TASEKIRJA. Espoo Kaupunkitekniikka - liikelaitos

TASEKIRJA Espoo Kaupunkitekniikka - liikelaitos 31.12.2014

SISÄLLYSLUETTELO 1. Toimintakertomus 1-3 2. Tuloslaskelma 4 3. Rahoituslaskelma 5 4. Tase 6 5. Toteutumisvertailu 7 6. Liitetiedot 8-12 7. Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista 13 8. Tilinpäätöksen allekirjoitukset 14

TOIMINTAKERTOMUS 1 OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA Liikelaitos on joutunut vuoden 2014 aikana sopeuttamaan toimintaansa tilauskannassa tapahtuneisiin suuriin muutoksiin. Kaupunkitekniikka on saanut kaikissa yksiköissään aikaan huomattavia kustannussäästöjä sekä tehostanut tuotantoa. Liikelaitoksen tärkeimpinä tavoitteina olivat vuodelle 2014 toiminnan tehokkuuden, joustavuuden ja kustannushallinnan lisääminen. Tavoitteisiin on päästy mm. lisäämällä henkilöstöresurssien siirtymistä eri yksiköiden välillä. Näillä siirtojen joustoilla on pyritty välttämään tyhjäkäyntiä. Kustannussäästöjä on saavutettu vain niillä osa-aluilla, joihin liikelaitos on voinut itse vaikuttaa mm. kone- ja autoresursseihin, henkilöstövähennyksiin luonnollisen poistuman kautta, työtapoihin, eri yksiköiden välisiin henkilösiirtoihin sekä sähköisen laskutuksen kehittämiseen. Palvelukykyä on kehitetty pilotoimalla joustavaa toimintamallia HSY:n ja Espoon Asunnot Oy:n kanssa uusien tilausten myötä. Liikelaitoksessa on ollut käynnissä useita toimintaan, tuottavuuteen sekä kustannushallintaan vaikuttavia kehityshankkeita. Suurin ja tärkein hanke TOIVO tuotannonohjausjärjestelmä otetaan käyttöön vuoden 2015 alkupuolella. Kaupunginpuutarhan puutyöhalli tuhoutui täysin tulipalossa 18.12.2014. Hallin toiminta keskeytyi ja liikelaitokselle aiheutui rahallista menetystä. Luovutusta varten valmiina olleet sekä kunnostukseen tuodut tuotteet, tuotevarasto, työkalut ja koneet menetettiin. Alla olevista mittareista katu- ja viheralueiden ylläpitokustannukset 2014 toteutui, maansiirtoautojen käyttöaste % ei heikosta tilauskannasta johtuen toteutunut, mutta järjestelmää on kehitetty ja paranneltu. Mittarit TOT 2012 TOT 2013 TP 2014 TA 2015 Katualue indeksoidut ylläpitokustannukset /m² 2.luokka 2,00 1,97 1,35 1,35 Viheralue indeksoidut ylläpitokustannukset /m² A3-luokka - 1,01 0,81 0,80 Maansiirtoautojen käyttöaste % - 51 43 57 Tulevan toiminnan kehitys on pitkälti riippuvainen siitä, ulkoistetaanko lisää Kaupunkitekniikan rakennuskohteita sekä ylläpitämiä alueita ja pihoja, ja mihin lopputulokseen liikelaitoksen osalta tilaaja-tuottajamallin arvioinnissa päädytään. Sitovien tulostavoitteiden toteutuminen. Peruspääoman tuottovaatimus 5 %. Tavoite toteutui Liikelaitoksen tulos on positiivinen. Tavoite toteutui Liikelaitoksen investoinnit ovat maksimissaan 330 000 euroa. Tavoite toteutui. ORGANISAATIO Espoo Kaupunkitekniikka -liikelaitoksen toimitusjohtajana on toiminut Anu Hilpi. Toimitusjohtajan estyneenä ollessa hänen sijaisinaan ovat toimineet tuotantojohtaja Pentti Hakkarainen, palvelujohtaja Juha Pelkonen ja tuotantojohtaja Toni Korjus.

Palveluliikelaitoksen johtokunnan jäsenet: Puheenjohtaja Horsma Johanna, Kok. Varapuheenjohtaja Huhta Seppo, PerusS&Sit. Jäsenet Kuusisto Kari, Kok. Solhagen Sauli, Kok. Sillanpää Pirkko, Kok. Soini Satu, Kok. Salli Päivi, Vihr. Lönnqvist Miia, Vihr. Leppänen Teemu, Vihr. Kivekäs Liisa, SDP Mäntylä Juhani, SDP Granqvist Veikko, PerusS&Sit. Backman Marita, SFP Kaupunginhallituksen edustaja Häggman Bjarne, PerusS&Sit. Varajäsenet: Halttunen Pia, Kok. Pihlman Marjo, PerusS&Sit. Haapalehto Eero, Kok. Salmi Juha-Pekka, Kok. Koskinen Kirsi, Kok. Pursiainen Merja, Kok. Alanen Leena, Vihr. Raita-Ruponen Raili, Vihr. Lahti Timo, Vihr. Pentikäinen Aulikki, SDP Huhtala Arto, SDP Rautio Raimo, PerusS&Sit. Båsk Gustav, SFP Kilpi Jukka, PerusS&Sit. 2 SISÄINEN VALVONTA JA RISKIENHALLINTA Liikelaitoksen sisäinen valvonta on järjestetty yksikkötasolle. Tilikauden aikana ei ole havaittu puutteita sisäisen valvonnan järjestämisessä, eikä myöskään ole havaittu, että säännöksiä, määräyksiä ja päätöksiä ei olisi noudatettu. Sisäisen valvonnan toimivuuden tarkastaa kaupungin sisäinen valvonta. Tilauskannan ja rakennushankkeiden operatiivinen seuranta on ajan tasalla ja hankkeiden taloutta seurataan säännöllisesti kuukausiraportein ja hankkeista on laadittu hankeselostukset. Liikelaitoksen riskit liittyvät erityisesti tulojen ja menojen hallintaan: 1) yleisten alueiden ylläpidon ja rakentamisen tilauskanta pienenee ja töiden ohjelmointi vaikeutuu 2) Toimitilojen ja kaluston vuokrakustannukset kasvavat vuosittain yli yleisen inflaatiotason 3) Kaupungin sisäiset kulut kasvavat. Sisäiset menot ovat kasvaneet, mm. kirjanpidon, hallintopalveluiden ja tietotekniikan osalta 25 % edellisvuoteen verrattuna. Suoritteet vähenevät, kun sisäinen organisointi maksaa enemmän ja palvelun laatutaso laskee. Yllämainittuihin riskeihin on varauduttu vähentämällä kalustoja ja ulkoisten palveluiden ostoja. Tukikohtia on irtisanottu ja toimintoja keskitetty. Määräaikaista henkilöstön määrää on supistettu ja vakansseja jätetty täyttämättä. Tilaajan kanssa on yhdessä suunniteltu vaihtoehtoisia ratkaisuja mm. laatutason riittävyydestä joissakin ylläpitotöissä. Toimintaprosessit tehostuvat TOIVO -projektin myötä. Tarkastellaan tilaaja-tuottaja toimintamallia uudelleen ja tehostetaan kokonaisprosessia ja karsitaan päällekkäistä resursointia. Yksikkötasoiset riskien kartoitukset ovat käytössä ja ne on päivitetty ajan tasalle.

TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN 3 Liikevaihto oli 50,4 milj. euroa, muut tuotot 0,3 milj. euroa. Edelliseen tilikauteen verrattuna liikevaihto supistui 8,5 milj. euroa ja kaupungin sisäinen tilauskanta supistui 9,5 milj euroa. Loppuvuoden paremman liikevaihdon ansiosta Kaupunkitekniikan tilikauden tulos on 0,10 milj. euroa ylijäämäinen. Tulos jäi asetetusta tavoitteesta 1,6 milj. euroa. Tähän vaikuttivat vähentynyt tilauskanta sekä liikelaitoksen korkeat kiinteät kulut. Toimitilavuokrat nousivat 0,54 milj. euroa, jonka seurauksena toimitiloja irtisanottiin 3 000 m². Menoja pystyttyiin suhteuttamaan alentuneisiin tuloihin. Palveluiden ostot pienenivät edelliseen tilikauteen verrattuna 5,6 milj. euroa. Henkilöstömenojen osuus oli edelliseen tilikauteen verrattuna 1,0 milj. euroa vähemmän. Poistot ja arvonalentumiset olivat 0,12 milj. euroa, edelliseen tilikauteen verrattuna 0,05 milj. euroa vähemmän. Muut liiketoiminnan kulut olivat 6,6 milj. euroa, edelliseen tilikauteen verrattuna vähennystä oli 0,26 milj. euroa. TOIMINNAN RAHOITUS Liikelaitos on tilikaudella rahoittanut toimintansa ja investointinsa tulorahoituksella. Suurin tulonlähde oli Tekninen keskus, mistä tuli 43,8 milj. euroa (86 %). Muita tulonlähteitä olivat Tilakeskus -liikelaitokselta tulleet pihanhoito- ja rakentamistulot 2,0 milj. euroa, maamassatulot 3,5 milj. euroa sekä puun myyntitulot 0,5 milj. euroa. Liikelaitoksen investoinnit vuodelle 2014 ovat olleet 0,24 milj. euroa. Investoinnit on käytetty lumen- ja maanvastaanoton sähköisiin vastaanotto- ja laskutusjärjestelmiin, jotka tulivat kalliimmiksi kuin talousarvioon aineettomiin investointeihin tehty 0,14 milj. euron varaus oli. Investoinneille asetettua sitovaa tavoitetta 0,33 milj. euroa ei kuitenkaan ylitetty, koska koneisiin ja laitteisiin varattua 0,19 milj. euroa ei käytetty. Liikelaitoksen toiminnan rahavirta on ollut positiivinen vuosina 2010 2013. Näinä vuosina tulorahoitus on riittänyt kattamaan sekä toiminnan menot että investointimenot ja on menoerien jälkeen pysynyt positiivisena. Tilikauden 2014 tulorahoitus ei riittänyt kattamaan investointimenoja. Toiminnan ja investointien rahavirta oli 0,02 milj. euroa negatiivinen, kattaminen on rahoitettu pääoman kautta ja liikelaitoksen tilikauden tulos säilyi positiivisena. Liikelaitoksella ei ole omaa pankkitiliä, vaan toimintaa rahoitetaan kaupungin välitystilin kautta. HENKILÖSTÖ Henkilöstön kokonaismäärä vuoden 2014 lopussa oli 329 henkilöä, joista vakinaisia 314 ja määräaikaisia 15 henkilöä, henkilöstövähennys oli 28 henkilöä edelliseen vuoteen verrattuna. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY Johtokunta lähettää tilinpäätöksen yhdistettäväksi Espoon kaupungin tilinpäätökseen ja esittää esittää, että tilikauden ylijäämä 101 862,64 euroa lisätään liikelaitoksen omaan pääomaan.

ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 4 Liikevaihto 50 442 808,84 50 442 808,84 58 962 799,20 58 962 799,20 Valmistus omaan käyttöön 0,00 44 798,35 44 798,35 Liiketoiminnan muut tuotot 335 331,60 335 331,60 86 869,10 86 869,10 Tuet ja avustukset kunnalta 0,00 0,00 Materiaalit ja palvelut -29 384 803,36-35 311 262,55 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -4 742 976,65-5 050 194,07 Ostot tilikauden aikana -4 742 976,65-5 050 194,07 Varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Palvelujen ostot -24 641 826,71-29 384 803,36-30 261 068,48-35 311 262,55 Henkilöstökulut -14 596 635,59-15 658 999,17 Palkat ja palkkiot -11 536 744,07-12 034 657,34 Henkilösivukulut -3 059 891,52-3 624 341,83 Eläkekulut -1 593 951,64-1 388 847,08 Muut henkilösivukulut -1 465 939,88-14 596 635,59-2 235 494,75-15 658 999,17 Poistot ja arvonalentumiset -116 905,69-166 668,72 Suunnitelman mukaiset poistot -116 905,69-166 668,72 Arvonalentumiset -116 905,69-166 668,72 Liiketoiminnan muut kulut -6 556 306,74-6 556 306,74-6 296 365,93-6 296 365,93 Liikeylijäämä (-alijäämä) 123 489,06 123 489,06 1 661 170,28 1 661 170,28 Rahoitustuotot ja -kulut -21 626,42-24 487,97 Korkotuotot 797,24 Rahoitusavustus kunnalta Muut rahoituskulut -2 976,64-21 626,42-5 040,95-24 487,97 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 101 862,64 101 862,64 1 636 682,31 1 636 682,31 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto -% Ei sovellu Ei sovellu Kunnan sijoittaman pääoman tuotto -% Ei sovellu Ei sovellu Voitto -% 0,2 2,8

ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS 5 RAHOITUSLASKELMA Tilinimi 1.1.-31.12.2014 Toteuma 2014 1.1.-31.12.2013 Toteuma 2013 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) 123 489,06 1 661 170,28 Poistot ja arvonalentumiset 116 905,69 166 668,72 Rahoitustuotot ja -kulut -21 626,42-24 487,97 218 768,33 1 803 351,03 Investointien rahavirta Investointimenot -236 978,13-370 500,71-236 978,13-370 500,71 Toiminnan ja investointien rahavirta -18 209,80 1 432 850,32 Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 0,00 Saamisten muutos kunnalta 204 335,18 1 574 027,97 Saamisten muutos muilta -379 524,23-81 595,50 Korottomien velkojen muutos kunnalta 0,00-2 056 879,38 Korottomien velkojen muutos muilta 193 398,85-868 403,41 18 209,80-1 432 850,32 Rahoituksen rahavirta 18 209,80-1 432 850,32 Rahavarojen muutos 0,00 0,00 Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 3 747 739,0 3 765 949,4 Investointien tulorahoitus, % 92,3 486,7 Lainanhoitokate Ei sovellu Ei sovellu Kassan riittävyys, pv Ei sovellu Ei sovellu Quick ratio 2,3 2,4 Current ratio 2,3 2,4

6 ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS 31.12.2014 31.12.2013 TASE 31.12.2014 31.12.2013 V A S T A A V A A 7 348 410,73 7 053 149,24 A PYSYVÄT VASTAAVAT 684 596,70 564 524,26 I Aineettomat hyödykkeet 301 546,00 64 567,87 1. Aineettomat oikeudet 301 546,00 64 567,87 II Aineelliset hyödykkeet 383 050,70 499 956,39 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 261 454,55 283 170,23 4. Koneet ja kalusto 121 596,15 216 786,16 C VAIHTUVAT VASTAAVAT 6 663 814,03 6 488 624,98 II Saamiset 6 663 814,03 6 488 624,98 Lyhytaikaiset saamiset 6 663 814,03 6 488 624,98 1. Myyntisaamiset 361 316,83 231 792,60 3. Saamiset kunnalta 6 052 497,20 6 256 832,38 5. Siirtosaamiset 250 000,00 V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä 7 348 410,73 7 053 149,24 V A S T A T T A V A A A OMA PÄÄOMA 4 432 336,25 4 330 473,61 A OMA PÄÄOMA 4 330 473,61 2 693 791,30 I Peruspääoma 388 940,30 388 940,30 IV Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 3 941 533,31 2 304 851,00 V Tilikauden yli-/alijäämä 101 862,64 1 636 682,31 D VIERAS PÄÄOMA 2 916 074,48 2 722 675,63 II Lyhytaikainen 2 916 074,48 2 722 675,63 7. Ostovelat 1 648 598,16 1 711 891,05 9. Muut velat 0,00 12 406,77 10. Siirtovelat 1 267 476,32 998 377,81 V A S T A T T A V A A Y H T E E N S Ä 7 348 410,73 7 053 149,24 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste % Ei sovellu Ei sovellu Suhteellinen velkaantuneisuus % 5,7 4,6 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 4 043 3 942 Lainakanta 31.12., 1 000 Ei sovellu Ei sovellu Lainasaamiset 31.12., 1 000 Ei sovellu Ei sovellu

TULOSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU 7 ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS T il i 1000 euroa Talousarvio 2014 Muutokset/ Korotukset Muutettu TA 2014 Toteuma 31.12.2014 Poikkeama 2014 LLLiikevaihto 54 667 400 55 067 50 443-4 624 # Valmistus omaan käyttöön 0 LLLiiketoiminnan muut tuotot 0 0 0 335 335 LLMateriaalit ja palvelut -31 285 650-30 635-29 385 1 250 # Aineet, tarvikkeet ja tavarat -4 816 0-4 816-4 743 73 # Palvelujen ostot -26 469 650-25 819-24 642 1 177 # Henkilöstökulut -15 793 126-15 667-14 597 1 070 LL Palkat ja palkkiot -12 210 84-12 126-11 537 589 LL Henkilösivukulut -3 583 42-3 541-3 060 482 LL Eläkekulut -1 614 42-1 573-1 594-21 LL Muut henkilösivukulut -1 969 0-1 969-1 466 503 LLPoistot ja arvonalentumiset -318 0-318 -117 201 # Suunnitelman mukaiset poistot -318 0-318 -117 201 LLLiiketoiminnan muut kulut -6 709 0-6 709-6 556 152 # Vuokrat -6 668 0-6 668-6 490 178 # Muut kulut -41 0-41 -67-26 LLLiikeylijäämä (-alijäämä) 563 1 176 1 739 123-1 615 LLRahoitustuotot ja -kulut -16 0-16 -22-6 # Korkotuotot 5 0 5 1-4 63 Korvaus peruspääomasta -21 0-21 -19 2 LL Muut rahoituskulut 0 0 0-3 -3 LLYlijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 547 1 176 1 723 102-1 621 LLYlijäämä (alijäämä) ennen varauksia 547 1 176 1 723 102-1 621 LLTilikauden ylijäämä (alijäämä) 547 1 176 1 723 102-1 621

LIITETIEDOT 8 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Liitetietojen numerointi perustuu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjeeseen. 1. Arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla sekä rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa "Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista". Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenon määräisenä Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Velkojen arvostus Velat on merkitty taseeseen nimellisarvoon.

TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT 9 8) Toimintatuotot tehtäväalueittain Alueurakat 43 759 614,57 53 301 328,17 Pihat 2 021 280,09 1 968 684,60 Helsingin seudun liikenne 200 352,46 200 000,00 Kompostimateriaali 29 214,63 28 467,74 Maamassat 3 530 068,28 2 532 615,45 Lumenvastaanotto 7 378,79 497 731,61 Puunmyynti 569 828,63 433 971,63 Tuet ja avustukset 83 614,00 5 680,50 Liiketoiminnan muut tuotot 576 488,99 81 188,60 Toimintatuotot yhteensä 50 777 840,44 59 049 668,30 12) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista kunnan tilinpäätöksessä Espoon kaupungin pysyvien vastaavien poistosuunnitelma 1.1.2013 alkaen Poistoajat Omaisuusryhmä Poistoaika vuotta Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 3 Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet Muut kiinteät koneet ja laitteet 1.1.2005-31.12.2012 18 Muut kiinteät koneet ja laitteet 1.1.2013 lähtien 15 Koneet ja kalusto Rautaiset alukset 15 Raskaat ajoneuvot 10 Puiset alukset ja muut uivat työkoneet 8 Muut kuljetusvälineet 5 Muut liikkuvat työkoneet 5

TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 10 21) Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Poistamaton hankintameno 1.1. 64 567,87 0,00 Lisäykset tilikauden aikana 236 978,13 64 567,87 Poistamaton hankintameno 31.12. 301 546,00 64 567,87 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset Poistamaton hankintameno 1.1. 0,00 49 950,00 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 259 162,84 Siirrot erien välillä 0,00-252 442,16 Tilikauden poisto 0,00-56 670,68 Poistamaton hankintameno 31.12. 0,00 0,00 Kiinteät rakenteet ja laitteet Poistamaton hankintameno 1.1. 283 170,23 36 012,61 Siirrot erien välillä 0,00 252 442,16 Tilikauden poisto -21 715,68-5 284,54 Poistamaton hankintameno 31.12. 261 454,55 283 170,23 Koneet ja kalusto Poistamaton hankintameno 1.1. 216 786,16 274 729,66 Tilikauden poisto -95 190,01-104 713,50 Poistamaton hankintameno 31.12. 121 596,15 216 786,16 Aineelliset hyödykkeet yhteensä Poistamaton hankintameno 1.1. 499 956,39 360 692,27 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 305 932,84 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 Tilikauden poisto -116 905,69-166 668,72 Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 Poistamaton hankintameno 31.12. 383 050,70 499 956,39

25) Saamisten erittely 11 Lyhytaikaiset saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 12 214,00 0,00 Yhteensä 12 214,00 0,00 Lyhytaikaiset saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset 8 284,71 40 920,00 Yhteensä 8 284,71 40 920,00 Saamiset yhteensä 20 498,71 40 920,00 26) Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät 250 000,00 0,00 Tulojäämät yhteensä 250 000,00 0,00 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 250 000,00 0,00

TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 12 28) Oman pääoman erittely Peruspääoma 1.1. 388 940,30 388 940,30 Lisäykset 0,00 0,00 Vähennykset 0,00 0,00 Peruspääoma 31.12. 388 940,30 388 940,30 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 3 941 533,31 2 304 851,00 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 101 862,64 1 636 682,31 Oma pääoma yhteensä 4 432 336,25 4 330 473,61 33) Vieras pääoma Lyhytaikaiset velat Kuntayhtymille Ostovelat 23 413,95 7 610,80 Yhteensä 23 413,95 7 610,80 Vieras pääoma yhteensä 23 413,95 7 610,80 37) Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtovelat Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 1 267 476,32 998 377,81 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 1 267 476,32 998 377,81 Siirtovelkojen olennaiset erät yhteensä 1 267 476,32 998 377,81 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 44) Leasingvastuiden yhteismäärä (arvonlisäveroineen) It-laitteiden leasingvastuut sisältyvät kaupungin tilinpäätökseen HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT 48) Henkilöstön lukumäärä 31.12. Henkilöstön lukumäärä 329 357

13 ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT 31.12.2014 Kirjanpitokirjojen, tositelajien ja säilytystapojen osalta noudatetaan samaa käytäntöä Espoon kaupungin kanssa. TOSITELAJIT 207 Community laskutus 207 Community maksusuoritukset 207 Community, sisäinen laskutus 207 HIJAT Kuukausipalkat 207 Marela varasto, Kaupunkitekniikka 207 PAJAT palkkionlaskenta 207 Siivous 207 Toimitilavuokrat Katu- ja vihertuotanto 207 TPJAT Tuntipalkat 207 Varikon varaston suojavaate- ja tarvikemyynti sekä pienkaluston laitevuokrat 207 207 Wega painatuspalvelut, sisäinen 207 Varikon konevuokrat, polttoaineet ja korjaamotyöt 207 Kaupunkitekniikka adi muisto 207 Kaupunkitekniikka muistio PK-adi muistio

ALLEKIRJOITUKSET 14 Espoossa..2015 Johanna Horsma, puheenjohtaja Seppo Huhta Marita Backman Veikko Granqvist Liisa Kivekäs Kari Kuusisto Teemu Leppänen Miia Lönnqvist Juhani Mäntylä Päivi Salli Pirkko Sillanpää Satu Soini Sauli Solhagen Anu Hilpi, toimitusjohtaja TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta annetaan tilintarkastuskertomus Espoon kaupungin tilintarkastuksen yhteydessä.