KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 1 TALOUDEN SEURANTARAPORTTI AJALTA 1.1. 31.7.21 Maakunnan talousarvio 21 ja toimintasuunnitelma 21 213 hyväksyttiin maakuntavaltuustossa 14.12.29 134. TOIMINTATUOTOT Maakunnan talousarvion (ilman liikelaitoksia) mukaan toimintatuotot ovat vuodelle 21 yhteensä 283, milj. euroa. Tuloja on kertynyt heinäkuun loppuun mennessä 161,6 milj. euroa, joka on 57,1 % koko vuoden talousarvion mukaisesta osuudesta. Vuoden 28 verotietojen mukaan ennustettu kuntien maksuosuus kuluvalle vuodelle on 228, milj. euroa. Maksuosuuden lopullinen määrä selviää syksyllä kun vuoden 29 verotus valmistuu. Muilta osin toimintatuotot toteutuvat näillä näkyminen n. 1 milj. euroa talousarviota paremmin. TOIMINTAKULUT Henkilöstökuluja on kertynyt heinäkuun loppuun mennessä 85,5 milj. euroa. Tämä on 57,7 % koko vuodelle varatusta budjettimäärärahasta, joka on 148,2 milj. euroa. Arvio lomakorvauksista ja lomapalkkavarauksen lisäyksestä on jaksotettu kuukausikohtaisesti. Tästä johtuen edellisvuoden vastaavan ajankohdan toteutuma ei ole vertailukelpoinen. Lisäksi kertymästä puuttuu yhden kuukauden työvuorolisät. Näiden mukaan ennustettuna henkilöstökulut tulevat ylittämään talousarvion 2,8 milj. euroa. Henkilötyövuositavoite koko vuodelle on 3 24 htv2. Heinäkuun lopussa kumulatiivinen toteutuma oli 3 329 htv2. Sosiaali- ja terveystoimialalla heinäkuun lopussa ylitystä tavoitteeseen verrattuna oli 82 htv2 ja maakuntahallinnon alaisissa toiminnoissa 1 htv2. Ylitys kompensoituu osaksi palvelujen ostojen vähentymisellä, koska ostoiksi budjetoidut palvelut on tehty omana työnä. Asiakaspalvelujen ostoja on kertynyt heinäkuun loppuun mennessä yhteensä 24,4 milj. euroa. Tämä on 58, prosenttia budjetoidusta. Tästä summasta puuttuu ostoja yhteensä 1,6 milj. euroa. Asiakaspalvelujen ostot tulevat ennusteen mukaan ylittymään 2,5 milj. euroa. Ylitystä tulee terveyden ja sairaudenhoidon tulosalueella 1,7 milj. euroa Oyksin ostoissa. Kasvu johtuu volyymin ja kalliiden mm. avosydänkirurgian ja syöpätautien hoitojen kasvusta. Lisäksi lastensuojelulaitosten ostot ylittyvät arviolta,6 milj. euroa. Muiden palvelujen ostot ovat kertyneet 51,8 % budjetoidusta eli 18,5 milj. euroa. Laskutukset ovat jäljessä toimituksista n. 2 viikkoa 1 kuukausi ja näin saapumattomia laskuja arvioidaan olevan n. 1,2 milj. euroa. Heinäkuun ennusteen mukaan muiden palvelujen ostot alittuvat 2, milj. euroa. Alitusta tulee näillä näkymin terveydenja sairaudenhoidon tulosalueella ja perhepalvelujen tulosalueella. Tarvikehankinnat ovat toteutuneet heinäkuun loppuun mennessä 57,9 % budjetoidusta eli 13,2 milj. euroa. Viime vuoden vastaava toteutuma oli 56,8 %. Heinäkuun ennusteen perusteella tarvikemenot ennustetaan pysyvän talousarviossa. Avustukset ovat toteutuneet 54,9 % budjetoidusta eli 9,4 milj. euroa. Vastaava luku viime vuonna oli 9,2 milj. euroa, joka oli 56,9 % koko vuoden toteumasta. Avustuksiin kirjattava omaishoidontukien maksatus on jäljessä kuukauden ja se on huomioitu ennusteessa. Avustusten ennustetaan tässä vaiheessa hieman alittuvan talousarvioon verrattuna. Muut toimintakulut ja vuokrat ovat toteutuneet 53,1 % budjetoidusta eli 6,9 milj. euroa. Vastaava luku edellisenä vuonna oli 7,1 milj. euroa eli 57,4 % toteumasta. Muiden kulujen arvioidaan jäävän,8 milj. euroa alle budjetoidun.
KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 2 Rahoituserät: Rahoitustuotot ja -kulut alittavat alhaisesta korkotasosta johtuen talousarvion,1 milj. eurolla. Käyttöomaisuuden poistot: Poistojen arvioidaan toteutuvan hieman budjetoitua suurempina. TULOSENNUSTE Kuluvan vuoden tilikauden tulos tulee olemaan hieman alijäämäinen. Lisäksi epävarmuustekijöinä on otettava huomioon toimeentulotuen ja lastensuojelun menojen kehitys sekä erikoissairaanhoidon ostot muilta sairaanhoitopiireiltä. Toteutumisvertailu 1.1. - 31.7.21 Laskenta-alue 1 Kainuun maakuntahallinto (ilman KAO, TTH) Tulosyksikkö/ryhmä 1KR Kainuun maakunta (käyttötal + rahoitus) 23.8.21 58,3 % Ilman liikelaitoksia 1 TP 29 (ulk.) MTA 21 Suunnitel (ulk.) ma 7 kk Toteuma 29 (7 kk) Tot. - % Toteuma 21 (7 kk) Kasvu- % Tot. -% ARVIO 3.6.21 ENNUSTE 21 YLI / ALI MYYNTITUOTOT 243 8 249 46 145 487 14 989 58, 144 495 2,5 57,9 1) 1 3 145 795 249 934 528 2,8 josta kuntien rahoitusosuus 221 761 228 133 129 36 58,3 133 2,8 58,3 133 228 2,8 MAKSUTUOTOT 2 186 22 38 12 856 11 321 56,1 12 313 8,8 55,9 2) 8 13 113 22 479 441 11,4 TUET JA AVUSTUKSET 8 429 9 41 5 274 2 919 34,6 3 22 9,7 35,4 3) 2 1 5 32 9 89 48 7,8 MUUT TOIMINTATUOTOT 3 161 2 53 1 476 1 917 6,6 1 549-19,2 61,2 4) 1 549 2 655 125-16, TOIMINTATUOTOT 274 856 283 15 165 92 157 146 57,2 161 559 2,8 57,1 4 2 165 759 284 158 1 143 3,4 Palkat -112 549-118 331-69 26-63 84 56,7-68 415 7,2 57,8-2 -7 415-12 711-2 38 Henkilösivukulut -29 761-29 94-17 444-16 238 54,6-17 96 5,3 57,2-6 -17 696-3 336-432 HENKILÖSTÖKULUT ULKOINEN -142 31-148 235-86 47-8 42 56,2-85 511 6,8 57,7 5) -2 6-88 111-151 47-2 812 6,1 Asiakaspalvelujen ostot -4 114-42 59-24 534-21 635 53,9-24 388 12,7 58, 6) -1 6-25 988-44 551-2 492 11,1 Muiden palvelujen ostot -33 577-35 88-2 888-18 435 54,9-18 531,5 51,8 7) -1 2-19 731-33 825 1 983,7 PALVELUJEN OSTOT -73 691-77 867-45 422-4 7 54,4-42 919 7,1 55,1-2 8-45 719-78 375-58 6,4 AINEET, TARVIKKEETJA TAVARAT -21 829-22 763-13 278-12 44 56,8-13 174 6,2 57,9 8) -1-13 274-22 755 8 4,2 AVUSTUKSET -16 18-17 18-1 22-9 199 56,9-9 437 2,6 54,9 9) -3-9 737-16 692 488 3,2 MUUT TOIMINTAKULUT -12 414-13 58-7 617-7 124 57,4-6 932-2,7 53,1 1) -2-7 132-12 226 832-1,5 TOIMINTAKULUT ULKOINEN -266 424-279 13-162 81-148 839 55,9-157 973 6,1 56,6-6 -163 973-281 97-1 994 5,5 TOIMINTAKATE 8 432 3 912 2 282 8 37 3 586 1 786 3 62 KORKOTUOTOT 354 5 29 14 61 61 5 MUUT RAHOITUSTUOTOT 11 11 64 62 69 69 11 KORKOKULUT -278-4 -233-148 -87-14 -3 MUUT RAHOITUSKULUT -81-241 -141-21 -25-25 -241 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT -624-481 -281-3 18 91-381 1 VUOSIKATE 7 88 3 431 2 1 8 34 3 64 1 877 2 681-75 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -3 485-3 631-2 118-2 9-2 188-2 188-3 751-12 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT TILIKAUDEN TULOS 4 323-2 -117 6 295 1 416-311 -1 7 VARAUSTEN JA RAH. MUUTOS TULOSLASKELMA (ULKOINEN) 4 323-2 -117 6 295 1 416-311 -1 7 ********** Summa 4 323-2 -117 6 295 1 416-311 -1 7-87 Korjauserät Kasvu- %
KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 3 Toimintamenot kuukausittain (ilman liikelaitoksia) Kirjanpidon mukaan (21 lomapalkat + varaus jaksotettuna) 35 3 Budjetti = 279 milj. --> 23,2 milj./kk 25 2 15 1 5 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 11 12 tp 26 tp 27 TP 28 Tp29 Tot 21 Tavoite 21 Henkilöstökulut kuukausittain (ilman liikelaitoksia) Tehty lomapalkka + varaus jakotus 16 14 12 1 8 6 4 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 11 12 V 26 v.27 v. 28 v.29 Tot 21 Tavoite 21
KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 4 HENKILÖTYÖVUODET (HTV2) 27-21 (kumulatiivinen) Harjoittelijat mukana 29 ja 21 TAVOITE Tulosalue 27 28 29 21 HTV/ MÄÄRÄ ERO 9-1 Muutos % TOT 1-7 KK Ero Maakuntahallitus 4 4 3 3 2-1 Suunnittelu ja kehittäminen 24 21 21 21 23 2 Yhteiset palvelut 239 239 227 227 236 9 MAAKUNTAHALL.AL.TOIMINT 268 264 251 251 261 1 KOULUTUSTOIMIALA 173 165 158 158 155-3 Soten yhteiset palvelut 137 144 161 161 178 17 Ympäristöterveydenhuolto ***) 44 38 44 44 44 Sairaanhoidon palvelut **) 234 234 273 273 284 11 Terveyden- ja sh-palvelut 896 886 899 97 8 1 932 25 Perhepalvelut 552 56 582 587 5 1 6 13 Vanhuspalvelut 87 816 851 859 8 1 874 15 SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI 2 67 2 677 2 81 2 831 21 1 2913 82 MAAKUNTA YHTEENSÄ 3 11 3 16 3 219 3 24 21 1 3329 89 Kainuun Ammattiopisto *) 411 463 481 481 53 22 Kainuun Työterveys 42 45 46 46 48 2 Liikelaitokset 453 59 527 527 551 24 KOKO ORGANISAATIO YHTEE 3 563 3 615 3 746 3 767 21 1 388 113 *) Kuusamon yksikkö 28, UPM:n koulutuspaketit 29 **) Ensihoito 29 48 htv ***) Ympäristölab 2 htv harjoittelijat + oppisopimus + 4 htv vertailu / ennuste 3 4 29 21 3 35 3 3 3 25 3 2 3 24 3 15 3 1 3 5 3 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 11 12 13 14 15 16 17 18 19 2 21 22 23 24 Vuoden kumulatiivinen keskiarvo 12 kk liukuva keskiarvo
KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 5 1 4 OSTOT Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiiristä 24-21 1 2 1 8 6 4 2 Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu 24 25 26 27 28 29 21 28 665 435 76 143 624 43 675 688 595 43 569 723 4 223 656 864 871 615 955 493 876 168 87 182 8 457 98 29 743 226 9 649 767 396 63 652 832 693 648 187 757 187 565 235 957 488 83 469 923 918 1 65 978 9 596 78 21 684 963 1 26 94 1 25 735 1 86 113 1 171 117 994 554 86 418 6 974 994 kasv% edv. -7,84 13,93 57,12 79,92 4,64 53,44 6,5-1, -1, -1, -1, -1, -27,31 29 Cum. 743 226 1 643 875 2 411 272 3 14 924 3 847 616 4 495 83 5 252 99 5 818 225 6 775 713 7 66 182 8 53 11 9 596 78 21 Cum. 684 963 1 711 56 2 916 791 4 2 94 5 174 21 6 168 575 6 974 994 Ero euroa -58 263 67 181 55 52 987 98 1 326 44 1 672 772 1 722 3-5 818 225-6 775 713-7 66 182-8 53 11-9 596 78 kasv% edv. -7,84 4,9 2,96 32,77 34,47 37,21 32,78 9 Toimeentulotukimenojen kehitys yhteensä v:na 26-21 Toimeentulotukea saavien kotitalouksien määrä yhteensä vuonna 21 (viivadiagrammi) 2 8 7 188 1888 1934 187 195 19 185 6 18 5 1764 1773 175 4 17 3 2 1 1619 Tammikuu Helmikuu Maaliskuu Huhtikuu Toukokuu Kesäkuu Heinäkuu Elokuu Syyskuu Lokakuu Marraskuu Joulukuu 165 16 155 15 145 v.26 v.27 v.28 v.29 v.21 kotitaloudet
KAINUUN MAAKUNTA -KUNTAYHTYMÄ 6 Maakunnan tase 31.7.21 (ilman liikelaitoksia) VASTAAVAA 7/ 21 29 28 VASTATTAVAA 7/ 21 29 28 A PYSYVÄT VASTAAVAT 3 11 451,1 28 539 21,64 22 91 48,25 A OMA PÄÄOMA 1 93 572,54 8 679 884,17 2 685 397,61 I Aineettomat hyödykkeet 2 52 784,19 2 67 126,78 2 733 736,99 I Peruspääoma 13 828 829,54 13 828 829,54 13 828 829,54 1. Aineettomat oikeudet 1 112 668,43 1 48 33,21 1 732 792,1 IV Muut omat rahastot,,, 2. Muut pitkävaikutteiset menot 94 115,76 1 126 796,57 1 944,89 V Edellisten tilikausien yli/allijäämä -5 148 945,37-9 471 917,14-17 413 895,1 VI Tilikauden yli/alijäämä 1 413 688,37 4 322 971,77 6 27 463,8 II Aineelliset hyödykkeet 27 413 241,19 25 296 658,14 19 627 77,1 1. Maa- ja vesialueet 253 91,38 253 91,38 253 91,38 C PAKOLLISET VARAUKSET 2 13 977, 2 13 977, 2 126 863, 2. Rakennukset 8 87 258,61 9 352 86,83 1 77 171,93 2. Muut pakolliset varaukset 2 13 977, 2 13 977, 2 126 863, 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 544 779,9 1 735 378,28 1 913 369,37 4. Koneet ja kalusto 5 14,79 5 29 954,53 4 76 13,97 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 12 877 658,46 7 778 738,18 6 817 864,51 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset 11 744 196,51 8 663 563,12 2 676 53,45 1. Valtion toimeksiannot 12 179 36,67 7 56 212,57 6 15 881,1 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 425 37,8 448 94,9 362 663,1 III Sijoitukset 635 425,72 635 425,72 54 234,16 3. Muut toimeksiantojen pääomat 273 584,71 273 584,71 34 32,4 1. Osakkeet ja osuudet 635 425,72 635 425,72 54 234,16 E VIERAS PÄÄOMA 41 633 774,16 47 773 145,41 45 167 76,85 B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 12 77 492,79 7 529 382,68 6 62 514,66 I Pitkäaikainen 5 223 715, 5 223 715, 6 556 515, 1. Valtion toimeksiannot 6 862,96 74 686,66 54 76,34 2. Lainat rahoitus- ja vak.laitoksilta 3 623 715, 3 623 715, 4 756 515, 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 195 58,46 21 45,99 29 16,41 3. Lainat julkisyhteisöiltä 1 6, 1 6, 1 8, 3. Muut toimeksiantojen varat 12 451 121,37 7 253 29,3 6 356 647,91 II Lyhytaikainen 36 41 59,16 42 549 43,41 38 611 245,85 C VAIHTUVAT VASTAAVAT 23 927 38,27 3 294 151,44 27 276 323,6 2. Lainat rahoitus- ja vak.laitoksilta 453 945, 97 89, 957 98, I Vaihto-omaisuus 1 398 32,22 1 585 75,36 1 222 323,1 3. Lainat julkisyhteisöiltä 1, 2, 2, 1. Aineet ja tarvikkeet 1 398 32,22 1 585 75,36 1 222 323,1 4. Lainat muilta luotonantajilta 1 45, 1 45, 1 45, 5. Saadut ennakot 67 316,5 64 332,2 1 69,51 II Saamiset 12 8 981,97 14 81 184,25 14 833 959,11 6. Ostovelat 12 821 757,89 14 335 747,94 12 933 117,9 Pitkäaikaiset saamiset 3 761 316,49 3 761 316,49 3 761 316,49 7. Muut velat 5 384 631,19 2 866 626,27 2 751 721,93 2. Lainasaamiset 3 761 316,49 3 761 316,49 3 761 316,49 8. Siirtovelat 16 132 49,3 22 724 834,18 2 38 357,32 Lyhytaikaiset saamiset 9 39 665,48 11 48 867,76 11 72 642,62 1. Myyntisaamiset 6 93 447,33 5 587 551,46 6 29 37,93 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 66 735 982,16 66 362 744,76 56 797 885,97 3. Muut saamiset 1 995 267,69 2 844 355,68 2 46 341,75 4. Siirtosaamiset 95 95,46 2 616 96,62 2 583 262,94 IV Rahat ja pankkisaamiset 9 727 754,8 13 898 216,83 11 22 4,85 VASTAAVAA YHTEENSÄ 66 735 982,16 66 362 744,76 56 797 885,97 2 15 1 5 Maakunnan kassavarat / viikkosaldo -5 1 3 5 7 9 11 13 15 17 19 21 23 25 27 29 31 33 35 37 39 41 43 45 47 49 51-1 -15 28 29 21