Liiketoimintasuunnitelma vuosille

Transkriptio

1 Liiketoimintasuunnitelma vuosille Yrityskonsultointi JonesCon

2 2 TAUSTATIEDOT Laatija: Yrityksen nimi: Yrityksen toimiala: Perustajat: Suunnitelman aikaväli: Salassapito: Viimeisimmän version paikka ja päiväys: Sivumäärä: Pääteksti: sivua, liitteet sivua Versio 2.00 (2011)

3 3 SISÄLLYSLUETTELO Tiivistelmä 1. Strategiatyökartta I ANALYYSIEN TEKO 2. Yrityksen perustiedot 2.1. Syntyhistoria ja toiminta 2.2. Arvot ja toiminta-ajatus 3. Yritysanalyysi 3.1. Käytetty liikeidea 3.2. Käytetyt kilpailualueet (SBA) ja kilpailualuetason strategia 3.3. Organisaation rakenne, johtaminen ja henkilöstö 3.4. Tuotanto ja tuotekehitys 3.5. Markkinointi 3.6. Taloudellinen nykytilanne ja talousseuranta 4. Markkina-analyysi 4.1. Valittujen kilpailualueiden muodostamien toimialojen yleiskuvaus 4.2. Asiakkaat 4.3. Kilpailu 5. Yrityksen ja markkinoiden SWOT-analyysi 6. Kilpailualueiden (SBA) portfolioanalyysi sivu II TAVOITTEIDEN ASETTAMINEN (eri strategiatasoille) 7. Yritystason visio ja strategiset tavoitteet (koko yritykselle) 8. Kilpailualuetason tavoitteet (kilpailualueittain) 9. Prosessitason tavoitteet (prosesseittain kilpailualueille tai koko yritykselle) 10. Operaatiotason tavoitteet (prosesseittain kilpailualueille tai koko yritykselle) III STRATEGIAN MUODOSTAMINEN (eri strategiatasoille) 11. Yritystason strategia (koko yritykselle) 11.1 Uuden liikeidean kuvaus ja perustelu 11.2 Tuote/markkinastrategia Kilpailualueiden valinta 12. Kilpailualuetason strategia (kilpailualueittain) 13. Prosessitason strategia (prosesseittain kilpailualueille tai koko yritykselle) Organisaation rakenteen, johtamisen ja henkilöstön kehittäminen Organisaation rakenne Omistusjärjestelyt Johtamisen kehittäminen Henkilöstön kehittäminen Tuotantoprosessin kehittäminen Toimitilat Koneet ja laitteet Alihankintayhteistyö Tuotantosuunnitelma Tuotekehityssuunnitelma Osaamisen suojaaminen Markkinointisuunnitelma Liikevaihtobudjetit tuotteittain eri asiakassegmenteissä Markkinoinnin yleiset järjestelyt

4 Markkinoinnin kilpailukeinot Tuote Hinta Myyntikanava/saatavuus Markkinointiviestintä Taloussuunnitelma Muutosvaiheen pääoman tarve ja rahoitus Kannattavuuden arviointi Myyntikatetarpeen arviointi Myynnin ja myyntikatteen budjetointi Kateanalyysi, tulosbudjetti, tuotekohtaiset tulokset ja johtajatulo ja 3. vuoden kannattavuus Tulosbudjettien vertailu 3 vuodelta ja SBA tulosbudjetit Maksuvalmiuden riittävyys Taloushallinto ja -seuranta 14. Operaatiotason strateginen toimenpideohjelma (prosesseittain kilpailualueille tai koko yritykselle) IV TOTEUTUMISEN TURVAAMINEN 15. Johtamisjärjestelmän toiminta toteutumisen tukena 16. Riskien arviointi ja hallinta 17. Liiketoimintasuunnitelman päivittäminen LIITTEET Laskenta- ja suunnittelusovellus Liikevaihdon budjetointi tuote- ja asiakasryhmittäin, kilpailualueiden (SBA) valinta ja niiden liikevaihtojen budjetointi L1(1): Tuote / markkinamatriisi, SBA valinta ja liikevaihdot 1. vuodelle L1(2): Tuote / markkinamatriisi 2. vuodelle ja vertailu, SBA liikevaihdot L1(3): Tuote / markkinamatriisi 3. vuodelle ja vertailu, SBA liikevaihdot, kuviot Muutosvaiheen rahoitus L2(1-3): Muutosvaiheen pääoman tarve ja rahoitus Kannattavuuslaskelmat L3(1): Kannattavuuslaskelmat 1. vuodelle, kuviot L3(2): Kannattavuuslaskelmat 2. vuodelle, kuviot L3(3): Kannattavuuslaskelmat 3. vuodelle, kuviot L3(1-3): Tulosbudjettien vertailu 3 vuodelta, SBA tulosbudjetit, kuviot Maksuvalmiuden riittävyys L4(1-3): Kassabudjetti 1 ja/tai 3 vuodelle, kuviot Strategiset toimenpiteet L5(1-3): Strateginen toimenpideohjelma 1-3 vuodeksi sivua Muut liitteet: Liitteitä yhteensä

5 5 TIIVISTELMÄ Suunnitelman keskeinen sisältö ja tulokset:

6 6 1. STRATEGIATYÖKARTTA Ohessa on kuvattu pääpiirteissään tässä käytetyn strategiatyöskentelyn yleinen malli LiisuCon Strategiatyökarttana. Toiminta - ympäristö Toiminta - ajatus Arvot Yrityksen sisäinen tilanne ANALYYSIEN TEKO Markkina - ana lyysi Yritys - analyysi SWOT - analyysi Portfolioanalyysi Yritystason v isio ja strategiset tavoitteet Kilpailualuetason (SBA) tavoitteet TAVOITTEIDEN MUODOSTAMINEN Prosessitason tavoitteet Operaatiotason tavoitteet STRATEGIAN TOTEUTUMISEN SEURANTA Yritystason strategia STRATEGIAN MUODOSTAMINEN Kilpailualuetason (SBA) strategia Prosessitason strategia STRATEGIAN TOTEUTUS Operaatiotason strategiset toimenpiteet LiisuCon liiketoiminta - suunnitelma TOTEUTUMISEN TURVAAMINEN Toteutumisen turvaamis - suunni telma LiisuCon strategia työ kartta Yri tyskonsultointi JonesCon Ky

7 7 2. YRITYKSEN PERUSTIEDOT 2.1. Syntyhistoria ja toiminta 2.2. Arvot ja toiminta-ajatus

8 8 3. YRITYSANALYYSI 3.1. Käytetty liikeidea 3.2 Käytetyt kilpailualueet (SBA) ja kilpailualuetason strategia 3.3. Organisaation rakenne, johtaminen ja henkilöstö 3.4. Tuotanto ja tuotekehitys 3.5. Markkinointi 3.6. Taloudellinen nykytilanne ja talousseuranta

9 9 4. MARKKINA-ANALYYSI 4.1. Valittujen kilpailualueiden muodostamien toimialojen yleiskuvaus 4.2. Asiakkaat 4.3. Kilpailu

10 10 5. YRITYKSEN JA MARKKINOIDEN SWOT-ANALYYSI Yrityksen ja yrittäjän nykyiset sisäiset vahvuudet ja heikkoudet Vahvuudet Heikkoudet Ympäristön ulkoiset mahdollisuudet ja uhkatekijät nykyisin sekä tulevaisuudessa Mahdollisuudet Uhkatekijät Johtopäätökset:

11 11 6. KILPAILUALUEIDEN (SBA) PORTFOLIOANALYYSI Hyvä Tyydyttävä Heikko Toimialan tulevaisuuden vetovoima - kannattavuusnäkymät - kasvunäkymät - kilpailunäkymät Heikko Tyydyttävä Hyvä Strateginen asema - kannattavuus - osaaminen - resurssit Johtopäätökset:

12 12 7. YRITYSTASON VISIO JA STRATEGISET TAVOITTEET(koko yritykselle) Yrityksen visio vuoden päähän on: Visiota tarkentavat strategiset tavoitteet näkökulmittain ovat seuraavat: Talouden näkökulma Asiakasnäkökulma Sisäisten prosessien näkökulma Oppimisen ja kasvun näkökulma Mahdolliset muut strategiset tavoitteet:

13 13 8. KILPAILUALUETASON TAVOITTEET(kilpailualueittain)

14 14 9. PROSESSITASON TAVOITTEET (prosesseittain kilpailualueille tai koko yritykselle) Tavoitteet prosessitasolla ovat seuraavat prosesseittain ja tarvittaessa kilpailualueittain eriteltynä: Talousprosessi Yrityksen taloudellisen toiminnan laajuuden ja kannattavuuden tavoitteet: 1. vuosi 2. vuosi 3. vuosi Liikevaihto (liitteet L1(1)-L1(3)) Tulos (liite L3(1-3)) Henkilöstö Toiminta-alue Markkinointiprosessi Tuotantoprosessi Organisaation rakenne, johtaminen ja henkilöstö

15 OPERAATIOTASON TAVOITTEET ( prosesseittain kilpailualueille tai koko yritykselle) Tavoitteet operaatiotasolla ovat seuraavat prosesseittain ja tarvittaessa kilpailualueittain eriteltynä: Talous Markkinointi Tuotantotoiminta Organisaation rakenne, johtaminen ja henkilöstö

16 YRITYSTASON STRATEGIA (koko yritykselle) 11.1 Uuden liikeidean kuvaus ja perustelu Yrityksen liikeidea voidaan hahmottaa seuraavalla taulukolla # : Asiakkaat / asiakasryhmät Tarve / hyöty asiakkaalle Tuotteet / tuoteryhmät Imago Toimintatapa Tuote/markkinastrategia: Perusstrategiat valituilla kilpailualueilla: Kilpailuedut: Kriittiset menestystekijät Resurssit Fyysiset Taloudelliset Henkiset # Mukaillen lähteestä Holopainen, Levonen Yrityksen perustajan opas s. 28, Oy Edita Ab, Helsinki 1997.

17 17 Perustelu liikeidealle: 11.2 Tuote/markkinastrategia Kilpailualueiden valinta

18 KILPAILUALUETASON STRATEGIA (kilpailualueittain)

19 PROSESSITASON STRATEGIA (prosesseittain kilpailualueille tai koko yritykselle) Organisaation rakenteen, johtamisen ja henkilöstön kehittäminen Organisaation rakenne Omistusjärjestelyt Johtamisen kehittäminen Henkilöstön kehittäminen Tuotantoprosessin kehittäminen Toimitilat Koneet ja laitteet Alihankintayhteistyö Tuotantosuunnitelma Tuotekehityssuunnitelma

20 Osaamisen suojaaminen Markkinointisuunnitelma Liikevaihtobudjetit tuotteittain tai tuoteryhmittäin eri asiakassegmenteissä Liikevaihtobudjetit tuotteittain tai tuoteryhmittäin ja asiakkaittain vuodelle on esitetty tuote/ markkinamatriiseina liitteissä L1. Perustelut kokonaisliikevaihdolle ja sen jakaantuminen tuotteiden, asiakkaiden ja kilpailualueiden (SBA) kesken: Markkinoinnin yleiset järjestelyt Markkinoinnin kilpailukeinot Tuote Hinta Myyntikanava/saatavuus Markkinointiviestintä Taloussuunnitelma Muutosvaiheen pääoman tarve ja rahoitus Muutosvaiheiden pääoman tarve ja rahoitus -laskelma on esitetty liitteessä L2. Perustelut:

21 Kannattavuuden arviointi Myyntikatetarpeen arviointi Myyntikatetarvelaskelma 1. vuodelle on esitetty liitteessä L3(1). Perustelut: Myynnin ja myyntikatteen budjetointi Myyntikatebudjetti 1. vuodelle on esitetty liitteessä L3(1). Perustelut: Kateanalyysi, tulosbudjetti, tuotekohtaiset tulokset ja johtajatulo Liitteessä L3(1) on esitetty edelleen myyntikatetarvelaskelman ja myyntikatebudjetin yhdistävät 1. vuoden kateanalyysi ja tulosbudjetti. Tuotekohtaiset tulokset on laskettu jakamalla kiinteät kulut tuotekohtaisten liikevaihtojen suhteessa. Myös yritysjohtajien tulon muodostuminen esitetään tarvittaessa suhteessa tehtyyn työmäärään. Perustelut ja johtopäätökset ja 3. vuoden kannattavuus Kannattavuuslaskelmat 2. ja 3. vuodelle on kuvattu liitteissä L3(2) ja L3(3). Perustelut ja johtopäätökset: Tulosbudjettien vertailu 3 vuodelta ja SBA tulosbudjetit Kaikkien 3 vuoden tulosbudjettien vertailu ja SBA kannattavuus on kuvattu liitteessä L3(1-3). Perustelut ja johtopäätökset: Maksuvalmiuden riittävyys Kassabudjettia on kuvattu liitteessä L4. Johtopäätökset: Taloushallinto ja -seuranta

22 OPERAATIOTASON STRATEGINEN TOIMENPIDEOHJELMA (prosesseittain kilpailualueille tai koko yritykselle) Strategista toimenpideohjelmaa toimenpiteineen, aikatauluineen, suoritustavoitteineen ja vastuuhenkilöineen 1-3 vuodeksi eteenpäin on kuvattu liitteessä L5. Perustelut:

23 JOHTAMISJÄRJESTELMÄN TOIMINTA TOTEUTUMISEN TUKENA

24 RISKIEN ARVIOINTI JA HALLINTA Riskejä voidaan havainnollistaa oheisella taulukolla: Riskin nimi Todennäköisyys 1-5 (1 = erittäin pieni 5 = erittäin suuri) Seuraamus 1-5 Riski = todennäköisyys * seuraamus 1-25 Varautuminen Johtopäätökset riskeistä ja niihin varautumisesta:

25 LIIKETOIMINTASUUNNITELMAN PÄIVITTÄMINEN Tätä liiketoimintasuunnitelmaa on tarkoitus tulevaisuudessa päivittää seuraavasti: