunnanhallitus 44 21.03.2016 Tarkastuslautakunta 36 02.06.2016 Valtuusto 15 20.06.2016 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2015 38/02.06.01/2016 Kunnanhallitus 21.03.2016 44 Valmistelija: kunnansihteeri Tilinpäätös
LisätiedotPoikkeama. Kunnallisvero ,5. Yhteisövero ,9
1000 TA Ennuste 07/ Erotus 2015/ Muut. % Kunnallisvero 42.950 43.015 65 20.345 20.450 106 0,5 Yhteisövero 2.000 2.079 79 1.332 1.254-78 -5,9 Kiinteistövero 2.750 2.801 51 36 77 41 114,0 Yhteensä 47.700
LisätiedotTilausten toteutuminen
Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Kaupunginhallitus 146 30.5.2016 48 Tilausten toteutuminen 31.3.2016 Asianro 348/02.02.02/2016 Päätöshistoria Kaupunginhallitus 30.5.2016 146 Talousjohtaja Anna-Kristiina
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 102. Rakennuslautakunta Sivu 1 / 1
Rakennuslautakunta 21.08.2014 Sivu 1 / 1 102 Rakennuslautakunnan seurantaraportti I/2014 (kh-asia) Valmistelijat / lisätiedot: Veronica Rehn-Kivi, puh. 09 816 26600 Tuija Nyyssönen, puh. 050 344 5063 etunimi.sukunimi@espoo.fi
Lisätiedot2015 - Sosiaali- ja terveystoimi. Resurssit ja johtaminen
2015 - Sosiaali- ja terveystoimi Resurssit ja johtaminen Oma valtuustokauden tavoite Tulostavoite / tavoite Mittari / arviointikriteeri Seuranta 30.4. Työn tuottavuus Sote-palveluissa paranee Tuottavuus
LisätiedotSonkajärven kunnan tilinpäätös 2016
Kunnanhallitus 67 27.03.2017 Tarkastuslautakunta 31 12.05.2017 Valtuusto 14 22.05.2017 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2016 Kunnanhallitus 27.03.2017 67 40/02.02.02/2017 Valmistelija: kunnansihteeri Tilinpäätös
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 101. Ympäristölautakunta Sivu 1 / 1
Ympäristölautakunta 10.11.2016 Sivu 1 / 1 5689/2015 02.02.02 101 Ympäristölautakunnan vuoden 2016 lokakuun kuukausiraportti Valmistelijat / lisätiedot: Tuija Nyyssönen, puh. 050 344 5063 Tarja Söderman,
LisätiedotLAUSUNTO 27.11.2013 TARKASTUSLAUTAKUNNAN LAUSUNTO VALTUUSTOLLE VUODEN 2013 LOKAKUUN KUUKAUSIRAPORTISTA
LAUSUNTO 1 Tarkastuslautakunta 27.11.2013 TARKASTUSLAUTAKUNNAN LAUSUNTO VALTUUSTOLLE VUODEN 2013 LOKAKUUN KUUKAUSIRAPORTISTA Tarkastuslautakunnan lausunto on laadittu kaupunginhallituksen 25.11.2013 kokouksen
LisätiedotToteutuma-arviossa on varauduttu euron palautukseen perusterveydenhuollon yhteistoiminta-alueen kunnille.
Kaupunginhallitus 71 06.02.2017 Kaupunginvaltuusto 10 06.03.2017 Kaupungin talouden toteutuminen 2016, kaupunki ja liikelaitokset 2072/02.02.02/2016 KHALL 06.02.2017 71 Talous vuonna 2016 Uudenkaupungin
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja Espoo Talouspalvelut -liikelaitoksen talouden tilannekatsaus tilanteesta
11.06.2014 Sivu 1 / 1 1577/02.02.02/2014 61 Espoo Talouspalvelut -liikelaitoksen talouden tilannekatsaus 30.4.2014 tilanteesta Valmistelijat / lisätiedot: Seija Rupponen, puh. 043 825 1527 etunimi.sukunimi@espoo.fi
LisätiedotTALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA
KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 1 TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 31.7.211 Maakunnan talousarvio 211 ja toimintasuunnitelma 211 214 hyväksyttiin maakuntavaltuustossa 29.11.21 74. Käyttösuunnitelma
LisätiedotARVIOINTIKERTOMUKSEN 2012 ESITTELY
ARVIOINTIKERTOMUKSEN 2012 ESITTELY VALTUUSTO 20.5.2013 Ritva Erkama Kausien 2005-2008 sekä 2009-2012 tarkastuslautakunnan puheenjohtaja KAUPUNGIN TALOUS JA TUOTTAVUUS Kaupungin haasteina: menojen kasvaminen
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 31.3.2013 131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 28.11.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.10.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 30.9.2016 Talous- ja hallinto-osasto 26.10.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.9.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja Sosiaali- ja terveyslautakunnalle tiedoksi saapuneet asiat, päätökset, kirjelmät ja selvitykset 2017
18.01.2017 Sivu 1 / 1 115/2017 00.02.02 15 terveyslautakunnalle tiedoksi saapuneet asiat, päätökset, kirjelmät ja selvitykset 2017 Valmistelijat / lisätiedot: Elina Yli-Koski, puh. 046 877 1962 etunimi.sukunimi@espoo.fi
LisätiedotKuopion kaupunki Pöytäkirja xx/2013 1 (1) Perusturva- ja terveyslautakunta 89 22.10.2013. 89 Asianro 7575/02.02.00/2013
Kuopion kaupunki Pöytäkirja xx/2013 1 (1) 89 Asianro 7575/02.02.00/2013 Talousarviomuutokset 2013 / perusturvan ja terveydenhuollon palvelualueet Kaupungin talousarvion sitovuusmääräysten mukaan bruttobudjetoiduilla
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 101. Kaupunginhallitus Sivu 1 / 1
Kaupunginhallitus 25.03.2013 Sivu 1 / 1 613/02.06.01/2013 101 Vuoden 2012 tilinpäätös ja tuloksen käsittely (kv-asia) Valmistelijat / lisätiedot: Maria Jyrkkä, puh. (09) 816 83136 Vesa Kananen, puh. (09)
LisätiedotTALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 31.8.2008 (ilman liikelaitoksia)
1 TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 31.8.2008 (ilman liikelaitoksia) Maakunnan talousarvio 2008 hyväksyttiin maakuntavaltuustossa 13.12.2007 135. Sosiaali- ja terveystoimialan osalta on hyväksyttyä
LisätiedotESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus Kehyslaskelmat. Taulukko 1: Espoon kaupunki: peruskaupunki, liikelaitokset ja erilliset taseyksiköt
ESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus 24.8.2015 Kehyslaskelmat Taulukko 1: Espoon kaupunki: peruskaupunki, liikelaitokset ja erilliset taseyksiköt 1 000 euroa Vuosien 2016-2018 taloussuunnitelman kehys 13.8.2015
Lisätiedotkk=75%
1 Talousarvion toteutuminen 01.01. - 30.09.2017 9 kk=75% Kokonaisuutena syyskuun lopun toteuma näyttää varsin hyvältä. Viime vuoteen verrattuna vuosikate on toteutunut noin 800 000 euroa paremmin ja tilikauden
LisätiedotTalouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös
Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talous ja strategiaryhmä 7.1.2009 I 1 Talouden seuranta ja raportointi 7.1.2009 I 2 Tuloslaskelma Kunnassa tuloslaskelman tehtävä on osoittaa, riittääkö tuottoina
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 68. Ympäristölautakunta Sivu 1 / 1
Ympäristölautakunta 18.08.2016 Sivu 1 / 1 5689/2015 02.02.02 68 Ympäristölautakunnan seurantaraportti I / 2016 Valmistelijat / lisätiedot: Tuija Nyyssönen, puh. 050 344 5063 Tarja Söderman, puh. 050 330
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 324. Kaupunginhallitus 24.11.2014 Sivu 1 / 1
Kaupunginhallitus 24.11.2014 Sivu 1 / 1 1577/02.02.02/2014 324 Vuoden 2014 lokakuun kuukausiraportti ja siitä aiheutuvat toimenpiteet (osittain Kv-asia) Valmistelijat / lisätiedot: Maria Jyrkkä, puh. 046
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 128. Kaupunginhallitus 07.05.2012 Sivu 1 / 1. 128 Vuoden 2012 maaliskuun kuukausiraportti ja siitä aiheutuvat toimenpiteet
Kaupunginhallitus 07.05.2012 Sivu 1 / 1 1525/02.02.02/2012 128 Vuoden 2012 maaliskuun kuukausiraportti ja siitä aiheutuvat toimenpiteet Valmistelijat / lisätiedot: Jyrkkä Maria, puh. (09) 816 83136 Heikkinen
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja Lausunto kaupunginhallitukselle sosiaali- ja terveystoimen vuosien investointiohjelmasta.
18.09.2013 Sivu 1 / 1 3929/02.02.00/2013 90 Lausunto kaupunginhallitukselle sosiaali- ja terveystoimen vuosien 2014-2018 investointiohjelmasta. Valmistelijat / lisätiedot: Riikka Nikulainen, puh. (09)
Lisätiedot(täydennetään) Toimintakate, M. Tilakustannukset alenevat 1 % edellisestä vuodesta.
Sosiaali- ja terveystoimen valtuustokauden ja vuoden 2016 tulostavoitteet Resurssit ja johtaminen Päämäärä: Kaupunkikonsernin talous on tasapainossa. Osaava ja uudistuskykyinen henkilöstö kehittää palvelujen
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 45. Valmistelijat / lisätiedot: Riikka Nikulainen, puh
19.04.2017 Sivu 1 / 1 1702/2017 02.02.00 45 terveystoimen investointiesitys vuosille 2018-2022 Valmistelijat / lisätiedot: Riikka Nikulainen, puh. 050 325 8643 etunimi.sukunimi@espoo.fi Päätösehdotus Perusturvajohtaja
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja Suomenkielisen opetuksen tulosyksikön vuoden 2014 talousarvion seuranta, huhtikuun kuukausiseuranta / 30.4.
21.05.2014 Sivu 1 / 1 1577/02.02.02/2014 66 Suomenkielisen opetuksen tulosyksikön vuoden 2014 talousarvion seuranta, huhtikuun kuukausiseuranta / 30.4.2014 Valmistelijat / lisätiedot: Kirsti Askolin, puh.
LisätiedotTalousraportti syyskuun lopun tilanteesta ja ennakkotietoa lokakuun lopun tilanteesta
1 (5) Talousraportti syyskuun lopun tilanteesta ja ennakkotietoa lokakuun lopun tilanteesta Väestö Työllisyys Lokakuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 21 736 henkilöä, joista Lieksassa asui 11 585,
LisätiedotHeinäkuun toteuman perusteella tehdyn ennusteen mukaan koko tilikauden alijäämä on - seurantaraportista.
Heinäkuun toteuman perusteella tehdyn ennusteen mukaan koko tilikauden alijäämä on - seurantaraportista. Verotulot ovat jäämässä yli 11 milj. euroa talousarvioon merkittyä pienemmiksi. Ennuste on olennaisesti
LisätiedotVuoden 2012 tilinpäätöksen ennakkotietoja. Kv 25.2.2013 Rahoitusjohtaja Reijo Tuori
Vuoden 2012 tilinpäätöksen ennakkotietoja Kv 25.2.2013 Rahoitusjohtaja Reijo Tuori Huomioitavaa - Espoon väkiluku kasvoi v. 2012 4 320 henkilöllä - Ulkomailta muutti 3 140 asukasta. Väestönkasvusta 50
LisätiedotVuoden 2015 tilinpäätös
Vuoden 215 tilinpäätös Konserniesikunta, Strategia ja talous, Konserniohjaus Toimintaympäristö Väestökasvu yli 4 2 henkilöä (1,6 %), Asukasluku 215/216 oli. 269 82 Taloudellinen toimintaympäristö haasteellinen
LisätiedotTARKASTUSLAUTAKUNNAN LAUSUNTO VALTUUSTOLLE VUODEN 2014 LOKAKUUN KUUKAUSIRAPORTISTA
1 LAUSUNTO 26.11.2014 TARKASTUSLAUTAKUNNAN LAUSUNTO VALTUUSTOLLE VUODEN 2014 LOKAKUUN KUUKAUSIRAPORTISTA Tarkastuslautakunta tekee kuntalakiin ja kaupungin tarkastussääntöön perustuvaa kaupunkikonsernin
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 3131.10.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 17.4.2018 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.3.2018 Ulvilan kaupungin toimintatulot aikavälillä
LisätiedotEspoon kaupunki Kokouskutsu Asia 12. Kaupunkisuunnittelulautakunta Sivu 1 / 1
Kaupunkisuunnittelulautakunta 24.05.2017 Sivu 1 / 1 943/2017 00.01.03 12 Kaupunkisuunnittelulautakunnan vuoden 2017 ensimmäinen osavuosikatsaus (huhtikuun seurantaraportti) Valmistelijat / lisätiedot:
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja Sosiaali- ja terveyslautakunnalle tiedoksi saapuneet asiat, päätökset, kirjelmät ja selvitykset 2016
15.11.2016 Sivu 1 / 1 307/2016 00.01.01 143 terveyslautakunnalle tiedoksi saapuneet asiat, päätökset, kirjelmät ja selvitykset 2016 Valmistelijat / lisätiedot: Elina Yli-Koski, puh. 046 877 1962 etunimi.sukunimi@espoo.fi
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.5.2016 Talous- ja hallinto-osasto 28.6.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.5.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1. 31.5.2016
Lisätiedotennusteen Verotulot Käyttömenojen lainamäärä
Syyskuun toteuman perusteella tehdyn ennusteen mukaan koko tilikauden alijäämä on - osavuosikatsauksesta. Olennaisin muutos on maaomaisuuden myyntivoittojen arvio, johon on lisätty 7 milj. euroa. Verotulot
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 10. Tekninen lautakunta Sivu 1 / 1
Tekninen lautakunta 26.02.2014 Sivu 1 / 1 1031/02.02.02/ 10 Teknisen lautakunnan vuoden ennakkotilinpäätös ja tilinpäätösraportti vuodelta (Kh-asia) Valmistelijat / lisätiedot: Tuija Nyyssönen, puh. 050
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1.-30.6.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.6.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1-30.6.2017
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 99. Kaupunginhallitus Sivu 1 / 1
Kaupunginhallitus 21.03.2016 Sivu 1 / 1 333/2016 02.02.01.00 99 Vuoden 2015 tilinpäätös ja tuloksen käsittely (osittain Kv-asia) Valmistelijat / lisätiedot: Maria Jyrkkä, puh. 046 877 3025 Katariina Koskela,
LisätiedotTalouden seurantaraportti Kaupunginhallitus
Talouden seurantaraportti 1.1.-30.9.2018 Kaupunginhallitus 12.11.2018 1 Tilinpäätösennuste Toiminnantuotot ylittävät budjetoidun noin 5,4 m Maanmyyntitulot +2,0 m Elokaaren myyntivoitto +1,5 m Tuleva lastensuojelun
LisätiedotTALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA (ilman liikelaitoksia)
1 TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 30.9.2008 (ilman liikelaitoksia) Maakunnan talousarvio 2008 hyväksyttiin maakuntavaltuustossa 13.12.2007 135. Sosiaali- ja terveystoimialan osalta on hyväksyttyä
LisätiedotTARKASTUSLAUTAKUNNAN LAUSUNTO VALTUUSTOLLE VUODEN 2014 TAMMI-HEINÄKUUN SEURANTARAPORTISTA
1 LAUSUNTO 27.8.2013 TARKASTUSLAUTAKUNNAN LAUSUNTO VALTUUSTOLLE VUODEN 2014 TAMMI-HEINÄKUUN SEURANTARAPORTISTA Tarkastuslautakunta tekee kuntalakiin ja tarkastussääntöön perustuvaa kaupungin ja kaupunkikonsernin
LisätiedotIitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto
Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 30.9.2013 Tammi-elokuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku
LisätiedotTalouden seurantaraportti tammimaaliskuu Tähän tarvittaessa otsikko
Talouden seurantaraportti tammimaaliskuu Tähän tarvittaessa otsikko 2016 Talousjohtaja Anne Arvola 25.4.2016 Tuloslaskelma *TP 2016 (vain todelliset kustannukset) ULKOISET ERÄT TOT 2011 TOT 2012 TOT 2013
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 50. Tekninen lautakunta Sivu 1 / 1
Tekninen lautakunta 21.05.2014 Sivu 1 / 1 1577/02.02.02/2014 50 Teknisen lautakunnan vuoden 2014 huhtikuun seurantaraportti ja siitä aiheutuvat toimenpiteet (Kh) Valmistelijat / lisätiedot: Tuija Nyyssönen,
LisätiedotTilinpäätöksen ennakkotietoja
Tilinpäätöksen ennakkotietoja 22.2.2017 TOIMINTAYMPÄRISTÖ Väestömäärä kasvoi ennakkotiedon mukaan 367 henkilöllä (e75 881) Rakentaminen edelleen korkealla tasolla; asuntoja valmistui 528 ja lupia myönnettiin
LisätiedotTalouskatsaus
Salon kaupunki 235/00.04.01/2016 Talouskatsaus 2016-2017 Henkilöstö- ja talouspäällikkö Seppo Juntti Toiminnan ja talouden tasapaino Salon kaupungin toimintaympäristö on muuttunut merkittävästi viime vuosina.
LisätiedotKaupungin talouden ohjaus. Luottamushenkilökoulutus
Kaupungin talouden ohjaus Luottamushenkilökoulutus 9.8.2017 Talousarvio ja suunnitelma Kuntalaki 110 Valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.8.2017 Talous- ja hallinto-osasto 26.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.8.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.7.2017 Hallinto- ja talouspalvelut 12.9.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.7.2017 Ulvilan kaupungin toimintamenot aikavälillä 1.1.
LisätiedotPYHÄJÄRVEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS
PYHÄJÄRVEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 3.4.217 2 SISÄLLYSLUETTELO PYHÄJÄRVEN KAUPUNGIN TALOUSKATSAUS.. Väestö. 3 Työllisyys.. 3 TULOSLASKELMA.. 4 Toimintatuotot. 4 Toimintakulut.. 4 Valtionosuudet.. 4 Vuosikatetavoite
LisätiedotULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Talous- ja hallinto-osasto 3.1.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.
LisätiedotTilausten toteutuminen ja lisämäärärahaesitys
Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) Kaupunginhallitus 409 18.11.2013 Asianro 15/02.02.02/2013 145 Tilausten toteutuminen 30.9.2013 ja lisämäärärahaesitys Päätöshistoria Kaupunginhallitus 18.11.2013 409 Talousjohtaja
LisätiedotKAUPUNGINHALLITUKSEN TALOUS- JA TOIMINTARAPORTTI
HEINÄKUU 1 KAUPUNKI/KONSERNI TOIMINTATUOTOT JA KULUT JOHTAMINEN, OSAAMINEN JA HENKILÖSTÖ Tammi-heinäkuussa 1 on kirjattu henkilöstökuluja n., milj. euroa (, %) viimevuotista enemmän. Muutos johtuu työllistämistuella
LisätiedotKunnanhallitukselle on toimitettu yhteenveto verotilityksestä.
VEROTILITYKSET VUONNA 2015 Kunnanhallitus 23.2.2015 ( 45): Tammikuun verotulotilitys oli kaikkiaan 0,8 % parempi kuin vuonna 2014. Kunnallisveron osalta kasvua oli 2,2 %, koko maassa 2,5 %. Helmikuun verotilitys
LisätiedotKuntayhtymän hallitus Sitovien tavoitteiden tarkistaminen ja talousarviomuutokset hallituksen toimivallan osalta
Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri Pöytäkirja 12/2018 1 (1) Kuntayhtymän hallitus 151 19.11.2018 161 107/02.02.00.00/2017 Sitovien tavoitteiden tarkistaminen ja talousarviomuutokset hallituksen toimivallan
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 69. Valtuusto Sivu 1 / 1
Valtuusto 23.05.2016 Sivu 1 / 1 333/2016 02.02.01.00 Kaupunginhallitus 99 21.3.2016 69 Vuoden 2015 tilinpäätös ja tuloksen käsittely Valmistelijat / lisätiedot: Maria Jyrkkä, puh. 046 877 3025 Katariina
LisätiedotTalouden seurantaraportti tammikesäkuu Tähän tarvittaessa otsikko
Talouden seurantaraportti tammikesäkuu Tähän tarvittaessa otsikko 2016 Talousjohtaja Anne Arvola 8.8.2016 *TP ENNUSTE 2016 ULKOISET ERÄT TOT 2012 TOT 2013 TOT 2014 TOT 2015 TA2016 ENNUSTE 2016 Toimintatuotot
LisätiedotValtuuston kokous Fullmäktiges sammanträde
Valtuuston kokous Fullmäktiges sammanträde 18.5.2015 Vuoden 2014 arviointikertomus Valtuusto 18.5.2015 Paula Viljakainen Tarkastuslautakunnan puheenjohtaja Tulostavoitteiden toteutumisen arviointi Tulostavoitteiden
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja 166. Valtuusto Sivu 1 / 1
Valtuusto 08.12.2014 Sivu 1 / 1 1577/02.02.02/2014 Kaupunginhallitus 324 24.11.2014 166 Vuoden 2014 lokakuun kuukausiraportti ja siitä aiheutuvat toimenpiteet Valmistelijat / lisätiedot: Maria Jyrkkä,
LisätiedotASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2016
ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2016 Kunnan tilikauden tuloksen muodostuminen Vuoden 2016 talousarvion kehyksenä ollut 2015 talousarvio ja oletukset heikosta talouskehityksestä. Tilikauden aikana näkymä taloudesta
LisätiedotTalousarvion toteumaraportti..-..
Talousarvion toteumaraportti..-.. 4kk = 33,3% Kokonaisuutena huhtikuun lopussa talousarvio on toteutunut taloudellisesti ja toiminnallisesti pitkälti arvion mukaisesti. Viime vuoteen verrattuna vuosikate
LisätiedotTalousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL
Kankaanpään kaupunki Talousarvion toteutumisvertailu syyskuu 2015 1 (22) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma,
LisätiedotHelsingin kaupunki 1 (2) Sosiaali- ja terveysvirasto
Helsingin kaupunki 1 (2) Sosiaali- ja terveysvirasto 14.1.2016 Sosiaali- ja terveysviraston tarkennettu ylitysoikeusesitys vuoden 2015 talousarviomäärärahoihin HEL 2015-010093 T 02 02 00 Sosiaali- ja terveysvirasto
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja Liikunta- ja nuorisopalvelujen tulosyksikön vuoden 2016 talousarvion ja strategian seuranta I tilanteessa 31.7.
29.09.2016 Sivu 1 / 1 5689/2015 02.02.02 49 nuorisopalvelujen tulosyksikön vuoden 2016 talousarvion ja strategian seuranta I tilanteessa 31.7.2016 Valmistelijat / lisätiedot: Kirsti Askolin, puh. 09 816
LisätiedotKARKKILAN KAUPUNKI TALOUSRAPORTTI 8/2016
KARKKILAN KAUPUNKI TALOUSRAPORTTI 8/2016 1 KÄYTTÖTALOUS 1.1 Raportointi talousarvion toteutumasta Talousarvion toteutumista seurataan kuukausittaisella raportoinnilla, joka toteutetaan kaupunginhallitus
LisätiedotEspoon kaupunki Pöytäkirja Sosiaali- ja terveyslautakunnalle tiedoksi saapuneet asiat, päätökset ja kirjelmät
14.05.2013 Sivu 1 / 1 890/00.01.01/2013 56 terveyslautakunnalle tiedoksi saapuneet asiat, päätökset ja kirjelmät Valmistelijat / lisätiedot: Tommi Hietanen, puh. (09) 816 23001 etunimi.sukunimi@espoo.fi
Lisätiedot