RAUTAVAARAN KUNTA PÖYTÄKIRJA 5/

Transkriptio

1 RAUTAVAARAN KUNTA PÖYTÄKIRJA 5/ Tarkastuslautakunta AIKA klo 12:00-16:30 PAIKKA Kunnantalo, kunnanhallituksen kokoushuone KÄSITELLYT ASIAT Otsikko Sivu 21 Vastuullisen tilintarkastajan vaihtuminen Tilintarkastajien riippumattomuus Tilintarkastuksen työohjelma Tilintarkastajan raportointi Kunnanjohtajan kuuleminen Kunnaninsinöörin kuuleminen Tarkastuslautakunnan jäsenten raportointi Tarkastuslautakunnan talousarvio ja -suunnitelma Tarkastuslautakunnan seuraava kokous Hallintosäännön muuttaminen 37

2 RAUTAVAARAN KUNTA PÖYTÄKIRJA 5/ OSALLISTUJAT Nimi Tehtävä Lisätiedot LÄSNÄ Kukkonen Eero puheenjohtaja Matikainen Matti varapuheenjohtaja Kekäläinen Kaarina jäsen Soininen Petteri jäsen klo Taskinen Riitta jäsen MUU Malinen Pentti tilintarkastaja Paasovaara Marko tilintarkastaja Murto Unto kunnanjohtaja 26 Berg Jorma kunnaninsinööri 27 KÄSITELLYT ASIAT LAILLISUUS JA PÄÄ- TÖSVALTAISUUS Kokous todettiin laillisesti koollekutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. PÖYTÄKIRJAN TARKASTAJAT Pöytäkirjantarkastajiksi valittiin Matti Matikainen ja Kaarina Kekäläinen ALLEKIRJOITUKSET Eero Kukkonen Puheenjohtaja Pentti Malinen Pöytäkirjanpitäjä PÖYTÄKIRJAN TAR- Pöytäkirja tarkastetaan välittömästi kokouksen jälkeen KASTUS Matti Matikainen Kaarina Kekäläinen PÖYTÄKIRJA ON PIDETTY YLEISESTI NÄHTÄVILLÄ klo Ilmoitustaulunhoitaja Kaisu Heikkinen

3 RAUTAVAARAN KUNTA PÖYTÄKIRJA 5/ Tarkastuslautakunta Vastuullisen tilintarkastajan vaihtuminen Tarkltk Oulun HTM&JHTT-Tarkastus Oy on valittu Rautavaaran kunnan tilintarkastusyhteisöksi kaudelle Vastuullisena tilintarkastajana on toiminut Oulun HTM&JHTT-Tarkastus Oy:n nimeämänä JHTT, HTM Pentti Malinen. Pentti Malinen on esittänyt toiveensa siirtyä vaiheittain eläkkeelle ja vähentää jatkossa tilintarkastuksia. Tarjouspyynnön mukaisesti olennaisista organisaatio- ym. muutoksista on ilmoitettava sopimusosapuolille. Tämän mukaisesti tilintarkastusyhtiö ilmoittaa, että alkaen Oulun HTM&JHTT-Tarkastus Oy:n (jatkossa Talvea Julkishallinnon Palvelut Oy) vastuullisena tilintarkastajana Rautavaaran kunnan tilintarkastuksessa toimii JHTT, KHT, KTM Marko Paasovaara ja vastuullisen tilintarkastajan varahenkilönä JHTT, HTM Pentti Malinen. Muilta osin tilintarkastuksen toimeksiantosopimus ja tilintarkastustiimi säilyy nykyisenä. Tarkastuslautakunnan jäsenille jaetaan kokouksessa yhtiön yrityskauppatiedote Tarkastuslautakunta merkitsee asian ja vastuullisen tilintarkastajan vaihtumisen tietoon saaduksi sekä esittää asian valtuustolle tiedoksi. Hyväksyttiin.

4 RAUTAVAARAN KUNTA PÖYTÄKIRJA 5/ Tarkastuslautakunta Tilintarkastajien riippumattomuus Tarkltk Kuntalain mukaan tilintarkastajien on oltava riippumattomia tarkastuskohteesta. Uuden vastuullisen tilintarkastajan riippumattomuus on selvitetty ja hän on allekirjoittanut tilintarkastusyhtiön käytössä olevan vakiomuotoisen asiaa koskevan vakuutuksen, joka esitetään kokouksessa. Käsittelyn jälkeen puheenjohtaja allekirjoituksellaan vahvistaa riippumattomuuden dokumentaatiolomakkeen yhtiölle. Tarkastuslautakunta toteaa, että Rautavaaran kunnan vastuullisena tilintarkastajana lähtien toimiva JHTT Marko Paasovaara on antamansa vakuutuksen mukaisesti riippumaton tarkastuskohteesta tarkastaessaan Rautavaaran kuntaa. Todettiin.

5 RAUTAVAARAN KUNTA PÖYTÄKIRJA 5/ Tarkastuslautakunta Tilintarkastuksen työohjelma 2014 Tarkltk Tilintarkastaja JHTT Pentti Malinen on valmistellut tilintarkastuksen työohjelman Työohjelma esitetään lautakunnalle tiedoksi. Lautakunta merkitsee tilintarkastuksen työohjelman 2014 tietoon saaduksi. Merkittiin tiedoksi.

6 RAUTAVAARAN KUNTA PÖYTÄKIRJA 5/ Tarkastuslautakunta Tilintarkastajan raportointi Tarkltk Tilintarkastaja JHTT Pentti Malinen raportoi lautakunnalle kokouksessa suoritetusta vuoden 2014 tilintarkastuksesta. Lautakunta merkitsee tilintarkastajan raportoinnin tiedoksi. Merkittiin tiedoksi.

7 RAUTAVAARAN KUNTA PÖYTÄKIRJA 5/ Tarkastuslautakunta Kunnanjohtajan kuuleminen Tarkltk Kunnanjohtaja Unto Murto on kutsuttu kuultavaksi tarkastuslautakuntaan aiheinaan vastuualueensa tavoitteiden toteutuminen ja muut ajankohtaiset asiat. Tarkastuslautakunta merkitsee saadun selvityksen tiedoksi. Merkittiin tiedoksi.

8 RAUTAVAARAN KUNTA PÖYTÄKIRJA 5/ Tarkastuslautakunta Kunnaninsinöörin kuuleminen Tarkltk Kunnaninsinööri Jorma Berg on kutsuttu kuultavaksi tarkastuslautakuntaan aiheenaan kunnan keittiörakentamisen ja korjausrakentamisen tilanne. Tarkastuslautakunta merkitsee saadun selvityksen tiedoksi. Merkittiin tiedoksi.

9 RAUTAVAARAN KUNTA PÖYTÄKIRJA 5/ Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunnan jäsenten raportointi Tarkltk Tarkastuslautakunta päätti kokouksessaan , että kaikissa tarkastuslautakunnan kokouksissa annetaan tarkastuslautakunnan jäsenten ajankohtaiskatsaus. Tarkastuslautakunta on jakanut jäsenilleen seurattavat vastuualueet lautakunnittain. Tarkastuslautakunta kuulee jäsentensä ajankohtaiskatsauksen seuraamistaan toimialoista. Tarkastuslautakunta merkitsee saadun selvityksen tiedoksi. Merkittiin tiedoksi. Todettiin, että vuoden 2013 arviointikertomuksessa huomautuksen kohteena olleen toimitilavuokrauksen osalta on edelleen toimittu vastoin hallintosäännön määräystä. (kh )

10 RAUTAVAARAN KUNTA PÖYTÄKIRJA 5/ Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunnan talousarvio ja -suunnitelma Tarkltk Kunnan taloustoimisto on valmistellut luonnoksen tarkastuslautakunnan talousarvio- ja taloussuunnitelmaehdotukseksi lautakunnan käsiteltäväksi. Luonnos jaetaan lautakunnan jäsenille kokouksessa. Päätösehdotus(Pj): Lautakunta esittää kunnanhallitukselle ja valtuustolle talousarvioehdotuksen tarkastuslautakunnan osalta vuodelle 2015 ja taloussuunnitelmaehdotuksen vuosille liitteen 1/ mukaisena Hyväksyttiin.

11 RAUTAVAARAN KUNTA PÖYTÄKIRJA 5/ Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunnan seuraava kokous Tarkltk Tarkastuslautakunta päättää seuraavan kokouksen ajankohdan ja kuultavat henkilöt. Päätettiin pitää seuraava kokous perjantaina klo 13.

12 RAUTAVAARAN KUNTA PÖYTÄKIRJA 5/ Tarkastuslautakunta Hallintosäännön muuttaminen Tarkltk Tarkastuslautakunnan kokouksessa keskusteltiin vireillä olevasta kunnan hallintosäännön muuttamisesta ja siihen liittyen mahdollisista tehtävämääritysten tarkistamisesta. Hallintosäännön muutos on viivästynyt kohtuuttoman pitkään. Tällöin pidettiin tarpeellisena ainakin kunnaninsinöörin tehtävämäärityksen muuttamista siten, että tehtäväkentästä poistettaisiin rakennusvalvonnan tehtävät. Tarkastuslautakunta päättää esittää kunnanhallitukselle hallintosäännön muutoksen pikaista lopullista käsittelyä. Tarkastuslautakunta päättää esittää kunnanhallitukselle hallintosäännön muutoksen pikaista lopullista käsittelyä.