TASEKIRJA. Espoo Kiinteistöpalvelut - liikelaitos

Transkriptio

1 TASEKIRJA Espoo Kiinteistöpalvelut - liikelaitos

2 SISÄLLYSLUETTELO 1. Toimintakertomus Tuloslaskelma 5 3. Rahoituslaskelma 6 2. Tase 7 4. Liitetiedot Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista Tilinpäätöksen allekirjoitukset 13

3 1 TOIMINTAKERTOMUS OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA Liikelaitos teki taloudellisen ylijäämäisen tuloksen 2,8 milj. euroa. Ylijäämäisen tuloksen tekivät siivous-, kiinteistönhoito- ja aula- ja turvallisuuspalvelut - palveluyksiköt. Kunnossapidon kaikki palveluyksiköt tekivät pienen 0,07 milj. euron alijäämän. Uudet vuonna 2013 toimintansa aloittaneet apuvälinekorjaukset ja huoltokuljetukset -yksiköt tekivät 0,18 milj. euron alijäämän. Tekninen ja ympäristötoimi hankki Espoon kaupungin kiinteistöjen ja yleisten alueiden toiminnanohjausjärjestelmän, jonka käyttöönottoon liikelaitos osallistuu siltä osin kun tilaaja vaatii järjestelmän käyttöä. Liikelaitos otti käyttöön loppuvuodesta Tilakeskus -liikelaitoksen hankkiman GM - huoltokirjan. Talouden ja toiminnan seuraamista tehostettiin sekä liikelaitos että palveluyksikkötasolla. Laskutus saatiin ajan tasalle. Toiminnassa vahvistui liiketaloudellisten periaatteiden soveltaminen ja tämänhetkisen tilaajatuottajamallin mukainen toiminta. Terveen kilpailun edistäminen oli mukana kaikissa ostopalvelujen hankinnassa. Liikelaitoksessa tehtiin yhteistyötä työterveyspalvelujen kanssa henkilöstön työhyvinvoinnin parantamiseksi ja suunniteltiin asiakaspalvelun kehittämistä. Sivistystoimen ja sosiaali- ja terveystoimen kanssa pidettiin lukuisia kohdekohtaisia kehitystyökokouksia, joissa pohdittiin liikelaitoksen toiminnan kehittämistä käyttäjien arjen helpottamiseksi. Liikelaitoksen omien palveluyksiköiden välistä yhteistyötä lisättiin ja kehitettiin. Kiinteistönhoidossa valmistauduttiin yhden alueen vähentämiseen eli siirryttiin neljään alueeseen. Lisäksi järjestettiin kiinteistönhoidolle kiinteistötraktoreiden koneenhallinta- ja ajokoulutusta ja paneuduttiin laadun kehitystyöhön. Terapia-altaiden huolloista tehtiin sopimus Liikuntapalvelujen kanssa. Siivouspalveluissa toimistosiivouksen ja terveyskeskusten siivouksen mitoitusta on päivitetty. Toimistotiloissa käyttöön otettu 2Team -malli on lisännyt siivouksen tehokkuutta ja parantanut laatua. Asiakaspalveluosaamista on parannettu, lähes 600 työntekijää osallistui asiakaspalvelukoulutukseen. Kunnossapidon korjausten tiedottamista on parannettu. Kunnossapitoyksiköissä on ottanut käyttöön korjausten info-tiedotteet ja suuremmissa korjauksissa korjauskohteen työmaakyltit. Sosiaali- ja terveystoimen kanssa tehtiin yhteistyötä apuvälinekorjausten ja huoltokuljetusten kehittämiseksi. Vuoden aikana palvelualueen toiminta saatiin hyvin käyntiin ja laiterekisteröinnit lähes valmiiksi. Liikelaitos on valmistautuu talouden tasapainottamiseen ja neuvotteluihin tilaajan kanssa palvelujen tuottamisesta. Siivous-, aula- ja turvallisuuspalvelujen hintoja on alennettu tulevaksi vuodeksi ja kiinteistönhoidon sopimussisältöä muutettu. Jokaisessa palveluyksikössä tuottavuuden parantaminen on Espoon strategian mukainen. Sitovat tulostavoitteet saavutettiin. 1) Peruspääoman tuottovaatimus on 5 prosenttia. 2) Liikelaitoksen tulos on positiivinen.

4 ORGANISAATIO 2 Espoo Kiinteistöpalvelut -liikelaitoksen toimitusjohtajana on toiminut Maija Lehtinen. Toimitusjohtajan estyneenä ollessa hänen sijaisenaan ovat toimineet Eero Utunen, Aija Leino, Reijo Yrjölä ja Markku Stenberg.. Palveluliikelaitoksen johtokunnan jäsenet ja varajäsenet: Puheenjohtaja Johanna Horsma, Kok. Varapuheenjohtaja Seppo Huhta, PeruS/Sit. Jäsenet Kari Kuusisto, Kok. Janne Mikkola, Kok. Pirkko Sillanpää, Kok. Satu Soini, Kok. Päivi Salli, Vihr. Miia Kaukinen, Vihr. Teemu Leppänen, Vihr. Liisa Kivekäs, SDP Juhani Mäntylä, SDP Veikko Granqvist, PeruS/Sit. Marita Backman, SFP Kaupunginhallituksen edustajat Bjarne Häggman, PeruS/Sit. Pia Halttunen, Kok. Marjo Pihlman, PeruS/Sit. Eero Haapalehto, Kok. Juha-Pekka Salmi, Kok. Kirsi Koskinen, Kok. Merja Pursiainen, Kok. Leena Alanen, Vihr. Raili Raita-Ruponen, Vihr. Timo Lahti, Vihr. Aulikki Pentikäinen, SDP Arto Huhtala, SDP Raimo Rautio, PeruS/Sit. Gustav Båsk, SFP Jukka Kilpi, PeruS/Sit. SISÄINEN VALVONTA JA RISKIENHALLINTA Liikelaitoksen sisäinen valvonta perustuu kaupungin antamien ohjeiden ja sääntöjen noudattamiseen ja valvontaan. Lisäksi liikelaitos ohjeistaa omaa operatiivista toimintaa yhtenäisillä toimintamalleilla ja ohjeilla. Nämä ohjeet löytyvät yhteisestä verkkokansiosta ja ovat koko henkilöstön saatavilla. Lisäksi näiden ohjeiden noudattamista valvovat palveluyksiköiden esimiehet eli työnjohto. Liikelaitoksessa on käytössä kokousjärjestelmä, jolla varmistetaan tiedon kulkeminen läpi kaikkien organisaatiotasojen. Viikoittaisesta johdon työpalaverista ja kerran kuukaudessa pidettävästä virallisesta johtoryhmän kokouksesta tehdään muistio kaikkien saataville ryhmätyötilaan. Palveluyksiköiden johto varmistaa tiedon kulun omiin kokouksiinsa. Liikelaitoksen kaikki esimiehet osallistuvat kaupungin ja Palveluliiketoimen johtamisen kehittämisprojektiin. Varojen käytön valvontaa tehdään jokaisessa palveluyksikössä säännöllisesti. Laskujen tarkastaminen ja hyväksyminen toteutetaan kaupungin ohjeiden mukaan niin, että vaarallisia yhdistelmiä laskujen hyväksynnässä ei ole.

5 Liikelaitoksen toiminnan merkittävimmät riskit ovat palvelujen tuottamiseen liittyviä. 3 Jos tilaaja siirtyy monituottajamalliin, tuottajan nykyisen henkilöstön työllisyys on varmistettava. Jos tilaajan kiinteistöjen korjaukseen osoitetut määrärahat vähenevät, se alentaa tuottajalta tilattujen töiden määrää. Tähän liittyy kaksi riskitekijää, joista toinen on se, että rakennusten kunto romahtaa entisestään ja käyttäjien toiminta kohteissa vaarantuu. Lisäksi erityisesti sisäilmaongelmien määrä kasvaa. Toinen riskitekijä on tilausten vähenemisestä aiheutuvan ylimääräisen henkilöresurssin työllistäminen. Toiminnanohjausjärjestelmän puuttumisen vuoksi, tuottajan toiminta perustuu manuaaliseen kirjaamiseen, joka on vahvasti henkilöriippuvainen. Lisäksi raportoinnin alkeellinen ja manuaalinen taso vaikuttaa asiakkaalle raportoimiseen. TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN Espoo -strategiasta johdetut valtuustokauden tavoitteet saavutettiin. Liikevaihto on kasvanut 9,4 milj. euroa budjettiin nähden johtuen palveluverkko- ja käyttäjäpalvelutilauksista ja kunnossapidon suuresta lisätyömäärästä. Vastaavasti menot ylittyvät 8,0 milj. euroa. Suurimmat menoerät olivat palveluiden ostot ja henkilöstökulut. Menopuolella palveluiden ostot olivat 33,3 milj.euroa ja ylittivät 25,1 milj. euron tavoitteen (32,6%). Henkilöstökulut olivat 22,1 milj. euroa ja alittivat 23,1 milj. euron tavoitteen (4,3 %). Menojen toteuma on 60,1 milj. euroa, joka ylitti 52,1 milj. euron tavoitteen (15,4%). Palveluiden oston kasvuun vaikuttivat yleinen kustannustason nousu ja tehtyjen töiden määrän kasvu. Kunnossapidon vuosiohjelman vuosikorjaukset toteutettiin vuosiohjelman mukaan. Lisätöitä tehtiin kpl kun edellisenä vuotena määrä oli noin kpl. Tämä vaikutti merkittävästi myös palvelujen ostojen kasvuun. Kunnossapidon koko vuosiohjelman sopimushinta oli 16,7 milj. euroa, johon saimme lisärahoitusta Tilakeskus liikelaitokselta 3,8 milj. euroa. Alkuperäinen sopimushinta oli aivan liian pieni, jotta voisimme taata tilaajan kanssa yhteistyössä kiinteistöjen hyvän kunnon. Kunnossapidon työt laskutettiin tilaajalta ensin nettomääräisenä ja sen jälkeen erikseen laskutettiin yleiskulut. Yleiskuluja laskutettiin sopimuksen mukaan 3,2 milj. euroa. Kiinteistönhoidon tunnuslukuna on käytetty kiinteistönhoidon hintaa euroa /vuosi, joka vuonna 2013 oli 8,6 milj. euroa. Kiinteistönhoidon toiminta tehostui edellisestä vuodesta laskettuna noin 3 %. Kiinteistönhoidon tulos oli noin euroa ylijäämäinen. Siivouspalveluiden tunnusluku on käytetty siivouskustannuksien hintaa neliöille vuoden aikana tunnusluku oli 23 euroa /m2/vuosi. Siivouspalveluiden tulos oli 1, 3 milj. euroa ylijäämäinen. Aula- ja turvallisuuspalvelujen tulos oli euroa ylijäämäinen. Vahtimestareiden toimipisteiden määrä kasvoi kahdella kohteella. Toimipisteitä on Sivistystoimella 50, Sosiaali- ja terveystoimella 21 ja muita kohteita 16. TOIMINNAN RAHOITUS Liikelaitoksen investointivaraus oli euroa. Investoinneista jäi käyttämättä euroa koska tuotannonohjausjärjestelmästä ei tullut kuluja. KOKI -tietojärjestelmän kehittämiseen käytettiin tuhatta euroa. Kehittämisessä on panostettu kiinteistöjen huollonohjauksen, palvelupyyntöjärjestelmän ja kunnossapito-osion kehittämiseen yhteistyössä Tilakeskus-liikelaitoksen kanssa.

6 HENKILÖSTÖ liikelaitoksessamme oli 659 työntekijää, joista 626 on vakituista ja 28 määräaikaista. Työllistettyjä oli 5. Naisia on yhteensä 339 ja miehiä 320. Työntekijät palveluyksiköittäin jakautuvat seuraavasti, tuotannon tuki 12, siivouspalvelut 347, kiinteistönhoitopalvelut 114, aula- ja turvallisuuspalvelut 91 sekä rakennustekniset, sähkötekniset ja LVIA tekniset kunnossapitotyöt 95, joista tuntipalkkaisia on 43. Henkilöstömäärä on pudonnut edellisestä vuodesta kymmenellä työntekijällä kun huomioidaan, että huoltokuljetusten (9) työntekijät siirtyivät liikelaitokseemme 1.4 ja apuvälinekorjaukset (2) keskitettiin. (v työntekijää, joista vakituisia oli 626 ja määräaikaisia 28 kpl. Työllistettyjä oli 4) Oppisopimusoppilaita oli yhteensä 17, joista yhdeksän kiinteistönhoidossa, neljä siivouspalveluissa, kaksi kunnossapidossa ja kaksi aula- ja turvallisuuspalveluissa. Työllistettäviä tai työkokeilussa oli seitsemän, joista 5 kiinteistönhoidossa ja 2 siivouspalveluissa. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY Johtokunta lähettää tilinpäätöksen yhdistettäväksi Espoon kaupungin tilinpäätökseen ja esittää, että tilikauden ylijäämä kirjataan liikelaitoksen omaan pääomaan.

7 ESPOO KIINTEISTÖPALVELUT -LIIKELAITOS Tuloslaskelma (euroa) 5 Liikevaihto , ,25 Liiketoiminnan muut tuotot , ,90 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , ,48 Palvelujen ostot , , , ,58 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,79 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,29 Muut henkilösivukulut , , , ,89 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,83 Arvonalentumiset 0, ,96 0, ,83 Liiketoiminnan muut kulut , ,05 Liikeylijäämä (-alijäämä) , ,80 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 0,00 25,77 Kunnalle maksetut korkokulut 0, ,05 Korvaus peruspääomasta , ,57 Muut rahoituskulut , , , ,92 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä , ,88 Satunnaiset tuotot ja -kulut Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia , ,88 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , ,88 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto -% 156,2 ei sovellu Kunnan sijoittaman pääoman tuotto -% 156,2 ei sovellu Voitto -% 4,5 0,9

8 ESPOO KIINTEISTÖPALVELUT -LIIKELAITOS RAHOITUSLASKELMA (euroa) 6 Toiminnan rahavirta Tulorahoitus Liikeylijäämä (-alijäämä) , ,80 Poistot ja arvonalentumiset , ,83 Rahoitustuotot ja -kulut , , , ,71 Investointien rahavirta Investointimenot , ,43 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0, ,00 Rahoitusosuudet investointimenoihin , ,57 Toiminnan ja investointien rahavirta , ,28 Saamisten muutos kunnalta , ,48 Saamisten muutos muilta , ,74 Korottomien velkojen muutos muilta , , , ,28 Rahoituksen rahavirta , ,28 Rahavarojen muutos 0,00 0,00 Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, Kerymä on 4 vuodelta, jonka ajan liikelaitos on toiminut Investointien tulorahoitus, % 9 832,9 828,6 Pääomamenojen tulorahoitus, % 9 832,9 828,6 Quick ratio 1,6 1,1 Current ratio 1,6 1,1

9 ESPOO KIINTEISTÖPALVELUT -LIIKELAITOS 7 TASE V A S T A A V A A A PYSYVÄT VASTAAVAT , ,62 I Aineettomat hyödykkeet , ,16 1. Aineettomat oikeudet , ,16 II Aineelliset hyödykkeet , ,46 4. Koneet ja kalusto , ,46 C VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,01 II Saamiset , ,01 Lyhytaikaiset saamiset , ,01 1. Myyntisaamiset , ,36 3. Saamiset kunnalta , ,65 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,63 V A S T A T T A V A A A OMA PÄÄOMA , ,00 I Peruspääoma , ,45 IV Edellisten tilikausien yli-/alijäämä , ,33 V Tilikauden yli-/alijäämä , ,88 E VIERAS PÄÄOMA , ,63 II Lyhytaikainen , ,63 7. Ostovelat , ,01 9. Muut velat ,15 0, Siirtovelat , ,62 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,63 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste % 37,4 10,7 Suhteellinen velkaantuneisuus % 8,9 9,2 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), euroa

10 8 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Liitetietojen numerointi perustuu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjeeseen. 1. Arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla sekä rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa "Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista". Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Velkojen arvostus Velat on merkitty taseeseen nimellisarvoon. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT 8) Toimintatuotot tehtäväalueittain Aula- ja turvallisuuspalvelu , ,25 Kiinteistönhoito ,69 0,00 Käyttäjäpalvelut ,91 0,00 Rakennustekniset kunnossapitotyöt ,72 0,00 Siivouspalvelut , ,90 Tuet ja avustukset ,27 0,00 Liiketoiminnan muut tuotot ,15 0,00 Toimintatuotot yhteensä , ,15

11 12) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista kunnan tilinpäätöksessä 9 ESPOON KAUPUNGIN PYSYVIEN VASTAAVIEN POISTOSUUNNITELMA ALKAEN Poistomenetelmä Poistomenetelmänä käytetään kaikissa omaisuusryhmissä tasapoistomenetelmää. Poistoajat Omaisuusryhmä Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut aineettomat oikeudet Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 5 vuotta 3 vuotta TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 21) Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet, Aineetomat oikeudet, keskenräiset Poistamaton hankintameno , ,70 Lisäykset tilikauden aikana , ,46 Poistamaton hankintameno , ,16 Aineettomat hyödykkeet yhteensä Poistamaton hankintameno , ,70 Lisäykset tilikauden aikana , ,46 Poistamaton hankintameno , ,16 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Poistamaton hankintameno , ,32 Lisäykset tilikauden aikana 0, ,97 Tilikauden poisto , ,83 Poistamaton hankintameno , ,46 Aineelliset hyödykkeet yhteensä Poistamaton hankintameno , ,32 Lisäykset tilikauden aikana 0, ,97 Tilikauden poisto , ,83 Poistamaton hankintameno , ,46 25) Saamisten erittely 10

12 Lyhytaikaiset saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset , ,10 Yhteensä , ,10 Lyhytaikaiset saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset , ,38 Yhteensä , ,38 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 28) Oman pääoman erittely Peruspääoma , ,45 Lisäykset 0, ,00 Peruspääoma , ,45 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä , ,33 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä , ,33 Tilikauden ylijäämä/alijäämä , ,88 Oma pääoma yhteensä , ,00 33) Velat lähiyhteisöille Lyhytaikaiset velat Tytäryhteisöille Ostovelat 100,00 0,00 Yhteensä 100,00 0,00 Kuntayhtymille Ostovelat , ,61 Yhteensä , ,61 Lyhytaikaiset velat yhteensä , ,61 37) Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtovelat Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset , ,62 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä , ,62 Siirtovelkojen olennaiset erät yhteensä , ,62 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 11 44) Leasingvastuiden yhteismäärä (arvonlisäveroineen)

13 It- laitteiden leasingvastuut sisältyvät kaupungin tilinpäätökseen. HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT 48) Henkilöstön lukumäärä henkilöstön lukumäärä

14 12 ESPOO KIINTEISTÖPALVELUT -LIIKELAITOS KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT KIRJANPITOKIRJAT Päiväkirjat Pääkirjat ATK-tulosteena ATK-tulosteena TOSITELAJIT 206 Community laskutus 206 Community maksusuoritukset 206 Community, sisäinen laskutus 206 HIJAT Kuukausipalkat 206 Marela varasto, Kiinteistöpalvelut 206 PAJAT palkkionlaskenta 206 Siivous 206 Toimitilavuokrat Kiinteistönhoito -liikelaitos 206 TPJAT Tuntipalkat 206 Marela, varasto2 (Puolarmetsä) Kiinteistöhoito -liikelaitos 206 Wega kalustonohjaus / tekn 206 Wega / varikko 206 Kiinteistöpalvelut adi muistio 206 Kiinteistöpalvelut muistio PK-adi muistio

15 ALLEKIRJOITUKSET 13 Espoossa Johanna Horsma Seppo Huhta Marita Backman Veikko Granqvist Miia Kaukinen Liisa Kivekäs Kari Kuusisto Teemu Leppänen Janne Mikkola Juhani Mäntylä Päivi Salli Pirkko Sillanpää Satu Soini Maija Lehtinen, toimitusjohtaja TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta annetaan tilintarkastuskertomus Espoon kaupungin tilintarkastuksen yhteydessä.