ASIKKALAN KUNTA Pöytäkirja 4/2016 1/10 Tarkastuslautakunta Aika 28.09.2016 klo 15:00-16:45 Paikka Kunnanvirasto, kunnanhallituksen kokoushuone, Asikkala Käsitellyt asiat Asia Sivu 19 Laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen 3 20 Pöytäkirjantarkastajat 4 21 Tilintarkastuspalveluiden optiovuosien käyttöönotto ajalle 2017 2018 5 22 Lahden kaupungin tarkastustoiminta 6 23 Kunnan ajankohtaiskatsaus 7 24 Tarkastuslautakunnan työohjelma 2016 8 25 Tilintarkastuksen työohjelma 2016 9 26 Muut asiat 10
ASIKKALAN KUNTA Pöytäkirja 4/2016 2/10 Osallistujat Nimi Tehtävä Lisätiedot Läsnä Koivunen Timo varapuheenjohtaja Jokinen Kaarina jäsen Pohjoisvirta Pertti jäsen Tuomaila Leena jäsen Ritvanen Raimo varajäsen (Vornanen) Poissa Laaksonen Jari puheenjohtaja Kivistö Saara jäsen Vornanen Eila jäsen Muut läsnä Pispa Aapo va.kunnanjohtaja 19-22 Tapiola Juhani Lahden kaupunginreviisori 23 Malinen Ilpo tilintarkastaja, pöytäkirjanpitäjä 19-21, 23-26 Allekirjoitukset Timo Koivunen Ilpo Malinen Aapo Pispa Pöytäkirjanpitäjä Pöytäkirjanpitäjä 22 19-21, 23-26 Käsitellyt asiat 19-26 Pöytäkirjan tarkastus Tarkastuspvm Tarkastuspvm 28.9.2016 28.9.2016 Kaarina Jokinen Raimo Ritvanen
ASIKKALAN KUNTA Pöytäkirja 4/2016 3/10 Tarkastuslautakunta 19 28.09.2016 Laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen TARKLTK 19 28.9.2016 Kokouskutsu tarkastuslautakunnan jäsenille on toimitettu hal lin tosään nön mukaisesti vähintään viisi päivää ennen kokousta, joten kokous todetaan asianmukaisesti koolle kutsutuksi ja mikäli enemmän kuin puolet jäsenistä on saapuvilla, myös päätösvaltaiseksi. Kokous todettiin laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi.
ASIKKALAN KUNTA Pöytäkirja 4/2016 4/10 Tarkastuslautakunta 20 28.09.2016 Pöytäkirjantarkastajat TARKLTK 20 28.9.2016 Edellisen kokouksen pöytäkirjantarkastajina toimivat Leena Tuo maila ja Pertti Pohjoisvirta. Lautakunta valitsee keskuudestaan kaksi jäsentä tarkastamaan tästä kokouksesta laadittavan pöytäkirjan. Pöytäkirjantarkastajiksi valittiin Kaarina Jokinen ja Raimo Ritvanen.
ASIKKALAN KUNTA Pöytäkirja 4/2016 5/10 Tarkastuslautakunta 21 28.09.2016 Tilintarkastuspalveluiden optiovuosien käyttöönotto ajalle 2017 2018 54/00.02.00/2013 TARKLTK 21 28.9.2016 Kuntalain (2015/410) 122 :n mukaan valtuusto valitsee hallinnon ja ta lou den tarkastamista varten tilintarkastusyhteisön, jonka tulee olla jul kis hal lin non ja -talouden tilintarkastuslautakunnan hyväksymä yhtei sö (JHTT-yhteisö). Kuntalain (2015/410) 121 :n mukaan tar kastus lau ta kun nan tehtävänä on valmistella valtuustolle hallinnon ja talou den tarkastusta koskevat asiat, joihin muun muassa ti lin tar kastus pal ve lui ta koskevan optiovuoden käyttöönoton voidaan katsoa lukeu tu van. Asikkalan kunta on kilpailuttanut tilitarkastuspalveluiden hankinnan vuon na 2013, jonka perusteella valtuusto on tarkastuslautakunnan esi tyk seen (TARKLTK 5/2013) pohjautuvassa han kin ta pää tök sessään (KVALT 35/2013) päättänyt valita tilintarkastuspalveluiden tuotta jak si BDO Audiator Oy:n. Ostopalvelusopimukseen on sisällytetty optio tarkastuskaudesta 2017 2018 ja sopimuksen mukaan option käyttöönotosta sovitaan erik seen viimeistään ennen vuoden 2016 tilintarkastuksen lop pu mista. Konsernipalvelut ehdottavat, että ostopalvelusopimusta jatketaan vuo sil le 2017 2018, sillä tilintarkastuksen sisältöön tai so pi mus hintoi hin ei ole odotettavissa sellaisia muutoksia, joiden perusteella olemas sa olevan sopimuksen päättäminen ja palveluiden uudelleen kilpai lut ta mi nen olisi tarkoituksenmukaista. Tarkastuslautakunta esittää valtuustolle, että tilintarkastuspalvelut tili kau del le 2017 hankitaan suorahankintana BDO Oy:ltä aiemman han kin ta so pi muk sen optiovuoden mukaisella hinnalla. Merkittiin pöytäkirjaan, että Ilpo Malinen poistui kokouksesta tämän asian käsittelyn ajaksi. Ehdotuksen mukaisesti.
ASIKKALAN KUNTA Pöytäkirja 4/2016 6/10 Tarkastuslautakunta 22 28.09.2016 Lahden kaupungin tarkastustoiminta TARKLTK 22 28.9.2016 Tarkastusjohtaja Juha Tapiola kertoo Lahden kaupungin tarkastuslautakunnan ja tarkastustoimen toiminnasta. Tarkastuslautakunta merkitsee esittelyn tiedoksi. Ehdotuksen mukainen.
ASIKKALAN KUNTA Pöytäkirja 4/2016 7/10 Tarkastuslautakunta 23 28.09.2016 Kunnan ajankohtaiskatsaus TARKLTK 23 28.9.2016 Va. kunnanjohtaja Aapo Pispa kertoo kunnan taloudesta ja ta lous arvion toteutumisesta sekä muista ajankohtaisista asioista. Tarkastuslautakunta merkitsee katsauksen tiedoksi. Ehdotuksen mukaisesti.
ASIKKALAN KUNTA Pöytäkirja 4/2016 8/10 Tarkastuslautakunta 24 28.09.2016 Tarkastuslautakunnan työohjelma 2016 TARKLTK 24 28.9.2016 Tarkastuslautakunta keskustelee ja valmistelee vuoden 2016 työohjelmaa. Luonnos jaetaan eri lähetyksenä. Tarkastuslautakunta päättää vuoden 2016 arvioinnin työohjelman. Ehdotuksen mukaisesti.
ASIKKALAN KUNTA Pöytäkirja 4/2016 9/10 Tarkastuslautakunta 25 28.09.2016 Tilintarkastuksen työohjelma 2016 TARKLTK 25 28.9.2016 Tilintarkastaja esittelee vuoden 2016 tilintarkastuksen työohjelman. Tarkastuslautakunta merkitsee työohjelman tiedoksi. Ehdotuksen mukaisesti.
ASIKKALAN KUNTA Pöytäkirja 4/2016 10/10 Tarkastuslautakunta 26 28.09.2016 Muut asiat TARKLTK 26 28.9.2016 Toimielin voi päättää ottaa käsiteltäväksi sellaisenkin asian, jota ei ole mainittu kokouskutsussa (hallintosääntö 52 ). Ei ollut muita asioita.