Kuntayhtymähallitus 17 28.02.2013 Tarkastuslautakunta 28 16.05.2013 Tarkastuslautakunta 35 28.05.2013 Tilinpäätös vuodelta 2012 23/02.02.02/2013 KYHALL 28.02.2013 17 Peruspalvelukuntayhtymä Selänteen perussopimuksen 5 :n mukaan jäsenkuntien valtuustot hyväksyvät Selänteen tilinpäätöksen. Kuntien maksuosuudet vuonna 2012 olivat yhteensä 74,8 miljoonaa euroa. Jäsenkunnilta perittiin ennakkolaskutuksen lisäksi maksuosuuksia yhteensä 1,5 miljoonaa euroa. Kuntien maksuosuuksia tarkistettiin kuntayhtymähallituksen päätöksellä lokakuussa elokuun toteutuman perusteella, jolloin kuntien ennakoita tarkistettiin lisälaskutuksella/palautuksella marraskuun ensimmäisessä laskutuksessa 1.320.980 miljoonaa euroa. Kuntayhtymän toimintatuotot olivat yhteensä 88.209 miljoonaa euroa, toimintakulut 87.989 miljoonaa euroa, toimintakate 220.000 euroa sekä vuosikate 258.000 euroa. Tilikauden poistot olivat 258.000 euroa ja siten tilikauden tulos oli 0 euroa. Toimintatuotoista oli 91,1 % myyntituottoja, joihin sisältyvät jäsenkuntien maksuosuudet. Asiakasmaksutuloja kertyi noin 6,3 miljoonaa euroa, mikä oli 7,1 % toimintatuotoista. Asiakasmaksutuloja kertyi hieman edellisvuotta enemmän. Toimintamenoista palvelujen ostot olivat suurin ryhmä eli noin 41,6 miljoonaa euroa ja niiden osuus toimintamenoista oli 47,2 %. Palvelujen ostoon sisältyvät mm. erikoissairaanhoidon menot, jotka olivat yhteensä noin 22,2 miljoonaa euroa. Henkilöstökulut olivat yhteensä noin 34,4 miljoonaa euroa, mikä on 39 % toimintamenoista. Talousarvioon verrattuna jäsenkuntien maksuosuudet olivat yhteensä 2,07 miljoonaa euroa suuremmat. Haapajärven maksuosuus oli noin 1.063.187 euroa, Kärsämäen noin -165.393, Pyhäjärven noin 988.961 euroa ja Reisjärven noin 190.996 euroa suurempi kuin talousarviossa oli varauduttu. Talousarviota tarkistettiin kuntayhtymähallituksen päätöksellä, jolloin Haapajärven toimintakuluja lisättiin yhteensä 1.275.500 euroa (hallintoon, lasten hoitotukiin, lastensuojelun perhekotien menoihin, vaikevammaisten avustuksiin, työmarkkinatuen kuntaosuuksiin, kehitysvammaisten laitoshoitoon, kotihoitoon, hammashuoltoon, erikoislääkäreiden vastaanottopalveluihin ja erikoissairaanhoitoon), Kärsämäen 539.900 euroa (hallintoon, lastensuojeluun perhekotien menoihin, toimeentulotukiin,
vaikeavammaislle ja erikoissairaanhoitoon), Pyhäjärven 812.900 euroa (hallintoon, lasten hoitotukiin, vaikeavammaisille, kehitysvammaisten laitoshoitoon, tehostettuun palveluasumiseen, erikoislääkäreiden vastaanottopalveluihin ja erikoissairaanhoitoon) ja Reisjärven 760.700 euroa (hallintoon, ryhmäperhepäivähoidon ja päiväkodin palkkausmenoihin, vaikeavammaisille, terapiapalveluiden tehostetun palveluasumisen ostopalveluihin, lisäosaston palkkoihin ja hoitotarvikkeisiin, erikoissairaanhoitoon). Vastaavasti toimintatuottoja lisättiin 3.389.00 jäsenkuntien maksuosuuksien osalta. Hallinnon osalta talousarviomäärärahat ylittyivät lisähenkilökunnan tarpeesta E-resepti kantahankkeen toteuttamiseksi ja hankkeisiin varaamattomasta palveluiden ostoista. Henkilökunnan käyttämät työterveyshuollon palveluiden ostot ovat nousseet noin 107.035 euroa. Euromääräisesti hankkeiden henkilöstökulut olivat noin 47.480 euroa ja palvelujen ostot noin 117.714 euroa arvioitua suuremmat. Hallinnoitavien hankkeiden nettovaikutukseksi muodostui noin 103.826 euroa. Haapajärven osalta talousarviomäärärahat ylittyivät hallinnossa (hallinto ja lastensuojelu), psykososiaalisissa palveluissa (aikuissosiaalityö ja vammaispalvelut), hoito- ja vanhustyön palveluissa (hallinto, kotiin annettavat palvelut, asumispalvelut ja vuodeosastot) sekä terveyden- ja sairaanhoidon avopalveluissa (hallinto, vastaanottopalvelut, sairaankuljetus, suun ja hampaiden huolto ja erikoissairaanhoito). Euromääräisesti suurimmat ylitykset olivat lastensuojelussa noin 16.816 euroa, vammaispalveluissa noin 294.362 euroa, kotiin annettavissa palveluissa noin 126.510 euroa, asumispalveluissa noin 160.504 euroa vuodeosastolla noin 191.014 euroa sekä erikoissairaanhoidossa noin 207.538 euroa. Kärsämäen osalta talousarviomäärärahat ylittyivät hallinnossa (varhaiskasvatus), psykososiaalisissa palveluissa (aikuissosiaalityö ja vammaispalvelut), terveyden- ja sairaanhoidon avopalveluissa (hallinto, työterveyshuolto, täydentävät palvelut ja erikoissairaanhoito). Euromääräisesti suurimmat ylitykset olivat varhaiskasvatuksessa noin 57.454 euroa, aikuissosiaalityössä noin 19.458 euroa, vammaispalveluissa noin 35.102 euroa, täydentävissä palveluissa noin 15.748 euroa, työterveyshuollossa noin 15.884 euroa ja erikoissairaanhoidossa noin 42.572 euroa. Pyhäjärven osalta talousarviomäärärahat ylittyivät hallinnossa (hallinto ja lastensuojelu), psykososiaalisissa palveluissa (aikuissosiaalityö, vammaispalvelut ja terapiapalvelut), hoito- ja vanhustyönpalveluissa (kotiin annettavat palvelut), terveyden- ja sairaanhoidon avopalveluissa (hallinto, kuntoutus, suun ja hampaiden hoito ja erikoissairaanhoito). Euromääräisesti
suurimmat ylitykset olivat lastensuojelussa noin 51.155 euroa, aikuissosiaalityössä 58.465, vammaispalveluissa noin 101.099 euroa, terapiapalveluissa noin 51.431, kotiin annettavissa palveluissa noin 83.049 euroa, terveyden- ja sairaanhoidon avopalvelujen hallinnossa noin 22.011 euroa, kuntoutuksessa noin 33.013 euroa, suun ja hampaiden huollossa noin 15.366 euroa ja erikoissairaanhoidossa noin 901.274 euroa. Reisjärven osalta talousarviomäärärahat ylittyivät hallinnossa (hallinto ja varhaiskasvatus), psykososiaalisissa palveluissa (aikuissosiaalityö, vammaispalvelut ja terapiapalvelut), hoito- ja vanhustyön palveluissa (kotiin annettavat palvelut ja vuodeosasto) ja terveyden- ja sairaanhoidon avopalveluissa (hallinto, kuntoutus, suun ja hampaiden hoito, työterveyshuolto sekä erikoissairaanhoito). Euromääräisesti suurimmat ylitykset olivat varhaiskasvatuksessa noin 11.940 euroa, aikuissosiaalityössä noin 45.687 euroa, vammaispalveluissa noin 31.354 euroa, terapiapalveluissa noin 27.699 euroa, kotiin annettavissa palveluissa noin 93.984 euroa, vuodeosastolla noin 54.387 euroa, terveyden- ja sairaanhoidon avopalvelujen hallinnossa noin 10.961 euroa, kuntoutuksessa noin 12.996 euroa, työterveyshuollossa noin 24.392 euroa, suun ja hampaiden huollossa noin 28.610 euroa ja erikoissairaanhoidossa noin 38.804 euroa. Kuntayhtymän hallinnon toimintakate oli noin 72.121 miljoonaa euroa, mikä oli 1.794 miljoonaa euroa enemmän kuin talousarviomääräraha. Lasten ja perheiden palvelujen toimintakate oli noin 10.682 miljoonaa euroa, mikä oli 172.583 euroa vähemmän kuin talousarviomääräraha. Psykososiaalisten palvelujen toimintakate oli noin 10.899 miljoonaa euroa, mikä oli 576.589 euroa enemmän kuin talousarviomääräraha. Hoito- ja vanhustyön palvelujen toimintakate oli noin 18.991 miljoonaa euroa, mikä oli noin 237.111 euroa enemmän kuin talousarviomääräraha. Terveyden- ja sairaanhoidon avopalvelujen toimintakate oli noin 30.494 miljoonaa euroa, mikä oli 1.260.640 euroa enemmän kuin talousarviomääräraha. Ympäristöpalvelujen toimintakate oli noin 1.053 miljoonaa euroa, mikä alitti talousarviomäärärahan 107.068 eurolla. Liite 1. Toimintakertomus ja tilinpäätös vuodelta 2012. (Valmistelija: vs. talous- ja henkilöstöjohtaja Seija Kärkkäinen) Kuntayhtymän johtaja: Yhtymähallitus 1. hyväksyy vuodelta 2012 laaditun tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen, 2. esittää jäsenkuntien valtuustoille, että tilikaudelta 1.1.-31.12.2012 tilikauden tulos on 0,- euroa
3. allekirjoittaa vuoden 2012 tilinpäätöksen sekä jättää sen tilintarkastajan tarkastettavaksi ja 4. saattaa tilinpäätöksen tarkastuslautakunnan valmistelun jälkeen edelleen jäsenkuntien valtuustojen käsiteltäväksi. Hyväksyttiin. TARKLTK 16.05.2013 28 Kuntalain 53 :n mukaan kunnanhallituksen on valmisteltava valtuustossa käsiteltävät asiat, joihin kuuluu myös tilinpäätöksen laatiminen. Säännös koskee myös kuntayhtymän hallitusta, joka on 28.2.2013 valmistellut kun tayh ty män tilinpäätöksen kuntien valtuustojen käsiteltäväksi. Peruspalvelukuntayhtymä Selänteen tilinpäätös vuodelta 2012 käsittää toimintakertomuksen, tu loslaskelman, taseen, rahoituslaskelman ja liitetiedot sekä talousarvion toteutumisvertailun, Liite 1. Kuntien valtuustot käsit televät tilinpäätöksen hyväksymisen kuntayhtymän tarkastuslautakunnan valmiste lun perusteella. Tilintarkastaja JHTT Pentti Malinen on tarkastanut kuntayhtymän kirjanpidon, hallinnon ja tilinpäätöksen tilikaudelta 2012 sekä esittänee 16.5.2013 ti linpäätöksen hyväksymistä. Puheenjohtaja: Tarkastuslautakunta tilintarkastajan esityksen mukaisesti esittää: että jäsenkuntien valtuustot hyväksyvät kuntayhtymän hallituksen laatiman vuoden 2012 tilinpäätöksen liitteineen, ja toteavat, että tilikauden tuloksen (0 ) käsittelystä ei kuntayhtymän hallituk sen esi tyksen mukaisesti tarvitse tehdä päätöksiä. TARKLTK 35 Tarkastuslautakunta käsittelee tilinpäätöksen 2012 lopullisesti seuraavassa kokouksessa tilinpäätöksen liitetietoihin tehtävien muutosten ja korjausten jälkeen. Tilinpäätöksen 2012 liitetietoihin on tehty tilintarkastajan pyytämät muutokset ja korjaukset. Tilinpäätös 2012, liite 1. Tarkastuslautakunta kuulee vs. talous- ja henkilöstöjohtaja Seija Kärkkäistä tilinpäätöksestä.
Tilintarkastaja JHTT Pentti Malinen esittänee 20.6.2013 tilinpäätöksen hyväksymistä ja antanee tilintarkastuskertomuksen. Puheenjohtaja: Tarkastuslautakunta esittää: että jäsenkuntien valtuustot hyväksyvät kuntayhtymän hallituksen laatiman vuoden 2012 tilinpäätöksen liitteineen sen jälkeen kun tilintarkastajan antama tilintarkastuskertomus siihen liitetään ja toteavat, että tilikauden tuloksen (0 ) käsittelystä ei kuntayhtymän hallituksen esityksen mukaisesti tarvitse tehdä päätöksiä. Tarkastuslautakunta antaa tässä kokouksessa käsitellyn aineiston tiedoksi jäsenkuntien valtuustoille. Hyväksyttiin. Ossi Savola poistui kokouksesta tämän asian käsittelyn aikana.