Kouvolan kaupunki Pöytäkirja 10/2017 1 Tarkastuslautakunta 25.10.2017 Aika 25.10.2017 klo 16:10-19:36 Paikka Läsnä Kouvolan kaupungintalo, Torikatu 10, hallinnon huone 316, 3. krs. Luettelon mukaan Pykälät 65-70 Allekirjoitukset Pekka Korpivaara puheenjohtaja Katriina Lankinen sihteeri Pöytäkirjan tarkastus Allekirjoitukset Risto Parviainen Milla Raunio Pöytäkirja on yleisesti nähtävillä Todistaa Keskiviikkona 1.11.2017 kaupungin internetsivulla. Sirkku Ahvo-Lehtinen tarkastuspäällikkö
Kouvolan kaupunki Pöytäkirja 10/2017 2 Tarkastuslautakunta 25.10.2017 Osallistujat Jäsenet Korpivaara Pekka puheenjohtaja Seppälä Topi varapuheenjohtaja Heimonen Marja-Leena jäsen Parviainen Risto jäsen Raunio Milla jäsen Vanhala Teija jäsen Lehtilä Jaana jäsen Nikkanen Seppo jäsen Muut Ahvo-Lehtinen Sirkku tarkastuspäällikkö, esittelijä Lankinen Katriina tarkastussihteeri Kuusisto Helena palvelupäällikkö poistui kokouksesta klo 18.10 67 käsittelyn jälkeen Tuomela Ulla-Maija vastuunalainen tilintarkastaja poistui kokouksesta klo 19.16 68 käsittelyn jälkeen Kanerva Karoliina sisäinen tarkastaja poistui kokouksesta klo 19.33 69 käsittelyn jälkeen Poissa Karstinen Ismo jäsen Leppänen Jouko valtuuston puheenjohtaja
Kouvolan kaupunki Pöytäkirja 10/2017 3 Tarkastuslautakunta 25.10.2017 Liitteet Otsikko Sivu 65 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 4 66 Pöytäkirjan tarkastajien valinta 5 67 Lasten ja nuorten palvelut/varhaiskasvatus 6 68 Tilintarkastajan I väliraportti 8 69 Sisäisen tarkastuksen työohjelma 2017 9 70 Ilmoitusasiat 10
Kouvolan kaupunki Pöytäkirja 10/2017 4 Tarkastuslautakunta 65 25.10.2017 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Tala 65 Hallintosäännön 139 :n mukaan avattuaan kokouksen puheenjohtaja toteaa läsnä olevat sekä onko kokous laillisesti koolle kutsuttu ja päätösvaltainen. Kuntalain 103 :n mukaan muu toimielin kuin valtuusto on päätösvaltainen, kun enemmän kuin puolet jäsenistä on läsnä Puheenjohtaja toteaa kokouksen laillisesti koollekutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Kokous todettiin lailliseksi ja päätösvaltaiseksi.
Kouvolan kaupunki Pöytäkirja 10/2017 5 Tarkastuslautakunta 66 25.10.2017 Pöytäkirjan tarkastajien valinta Tala 66 Hallintosäännön 150 :n mukaan pöytäkirja tarkastetaan toimielimen päättämällä tavalla. Hallintosäännön 151 :n lautakunnan pöytäkirja siihen liittyvine oikaisuvaatimusohjeineen tai valitusosoituksineen pidetään tarkastamisen jälkeen nähtävänä kaupungin verkkosivuilla. Tarkastuslautakunta valitsee kaksi pöytäkirjan tarkastajaa, jotka ovat Risto Parviainen ja Milla Raunio. Päätösehdotus hyväksyttiin.
Kouvolan kaupunki Pöytäkirja 10/2017 6 Tarkastuslautakunta 67 25.10.2017 Lasten ja nuorten palvelut/varhaiskasvatus 829/00.02.00/2017 Tala 67 Varhaiskasvatuksella tarkoitetaan lapsen suunnitelmallista ja ta voit teel lis ta kasvatuksen, opetuksen ja hoidon muodostamaa kokonaisuutta. Var haiskas va tus ta annetaan kuntien tai yksityisten järjestämässä päi vä hoi dos sa, esiopetuksessa sekä erilaisissa avoimen palvelun leikki- ja ker ho toi minnois sa. Varhaiskasvatuspalvelut on keskeinen toimintakokonaisuus lap si per hei den palveluissa ja tukijärjestelmässä. Julkisen varhaiskasvatuksen teh tä vä nä on tukea vanhempien vanhemmuutta ja lapsen kasvatusta. Kaikilla alle kouluikäisillä lapsilla on vanhempainvapaan jälkeen oikeus saa da kunnan järjestämää varhaiskasvatusta. Vuotta ennen op pi vel vol lisuu den alkamista lapsella on oikeus kunnan järjestämään mak sut to maan esiopetukseen. Lasten ja nuorten palvelut koostuvat varhaiskasvatuksesta, pe rus ope tukses ta, toisen asteen koulutuksesta, lapsiperheiden so si aa li pal ve luis ta ja kasvun tuen palveluista. Asiakasvastuu korostuu lasten ja nuorten pal veluis sa, jonka toiminta perustuu elämänkaariajatteluun. Tar kas tus lau ta kunnan arvioinnin kohteena on varhaiskasvatus eli alle kouluikäiset lap set ja heidän vanhemmat. Kouvolassa on vuoden 2017 aikana on laadittu varhaiskasvatuslakiin perus tu van valtakunnallisen varhaskasvatussuunnitelman pohjalta oma varhais kas va tus suun ni tel ma. Suunnitelma on hyväksytty ja otettu käyt töön elokuun 2017 alussa. Sähköisiä järjestelmiä on kehitetty ja otettu käyttöön, joka parantaa ko din, päiväkodin ja perhepäivähoidon yhteistyötä ja yhteydenpitoa. Pal ve lusetelin käyttö on vakiintunut päiväkotihoidossa ja päiväkotibussi on aloit ta nut toimintansa elokuussa 2017. Kouvola-lisää on maksettu vuo den 2017 aikana 609.147 (9/2017). Riskeinä varhaiskasvatuksen palveluissa ovat mm. se, etteivät asia kas lähtöi syy den, asiakkaiden osallistamisen ja kuulemisen toimintamallit jal kau du käytäntöön sekä, että asiakaslähtöinen ajattelu jää puheen ja suun ni telmien tasolle. Riskinä on myös se, että ennaltaehkäisevät pal ve lut eivät tavoita tarvitsijoita eikä tarjonta ole määrälisesti ja laa dul li ses ti riittävä. Tulossa oleva maakuntahallintomalli ja sote-palvelujen siirtyminen pois kau pun gil ta on haaste tulevalle organisaatiolle. Asiakaslähtöisten pal ve lujen turvaaminen on tärkeää ja keskeiset kasvatuksen tukipalvelut on or gani soi ta va uudessa tilanteessa. Lautakunnan jäsenet voivat tutustua varhaskasvatusta koskevaan materiaaliin SharePointissa. Lisätietoja: palvelupäällikkö Helena Kuusisto, puh. 020 615 7224, helena.kuusisto(a)kouvola.fi
Kouvolan kaupunki Pöytäkirja 10/2017 7 Tarkastuslautakunta 67 25.10.2017 Merkitään tiedoksi palvelupäällikkö Helena Kuusiston antama katsaus kaupungin varhaisvatuksesta. Päätösehdotus hyväksyttiin. Palvelupäällikkö Helena Kuusisto poistui kokouksesta tämän asian käsittelyn jälkeen klo 18.10.
Kouvolan kaupunki Pöytäkirja 10/2017 8 Tarkastuslautakunta 68 25.10.2017 Tilintarkastajan I väliraportti 864/00.02.00/2017 Tala 68 Hallintosäännön 80 mukaan tilintarkastaja raportoi tar kas tus suun ni telman toteutumisesta ja tarkastushavainnoistaan tarkastuslautakunnalle. Ti lin tar kas tuk sen työohjelman 2017 mukainen ensimmäinen vä li ra port ti on valmistunut. Vastuunalainen ti lin tar kas ta ja esittelee tar kas tus lau ta kun nal le valmistuneet raportit ja kertoo havainnoistaan. Raportti jaetaan lautakunnan jäsenille kokouksessa. Lisätietoja: vastuunalainen tilintarkastaja Ulla-Maija Tuomela, ulla-maija.tuomela(a)bdo.fi. Merkitään tiedoksi tilintarkastajan ensimmäinen raportti tilikaudelta 2017. Päätösehdotus hyväksyttiin. Vastuunalainen tilintarkastaja Partner, KHT, JHT Ulla-Maija Tuomela poistui kokouksesta tämän asian käsittelyn jälkeen klo 19.16.
Kouvolan kaupunki Pöytäkirja 10/2017 9 Tarkastuslautakunta 69 25.10.2017 Sisäisen tarkastuksen työohjelma 2017 864/00.02.00/2017 Tala 69 Sisäisen tarkastuksen toiminnan tarkoitus, tehtävät ja vastuut määritellään kaupunginhallituksen hyväksymässä sisäisen tarkastuksen toimintaohjeessa. Kaupunginhallitus on vahvistanut sisäisen valvonnan toimintaohjeen kokouksessaan 26.6.2017 ( 207). Sisäisen tarkastuksen osalta laaditaan vuosittain tarkastussuunnitelma, jossa huomioidaan organisaation toimintaan ja talouteen liittyvät riskit, toiminnassa tapahtuneet merkittävät muutokset sekä johdon näkemykset. Tarkastussuunnitelman hyväksyy kaupunginhallitus ja se toimitetaan tiedoksi tarkastuslautakunnalle ja tilintarkastajalle. Sisäinen tarkastaja on laatinut tarkastussuunnitelman syyskaudelle 2017 Tarkastussuunnitelma on jaettu lautakunnan jäsenille SharePointissa. Lisätietoja: Karoliina Kanerva puh. 020 6157124, karoliina.kanerva(a) kouvola.fi Merkitään tiedoksi sisäisen tarkastuksen tarkastussuunnitelma syksylle 2017. Päätösehdotus hyväksyttiin. Sisäinen tarkastaja Karoliina Kanerva poistui kokouksesta tämän asian käsittelyn jälkeen klo 19.33.
Kouvolan kaupunki Pöytäkirja 10/2017 10 Tarkastuslautakunta 70 25.10.2017 Ilmoitusasiat Tala 70 Toimialojen vastineet Kaupunginhallitus on hyväksynyt 9.10.2017 279 toimialojen sel vi tyk set vuoden 2016 arviointikertomuksessa esitettyihin kysymyksiin. Kaupunginhallitus on antanut toimialojen selvitykset tiedoksi kau pun gin valtuus tol le, joka on merkinnyt ne tiedoksi 16.10.2016 kokouksessa. Toimialojen vastineisiin lautakunnan jäsenet voivat tutustua Sha re- Pointissa. Lisätietoja: tarkastuspäällikkö Sirkku Ahvo-Lehtinen, puh. 020 615 7916, sirkku.ahvo-lehtinen(a)kouvola.fi Tarkastuslautakunta tutustuu toimialojen antamiin selvityksiin ja käsittelee ne vuoden 2017 arviointikertomuksessa. Merkittiin tiedoksi.
Kouvolan kaupunki Pöytäkirja 10/2017 11 MUUTOKSENHAKUOHJEET MUUTOKSENHAKUKIELTO Pöytäkirjan 65-70 :t. Valmistelua ja täytäntöönpanoa koskevaan päätökseen ei saa hakea muutos ta. Sovellettava lainkohta: Kuntalaki 136.