Mitä suomalainen työeläkevakuuttaminen maksaa? Eläketurvakeskuksen maksutasovertailu EU-maissa Mika Vidlund 18.4.2017
Suomen eläkemaksut eurooppalaista keskitasoa Suomen eläkejärjestelmä ei erotu kalleudellaan - vertailussa mukana yhdeksän maata Suomi erottuu eläkevertailussa korkeilla työnantajamaksuilla Työnantajat maksavat valtaosan eläkelaskusta Suomessa ja Ruotsissa Työnantajat maksavat kaikissa selvityksen maissa isomman osuuden eläkkeistä kuin työntekijät Työntekijän eläketaakka on kasvanut Etunimi Sukunimi ELÄKETURVAKESKUS 01.01.2016 2
Sisältö Miksi kokonaiseläkemaksutasojen vertailu on tärkeää? Millä tasolla eläkemaksumme ovat ja kenen kukkaroa maksut keventävät? Yhteenveto
Miksi kokonaiseläkemaksutasojen vertailu on tärkeää?
Vertailukelpoisemman kustannustason määrittäminen Kansainväliset vertailut rajoittuvat tavallisesti vain lakisääteiseen eläketurvaan Julkisen talouden näkökulma Monissa maissa kokonaiseläketurvan kannalta merkittävässä asemassa olevat työmarkkinaeläkkeet jäävät tällöin vertailun ulkopuolelle Eläkejärjestelmien rakenteelliset erot maiden välillä ja lisäeläkejärjestelmien yleistyminen lisäävät tarvetta kokonaisvaltaisemmalle vertailulle. Tilanne korostuu erityisesti verrattaessa muiden maiden eläkejärjestelmiä Suomeen
Din pension kommer från flera olika håll 18.4.2017 6
Att pensionerna blir lägre är ett stort problem. Men det är väldigt svårt att få politikerna att förbättra det statliga pensionssystemet. Därför satsar facken på att försöka kompensera de sjunkande pensionerna med högre tjänstepension. Nu inleder Privattjänstemannakartellen (PTK) kampen om att få högre pensionspremier från arbetsgivarna. (DN 28.1.2016) Photo:minpension.se Mika Vidlund FINNISH CENTRE FOR PENSIONS 27.03.2017
Need for a more comprehensive comparisons it is important to remember that any assessment of the total economic cost of pension provision needs to take the total amount of money spent on pensions into account. The Austrian system, with its higher contributions, only appears to be significantly "more expensive" if the costs of private and occupational pensions in Germany are not included in the calculations. (Blank et al. 2016: Why Is Austria's Pension System So Much Better Than Germany's?) Mika Vidlund FINNISH CENTRE FOR PENSIONS 27.03.2017 8
Vertailumaat vuoden 2016 raportissa 4 Pohjoismaata: Suomi Norja Ruotsi Tanska 5 Keski-Euroopan maata: Saksa Alankomaat Ranska Sveitsi Itävalta Mika Vidlund FINNISH CENTRE FOR PENSIONS 27.03.2017 9
Maat edustavat eri hyvinvointimalleja ja tapoja järjestää eläketurva Preserved one-pillar model Preserved multi-pillar model Changing multi-pillar model Corporatist Austria Switzerland, France Germany Basic security Denmark, Netherlands Encompassing Finland Sweden, Norway Table inspired by European Commission, Carone, Eckefeldt, Giamboni, Laine and Sumner 2016; Grech 2010; Kangas, Lundberg and Ploug 2010 Etunimi Sukunimi ELÄKETURVAKESKUS 27.03.2017 10
Työmarkkinaeläkkeiden päämuodot ja kattavuus vertailumaissa Saksa Työnantajakohtainen, vapaaehtoinen (betriebliche Altersversorgung, bav) Lisäeläketurvan yksilöllistyminen (Entgeltumwandlung, Riester-, Rürup-rente) kattavuus 50-60 % palkansaajista Ruotsi, Alankomaat, Tanska Kollektiivisiin työmarkkinasopimuksiin perustuvat järjestelyt Sopimusaloilla työskentelevillä pakollinen Alankomaissa voidaan säätää lailla myös sopimuksiin kuulumattomille kattavuus 80-90 % palkansaajista Sveitsi, Ranska, Norja Pakollinen lailla säädelty järjestelmä Lainsäätäjän rooli voi jäädä yleisten puitteiden luomiseen kattavuus 90 % palkansaajista - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Suomi, Itävalta Lakisääteistä eläkettä täydentävien työmarkkinaeläkkeiden merkitys on pienehkö Kattavuus: ~20 % palkansaajista Eläketurvakeskus 11
Työmarkkinaeläkkeiden merkitys eri maissa (osuus kokonaismaksutulosta) Lakisääteinen eläke Työmarkkinaeläke Suomi Itävalta Saksa Ranska Norja Ruotsi Tanska Sveitsi Hollanti
Millä tasolla eläkemaksumme ovat ja kenen kukkaroa maksut keventävät?
Mitä ja miten selvitettiin? Millä tasolla eläkemaksumme ovat muihin maihin verrattuna? Eläkejärjestelmien maksu- ja verotulot suhteessa BKT:hen ja palkkoihin Kuka maksaa? Työntekijä- ja työnantajamaksujen sekä verotulojen osuudet kokonaismaksutulosta meillä ja muualla Vähimmäis- ja työeläketurva: lakisääteinen ja työmarkkinoilla sovittu ammatillinen eläketurva eli ns. I ja II pilari Vanhuus-, työkyvyttömyys- ja perhe-eläkkeet Perusvertailuvuosi 2014
Työnantajan ja työntekijän näkökulmasta palkasta perittävä kokonaismaksu on merkitsevä Yksityisen sektorin työeläkemaksut, % (keskituloinen palkansaaja) 30 25 20 % Työnantaja II 15 Palkansaaja II Työnantaja I Palkansaaja I 10 5 0 DK NO CH AT DE FI SE NL FR Mika Vidlund FINNISH CENTRE FOR PENSIONS 27.03.2017 15
Työnantajan ja työntekijän näkökulmasta palkasta perittävä kokonaismaksu on merkitsevä Yksityisen sektorin työeläkemaksut, % (2 x keskituloinen palkansaaja) 35 30 25 % 20 15 Työnantaja II Palkansaaja II Työnantaja I Palkansaaja I 10 5 0 AT NO DK FI DE CH NL SE FR Mika Vidlund FINNISH CENTRE FOR PENSIONS 27.03.2017 16
Maita yhdistää pyrkimys eläkemaksutason vakauttamiseen Lakisääteisiä työnantaja- ja työntekijämaksuja kiinnitetty Verotuloja lisäämällä (esim. Sveitsi, Itävalta, Hollanti) Etuuksien menokehitystä jarruttamalla (esim. Ruotsi, Saksa) Rahastoja purkamalla (vrt. Saksa puskurirahasto: min. 0,2 ja max. 1,5 x kk-eläkemeno Maksut Etuudet Työmarkkinaeläkkeet: DB DC
Eläkemaksutaso vertailumaissa Eläkemaksutulo suhteessa palkansaajakorvauksiin, % 35 30 25 % 20 15 10 5 0 CH DE SE FI NL NO FR DK AT Lakisääteinen eläke (I pilari) Työmarkkinaeläke (II pilari) Etunimi Sukunimi ELÄKETURVAKESKUS 01.01.2016 18
Eläkemaksutaso vertailumaissa Eläkemaksutulo suhteessa BKT:hen, % 18 16 14 12 % 10 8 6 4 2 0 SE NO DE FI NL CH FR AT DK Lakisääteinen eläke (I pilari) Työmarkkinaeläke (II pilari)
Kenen kukkaroa maksut keventävät? Eläkemaksutulot suhteessa BKT:hen, % 18 16 14 12 % 10 8 6 4 2 0 SE NO DE FI NL CH FR AT DK Työntekijä (I pilari) Työntekijä (II pilari) Työnantaja (I pilari) Työnantaja (II pilari) Verorahoitus
Kenen kukkaroa maksut keventävät? Rahoittajien osuudet kokonaismaksutulosta 100 % 90 % 80 % 70 % 60 % 50 % 40 % Verorahoitus Työnantaja Työntekijä 30 % 20 % 10 % 0 % DK FI SE NO FR DE AT CH NL
Yhteenveto Suomen asema muuttuu kokonaisvaltaisemmassa vertailussa - sijoittuu keskitasolle Erot eri maiden kokonaismaksutasossa tasoittuvat Maksutaso korkein Tanskassa ja Itävallassa. Matalin BKT-osuus Ruotsissa ja Norjassa - suhteessa palkkoihin Sveitsissä ja Saksassa Työntekijän maksuosuus Suomessa on vertailujoukon pienin Tanskan jälkeen työnantajalla vertailujoukon suurin Ruotsin jälkeen Verotulojen osuus on merkittävä Tanskassa mutta myös työnantaja- ja työntekijämaksulle katon asettaneessa Saksassa Työnantajan ja työntekijän eläkemaksut eivät kerro koko kuvaa kansantalouteen kohdistuvasta kustannustasosta
Yhteenveto Maksutasosta ei voi suoraan tehdä johtopäätöksiä eläkkeiden tasosta eri maissa. Tosin halvalla tuskin saa hyvää lisäksi hintaa maksetaan varhaiseläkejärjestelyistä Tanska maailman paras (Mercer) ja hintavin? Suomessa kohtuullista eläketurvaa kohtuullisella kustannuksella - Eläketurvan kattavuus AAAluokkaa
Lisätietoa maksutasovertailusta - ETK.fi What is the cost of total pension provision and who pays the bill? Cross-national comparison of pension contributions (Finnish Centre for Pensions, Reports 9/2016) Mika Vidlund, Marja Kiviniemi, Antti Mielonen ja Niko Väänänen
Kiitos! Lisätietoa: Etk.fi: Kansainvälinen vertailu ja Muut maat S-posti: mika.vidlund@etk.fi; mitenmuualla@etk.fi Twitter: @VidMika