KIRKKOVALTUUSTO 2/2016

KEMIN SEURAKUNTA ESITYSLISTA-PÖYTÄKIRJA KIRKKOVALTUUSTO 2/2016 KIRKKOVALTUUSTON KOKOUS Keskiviikkona 18.5.2016 klo 18 19.10 1. Kirkkovaltuutettu Waltteri Seretinin vaalikelpoisuuden lakkaaminen... 2 2. Merkkipäiväsäännön mukaiset muistamiset... 3 3. Toimintakertomus ja tilinpäätös 2015... 5 4. Muut asiat... 10 1. Kalamarkkinat/Eine Kemppaisen kysymys... 10

KEMIN SEURAKUNTA ESITYSLISTA/PÖYTÄKIRJA 2/2016 2(10) 1. Kirkkovaltuutettu Waltteri Seretinin vaalikelpoisuuden lakkaaminen Kirkkoneuvosto 30.3.2016 Kirkkovaltuutettu Waltteri Seretin on muuttanut Kemin seurakunnasta 4.3.2016 ja siten hänen vaalikelpoisuutensa seurakunnassa on lakannut. Esitys taljo: Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että se toteaa Waltteri Seretinin vaalikelpoisuuden lakkaamisen Kemin seurakunnassa 4.3.3016 alkaen. Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että se kutsuu varsinaiseksi valtuutetuksi Waltteri Seretinin tilalle Seurakunnan Suuren Vaaliliiton ensimmäisen varavaltuutetun Lea Leminahon. Kirkkovaltuusto 18.5.2016 Esitys kn: Kirkkovaltuusto toteaa Waltteri Seretinin vaalikelpoisuuden lakkaamisen Kemin seurakunnassa 4.3.3016 alkaen. Kirkkovaltuusto päättää kutsua varsinaiseksi valtuutetuksi Seurakunnan Suuren Vaaliliiton ensimmäisen varavaltuutetun Lea Leminahon.

KEMIN SEURAKUNTA ESITYSLISTA/PÖYTÄKIRJA 2/2016 3(10) 2. Merkkipäiväsäännön mukaiset muistamiset Kirkkoneuvosto 30.3.2016 Merkkipäiväsääntöihin liittyvät lahjat hankkii ja muusta muistamisesta huolehtii taloustoimisto. Kirkkoneuvosto valvoo merkkipäiväsäännön noudattamista. Seurakunnan ansiomerkit myöntää kirkkovaltuusto ja muut muistamiset kirkkoneuvosto. Esitys taljo: Kirkkoneuvosto päättää myöntää merkkipäiväsääntöjen 7 :ssä säädetyt lahjat seuraaville työntekijöille Vähintään 15 vuoden palveluksesta Lääkkö Pirjo-Minna perhetyöntekijä Kirkkoneuvosto päättää myöntää seurakunnan standaarin 20 vuoden palvelusta Ilonen Jouni 12 vuoden luottamustoimista Alapalosaari Sirpa Alm Merja Prykäri Marjatta haudankaivaja kirkkovaltuutettu kirkkovaltuutettu kirkkovaltuutettu Neuvosto päättää anoa kirkkovaltuustolta seurakunnan ansiomerkin myöntämistä seuraaville: Pronssinen ansiomerkki 10 vuoden vapaaehtoistoiminnasta Pyörre Eeva Hopealyhdyn vapaaehtoinen Luukinen Eila Hopealyhdyn vapaaehtoinen Pronssinen ansiomerkki 10 vuoden palveluksesta Telkkälä Annikki siivooja-vahtimestari Hopeinen ansiomerkki 20 vuoden palveluksesta Ilonen Jouni haudankaivaja Kultainen ansiomerkki 30 vuoden palveluksesta Alapiessa Lilli sairaalapastori Jestilä Teija diakoniatyöntekijä Rimpiläinen Päivi diakoniatyöntekijä Kirkkoneuvosto päättää, että huomionosoitukset luovutetaan kirkkovaltuuston tilinpäätöskokouksen yhteydessä pidettävässä tilaisuudessa. Kirkkoneuvoston päättämät huomionosoitukset luovuttavat kirkkoherra ja kirkkoneuvoston varapuheenjohtaja. Ansiomerkit luovuttavat kirkkovaltuuston puheenjohtajat yhdessä kirkkoherran kanssa. Kirkkovaltuusto 18.5.2016 Kirkkoneuvoston kokouksessa 3.5.2016 pronssisen ansiomerkin anomuksiin lisättiin: Maija Martinmäki, 10 vuoden vapaaehtoistoiminta.

KEMIN SEURAKUNTA ESITYSLISTA/PÖYTÄKIRJA 2/2016 4(10) Esitys kn: Kirkkovaltuusto päättää myöntää seurakunnan ansiomerkit: Pronssinen ansiomerkki 10 vuoden vapaaehtoistoiminnasta Pyörre Eeva Hopealyhdyn vapaaehtoinen Luukinen Eila Hopealyhdyn vapaaehtoinen Martinmäki Maija Lähimmäispalvelun vapaaehtoinen Pronssinen ansiomerkki 10 vuoden palveluksesta Telkkälä Annikki siivooja-vahtimestari Hopeinen ansiomerkki 20 vuoden palveluksesta Ilonen Jouni haudankaivaja Kultainen ansiomerkki 30 vuoden palveluksesta Alapiessa Lilli sairaalapastori Jestilä Teija diakoniatyöntekijä Rimpiläinen Päivi diakoniatyöntekijä Kirkkovaltuuston kokous keskeytetään muistamistilaisuuden ajaksi. Kokous keskeytettiin huomionosoitusten luovutuksen ajaksi. Kirkkoherra ja kirkkoneuvoston varapuheenjohtaja luovuttivat kirkkoneuvoston myöntämät huomionosoitukset läsnä olleille Pirjo-Minna Lääkölle, Merja Almille ja Marjatta Prykärille. Kirkkoherra yhdessä kirkkovaltuuston puheenjohtajien kanssa luovuttivat ansiomerkit. Ansiomerkin saajista paikalla olivat Eeva Pyörre, Eila Luukinen, Annikki Telkkälä, Lilli Alapiessa, Teija Jestilä ja Päivi Rimpiläinen.

KEMIN SEURAKUNTA ESITYSLISTA/PÖYTÄKIRJA 2/2016 5(10) 3. Toimintakertomus ja tilinpäätös 2015 Kirkkoneuvosto 30.3.2016 Esityslistan liitteenä tasekirja ja muut tilinpäätösasiakirjat vuodelta 2015. Esitys taljo: Kirkkoneuvosto käsittelee toimintavuodesta 2015 laaditun tasekirjan sekä muut tilinpäätösasiakirjat. Kirkkoneuvosto hyväksyy vuoden 2015 tasekirjan ja muut tilinpäätösasiakirjat ja allekirjoittaa Tasekirjan 2015 sekä luovuttaa sen tilintarkastajalle tilintarkastusta varten ja edelleen kirkkovaltuuston vahvistettavaksi. Merkitään, että Tasekirjaan 2015 liittyvät erilliset muut tilinpäätösasiakirjat jäävät ainoastaan kirkkoneuvoston päätöskäsittelyyn. Kirkkoneuvosto käsitteli toimintavuodesta 2015 laaditun tasekirjan sekä muut tilinpäätösasiakirjat. Kirkkoneuvosto hyväksyi vuoden 2015 tasekirjan ja muut tilinpäätösasiakirjat ja allekirjoitti Tasekirjan 2015 sekä päätti luovuttaa sen tilintarkastajalle tilintarkastusta varten ja edelleen kirkkovaltuuston vahvistettavaksi. Ennen hyväksymistä kirkkoneuvosto teki korjauksen kirkkoherran yleiskatsaukseen sivulle kaksi: hätämajoitusta kesti muutamia viikkoja korjattiin muotoon hätämajoitusta kesti viikon ajan. Merkittiin, että Tasekirjaan 2015 liittyvät erilliset muut tilinpäätösasiakirjat jäävät ainoastaan kirkkoneuvoston päätöskäsittelyyn. Kirkkoneuvosto 3.5.2016 Tilintarkastaja on suorittanut seurakunnan tilintarkastuksen 27.4.2016. Kemin seurakunnan kirkkoneuvostolle YHTEENVETOMUISTIO VUODEN 2015 TILINTARKASTUKSESTA Yleistä Kirkkojärjestyksen 15. luvun 11 :n mukaisesti tilintarkastajien tulee tarkastaa hyvän tilintarkastustavan mukaisesti kunkin tilikauden hallinto, kirjanpito ja tilinpäätös. Tilintarkastajien on tarkastettava: 1) onko seurakunnan hallintoa hoidettu laillisesti ja kirkkovaltuuston päätösten mukaisesti; 2) onko seurakunnan tilinpäätös laadittu tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti sekä antaako se oikeat ja riittävät tiedot tilikauden toiminnasta, taloudesta, taloudellisesta kehityksestä ja taloudellisista vastuista; sekä 3) onko seurakunnan sisäinen valvonta järjestetty asianmukaisesti. Kemin seurakunnan tilintarkastus on suoritettu hyvän tilintarkastustavan ja BDO Audiator Oy:n kanssa tehdyn sopimuksen mukaisesti. Vastuunalaisena tilintarkastajana on toiminut JHT, HT Simo Paakkola. Tarkastusta on suoritettu yhteensä neljä päivää.

KEMIN SEURAKUNTA ESITYSLISTA/PÖYTÄKIRJA 2/2016 6(10) Hallinnon tarkastus Tarkastuskäynneillä on käyty läpi toimielinten päätöksiä, viranhaltijapäätöksiä ja sopimuksia sen varmistamiseksi, että seurakunnan hallintoa on hoidettu laillisesti ja kirkkovaltuuston päätösten mukaisesti. Tarkastustoimien perusteella on voitu tilintarkastuskertomuksessa antaa vakiomuotoinen lausunto hallinnon laillisuudesta ja valtuuston päätösten lainmukaisuudesta. Kirjanpidon ja tilinpäätöksen tarkastus Kirjanpidon oikeellisuutta on tarkastettu käymällä läpi tosite-, palkka- ja muuta kirjanpitoaineistoa. Tilinpäätöksen tarkastuksen yhteydessä on käyty läpi tasekirjasta toimintakertomus, tilinpäätöslaskelmat ja liitetiedot sekä tase-erittelyt. Ohjeistuksen mukaan liitetiedoissa tulisi antaa myös tiedot seurakunnan vakuutuksista sekä siirtosaamisiin ja velkoihin sisältyvät olennaiset erät. Havaintojen mukaan kirjanpito on hoidettu asianmukaisesti ja tilinpäätös antaa oikeat ja riittävät tiedot seurakunnan taloudellisesta asemasta. Tilinpäätöksen liitetiedot ovat hyväksyttävät. Vapaaehtoisesti kerätyt varat Kolehdit ja muut keräysvarat on hoidettu ohjeistuksen mukaisesti. Kirjanpitoarvot täsmäävät saldoselvityksiin. Talous Kirkollisverotulotulot kasvoivat 38 636 euroa eli 1,2 %. Yhteisöveron kertymä aleni 7 804 euroa eli 1,6 %. Huhtikuun 2016 kirkollisveron toteumassa on 0,3 %:n kasvu edellisen vuoden vastaavaan aikaan. Toimintatuotot alenivat 438 070 eurosta 430 990 euroon eli 1,6 %. Toimintakulut alenivat 94 675 euroa eli 2,7 %. Vuosikate (ennen poistoja) oli 377 830 euroa. Summa on lähes 124 000 euroa parempi kuin vuonna 2014. Poistojen jälkeen tilikauden ylijäämää jäi 73 244. Määrä on huomattavasti parempi kuin edellisenä vuonna, jolloin syntyi tappiota 36 996 euroa. Ylijäämän syntymiseen vaikutti ennen kaikkea toimintakuluissa saatu säästö mutta myös verotulojen kasvu. Maksuvalmius on ollut tyydyttävä. Rahoja ja saamisten määrä oli vuoden lopussa 385 660 euroa. Vieraan pääoman määrä aleni 3,612 miljoonasta eurosta 3,3 miljoonaan euroon. Hyväksyttyä talousarviota on noudatettu ja kirkkoneuvoston asettamien tavoitteiden toteutumisesta on raportoitu. Seurakunnan lomapalkkajaksotus taseen siirtoveloissa on 282 997 euroa. Summa on 12,7 % henkilöstömenoista. Nykyisessä järjestelmässä määrä lasketaan kaavamaisesti. Kipan järjestelmä laskee summan hyvin tarkasti huomioiden jokaisen vuoden vaihteessa pitämättömän vuosiloma- ja säästövapaapäivän.

KEMIN SEURAKUNTA ESITYSLISTA/PÖYTÄKIRJA 2/2016 7(10) Vastaavassa tilanteessa monissa seurakunnissa on jouduttu ensimmäisessä kipaavusteisessa tilinpäätöksessä tekemään huomattaviakin kulukirjauksia jaksotuksen kasvattamiseksi. Yhteenvetona voi todeta, että verotulojen kehitys oli hieman parempi kuin vuotta aiemmin voitiin arvioida. Sopeuttamistoimet ovat alkaneet auttaa ja seurakunnan talous on kääntynyt edellistä vuotta paremmalle uralle. Talouden kehitystä on kuitenkin jatkossakin seurattava valppaasti. Hautainhoitorahasto Hautainhoitorahasto on hoidettu kirkkohallituksen ohjeistuksen mukaisesti. Rahaston taseen loppusumma oli tilikauden lopussa 1 110 889 euroa ja tilinpäätös osoitti 36 829 euron alijäämää. Rahasto on laskennallisesti 143 804 euroa ylikatteinen. Sisäisen valvonnan järjestäminen Tilintarkastuksessa on käyty läpi sisäisen valvonnanjärjestelyä mm. laskujen hyväksymismenettelyä, kolehtivarojen käsittelyä ja henkilöiden työyhdistelmiä. Suoritettujen tarkastustoimenpiteiden perustella on voitu antaa vakiomuotoinen lausunto sisäisen valvonnan järjestämisestä. Tarkastuksen johtopäätökset Tarkastushavaintojen perusteella on päädytty 27.4.2016 antamaan vakiomuotoinen tilintarkastuskertomus. Kemissä 27.4.2016 BDO Audiator Oy, JHTT-yhteisö Simo Paakkola JHT, HT TILINTARKASTUSKERTOMUS Kemin seurakunnan kirkkovaltuustolle Olemme tarkastaneet Kemin seurakunnan hallinnon, kirjanpidon ja tilinpäätöksen tilikaudelta 1.1. 31.12.2015 Tilinpäätös sisältää tuloslaskelman, taseen, rahoituslaskelman ja niiden liitetiedot sekä talousarvion toteutumisvertailun ja toimintakertomuksen. Kirkkoneuvosto ja muut tilivelvolliset ovat vastuussa seurakunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta tilikaudella. Kirkkoneuvosto ja taloudesta vastaava viranhaltija vastaavat tilinpäätöksen laatimisesta ja siitä, että tilinpäätös antaa oikeat ja riittävät tiedot seurakunnan toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Olemme tarkastaneet tilikauden hallinnon, kirjanpidon ja tilinpäätöksen hyvän tilintarkastustavan mukaisesti olennaisten virheiden ja puutteiden havaitsemiseksi ja raportoimiseksi tarkastuksen tuloksina. Hallinnon tarkastuksessa olemme selvittäneet tilivelvollisten toiminnan lainmukaisuutta. Olemme tehneet tarkastuksen riittävän varmuuden saamiseksi siitä, onko seurakunnan hallintoa hoidettu laillisesti ja kirkkovaltuuston päätösten mukaisesti. Kirjanpitoa sekä tilinpäätöksen laatimisperiaatteita, sisältöä ja esittämistapaa olemme tarkastaneet

KEMIN SEURAKUNTA ESITYSLISTA/PÖYTÄKIRJA 2/2016 8(10) riittävässä laajuudessa sen toteamiseksi, ettei tilinpäätös sisällä olennaisia virheitä eikä puutteita. Tarkastuksen tulokset Seurakunnan hallintoa on hoidettu laillisesti ja kirkkovaltuuston päätösten mukaisesti. Seurakunnan sisäinen valvonta on järjestetty asianmukaisesti. Seurakunnan tilinpäätös on laadittu tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Tilinpäätös antaa oikeat ja riittävät tiedot tilikauden toiminnasta, taloudesta, taloudellisesta kehityksestä ja taloudellisista vastuista. Lausunnot tilinpäätöksen hyväksymisestä ja vastuuvapauden myöntämisestä Esitämme tilinpäätöksen hyväksymistä. Esitämme vastuuvapauden myöntämistä tilivelvollisille tarkastamaltamme tilikaudelta. Kemissä 27.4.2016 BDO Audiator Oy, JHTT-yhteisö Simo Paakkola JHTT, HTM Esitys taljo: Kirkkoneuvoston 30.3.2016 allekirjoittama Tasekirja 2015 tilinpäätös ja toimintakertomusasiakirjana tili- ja toimintakaudelta 1.1. 31.12.2015 esitetään yhdessä tilintarkastajan tilintarkastuskertomuksen kanssa kirkkovaltuuston hyväksyttäväksi. Tilikauden ylijäämän 73.244,13 euroa kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle kirjattavaksi taseen omaan pääomaan edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille. Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että se päättää tili- ja vastuuvapaudesta. Kirkkovaltuusto 18.5.2016 Esityslistan liitteenä Tasekirja 2015 Esitys kn: Kirkkovaltuusto hyväksyy Tasekirjan 2015 tilinpäätös ja toimintakertomusasiakirjana tili- ja toimintakaudelta 1.1. 31.12.2015. Tilikauden ylijäämän 73.244,13 euroa kirkkovaltuusto päättää kirjattavaksi taseen omaan pääomaan edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille. Kirkkovaltuusto päättää tili- ja vastuuvapaudesta.

KEMIN SEURAKUNTA ESITYSLISTA/PÖYTÄKIRJA 2/2016 9(10) Kirkkovaltuusto hyväksyi Tasekirjan 2015 tilinpäätös- ja toimintakertomusasiakirjana tili- ja toimintakaudelta 1.1. 31.12.2015. Tilikauden ylijäämän 73.244,13 euroa kirkkovaltuusto päätti kirjattavaksi omaan pääomaan edellisten tilikauden yli-/alijäämätilille. Kirkkovaltuusto päätti myöntää tili- ja vastuuvapauden tilivelvollisille. Käydystä keskustelusta päätettiin kirjata Lea Leminahon tekemä ehdotus, että toimintakertomukseen lisätään toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden arviointiin osallistuneiden lukumäärä ja tilaisuuksien määrä esim. viimeiseltä kolmelta tai viideltä vuodelta. Tällöin on mahdollisuus seurata niin taloudellisesta kuin kehittämisen näkökulmasta toimintaa: mitä toimintaa tulisi laajentaa, mikä ei vastaa seurakuntalaisten osallistumistarpeita ja mihin suuntaan toimintoja pitäisi kehittää.

KEMIN SEURAKUNTA ESITYSLISTA/PÖYTÄKIRJA 2/2016 10(10) 4. Muut asiat 1. Kalamarkkinat/Eine Kemppaisen kysymys Eine Kemppainen kysyi, miten seurakunta aikoo osallistua 20. 21.5.2016 pidettäville Kalamarkkinoille. Kemppaisen mukaan aiempina vuosina on ollut toteutuksessa mukana mm. luottamushenkilöitä. Kirkkoherran pyynnöstä kysymykseen vastasi kokouksen yleisössä ollut diakoniatyöstä vastaava Teija Jestilä. Jestilän mukaan Kalamarkkinoille osallistumista on valmistellut työntekijäkokouksen valitsema työryhmä, jonka vetäjänä on John Bäckström. Kalamarkkinoille osallistutaan tänä vuonna suppeammin kuin aiemmin, mm. lapsityö ei ole mukana. Syitä Jestilä ei tiennyt. Pöytäkirjan nähtävilläolo Esitys: Kokouksesta tehty ja allekirjoitettu pöytäkirja valitusosoituksineen pannaan nähtäville taloustoimistoon 25.5. 27.6.2016 toimiston aukioloaikoina. Ilmoitus nähtävillä olosta laitetaan ilmoitustaululle 20.5.2016. Kokouksen päättäminen ja valitusosoitus Puheenjohtaja päätti kokouksen klo 19.10. Veisattiin virsi 563.