VEROHALLINTO

Transkriptio

1 VERO VEROHALLINTO 3.4. tehdyt VEROHALLINNON TALOUSARVIOEHDOTUS

2 2 12. ja 28. muut talousarviotilit Kehykset vuodelle (1000 ) 2008 toteuma TAE TAE 12. Sekalaiset tulot Kuntien osuudet verotuskustannuksista KELA:n osuus verotuskustannuksista Ev.lut. seurakuntien osuudet verotuskust VM:n hallinnonalan muut tulot 28. Valtiovarainministeriön hallinnonala VM:n hallinnonalan arvonlisäveromenot Verohallinnon toimintamenot Verosta vap. johdosta takaisin maksetut Verotukseen liittyvät korkomenot Tuki työnantajille Verotuskustannukset vuodelle (Verohallintolain 11 ) Verohallinnon toimintamenot Korjauserä vuodelta : Talousarvio vuodelle Tilinpäätösennuste (* Verohallinto Arvonlisä veromenot Yhteensä * ) huomioitu yritystietojärjestelmän sähköisen asioinnin hankkeen lisärahoitus Talousarvion ja tilinpäätöksen erotus = korjauserä vuodelta Verohallintolain 20 :n mukaiset jaettavat kustannukset vuonna Kuntien osuus 30,8 % KELA:n osuus 8,4 % Seurakunnan osuus 4,70 %

3 Verohallinnon toimintamenot (siirtomääräraha 2 v.) Momentille myönnetään nettomäärärahaa euroa Määrärahaa saa käyttää myös kansainvälisten järjestöjen jäsenmaksuihin Selvitysosa: Toiminnallisen tuloksellisuuden tavoitteet 2008 toteuma arvio tavoite Toiminnallisen tuloksellisuuden tavoitteet Toiminnallinen tehokkuus Tuottavuusindeksi, parivuosi 104,6 100,4 103,6 Taloudellisuusindeksi, parivuosi 99,3 100,3 97,0 Nettomenojen suhde bruttoverotuloihin 0,60 % 0,66 % 0,66 % Harmaan talouden tarkastuksiin kohdistettavan työajan osuus verotarkastuksen kokonaistyöajasta 35,7 % 30,0 % 30,0 % Tuotokset ja laadunhallinta Ennakkoperinnän vastaavuus 12,0 % 12,0 % 12,0 % Tarkastuskattavuus (suurimmat yritykset) 10,4 % 9,0 % 9,0 % Jäämäperinnän kertymä 63 % 58 % 58 % Henkilö- ja yritysverotus Sähköisten kuukausi-ilmoittajien osuus asiakasmäärästä (ALV) 53 % 65 % 65 % Sähköisten kuukausi-ilmoittajien osuus asiakasmäärästä (TA) 63 % 66 % 66 % Yritysten sähköisten veroilmoitusten antajien määrä asiakasmäärästä 10 % 15 % 15 % Palkka.fi palvelun käyttäjien osuuspotentiaalisista käyttäjistä 30 % 38 % 38 % Verokortti verkossa asiakkaiden osuus verokorttimuutosta hakeneista 21 % 30 % 30 % Veroilmoitus verkossa asiakkaiden osuus palauttajien kokonasimäärästä % 30 % Yhteisöverotus Sähköisten kuukausi-ilmoittajien osuus asiakasmäärästä (ALV) 68 % 70 % 70 % Sähköisten kuukausi-ilmoittajien osuus asiakasmäärästä (TA) 72 % 75 % 75 % Yhteisöjen sähköisten veroilmoitusten antajien määrä asiakasmäärästä 14 % 25 % 25 % Sähköisten vuosi-ilmoitusten antajien (TA) osuus asiakasmäärästä 71 % 75 % 75 % *) Indeksiluvut on laskettu parivuosimenetelmällä, jolloin edellisen vuoden vertailuluku on 100,0. Tuottavuusindeksi = tuotosindeksi/työpanosindeksi Taloudellisuusindeksi = kustannusindeksi/tuotosindeksi

4 4 Veronmaksaja- ja veronsaaja-asiakkaiden tyytyväisyyttä verohallinnon palveluihin seurataan joka kolmas vuosi tehtävällä asiakastyytyväisyystutkimuksella. Asiakastyytyväisyystutkimus (kouluarvosana) toteuma toteuma toteuma tavoite Veronmaksaja-asiakas henkilöasiakas 7,8 7,9 7,9 7,9 yritysasiakas 7,6 7,8 7,7 7,7 Veronsaaja-asiakas 8,1 8,1 8,2 8,0 Toiminnallinen tehokkuus Asiakasvaikuttavuus Verotuksen yhdenmukaisuus ja oikeellisuus Verovalvonta Kansainvälistyminen Toimenpiteet Verohallinto siirtyy asteittain asiakassegmentointiin perustuvaan valtakunnalliseen toimialamalliin. Malli mahdollistaa töiden valtakunnallisen tasaamisen ja joustavan resurssien käytön. Henkilöstöhallinnon tehtävissä siirrytään Valtion talous- ja henkilöstöhallinnon palvelukeskuksen asiakkaaksi. Asiakkaat segmentoidaan palvelu-, ohjaus- ja valvontatarpeiden perusteella. Olemassa olevien sähköisten palveluiden käyttöä edistetään kehysten puitteissa. Verohallinto panostaa perustietojen kunnossapitoon sidosryhmäyhteistyötä parantamalla ja edistämällä tietojen yhteiskäyttöä eri viranomaisten kesken. Valvonnan vaikuttavuutta ylläpidetään veroa kerryttävän valvonnan ja harmaan talouden torjunnan avulla. Kansainvälisissä kysymyksissä ja yrittäjyyden edistämisessä luodaan uusia verkostoja muun julkisen sektorin ja sidosryhmien kanssa, sekä ylläpidetään yhteistyötä muiden maiden julkisten sektorien kanssa. Henkilöstövoimavarojen hallinnan ja kehittämisen tavoitteet Tavoitteet 2008 toteuma arvio tavoite Henkilötyövuodet (htv) Työtyytyväisyysindeksi (VM-Baro) 3,42 3,40 3,40

5 5 Henkilöstövoimavarat Toimenpiteet Keskeisiä painopistealueita ovat muutosjohtamisen sekä osaamisen johtamisen kehittäminen. Keinoina ovat osaamisen siirtämiseen liittyvät toimenpiteet. Toiminnan jatkuvuutta turvataan järjestelmällisellä henkilöstösuunnittelulla sekä kriittisen osaamisen tunnistamisella ja kehittämisellä. Moniosaamista korostetaan ja tehtäviä kehitetään monipuolisiksi ja motivoiviksi kokonaisuuksiksi. Työssä pysymistä tuetaan työhyvinvointia ja työolosuhteita tukevilla hankkeilla ja toimenpiteillä. Haasteina ovat uuden henkilöstön rekrytoinnin loppuminen ja siitä aiheutuva henkilöstön keski-iän nousu. Toiminnan menot ja tulot (1000 euroa) 2008 toteuma TA ennuste TAE ennuste Bruttomenot Bruttotulot Nettomenot Siirtyvät erät - siirtynyt edelliseltä vuodelta siirtynyt seuraavalle vuodelle *) Ministeriön vuodelle myöntämä määrärahakehys ylittyy eurolla. Määrärahan mitoituksessa on huomioitu 1) alle omakustannusarvon hinnoitelluista ennakkopäätöksistä ja julkisoikeudellisista suoritteistaaiheutuvien menojen kattaminen, 2) Ahvenanmaan ajoneuvoverotuksen kustannukset vuonna ja 3) mahdolliset tulot viranomaisyhteistyöstä.