Pääluokka 28 VALTIOVARAINMINISTERIÖN HALLINNONALA S e l v i t y s o s a : Toiminta-ajatuksensa mukaisesti valtiovarainhallinto turvaa osaltaan tulevien sukupolvien talouden perustaa ja valinnanmahdollisuuksia tehokkaalla ja laadukkaalla julkisen toiminnan ja talouden ohjauksella ja kehittämisellä sekä luomalla yrityksille ja yksityisille suotuisaa, kannustavaa ja vakaata taloudellista toimintaympäristöä. Valtiovarainhallinnon toiminta perustuu tutkittuun tietoon ja vahvaan näkemykseen tulevaisuuden muutostarpeista ja niitä tukevista ohjausprosesseista, asiakaslähtöisten palvelujen tuottamiseen sekä valtion palvelujen tehokkaaseen ohjaamiseen ja taloudelliseen järjestämiseen alueelliset ja paikalliset näkökulmat huomioiden. Talouspolitiikan valmistelu Valtiovarainministeriö tuottaa kokonaisvaltaista näkemystä julkisesta taloudesta yhteiskunnalliseen talouskeskusteluun sekä päätöksenteon tueksi. Julkisen talouden ja toiminnan ohjaus Valtiovarainhallinto edistää yhdenmukaisten toimintaprosessien ja menettelyjen kehittämistä, käyttöönottoa ja toimeenpanoa julkisella sektorilla. Tähän pyritään muun muassa organisaatiorakenteita ja IT-ratkaisuja kehittämällä. Valtiovarainministeriö korostaa menokurin välttämättömyyttä tulevien vuosien menoja suunniteltaessa. Valtion tuottavuusohjelman sekä kunta- ja palvelurakenneuudistuksen toteuttaminen ovat tärkeässä asemassa luotaessa toimintaedellytyksiä tuotannolliselle sektorille ja hillittäessä julkisten menojen kasvua. Kunnille osoitettavilla tuilla pyritään turvaamaan kuntatalouden vakaus ja kuntien mahdollisuus pitää yllä riittävät kunnalliset palvelut sekä edistämään kuntaja palvelurakenneuudistuksen toteuttamista. Valtiovarainhallinto osallistuu kuntatalouden kehittämiseen sekä kunta- ja palvelurakenteiden uudistamiseen käytettävissään olevin keinoin. Valtion budjettitalouden velanhallinnan strategisena tavoitteena on tyydyttää valtion budjettitalouden rahoitustarve ja minimoida velasta aiheutuva kustannus pitkällä aikavälillä hyväksyttäväksi katsottavalla riskitasolla. Hallinnon kehittäminen Valtiovarainministeriö vastaa hallintopolitiikasta sekä kehittää hallinto- ja palvelurakenteita. Ministeriö kehittää, koordinoi ja ohjaa julkisen toiminnan ja talouden ohjauksen, toimeenpanon ja seurannan välineitä. Näitä ovat esimerkiksi talousarvio- ja kehysprosessi, tulosohjaus, toimialan säädökset sekä edellä mainittuihin liittyvä asiantuntemus. Verotus ja tullitoimi Verohallinto toimittaa verotusta ja tilittää verot ja veronluonteiset maksut veronsaajille. Tullilaitos turvaa yritysten ulkomaankaupan sujuvuuden, huolehtii EU:n kauppapolitiikan ja kansallisen tavaraverotuksen täytäntöönpanosta sekä takaa tuloksellisen rikostorjunnan. Tilastotoimi ja taloudellinen tutkimus Tilastokeskus huolehtii tilastojen laadinnasta sekä kansallisen tilastotoimen kehittämisestä yhteistyössä muiden tilastoja laativien valtion viranomaisten kanssa. Valtion taloudellinen tutkimuskeskus tuottaa päätöksenteon tueksi tutkimustietoa julkisen sektorin voimavarojen tehokkaasta käytöstä sekä julkisen sektorin toimenpiteiden vaikutuksista kansantalouden toimintaan. Valtion työnantajapolitiikka ja eläketurvan toimeenpano Valtiovarainhallinto edistää valtion kilpailukykyä työnantajana. Valtiovarainministeriö valmistelee valtion työnantajapolitiikkaa ja eläketurvaa koskevat säädökset. Valtionhallinnon yhteiseen arvoperustaan sisältyvää tasa-arvoperiaatetta noudattaen, valtion työnantajapolitiikan ja eläketurvan säädösvalmistelussa huomioidaan myös sukupuolivaikutukset. Valtiokonttori toimii valtion työeläkelaitoksena ja vastaa valtion varoista hoidettavan eläketurvan toimeenpanosta. Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. Sivu 1
Hallinnonalan rakenteiden ja toimintatapojen kehittäminen Valtiovarainministeriön hallinnonalan tuottavuusohjelmalla pyritään parantamaan tuottavuutta erityisesti ydintoimintaa kehittämällä. Tuottavuusohjelman kärkihankkeiksi on nostettu toimintaprosessien uudistaminen ja palvelutuotannon kehittäminen sähköistä asiointia lisäämällä sekä valtion alue- ja paikallishallinnon tehostaminen. Hallinnonalan rakenne muuttuu talousarviovuonna, kun sisäasiainministeriön kuntaosasto sekä alueiden ja hallinnon kehittämisosaston alue- ja paikallishallintoyksikkö ja KuntaIT -yksikkö siirtyvät tehtävineen valtiovarainministeriöön. Myös läänin-, rekisteri- ja kihlakuntahallinto siirtyvät valtiovarainministeriön hallinnonalalle. Toimintaympäristö Suomen väestö ikääntyy nopeammin kuin muissa EU-maissa, mikä aiheuttaa jännitteitä työmarkkinoille ja julkiseen talouteen. Ikääntyminen on suuri haaste erityisesti julkisen talouden kestävälle rahoitukselle, kun yhtäältä eläke- ja hyvinvointipalvelujen menopaineet kasvavat ja toisaalta työvoiman määrän vähentyessä kansantuotteen sekä veropohjan kasvu hidastuvat. Työvoiman vähentymistä voidaan hidastaa lähinnä pidentämällä työuria, edistämällä työvoiman kysynnän ja tarjonnan tarkoituksenmukaista kohtaamista ja parantamalla työelämän vetovoimaa. Työpanoksen niukentuessa entistä tärkeämmäksi tulee sen ja muiden voimavarojen kohdentaminen mahdollisimman tuottavasti, jolloin strategisen henkilöstövoimavarojen johtamisen merkitys kasvaa. Keskeinen haaste liittyy myös kansainvälisen työnjaon ja kilpailuympäristön nopeaan muutokseen avoimessa maailmantaloudessa. Kilpailuympäristön muutokseen sopeutuminen edellyttää hyvin toimivia hyödyke-, rahoitus- ja työmarkkinoita. Tuottavuus on globaalitaloudessa kansallisen kilpailukyvyn tärkein määrittäjä ja sitä voidaan tehokkaammin kohottaa investoinneilla inhimilliseen pääomaan ja teknologiseen kehitykseen. Tuottavuuden parantamispyrkimyksiä vastaan toimii mm. monimutkaistuva lainsäädäntö. Kansainvälinen kilpailu tuotannosta ja työpaikoista johtaa maiden lisääntyvään kilpailuun ammattitaitoisesta ja koulutetusta työvoimasta. Kilpailu suorista sijoituksista ja työpaikoista johtaa myös maiden välisen verokilpailun voimistumiseen. Kansainväliset normit ja verokilpailu edellyttävät muutoksia kansalliseen lainsäädäntöön ja toimintatapoihin. Julkisen talouden vakaus ja kestävyys edellyttää julkisten menojen kasvun hillintää, tuottavuuden kohottamista sekä talouden kasvupotentiaalin vahvistamista. Julkisen talouden tasapainon turvaaminen pidemmällä aikavälillä edellyttää tulonsiirtojen ja palvelujärjestelmien uudistamista toisiaan tukevasti sekä julkisen sektorin voimavarojen oikeaa mitoittamista ja tehtävien priorisointia. Voimavaroja on voitava siirtää tehtäväalueelta toiselle väestön ikärakenteen ja aluerakenteen muutosten ja palvelutarpeiden uusien priorisointien mukaisesti. Samalla on otettava entistä paremmin huomioon julkisen talouden vaikutukset talouskasvuun ja työllisyyteen samoin kuin kilpailuympäristön toimivuuteen ja resurssien kohdentumiseen. Pidemmällä aikavälillä väestön ikääntyminen johtaa kuntasektorilla kasvaviin peruspalvelujen kysyntä- ja rahoituspaineisiin. Talouden tasapainottaminen edellyttää kunnilta sellaisia palvelurakenteita ja tuottavuutta koskevia päätöksiä, joilla toimintamenojen kasvu voidaan pitää verotulojen ja valtionosuuksien kasvun asettamissa rajoissa. Vaikuttavuustavoitteet Valtioneuvosto asettaa valtiovarainministeriön hallinnonalalle seuraavat vaikuttavuustavoitteet: 1. Talouden kasvu ja vakaus Veropoliittisten ratkaisujen toimeenpanossa tähdätään työllisyyden, investointien ja talouskasvun tukemiseen sekä kansainvälisen kilpailukyvyn turvaamiseen. Rahoitusmarkkinapolitiikalla luodaan ja vahvistetaan rahoitusmarkkinoille toimintapuitteet ja pelisäännöt, jotka ylläpitävät yleisön luottamusta rahoitusmarkkinoiden toimintaan kotimaassa ja kansainvälisesti. Noudatetaan vastuullista ja pitkäjänteistä kehysmenettelyä. 2. Työvoiman kysynnän ja tarjonnan tarkoituksenmukainen kohtaaminen sekä korkean työllisyysasteen ylläpito Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. Sivu 2
Kyky sopeutua globaalitalouden muutoksiin ja teknologian hyödyntäminen ovat avainasemassa työllisyysasteen nostamisen ja suotuisan tuottavuuskehityksen kannalta. Talous- ja rakennepolitiikalla tuetaan työmarkkinoiden tarpeita vastaavan työvoiman saatavuutta. 3. Veroeurojen käytön tehostaminen Tavoitteena on, että julkisen talouden tasapainovaatimukset ja palvelujen järjestämisen turvaaminen kohtaavat, kun väestön ikärakenne muuttuu ja kuntien menopaineet kasvavat. Peruspalvelujen turvaaminen edellyttää rakenteellisia muutoksia, joilla voidaan lisätä taloudellisuutta ja tuottavuutta sekä varmistaa näin rahoituksen kestävyys. Edessä oleva nopea eläkkeelle siirtyminen mahdollistaa toimintojen rationalisoinnin ja pakottaa voimavarojen kohdentamiseen ydintoimintoihin. Valtion resurssiohjausta tehostetaan edelleen ottamalla käyttöön konsernimaisen johtamisen tarjoamia mahdollisuuksia ja menettelyjä. 4. Kunnallisten peruspalvelujen toimintaedellytysten turvaaminen Tavoitteena on, että nykyisin kuntien vastuulla olevat palvelut saavat riittävän vahvan rakenteellisen ja taloudellisen perustan niiden järjestämisen ja tuottamisen turvaamiseksi myös tulevaisuudessa. Kunnallisten peruspalveluiden saatavuus ja laatu turvataan koko maassa kohtuullisella vero- ja maksutasolla. Tämä edellyttää kunta- ja palvelurakenteen vahvistamista, kuntatalouden vakauden turvaamista, tuottavuuden nousua ja kuntien menojen kasvun hillintää. Tunnusluku 2007 toteutuma/ arvio 2008 arvio 2009 arvio 2010 arvio 2011 arvio Kuntien yhdistymisiä, kpl 14 1 17 15 18 Kuntien toimintamenojen kasvu, % 4,6 5,8 5,5 4,9 4,8 Kuntien ja kuntayhtymien vuosikate (milj. ) 2 606 3 095 3 172 3 144 2 971 5. Julkisten palvelujen turvaaminen Tavoitteena on laadukkaiden ja taloudellisesti tuotettujen julkisten palvelujen, erityisesti valtion palvelujen saatavuuden turvaaminen maan eri osissa. Tämä edellyttää hallinnonalarajat ylittävää yhteistyötä palvelujen järjestämiseksi. Tuottavuusohjelman vaikutukset Valtiovarainministeriön hallinnonalalla toteutetaan hallituksen linjausten mukaisesti tuottavuustoimia, joiden yhteenlaskettu henkilöstötarvetta vähentävä vaikutus vuonna 2008 on 442 henkilötyövuotta. Hallinnonalan määrärahat vuosina 2006 2008 v. 2006 tilinpäätös 1000 v. 2007 varsinainen talousarvio 1000 v. 2008 esitys 1000 Muutos 2007 2008 1000 % 01. Hallinto 182 500 179 688 197 641 17 953 10 01. Valtiovarainministeriön toimintamenot (siirtomääräraha 2 v) 35 166 31 951 33 260 1 309 4 02. Valtion IT-strategian toteuttaminen (siirtomääräraha 3 v) 12 900 12 900 0 10. Lääninhallitusten toimintamenot (siirtomääräraha 2 v) 51 447 51 648 51 438-210 - 0 11. Maistraattien ja Väestörekisterikeskuksen toimintamenot (siirtomääräraha 2 v) 31 194 32 309 33 504 1 195 4 12. Alue- ja paikallishallinnon tukitoimet (siirtomääräraha 3 v) 224 224 0 Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. Sivu 3
v. 2006 tilinpäätös 1000 v. 2007 varsinainen talousarvio 1000 v. 2008 esitys 1000 Muutos 2007 2008 1000 % 29. Valtiovarainministeriön hallinnonalan arvonlisäveromenot (arviomääräraha) 63 718 62 800 66 000 3 200 5 62. EU:n rakennerahastojen valtion rahoitusosuus valtiovarainministeriön osalta (arviomääräraha) 134 130 100-30 - 23 87. Valtion kiinteistöstrategian toteuttaminen (siirtomääräraha 2 v) 841 850 215-635 - 75 (03.) Valtion taloudellinen tutkimuskeskus (05.) Valtiokonttori (07.) Valtion maksamat eläkkeet ja korvaukset 10. Verotus ja tullitoimi 510 453 547 479 551 108 3 629 1 01. Verohallinnon toimintamenot (siirtomääräraha 2 v) 349 237 339 947 344 347 4 400 1 02. Tullilaitoksen toimintamenot (siirtomääräraha 2 v) 141 453 147 832 148 980 1 148 1 63. Verosta vapautuksen johdosta takaisin maksetut verot (arviomääräraha) 3 882 12 000 8 000-4 000-33 70. Kaluston hankinta (siirtomääräraha 3 v) 6 281 6 281 0 95. Verotukseen liittyvät korkomenot (arviomääräraha) 15 881 47 700 43 500-4 200-9 (18.) Verohallinto 20. Palvelut valtioyhteisölle 50 665 28 639 29 158 519 2 01. Valtiokonttorin toimintamenot (siirtomääräraha 2 v) 41 383 18 937 22 556 3 619 19 02. Valtioneuvoston tietohallintoyksikön toimintamenot (siirtomääräraha 2 v) 8 561 9 017 5 887-3 130-35 03. Valtiovarain controller -toiminnon toimintamenot (siirtomääräraha 2 v) 508 685 715 30 4 (04.) Valtion eläkelautakunnan toimintamenot (siirtomääräraha 2 v) 213 88. Senaatti-kiinteistöt 30. Tilastotoimi ja taloudellinen tutkimus 45 001 45 469 45 329-140 - 0 01. Tilastokeskuksen toimintamenot (siirtomääräraha 2 v) 41 239 41 655 41 515-140 - 0 02. Valtion taloudellisen tutkimuskeskuksen toimintamenot (siirtomääräraha 2 v) 3 762 3 814 3 814 (39.) Eräät siirrot Ahvenanmaan maakunnalle (40.) Tullilaitos 40. Valtionhallinnon kehittäminen 21 830 16 272 31 508 15 236 94 20. Työhyvinvoinnin edistäminen (siirtomääräraha 2 v) 1 265 1 272 1 508 236 19 Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. Sivu 4
v. 2006 tilinpäätös 1000 v. 2007 varsinainen talousarvio 1000 v. 2008 esitys 1000 Muutos 2007 2008 1000 % 21. Tuottavuuden edistäminen (siirtomääräraha 3 v) 15 000 11 500-3 500-23 (22.) Työhyvinvoinnin tuki (siirtomääräraha 2 v) 1 600 (23.) EU-puheenjohtajuus (siirtomääräraha 3 v) 18 965 71. Valtion keskeisten tietojärjestelmähankkeiden kehittäminen (siirtomääräraha 3 v) 18 500 18 500 0 50. Eläkkeet ja korvaukset 3 165 106 3 334 202 3 487 176 152 974 5 15. Vakinaiset eläkkeet, perhe-eläkkeet sekä kuntoutustuet (arviomääräraha) 3 056 388 3 208 860 3 341 660 132 800 4 16. Ylimääräiset eläkkeet (arviomääräraha) 18 814 19 900 19 400-500 - 3 17. Muut eläkemenot (arviomääräraha) 26 535 28 285 29 450 1 165 4 50. Tapaturmakorvaukset ja muut vahingonkorvaukset (arviomääräraha) 37 923 43 257 43 107-150 - 0 63. Muiden eläkelaitosten vastattavaksi kuuluvat eläkemenot (arviomääräraha) 21 964 33 200 47 259 14 059 42 95. Muilta eläkelaitoksilta saaduista ennakkotuloista maksettavat korkomenot (arviomääräraha) 3 481 700 6 300 5 600 800 (52.) Tilastokeskus (60.) Senaatti-kiinteistöt 60. Erikseen budjetoidut valtionhallinnon menot 7 530 10 162 145 475 135 313 1 332 01. Euroopan unionin kansallisten asiantuntijoiden palkkamenot (siirtomääräraha 2 v) 1 177 1 177 1 200 23 2 02. Erikseen budjetoidut palkkamenot (arviomääräraha) 168 150-18 - 11 03. Valtion henkilöstöjärjestelyistä aiheutuvat palkkamenot (siirtomääräraha 2 v) 410 352 235-117 - 33 20. Euroopan unionin osallistuminen matkakustannusten korvauksiin (siirtomääräraha 2 v) 3 700 3 100 3 200 100 3 60. Siirto Koulutusrahastolle (arviomääräraha) 287 210 320 110 52 95. Erikseen budjetoidut säädösperusteiset menot (arviomääräraha) 1 901 100 300 200 200 96. Edeltä arvaamattomat menot (siirtomääräraha 3 v) 5 000 140 000 135 000 2 700 97. Valtion saatavien turvaaminen (arviomääräraha) 54 55 70 15 27 70. EU ja kansainväliset järjestöt 1 487 302 1 535 905 1 608 170 72 265 5 40. Isäntämaakorvaus Pohjoismaiden Investointipankille (kiinteä määräraha) 5 404 6 500 7 000 500 8 Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. Sivu 5
v. 2006 tilinpäätös 1000 v. 2007 varsinainen talousarvio 1000 v. 2008 esitys 1000 Muutos 2007 2008 1000 % 66. Maksut Euroopan unionille (arviomääräraha) 1 480 665 1 528 000 1 601 000 73 000 5 67. Kansainvälisille rahoituslaitoksille annettujen sitoumusten lunastaminen (arviomääräraha) 170 170 (68.) Suomen maksuosuus Pohjoismaiden Ympäristörahoitusyhtiön pääomasta (arviomääräraha) 1 232 1 235-1 235-100 (80.) Hallinnon uudistaminen ja eräät henkilöstöhallinnon tukitoimenpiteet 80. Siirrot Ahvenanmaan maakunnalle 206 340 207 527 234 858 27 331 13 30. Ahvenanmaan tasoitusmaksu (arviomääräraha) 181 723 182 327 202 858 20 531 11 31. Verohyvitys Ahvenanmaan maakunnalle (arviomääräraha) 20 508 21 000 25 000 4 000 19 40. Arpajaisveron tuoton palauttaminen Ahvenanmaan maakunnalle (arviomääräraha) 4 109 4 200 7 000 2 800 67 (81.) Eräät hallinnonaloittain jakamattomat menot (82.) Korvaukset rahastoille ja rahoituslaitoksille (84.) Kansainväliset rahoitusosuudet (90.) Suomen maksuosuudet Euroopan unionille 90. Kuntien tukeminen 254 200 265 252 250 120-15 132-6 03. KuntaIT:n toimintamenot (siirtomääräraha 3 v) 7 500 7 500 30. Kuntien yleinen valtionosuus, verotuloihin perustuvat tasaukset ja siirtymätasaukset (arviomääräraha) 199 133 184 532 174 876-9 656-5 31. Kuntien yhdistymisavustukset ja kuntajako sekä kuntien yhteistoiminnan tukeminen (arviomääräraha) 22 927 55 020 44 044-10 976-20 32. Kuntien harkinnanvarainen rahoitusavustus (kiinteä määräraha) 28 500 14 500 20 000 5 500 38 33. Holhoustoimen edunvalvonta (arviomääräraha) 3 641 3 700 3 700 91. Työllisyyden ja elinkeinoelämän tukeminen 103 422 217 883 168 455-49 428-23 40. Tuki työnantajille (arviomääräraha) 103 422 124 000 115 000-9 000-7 41. Energiaverotuki (arviomääräraha) 93 883 53 455-40 428-43 (99.) Muut valtiovarainministeriön hallinnonalan menot Yhteensä 6 034 348 6 388 478 6 748 998 360 520 6 Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. Sivu 6
Henkilöstön kokonaismäärä 10 602 10 570 12 238 01. (28.01, osa, 26.01, osa, 26.05, 26.06 ja 26.07, osa) Hallinto S e l v i t y s o s a : Lukuun ehdotetaan siirrettäväksi hallitusohjelman toimeenpanon nojalla sisäasiainministeriön hallinnonalalta hallitusohjelmassa määritellyt tehtävät ja niitä vastaavat resurssit valtiovarainministeriön hallinnonalalle. Valtiovarainministeriö vastaa valtioneuvoston osana, taloudellisena yhteen sovittajana ja hallinnonalansa ohjaajana tasapainoisen ja kestävän kasvun talouspolitiikasta julkisen talouden hyvästä hoidosta tuloksellisesta palvelutuotannosta ja julkisesta hallinnosta valtio-kunta -yhteistyöstä sekä näiden edellyttämästä kansallisesta ja kansainvälisestä yhteistyöstä. Valtiovarainministeriön strategisena tavoitteena on valmistella talouden vakaata kehitystä, kasvuedellytyksiä sekä julkisen talouden kestävyyttä tukevaa talouspolitiikkaa, ennakoida tulevia haasteita ja varautua niihin mahdollisuuksien mukaan valmistella talous- ja rakennepolitiikkaa, jonka pyrkimyksenä on työurien pidentäminen ja työmarkkinoiden kohtaannon parantaminen parantaa julkisten palveluiden ja hallinnon tuottavuuttaohjausta, rakenteita sekä uutta teknologiaa hyödyntämällä. Vaikuttavuustavoitteet: luoda ennustettavuutta ja puitteita taloudelliseen, poliittiseen ja muuhun päätöksentekoon ohjata valtion varoja ja osaltaan varmistaa valtion toiminnan rahoitus kehittää julkisen toiminnan ja talouden ohjauksen laadukkaita ja oikeudenmukaisia prosesseja ja ohjausvälineitä kehittää ja uudistaa valtion hallintoa ja valtion konsernipalveluita kehittää ja toimeenpanna valtion henkilöstöpolitiikkaa ohjata ja kehittää valtiovarainministeriön hallinnonalan tuottavuutta. Vaikuttavuustavoitteiden kohteena ovat poliittiset päätöksentekijät, valtionhallinto, kunnat, kuntayhtymät ja muu julkishallinto, EU ja muut kansainväliset tahot, työmarkkinaosapuolet sekä välillisesti myös yritykset, yhteisöt ja kansalaiset. Valtiovarainministeriö toimii siten, että valtiontalouden ja -hallinnon kokonaisuuden edut ja tavoitteet valtion yhteisissä palveluissa ja toiminnoissa tunnistetaan ja edistetään niiden ottamista huomioon eri hallinnonaloilla, niiden virastoissa, laitoksissa ja rahastoissa. Valtiovarainministeriö luo ja toimeenpanee toimialueellaan yhteisiä pelisääntöjä sekä järjestää tai ohjaa hallinnonalan virastoja, Senaatti-kiinteistöjä ja Hansel Oy:tä järjestämään toimialallaan valtioyhteisölle yhteisiä, sisäisiä palveluja sekä työ- ja toimintaprosesseja siten, että niiden avulla virastot ja laitokset voivat saavuttaa taloudellista ja toiminnallista hyötyä ja hyvää toiminnan laatua. Lääninhallitus on seitsemän ministeriön ohjaama valtion aluehallintoviranomainen ja monialainen asiantuntijavirasto. Lääninhallitukset edistävät, arvioivat ja valvovat läänin elinoloja, asukkaiden hyvinvointia ja perusoikeuksien toteutumista. Lääninhallitusten hallinto-osastojen toiminnan painopisteenä on yhteispalvelun edistäminen sekä hallinnonalan organisatoristen muutosten ohjaus ja hallittu läpivienti. Lääninhallitukset valmistautuvat alaisessaan hallinnossa tapahtuviin toimialue- ja muihin järjestelyihin. Valtion alue- ja paikallishallinnon yhteiskunnalliset vaikuttavuustavoitteet ovat seuraavat: Läänin asukkaiden hyvinvointi lisääntyy ja peruspalvelujen saatavuuden edellytykset turvataan. Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. Sivu 7
Läänin asukkaiden perusoikeudet ja oikeusturva toteutuvat. Poliisi-, syyttäjä-, ulosotto- ja rekisteritoimen sekä valtion yleishallintotehtävät on organisoitu kihlakunnittain. Kihlakunnanvirasto toimii valtion paikallisena yleis- ja erityishallintoviranomaisena kihlakunnan alueella. Tehtäviä hoitaessaan kihlakunnanvirasto toteuttaa valtakunnallisia, alueellisia ja paikallisia tavoitteita. Kihlakunnanvirastoista on irtaantunut syyttäjätoimi 1.4.2007 alkaen muodostaen 15 syyttäjänvirastoa. Ulosottotoimi irtaantuu kihlakunnanvirastoista 1.1.2008 alkaen muodostaen 22 ulosottovirastoa. Sektorikohtaisen kehityksen myötä ja hallitusohjelman linjauksen mukaisesti kihlakuntajärjestelmä ehdotetaan purettavaksi 1.1.2008 lukien. Kihlakuntahallinnolle kuuluneiden tehtävien hoitamiseksi siirretään eri toimialoille kihlakuntahallinnon kehyspäätöksen mukainen määräraha 43 441 000 euroa seuraavasti: Ulosottolaitos (25.20.01 Ulosottolaitoksen ja konkurssivalvonnan toimintamenot) 5 289 000 Syyttäjälaitos (25.30.01 Syyttäjälaitoksen toimintamenot) 1 971 000 Poliisi (26.01.01 Poliisitoimen toimintamenot) 33 543 000 Maistraatit (28.01.11 Maistraattien ja Väestörekisterikeskuksen toimintamenot) 2 638 000 Yhteensä 43 441 000 Väestörekisterikeskus on väestökirjanpidon keskusviranomainen. Se kehittää ja ohjaa väestökirjanpitoa sekä pitää yllä valtakunnallista väestötietojärjestelmää yhdessä maistraattien kanssa. Virasto vastaa myös väestötietojärjestelmän valtakunnallisista tieto- ja verkkopalveluista. Lisäksi sen tehtäviin kuuluvat varmennepalvelut, sirullinen henkilökortti, vaalien äänioikeusrekisteri, julkishallinnon yhteyspalveluhakemisto ja holhousrekisteri. Rekisterihallinnon paikallisviranomaisina toimii 24 maistraattia, joiden toimialueena on yksi tai useampi kihlakunta. Ahvenanmaalla rekisterihallinnon paikallisviranomaisen tehtävät hoitaa lääninhallitus. Maistraatit tarjoavat ihmisen koko elämänkaaren kattavia, laadukkaita rekisteri- ja oikeusturvapalveluja. Maistraatit hoitavat väestökirjanpidon, kaupparekisterin ja yhdistysrekisterin paikallisviranomaisen tehtäviä sekä yleishallintotehtäviä ja holhousviranomaisen tehtäviä. Kihlakuntajärjestelmän purkamisen myötä tarkastellaan maistraattien asema ja tehtävät. Luvun nimike on muutettu. 01. (28.01.21, osa ja 26.01.21, osa) Valtiovarainministeriön toimintamenot (siirtomääräraha 2 v) Momentille myönnetään nettomäärärahaa 33 260 000 euroa. Määrärahaa saa käyttää myös: 1) vastikkeettomien menojen maksamiseen kansainvälisille yhteisöille, 2) koko hallintoa koskeviin hallinnon kehittämishankkeisiin, josta kunta- ja palvelurakenneuudistuksen (PA- RAS-hanke) toteuttamiseen enintään 755 000 euroa ja 3) EU-yhteistyöhön hallinnon kehittämisessä. Nettobudjetoinnissa otetaan tuloina huomioon: 1) siirtyvän omaisuuden väliaikaisesta hallinnasta valtiovarainministeriölle saatavat tulot ja 2) Julkishallinnon ja -talouden tilintarkastuslautakunnan (JHTT-lautakunnan) tulot. Siirretään sisäasiainministeriöstä 1.1.2008 alkaen kuntaosaston ylijohtajan osastopäällikönä virka. Perustetaan 1.1.2008 lukien osastopäällikön virka ja lakkautetaan 1.9.2008 lukien hallinnon kehittämisosaston osastopäällikön virka. S e l v i t y s o s a : Sisäasiainministeriön kuntaosasto siirtyy valtiovarainministeriön osastoksi 1.1.2008 alkaen. Samasta ajankohdasta kootaan julkisen hallinnon kehittämistehtävät perustettavaan uuteen osastoon, joka muodostetaan pääosin nykyisestä hallinnon kehittämisosastosta ja sisäasiainministeriöstä siirtyvistä alueiden ja hallinnon kehittämisosaston alue- ja paikallishallintoyksiköstä sekä KuntaIT-yksiköstä. Valtiovarainministeriö käynnistää aluehallinnon uudistushankkeen, jonka valmistelua koordinoimaan palkataan päätoiminen pääsihteeri. Valtiovarainministeriö asettaa talousarvioesityksen valmisteluun liittyen toiminnalleen seuraavat alustavat tulostavoitteet vuodelle 2008: Toiminnallisen tuloksellisuuden Toimenpiteet tavoitteet Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. Sivu 8
Toiminnan vaikuttavuus paranee. Talouspolitiikan valmiste- strategian linjauksia. Sidosryh- Toimeenpannaan VM 2012 - lulle, hallinnon rakenteiden, mäyhteistyötä syvennetään ja toimintojen ja konsernipalvelujen kehittämiselle sekä omalle tiivistetään. hallinnonalalle asetetut tulostavoitteet saavutetaan. Toiminnan menot ja tulot (1 000 euroa) Uusi VM-kokonaisuus, sisältäen hallitusohjelman mukanaan tuomat uudistukset, vakiinnuttaa toimintaansa. Ministeriö asiantuntijaorganisaationa ja työyhteisönä kehittyy, resurssit kohdennetaan kustannustehokkaasti ja tuottavasti. Kehitetään ja yhteensovitetaan keskeisiä toimintaprosesseja uutta lisäarvoa synnyttäviksi kokonaisuuksiksi. Kehitetään VM:n työyhteisöä VM 2012 -strategian mukaisesti. Erityistä huomiota kiinnitetään hyvään johtamiseen, resurssien oikeaan kohdentamiseen sekä ministeriön työtapojen kehittämiseen. Toimeenpannaan tuottavuusohjelman mukaista henkilöstösuunnitelmaa. Momentin mitoituksessa on otettu huomioon kuuden henkilötyövuoden vähentyminen tuottavuustoimien vuoksi. 2006 toteutuma 2007 varsinainen talousarvio 2008 esitys Bruttomenot 35 225 32 038 33 474 Bruttotulot 1 975 87 214 Nettomenot 33 250 31 951 33 260 Siirtyvät erät siirtynyt edelliseltä vuodelta 7 558 siirtynyt seuraavalle vuodelle 9 475 Määrärahan mitoituksessa huomioon otetut muutokset (1 000 euroa) Siirto 2 htv momentilta 31.01.01 160 Siirto momentille 23.02.01-108 Siirto momentilta 28.20.02, valtioneuvoston tietohallintoyksikön tuottamien palvelujen osto 330 Aluehallinnon uudistushankkeen pääsihteerin palkkaus- ja muut menot 160 Rakenneuudistukseen liittyvä siirto momentille 26.01.20-147 Tuottavuustoimet ja muut muutokset 914 Yhteensä 1 309 Ministeriöiden rakennemuutokseen liittyvät siirrot (1 000 euroa) Siirto 38 htv momentilta 26.01.01 3 294 Siirto momentilta 26.01.20 480 Yhteensä 3 774 2008 talousarvio 33 260 000 2007 II lisätalousarvio -30 000 2007 talousarvio 31 951 000 2006 tilinpäätös 35 166 000 02. Valtion IT-strategian toteuttaminen (siirtomääräraha 3 v) Momentille myönnetään 12 900 000 euroa. Määrärahaa saa käyttää valtion IT-strategiaan perustuvien tietojärjestelmäuudistusten toimeenpanoon. Lisäksi määrärahasta saa rahoittaa vuoden 2007 toiseen lisätalousarvioon momentille 28.01.73 sisällytettyä tilausvaltuutta. S e l v i t y s o s a : Hankkeiden erittely Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. Sivu 9
KIEKU: Yhteisten henkilöstö- ja taloushallinnon tietojärjestelmien uudistaminen ja integrointi 8 000 00 0 ValtIT: Sähköisen asioinnin alustan kehittäminen 1 300 00 0 ValtIT: Yhtenäisen arkkitehtuurin toimeenpano 700 000 ValtIT: Dokumentinhallinnan ja arkistoinnin kehittäminen 700 000 ValtIT: Virkamiehen tunnistaminen, jatkosuunnittelu ja toteutus 300 000 ValtIT: Yhteinen, turvallinen tietoliikenneverkko, esitutkimus 200 000 ValtIT: Yhteinen sähköposti, esitutkimus 100 000 ValtIT: Tietoturvatasohankkeen suunnittelu ja toteutus, varautumiseen liittyvä esitutkimus ja Vahti-ohjeisiin liittyvät ohjeistushankkeet 700 000 ValtIT: Valtion IT-palvelukeskuksen perustamiseen liittyvä tarkempi suunnittelu 300 000 ValtIT: Turvaviranomaisten tietojärjestelmän ylläpito ja kehittäminen 600 000 Yhteensä 12 900 0 00 2008 talousarvio 12 900 000 10. (26.05.21) Lääninhallitusten toimintamenot (siirtomääräraha 2 v) Momentille myönnetään nettomäärärahaa 51 438 000 euroa. Määrärahaa saa käyttää myös EU:n hyväksymien ja rahoittamien hankkeiden maksamiseen. S e l v i t y s o s a : Lääninhallitus on seitsemän ministeriön ohjaama valtion aluehallintoviranomainen ja monialainen asiantuntijavirasto. Lääninhallitukset edistävät, arvioivat ja valvovat läänin elinoloja, asukkaiden hyvinvointia ja perusoikeuksien toteutumista. Poliisipiirien määrää vähennetään kolmannekseen ja hallintorakenteen uudistusta jatketaan siten, että se kohdistuu jatkossa myös poliisin ylijohtoon, poliisin lääninjohtoihin, poliisin valtakunnallisiin yksiköihin sekä Helsingin poliisilaitokseen. Poliisin ja lääninhallitusten keskinäisten toiminnallisen ja taloudellisen rakenteiden selventämiseksi ryhdytään toimiin edellä mainittujen uudistusten ohella. Lääninhallituksille asetetaan toiminnallisen tuloksellisuuden tavoitteet ja alueelliset palvelutavoitteet, joiden toteutumista arvioidaan ministeriöiden ja lääninhallitusten välisissä tulosneuvotteluissa ja joista raportoidaan peruspalvelujen arviointiraporteissa. Lääninhallituksissa on otettu käyttöön keskeisten palvelujen laatua arvioiva asiakaspalautejärjestelmä ja sen tuloksia on hyödynnetty toiminnassa. Momentin mitoituksessa on otettu huomioon 75 henkilötyövuoden vähentyminen tuottavuustoimien vuoksi. 2006 toteutuma 2007 arvio 2008 arvio Henkilöstömäärä 1 034 1 002 927 Htv-vähennys 40 32 75 Vakinaisia/määräaikaisia (%) 90/10 90/10 91/9 Työtyytyväisyysindeksi (1 5) 3,3 3,3 3,4 Sairauspoissaoloja henkilötyövuotta kohti (työpv) 7,6 7,5 7,0 Toiminnan menot ja tulot (1 000 euroa) 2006 toteutuma 2007 varsinainen talousarvio 2008 esitys Bruttomenot 60 665 60 573 60 538 Bruttotulot 9 229 8 925 9 100 Nettomenot 51 436 51 648 51 438 Siirtyvät erät Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. Sivu 10
siirtynyt edelliseltä vuodelta 4 645 siirtynyt seuraavalle vuodelle 4 656 Määrärahan mitoituksessa huomioon otetut muutokset (1 000 euroa) Siirto momentille 29.80.01 (30 htv) (Alueellisten taidetoimikuntien hallintohenkilöstön siirtyminen taiteen keskustoimikuntaan) -1 570 Siirto momentille 26.01.02-57 Tuottavuustoimet -856 Muut muutokset 2 273 Yhteensä -210 2008 talousarvio 51 438 000 2007 talousarvio 51 648 000 2006 tilinpäätös 51 447 000 11. (26.06.21 ja 26.07.21, osa) Maistraattien ja Väestörekisterikeskuksen toimintamenot (siirtomääräraha 2 v) Momentille myönnetään nettomäärärahaa 33 504 000 euroa. S e l v i t y s o s a : Toiminnallisen tuloksellisuuden Toimenpiteet tavoitteet Rekisterihallinnon (maistraatit Väestörekisterikeskus ottaa entistä selkeämmin käyttöön si- ja Väestörekisterikeskus) taloudellisuutta ja tuottavuutta säisen tilaaja-tuottajamallin organisaatiossaan. edistetään tuotantotapoja ja organisointia uudistamalla. Edunvalvonnan asiakkaiden Maistraatit selvittävät ennen palvelutoiminnan laatu paranee edunvalvojan määräämistä tai ja edunvalvontaa koskevat säädösmuutokset toimeenpan- edunvalvontahakemuksen tenaan. Rekisterihallinnon vastuulla olevien järjestelmien käytettävyys ja toimintavarmuus paranee ja sähköisen asioinnin toimintaedellytykset laajentuvat. kemistä yhdessä viranomaisten ja muiden yhteistyötahojen kanssa, voidaanko henkilön asiat hoitaa muiden, ensisijaisena pidettävien palvelujen avulla. Maistraatit kehittävät toimintaansa ottaen huomion vuonna 2007 voimaan tulleet holhoustoimilain muutokset ja lain edunvalvontavaltuutuksesta. Maistraattien tehtävien alueellistaminen ja maistraattien erikoistuminen jatkuvat. Väestörekisterikeskuksen varmennetuotannon tehokkuuden parantaminen. Alueelliset palvelutavoitteet Kahdennetaan väestötietojärjestelmän henkilötieto-osuus. Kansalaisille ja viranomaisten välille luodaan verkkopalveluita. Kiinteistötietojen rekisteröinnin ja ylläpidon osalta pyritään vahvaan yhteistyöhön ja yhteisiin ratkaisuihin muiden valtion kiinteistötietoja keräävien ja ylläpitävien toimijoiden kanssa. Maistraatit luovat valmiudet uusien tehtävien vastaanottoon. Työmäärää maistraattien kesken tasataan ja maistraattien erikoistumista edistetään edelleen. Valtion varmennetuotanto organisoidaan uudelleen ottaen huomioon toimintaympäristön muutokset. 2008 tavoite Edunvalvontaan määrääminen Maistraatin päätöksellä ratkaisut, aika enintään kk 3 Hakemukset käräjäoikeudelle, aika enintään kk 4 6 Edunvalvonta-tilintarkastus Määräajan loppuun mennessä saapuneiden vuositilien tarkastusaika vuoden lop- saapumispuun mennessä Julkinen notaari Palvelujen saanti, enintään pv 2 Isyyden tunnustamisen vahvistaminen Käsittelyaika enintään, pv 2 Muuttoilmoitus/osoitteet Palvelupuhelimeen vastaamisaika, aika normaalitilanteissa enintään min. 1 Kaupparekisteri Asunto-osakeyhtiöiden kaupparekisteri-ilmoitusten käsittely, aika keskimäärin kk 0,5 Väestörekisterikeskuksen asiakastuki Päivystäjän tavoitettavuus, enintään min. 1 Väestörekisterikeskuksen asiakaspalautteen käsittely Vastausaika internet-yhteydellä, arkisin enintään vrk 1 Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. Sivu 11
Väestörekisterikeskuksen ja poliisin taloudelliset vastuusuhteet palvelusuoritteiden hinnoittelussa selkeytetään. Henkisten voimavarojen hallinta ja kehittyminen Momentin mitoituksessa on otettu huomioon 98 henkilötyövuoden vähentyminen tuottavuustoimien vuoksi. 2006 2007 2008 toteutuma arvio tavoite Henkilötyövuodet maistraatit 818 818 798 Väestörekisterikeskus 115 116 116 Htv-vähennys 8 23 94 Naisten ja miesten osuus henkilöstöstä, % maistraatit (naiset/miehet) 86/14 86/14 86/14 Väestörekisterikeskus (naiset/miehet) 65/35 65/35 65/35 Työtyytyväisyysindeksi maistraatit (1 5) 3,2 3,2 3,3 Väestörekisterikeskus (0 100) 74 75 76 Sairauspoissaolot, pv/htv maistraatit 10,4 10,0 9,5 Väestörekisterikeskus 9,8 10,0 10,0 Toiminnan menot ja tulot (1 000 euroa) 2006 toteutuma 2007 varsinainen talousarvio 2008 esitys Bruttomenot 55 111 55 159 56 970 Bruttotulot 23 430 22 850 23 466 Nettomenot 31 681 32 309 33 504 Siirtyvät erät siirtynyt edelliseltä vuodelta 3 169 siirtynyt seuraavalle vuodelle 2 682 Maksullisen toiminnan kustannusvastaavuuslaskelma (1 000 euroa) 2006 toteutuma 2007 varsinainen talousarvio 2008 esitys Maksullisen toiminnan tuotot 21 346 20 600 22 000 Maksullisen toiminnan kokonaiskustannukset 27 473 26 800 27 500 Kustannusvastaavuus (tuotot - kustannukset) -6 127-6 200-5 500 Kustannusvastaavuus, % 78 77 80 Määrärahan mitoituksessa huomioon otetut muutokset (1 000 euroa) VTJ:n henkilötietoja koskevien keskeisten järjestelmäosuuksien varmistaminen 1 000 Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. Sivu 12
Siirto momentille 26.01.02-53 Tuottavuustoimet -675 Tasokorotus (kihlakunnat) 143 Muut muutokset 780 Yhteensä 1 195 Rakennemuutoksena kihlakuntajärjestelmän purkamisen johdosta momentilla on otettu lisäyksenä huomioon vuoden 2008 osuutena 2 638 000 euroa ja viisi henkilötyövuotta. Momentin nimike on muutettu. 2008 talousarvio 33 504 000 2007 talousarvio 32 309 000 2006 tilinpäätös 31 194 000 12. Alue- ja paikallishallinnon tukitoimet (siirtomääräraha 3 v) Momentille myönnetään 224 000 euroa. Määrärahaa saa käyttää: 1) alueellisten ja valtion paikallisten hallintorakenteiden selvittämiseen ja hallintokokeiluihin, 2) viranomaisten yhteispalvelun yleishallinnointiin, 3) valtion toimintojen alueellistamisen yleiseen hallinnointiin, 4) Kainuun hallintokokeilun seurantaan ja 5) enintään kahta henkilötyövuotta vastaavan henkilöstön palkkaamiseen sekä henkilöstön palkkaamisesta aiheutuvien tila- ja muiden kustannusten maksamiseen. 2008 talousarvio 224 000 29. (28.01.29 ja 26.01.29, osa) Valtiovarainministeriön hallinnonalan arvonlisäveromenot (arviomääräraha) Momentille myönnetään 66 000 000 euroa. 2008 talousarvio 66 000 000 2007 talousarvio 62 800 000 2006 tilinpäätös 63 718 110 62. EU:n rakennerahastojen valtion rahoitusosuus valtiovarainministeriön osalta (arviomääräraha) Momentille myönnetään 100 000 euroa. Määrärahaa saa käyttää ohjelmakauden 2000 2006 Euroopan aluekehitysrahastosta rahoitettavien yhteisöaloitteiden valtion rahoitusosuuden maksamiseen. Määräraha budjetoidaan maksuperusteisena. Valtuus Mikäli vuosien 2003 2006 myöntämisvaltuutta on jäänyt käyttämättä, saa käyttämättä jääneestä osasta tehdä myöntämispäätöksiä vuonna 2008. S e l v i t y s o s a : Määräraha on alueiden kehittämislaissa (602/2002) tarkoitettua alueiden kehittämisen rahoitusta. Myöntämisvaltuuden käytöstä valtiolle aiheutuvat menot (milj. euroa) Yhteensä Vuosien 2003 2006 sitoumukset 0,100 Ohjelmakauden 2000 2006 maksatukset on tehtävä 31.12.2008 mennessä. Valtiovarainministeriö päättää vastinrahoituksen käytöstä ministeriön hallinnonalan sisällä EU-ohjelmien rahoituskehysten mukaisesti. 2008 talousarvio 100 000 2007 talousarvio 130 000 2006 tilinpäätös 134 044 87. (28.01.89) Valtion kiinteistöstrategian toteuttaminen (siirtomääräraha 2 v) Momentille myönnetään 215 000 euroa. Määrärahaa saa käyttää: 1) osake- ja muista omaisuusjärjestelyistä aiheutuviin menoihin, 2) omaisuuden hallinnoinnista aiheutuviin menoihin ja 3) valtionyhtiöiden yksityistämiseen liittyviin menoihin. S e l v i t y s o s a : Momentin nimike on muutettu. 2008 talousarvio 215 000 2007 I lisätalousarvio 85 000 000 2007 talousarvio 850 000 2006 tilinpäätös 841 000 (03.) Valtion taloudellinen tutkimuskeskus Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. Sivu 13
S e l v i t y s o s a : Luku ehdotetaan yhdistettäväksi lukuun 28.30 ja sen momentti 21 siirrettäväksi momentiksi 28.30.02. (05.) Valtiokonttori S e l v i t y s o s a : Luku ehdotetaan yhdistettäväksi lukuun 28.20 ja sen momentit 21 ja (22) siirrettäväksi momenteiksi 28.20.01 ja 28.20.(04). (07.) Valtion maksamat eläkkeet ja korvaukset S e l v i t y s o s a : Luku ehdotetaan siirrettäväksi luvuksi 28.50 ja sen momentit 05, 06, 07, 50, 63 ja 95 momenteiksi 28.50.15, 16, 17, 50, 63 ja 95. 10. (28.18, 40 ja 99, osa) Verotus ja tullitoimi S e l v i t y s o s a : Verohallinto on yhteiskunnan suurin verojen ja maksujen kerääjä ja siten ratkaiseva toimija julkisen talouden rahoitustoiminnan näkökulmasta. Verohallinnon perustehtävä on toimittaa verotus ja tilittää verot ja veronluonteiset maksut veronsaajille siten, että veronsaajat saavat verotulonsa oikean määräisinä, oikea-aikaisesti ja kustannustehokkaasti. Verotus toimitetaan niin, että se aiheuttaa varsinaisten verojen lisäksi mahdollisimman vähän kustannuksia ja haittaa asiakkaan taloudelliselle toiminnalle. Tullilaitos kantaa tullit, tehtäväalueelleen kuuluvat verot ja muut maksut oikein, huolehtii ulkomaankaupan sujuvuudesta sekä yleisestä turvallisuudesta torjumalla laitonta tuontia ja vientiä sekä muuta ulkomaankauppaan ja -liikenteeseen liittyvää rikollisuutta. Lisäksi tullilaitos turvaa osaltaan Euroopan unionin ulkomaankaupan ja sisämarkkinoiden häiriöttömän toiminnan huolehtimalla kansallisista ja unionin elinkeinoelämän eduista ja tietotarpeista samoin kuin kauppa-, kilpailu- ja maatalouspoliittisten velvoitteiden toimeenpanosta. Valtiovarainministeriö asettaa talousarvioesityksen valmisteluun liittyen verohallinnolle ja tullilaitokselle seuraavat alustavat vaikuttavuustavoitteet vuodelle 2008: Vaikuttavuustavoitteet Toimenpiteet Verotulojen oikea-aikainen ja Asiakaspalvelu ja asiakkaiden oikeamääräinen kertyminen ja ohjaus, optimaalisesti kohdennettu verovalvonta sekä vero- tilittäminen veronsaaja-asiakkailljen tehokas perintä. Verotuksen yhdenmukaisuus ja Veronmaksaja-asiakkaiden oikeellisuus asiointitarpeiden vähentäminen, asioinnin helpottaminen sekä toimitetun verotuksen laatu. Harmaan talouden torjunta Verohallinnon kansallinen ja kansainvälinen viranomaisyhteistyö. EU:n ulkomaankaupan sujuvuus ja sisämarkkinoiden häiri- rakenteiden sopeuttaminen Tullilaitoksen toimintojen ja ötön toiminta unionin laajentumisen ja tuottavuusohjelman edellyttämällä tavalla. Toimintakyvyn vahvistaminen itärajan ja Kaakkois- Suomen satamien kautta kulkevan liikenteen hallitsemiseksi. Kasvavien auto- ja valmisteverotustehtävien sujuva hoitaminen. Yhteiskunnan suojaaminen Sisäisen turvallisuuden ohjelman toimeenpano. PTR-yhteistyön syventäminen ja tiivistäminen, jolla tehostetaan tullilaitoksen ja muiden lainvalvontaviranomaisten voimavarojen käyttöä ja kohdentamista yhteiskunnan kannalta vakavimman rikollisuuden torjuntaan. Rikostorjunnallisen yhteistyön kehittäminen tullilaitoksen ja yksityisen sektorin välillä tavoitteena parantaa voimavarojen käyttöä yhteiskunnan suo- Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. Sivu 14
jaamistarkoituksessa ja logistiikkaketjun turvallisuuden varmistamiseksi. Määrärahaa saa käyttää myös kansainvälisten järjestöjen jäsenmaksuihin. S e l v i t y s o s a : 01. (28.18.21) Verohallinnon toimintamenot (siirtomääräraha 2 v) Momentille myönnetään nettomäärärahaa 344 347 000 euroa. Toiminnallisen tuloksellisuuden tavoitteet 2006 2007 2008 toteutuma tavoite tavoite Toiminnallinen tehokkuus Tuottavuusindeksi 1) 100,0 102,0 102,4 Taloudellisuusindeksi 2) 100,0 100,7 96,3 Nettomenojen suhde bruttoverotuloihin, % 0,62 0,61 0,60 Tuotokset ja laadunhallinta Ennakkoperinnän ja lopullisen verotuksen vastaavuuden kokonaispoikkeama enintään, % 11 11 11 Suurten yritysten tarkastuskattavuus (liikevaihto yli 3,5 milj. euroa), % 9 10 10 Jäämäperinnän kertymä vuoden aikana perintään otettujen verojen yhteismäärästä, % 58 54 56 Asiakastyytyväisyys (kouluarvosana) 2001 2004 2007 2010 toteutuma toteutuma tavoite tavoite Veronmaksaja-asiakas henkilöasiakas 7,8 7,9 8,0 8,0 yritysasiakas 7,6 7,8 7,9 8,0 Veronsaaja-asiakas 8,1 8,1 8,1 8,2 Henkilöstövoimavarojen hallinnan ja kehittämisen tavoitteet 2006 2007 2008 toteutuma tavoite tavoite Henkilötyövuodet, htv 6 062 6 000 5 900 Momentin mitoituksessa on otettu huomioon 230 henkilötyövuoden vähentyminen tuottavuustoimien vuoksi. Toiminnan menot ja tulot (1 000 euroa) 2006 toteutuma 2007 varsinainen talousarvio 2008 esitys 1) Indeksiluvut on laskettu parivuosimenetelmällä, jolloin edellisen vuoden vertailuluku on 100,0. Tuottavuusindeksi = tuotosindeksi/työpanosindeksi. 2) Indeksiluvut on laskettu parivuosimenetelmällä, jolloin edellisen vuoden vertailuluku on 100,0. Taloudellisuusindeksi = kustannusindeksi/tuotosindeksi. Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. Sivu 15
Bruttomenot 347 459 344 747 348 697 Bruttotulot 4 656 4 800 4 350 Nettomenot 342 803 339 947 344 347 Siirtyvät erät siirtynyt edelliseltä vuodelta 58 646 siirtynyt seuraavalle vuodelle 65 081 Määrärahan mitoituksessa huomioon otetut muutokset (1 000 euroa) Tuottavuustoimet ja muut muutokset 4 400 Määrärahan mitoituksessa on huomioitu: 1) alle omakustannusarvon hinnoitelluista ennakkopäätöksistä ja julkisoikeudellisista suoritteista aiheutuvien menojen kattaminen, 2) Ahvenanmaan ajoneuvoverotuksen kustannukset vuonna 2008 ja 3) mahdolliset tulot viranomaisyhteistyöstä. Verotusprosesseja tehostetaan lisäämällä automaatiota ja itsepalvelun osuutta sekä uudistamalla ja yhtenäistämällä toimintoja. Tukitoiminnoissa hyödynnetään valtiokonsernin ja hallinnonalan yhteisiä palveluja ja menettelyjä. Verohallinnosta muodostetaan yksi virasto, jolla on valtakunnallinen toimivalta. Tämä on tärkeä toimenpide sekä tehokkuuden että laadunhallinnan parantamiseksi. Menojen jakautuminen päätehtävittäin, % 2008 talousarvio 344 347 000 2007 talousarvio 339 947 000 2006 tilinpäätös 349 237 000 02. (28.40.21) Tullilaitoksen toimintamenot (siirtomääräraha 2 v) Momentille myönnetään nettomäärärahaa 148 980 000 euroa. Määrärahaa saa käyttää myös kansainvälisten järjestöjen jäsenmaksuihin. Nettobudjetoinnissa otetaan tuloina huomioon: 1) huumekoiratoimintaan saatavat lahjoitukset, 2) EU:lta saatavat tulot pois lukien EU:lle kannettavista kolmansien maiden tulleista saatava kantopalkkio, 3) mahdolliset tulot viranomaisyhteistyöstä ja 4) tullilaitoksen käsikirjojen ja muiden vastaavien tuotteiden myynnistä saatavat julkaisupalkkiot. S e l v i t y s o s a : 2006 2007 2008 toteutuma tavoite tavoite Ulkomaankaupan sujuvuus 30 29 31 Yhteiskunnan suojaaminen 37 34 40 Fiskaalisuus 11 11 10 Tukitehtävät 22 26 19 Yhteensä 100 100 100 Toiminnallisen tuloksellisuuden Toimenpiteet tavoitteet Kansallinen verotus ja EU:n tulliverotus toimivat lainmukaisesti, tehokkaasti ja yhdenmukaisesti Kehitetään fiskaalisella tehtäväalueella käytettäviä tietojärjestelmiä. Kehitetään verotusprosesseja osallistumalla lainsäädännön valmisteluun ja EU:n tullikoodeksiuudistukseen liittyvät sähköisen tullin vaatimukset ja tullimenettelyjen uudistukset toteutetaan aikataulussa ja sujuvasti huolehtimalla verotushenkilöstön erityisosaamisesta. Osallistutaan valmistelutyöhön. Kehitetään muutoksen vaatimia toimintamalleja ja toteutetaan tarvittavat uudistukset. Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. Sivu 16
Sähköiset asiointipalvelut ovat asiakastarpeiden mukaisia ja kustannustehokkaita Kehitetään tietojärjestelmiä (mm. uusitaan vientitullausjärjestelmä). Hallitaan tullitoiminnan oikeellisuutta yhdenmukaisin toimintatavoin ja asiakasryhmäkohtaisesti laadittujen laadunvarmistusmallien avulla. Tullilaitoksen tuottavuus paranee tuottavuusohjelman tavoitmassa sovittuja toimenpiteitä: Toteutetaan tuottavuusohjelteiden mukaisesti jatketaan tietohallinnon kehittämistä, yksinkertaistetaan toimintaprosesseja ja tiivistetään viranomaisyhteistyötä. Toiminnallisen tuloksellisuuden tavoitteet 2006 2007 2008 toteutuma tavoite tavoite Toiminnallinen tehokkuus Työn tuottavuus 3) 100,0 102,1 103,8 Taloudellisuus 4) 100,0 114,3 90,9 Tuotokset ja laadunhallinta Varsinaiset suoritteet 100,0 102,9 103,0 Valmisteverotuksen kustannustehokkuus 5) 100 100 100 Henkilöstövoimavarojen hallinnan ja kehittämisen tavoit- Toimenpiteet teet Tullilaitos parantaa työnantajakuvaansa ja kilpailukykyään mää. Parannetaan esimiesten Kehitetään palkkausjärjestel- työnantajana johtamistaitoja suunnitelmallisesti. Tullilaitos mitoittaa henkilöstöresurssinsa oikein palvelujen kysynnän ja valvonnallisen tarpeen mukaisesti Varmistetaan henkilöstön osaaminen mm. ammatillisella koulutuksella. Huomioidaan henkilöstöresurssien mitoittamisessa tuottavuusohjelman vaatimukset, tullilaitoksessa laadittu toiminta- ja resurssikartoitus sekä toimintaympäristön muutokset. Henkilöstövoimavarojen hallinnan ja kehittämisen tavoitteet 2006 2007 2008 toteutuma tavoite tavoite Henkilötyövuodet 2 583 2 603 2 583 Momentin mitoituksessa on otettu huomioon 32 henkilötyövuoden vähentyminen tuottavuustoimien vuoksi. Toiminnan menot ja tulot (1 000 euroa) 2006 toteutuma 2007 varsinainen 2008 esitys 3) Työn tuottavuus = varsinaiset suoritteet/henkilötyövuodet 4) Taloudellisuus = menot/varsinaiset suoritteet 5) Valmisteverotuksen kustannustehokkuus = kustannukset/verotuotto (vuonna 2006: 0,1 %) Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. Sivu 17
talousarvio Bruttomenot 136 246 147 972 149 130 Bruttotulot 546 140 150 Nettomenot 135 701 147 832 148 980 Siirtyvät erät siirtynyt edelliseltä vuodelta 4 650 siirtynyt seuraavalle vuodelle 10 402 Määrärahan mitoituksessa huomioon otetut muutokset (1 000 euroa) Tuottavuustoimet ja muut muutokset 1 148 2008 talousarvio 148 980 000 2007 talousarvio 147 832 000 2006 tilinpäätös 141 453 000 63. (28.99.63) Verosta vapautuksen johdosta takaisin maksetut verot (arviomääräraha) Momentille myönnetään 8 000 000 euroa. Määrärahaa saa käyttää: 1) veron takaisin maksamiseen tapauksissa, joissa maksuvelvollinen on sosiaalisista tai muista veronhuojennussäännöksissä taikka verosopimuksissa tarkoitetuista syistä valtiovarainministeriön, Verohallituksen tai Tullihallituksen päätöksen nojalla oikeutettu saamaan takaisin jo maksetun veron, 2) tuomioistuimen päätöksellä palautettavaksi määrättyjen verojen, korkojen ja oikeudenkäyntikulujen maksamiseen tapauksissa, joissa vastaavaa tulo- tai muuta momenttia ei ole käytettävissä ja 3) tullilaitoksen maksamien verojen, tullien ja muiden maksujen palautuskorkojen maksamiseen. Määräraha budjetoidaan maksuperusteisena. 2008 talousarvio 8 000 000 2007 talousarvio 12 000 000 2006 tilinpäätös 3 881 700 Määrärahaa saa käyttää: 1) läpivalaisulaitteiden sekä hahmontunnistusvälineistön hankinta- ja ylläpitomenoihin, 2) Vuosaaren sataman laite- ja rakennusmenoihin ja 3) Vaalimaan tulliaseman tavara- ja henkilöliikenteen eriyttämisestä johtuviin kalustomenoihin. 2008 talousarvio 6 281 000 2007 II lisätalousarvio 746 000 2006 tilinpäätös 95. (28.99.97) Verotukseen liittyvät korkomenot (arviomääräraha) Momentille myönnetään 43 500 000 euroa. Määrärahaa saa käyttää verotukseen liittyvien korkomenojen maksamiseen. Korkomenot perustuvat seuraaviin säädöksiin: 1) verontilityslaki (532/1998), 2) veronkantolain 27 b ja siihen liittyvä voimaantulosäännös (568/2004), 3) autoverolain 65 (1482/1994), 4) valmisteverotuslain 39 :n 1 momentti (569/2004) ja 5) tullilain 39 :n 2 momentti (570/2004). Määräraha budjetoidaan maksuperusteisena. 2008 talousarvio 43 500 000 2007 talousarvio 47 700 000 2006 tilinpäätös 15 881 458 70. (28.40.70) Kaluston hankinta (siirtomääräraha 3 v) Momentille myönnetään 6 281 000 euroa. (18.) Verohallinto Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. Sivu 18
S e l v i t y s o s a : Luku ehdotetaan yhdistettäväksi lukuun 28.10 ja sen momentti 21 siirrettäväksi momentiksi 28.10.01. 20. (28.01, osa, 05 ja 60) Palvelut valtioyhteisölle S e l v i t y s o s a : Valtiovarainministeriön hallinnonalan keskitetysti koko valtioyhteisölle tuottamia palveluja ovat mm. valtion eläkejärjestelmä, valtion rahoituksen hankinta, valtion myöntämien lainojen hoito, valtioneuvoston tietohallintoyksikön ja valtionvarain controller -toiminnon palvelut sekä valtion talous- ja henkilöstöhallinnon prosessien ja järjestelmien, yhteisten IT-palvelujen sekä hankintojen ja toimitilojen hallinnan kehittäminen. Valtiovarainministeriö asettaa talousarvioesityksen valmisteluun liittyen valtioyhteisön palveluille seuraavat alustavat vaikuttavuustavoitteet vuodelle 2008: Vaikuttavuustavoitteet Toimenpiteet Hallinnon toiminnan ja prosessien taloudellisuus ja tuottatoa kehitetään tarkoituksenmu- Valtioyhteisölle palvelutuotanvuus paranee niitä koskeva haluttu laatutaso säilyttäen. ja hyödynnetään modernia kaisen työnjaon näkökulmasta viestintäteknologiaa. Toimintaprosesseja uudistetaan ja tietojärjestelmien yhteensopivuutta ja -toimivuutta lisätään tavoitteena skaalaetujen ja synergioiden saavuttaminen ja henkilöstön osaamisen tehokkaampi hyödyntäminen. Parannetaan työelämän laatua sekä suunnataan virastojen ja laitosten resursseja yhä tarkemmin niiden omaan ydintoimintaan. Hallinnon sisäisten palvelujen tuottajaorganisaatioiden toi- Hallinnon yhteisiä prosesseja yhtenäistetään, päällekkäisyyksiä karsitaan ja niiden ohjausta kehitetään. Sähköistä asiointia lisätään. Tietojärjestelmiä uudistetaan tietoturvanäkökohdat huomioiden. Uudistetaan toimintakulttuureja ja -prosesseja työhyvinvointia, johtamista ja esimiestyötä kehittämällä. Asiakkuus ja asiakasohjautuvuutta edistetään. minta perustuu laajenevasti asiakasohjaukseen sisäisen laskutuksen muodossa, jolloin palvelujen hinnan, laadun ja toimitusvarmuuden tulee olla vertailukelpoisia markkinoilta ostettaviin vastaaviin palveluihin. Hallinnon tukipalvelujen tuottamisen taloudellisuus ja tuottavuus palvelukeskuksissa paranee. Valtion talous- ja henkilöstöhallinnon palvelukeskusverkoston toimintaa kehitetään siten, että tarpeettomia kiinteitä kustannuksia voidaan välttää ja verkostosta voi muodostua hinnaltaan ja laadultaan kilpailukykyisiä palveluja tuottava, yhtenäisesti johdettu, yhteisiä prosesseja, toimintatapoja ja rakenteita noudattava sekä yhtenäisin henkilöstö- ja palkkapoliittisin periaattein useissa toimipisteissä toimiva yksi organisaatio. Valtiokonttori on laatujohdettu palveluvirasto, joka toimii valtiovarainministeriön ohjauksessa kolmella toimialalla. Hallinnon ohjaus -toimiala palvelee valtiokonsernia talous- ja henkilöstöhallinnon asiantuntijana tuottamalla keskitetysti konsernitasoista tietoa, ohjaamalla hallinnon tietotuotantoa sekä menetelmien ja ostopalveluiden käyttöä. Rahoitus -toimiala vastaa velan- ja likviditeetinhallinnasta sekä hallinnoi pääosaa valtion varoista myönnetyistä lainoista ja korkotuista sekä osaa valtiontakauksia. Rahoitus hoitaa myös valtion testamentti- ja perintöasioita sekä maksuvapautuksia. Vakuutus -toimiala on valtion vakuutuslaitos, joka edistää riskienhallintaa koko valtion hallinnossa ja hoitaa valtion virastojen ja laitosten lakisääteiset työeläke-, tapaturma-, kuntoutus- ja vahinkovakuutukset sekä säädetyt korvauspalvelut sotien veteraaneille ja muille edunsaajille. Valtiovarain controller - toiminnon tehtävänä on sisäisen valvonnan ja valvonta- ja ohjausjärjestelmien kehittäminen. Valtiovarain controller -toiminto varmistaa, että valtion tilinpäätöskertomus antaa oikeat ja riittävät tiedot valtion tuloksellisuudesta. Valtiovarain controller -toiminnon yhteydessä oleva tarkastusviranomainen arvioi, täyttävätkö kansallisten rakennerahasto-ohjelmien hallinto- ja valvontajärjestelmät EU-lainsäädännön vaatimukset. Valtioneuvoston tietohallintoyksikön tehtävänä on tukea valtioneuvoston toimintaprosesseja ja tuottaa tarvittavat tieto- ja viestintätekniset palvelut valtioneuvoston kanslian ja ministeriöiden käyttöön tehokkaasti sekä toimintavaatimusten edellyttämällä tietoturva- ja kustannustasolla. Tietohallintoyksikkö tuottaa asiakasministeriöidensä IT-palvelut itse tai hankkii ne muilta palvelun tuottajilta. Yksikön ohjaus perustuu tulosohjaukseen, palvelusopimuksiin sekä palveluille määriteltyihin palvelutasokriteereihin. Tuotannon häiriötilanteisiin varautuminen ja korjaavat toimenpiteet on myös Tämä tuloste ei ole virallinen asiakirja vaan oikeudellisesti merkityksellisiä ovat alkuperäiset asiakirjat. Sivu 19