KOKOUSKUTSU. Kokouksessa käsiteltävät asiat:

KOKOUSKUTSU Kuusamon seurakunnan kirkkovaltuuston kokous pidetään tiistaina 10. päivänä toukokuuta 2011 Seurakuntatalon isossa salissa alkaen klo 18.00. Kokouksessa käsiteltävät asiat: 1. Hallinnon ja talouden tarkastus vuosina 2011 2014 2. Kustannuspaikkakohtaiset toimintakatteen ylitykset 3. Tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2010 Kuusamossa 29. päivänä huhtikuuta 2011 Jaakko Heikkinen kirkkovaltuuston puheenjohtaja

2 Aika: ti 10.5.2011 klo 18.00 Paikka: Seurakuntakeskus/iso sali 1. 19 Kokouksen avaus...4 2. 20 Alkuhartaus...4 3. 21 Nimenhuuto...4 4. 22 Kokouksen laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen...4 5. 23 Pöytäkirjan tarkastajat...4 6. 24 Työjärjestyksen hyväksyminen...4 7. 25 Hallinnon ja talouden tarkastus vuosina 2011 2014...6 8. 26 Kustannuspaikkakohtaiset toimintakatteen ylitykset...7 9. 27 Tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2010...8 10. 28 Muut kokouksessa esille tulevat asiat...11 11. 29 Valitusosoite...12 12. 30 Kokouksen päättäminen...12

3 Aika: ti 10.5.2011 klo 18.00 Paikka: Valtuutetun nimi Ervasti Heino Ervasti Pertti Heikkinen Jaakko Hentilä Elli Jaakkola Hannu Jurmu Jaana Juuma Anna Liisa Kaartinen Juha Kemppainen Elina Ketola Marjatta Käkelä Päivi Leinonen Päivi Manninen Väinö Mustonen Leena Määttä Eija Määttä Juhani Määttä Taisto Määttä Viljo Norri Anne Oikarainen Raija Palosaari Helena Palosaari Reijo Saarela Jyrki Siikaluoma Liisa Torkkola Matti Tyystälä Anna Visakova Marju Nimenhuudossa Läsnä Poissa Seurakuntakeskus/iso sali Saapui klo Poistui klo Kutsutut varajäsenet Kurtti Pirta 20.05 Tervo Outi Poussu Arto Siikaluoma Päivi Korva Raija Tauriainen Keijo Nimenhuudossa 26 yhteensä Nimenhuudon jälkeen saapui Äänestykset Asia Asia Asia Jaa Ei Jaa Ei Jaa Ei

4 Yhteensä 19 Kokouksen avaus Puheenjohtaja avasi kokouksen klo 18.00. 20 Alkuhartaus Laulettiin virsi 375:1 2. Kirkkoherra Veli Matti Koivuranta piti alkuhartauden. 21 Nimenhuuto Suoritetussa nimenhuudossa oli läsnä 20 varsinaista jäsentä ja 6 varajäsentä. Viranhaltijoista oli paikalla kutsuttuina julistusjohtaja Matti Jurvelin, nuorisotyönohjaaja Päivi Raudaskoski ja palvelujohtaja Terttu Pajula. Kirkkoherra Veli Matti Koivuranta, talousjohtaja Marko Pudas ja pöytäkirjanpitäjänä Juha Tervo. 22 Kokouksen laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen Kokouskutsu on lähetetty kirkkovaltuuston jäsenille sekä kirkkoneuvoston jäsenille asialuetteloineen ja esityslistoineen 29.4.2011. Kokouskutsu on ollut nähtäväksi asetettuna seurakunnan ilmoitustaululla 29.4.2011 10.5.2011 Esitys: Todetaan, että kirkkovaltuuston kokous on kirkkojärjestyksen 8 luvun 5 :n mukaan laillisesti koolle kutsuttu ja että se jäsenmäärään nähden on kirkkolain 7 luvun 4 :n mukaisesti päätösvaltainen. Päätös: Kokous todettiin lailliseksi ja päätösvaltaiseksi. 23 Pöytäkirjan tarkastajat Esitys: Päätös: Valitaan kaksi pöytäkirjan tarkastajaa tarkistamaan tämän kokouksen pöytäkirja. Pöytäkirjan tarkastajat toimivat tarvittaessa myös ääntenlaskijoina. Pöytäkirjantarkastajiksi valittiin Anna Liisa Juuma ja Hannu Jaakkola. 24 Työjärjestyksen hyväksyminen Esitys: Hyväksytään esityslista päätösehdotuksineen kokouksen työjärjestykseksi.

5 Päätös: Muissa asioissa keskustellaan hautakivien oikaisusta. Kirkkoherra antaa tiedoksiannot uusien messupalvelijoiden koulutuksesta, Strategia illasta, Piispansauvakävelystä ja Pyhän Ristin kirkon 60 vuotisjuhlista. Muilta osin esityslista hyväksyttiin sellaisenaan kokouksen työjärjestykseksi.

6 25 Hallinnon ja talouden tarkastus vuosina 2011 2014 Kirkkojärjestyksen 15 luvun 10 pykälään on tullut muutos, jonka mukaan vain ammattitilintarkastaja tai tilintarkastusyhteisö hoitaa seurakuntien tilintarkastuksen valtuustokaudesta 2011 2014 alkaen. Seurakuntavaaleissa 2010 valittu kirkkovaltuusto valitsee keväällä 2011 vähintään yhden tilintarkastajan ja yhden varatilintarkastajan tai näiden sijasta tilintarkastusyhteisön valtuustokauden ajaksi. Tilintarkastajan ja varatilintarkastajan tulee olla JHTT, KHT tai HTMtilintarkastaja taikka JHTT, KHT tai HTM tilintarkastusyhteisö. Tilintarkastusyhteisön on määrättävä päävastuulliseksi tilintarkastajaksi JHTT, KHT tai HTM tilintarkastaja. Tilintarkastajalta ei edellytetä seurakunnan jäsenyyttä. Kirkkovaltuusto on edellisellä kerralla valinnut toimikaudekseen 2007 2010 ammattitilintarkastajaksi Audiator Oy:n Veikko Väisäsen ja hänen varamiehekseen Audiator Oy:n Simo Paakkolan. Tarkastuspalvelulla tarkoitetaan kirkkojärjestyksen 15 luvun 11 13 pykälien mukaista hallinnon ja talouden tarkastamista. Hallinnon ja talouden tarkastuspalveluita koskeva hankinta valtuustokauden ajaksi jää alle kansallisen kynnysarvon 30.000 euron, joten hankintaa ei koske hankintalain (30.3.2007/348) määräykset. Kuusamon seurakunnan taloustoimisto on kilpailuttanut tilintarkastuspalvelut valtuustokaudelle 2011 2014 siten, että hankintailmoitus on ollut nähtävissä julkisten hankintojen kanavassa Hilmassa. Tarjousajan umpeutumiseen, 28.2.2011, mennessä saapui yhteensä neljä tarjousta. Tarjouksen jättivät Audiator Oy, Ernst&Young, Pohjolan tilintarkastustoimisto Oy ja PWC. Liitteenä Tilintarkastuspalveluiden tarjouspyyntö sekä tarjousten yhteenveto. Esitys: Päätös: Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että hallinnon ja talouden tarkastajaksi kirkkovaltuustokaudeksi 2011 2014 valitaan tarjouskilpailun voittanut JHTT yhteisö Pohjolan tilintarkastustoimisto Oy ja, että vastuunalaiseksi tilintarkastajaksi nimetään HTM, JHTT Rauno Lohi. Hyväksyttiin esityksen mukaisesti.

7 26 Kustannuspaikkakohtaiset toimintakatteen ylitykset Seurakunnan talousarvio on hyväksytty kirkkovaltuustolla sitovaksi ulkoisen toimintakatteen osalta. Vuoden 2010 tilinpäätöksessä useat kiinteistöjen toimintakulut ylittivät budjetoidun. Merkittävimmät ylitykset aiheutuivat kiinteistöjen korjauksista Kappalaisen pappilassa, Soivion leirikeskuksessa sekä seurakuntatalolla. Muut ylitykset johtuivat lisääntyneistä henkilöstökustannuksista, lämmitystarpeen lisääntymisestä sekä sähkön kulutuksen lisääntymisestä. Tarkemmat tiedot kustannuspaikoittain löytyy kustannuspaikkakohtaisesta ja tilitasolla tulostetusta toteumavertailusta. Ylistyksiä ja syitä on myös käsitelty toimintakertomuksen osiossa 5. Kokonaisuudessaan seurakunnan toimintakatteen toteuma oli 97,8 % ja jäi alle talousarviossa budjetoidun. Ohessa taulukko ylityksistä ja liitteenä tarkempi toteumavertailu. Kustannuspaikkakohtaiset toimintakatteen ylitykset: KP Toimintakate 1 TALOUSHALLINTO 1051 2 812,84 TYÖTERVEYS JA YHTEISTOIMINTA 1053 11 657,00 MUU YLEISHALLINTO 109 5 217,57 PYHÄKOULUTYÖ 232 2 217,67 RIPPIKOULUTYÖ 235 8 102,73 VANHA HAUTAUSMAA 4031 9 652,15 NILON HAUTAUSMAA 4032 3 320,69 PYHÄN RISTIN KIRK 5021 14 050,10 KÄYLÄN RAJAS.K. 5022 2 874,16 SEURAKUNTATALO 503 31 723,15 VANHA PAPPILA 5044 5 341,00 PAPPILA 5045 42 205,60 RIVITALO KÄYLÄ 5042 7 433,83 SOIVON LEIRIKESKUS 5051 22 906,40 MAJOITUSRAKENNUS KÄYLÄ 5052 2 746,29 AS OY TORANGINKÄRRY 5401 2 910,69 AS OY NILONPIHA 5402 1 585,60 AS OY KIVIKONTU 5404 190,06 Esitys: Kirkkoneuvosto anoo kirkkovaltuustolta ylityslupaa ulkoisen toimintakatteen ylittäneille kustannuspaikoille. Päätös: Kirkkovaltuusto myöntää ylitysluvan ulkoisen toimintakatteen ylittäneille kustannuspaikoille esittelytekstissä olevan taulukon mukaisesti.

8 27 Tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2010 Kirkkojärjestyksen 15 luvun 9 :n mukaan seurakunnan on laadittava tilikaudelta tilinpäätös, johon kuuluvat tuloslaskelma, tase ja niiden liitetiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja kirkkojärjestyksen 9 luvun 6 :n 1 momentissa tarkoitettu toimintakertomus. Samassa yhteydessä on tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä sekä talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä. Tilinpäätöksen vahvistamisesta ja vastuuvapauden myöntämisestä päättää kirkkovaltuusto. Tilinpäätöksen liitetietoja ovat tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot, tuloslaskelman liitetiedot ja taseen liitetiedot. Vuoden 2010 toimintakertomus on laadittu vuodesta 2007 lähtien käytössä olleen kaavan mukaan. Kertomuksen 5. luvussa (toiminta ja talous) on suoritettu talousarviossa hyväksyttyjen toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden arviointia. Vuoden 2010 verotulojen kokonaiskertymä oli 2.975.287,48 euroa (3.035.311,70 euroa v.2009), josta ansio ja pääomatuloveron osuus 2.658.048,47 euroa (2.777.333,28 euroa v.2009) ja yhteisöveron osuus euroa 317.239,01 euroa (257.978,42 euroa v.2009). Verotuloja oli arveltu kertyvän 3.037.000 euroa, mutta niitä kertyi 61.712,52 euroa arvioitua vähemmän. Käyttötalouden ulkoiset tulot olivat 594.135,80 (555.194,28 v.2009) euroa ja sisäiset tulot 80.938,92 (98.109,79 v.2009) euroa. Käyttötalouden tulot ylittivät budjetoidun 36,4 %. Käyttötalouden ulkoiset menot olivat 3.312.656,07 euroa (3.190.275,30 v.2009). Kasvua ulkoisissa menoissa oli 3,8 % edelliseen vuoteen. Ulkoiset menot ylittivät budjetin 98.756,07 ( 96.049,70 v.2009) eurolla. Toimintatulojen ja toimintamenojen erotuksena syntyvä toimintakate oli 2.718.520,27 euroa. Kun miinusmerkkiseen toimintakatteeseen lisättiin verotulot 2.975.287,48 euroa sekä vähennettiin verotuskustannukset 67.958,85 euroa ja keskusrahastomaksut 150.177,36 euroa, sekä lisättiin rahoitustuotot 38.082,65 (32.117,79 v.2009) euroa, saatiin vuosikatteeksi 76713,65 (220.838,83 v.2009) euroa. Suunnitelman mukaiset poistot olivat 236.693,47 (232.487,15 v.2009)

9 euroa. Täten tilikauden tulokseksi vuonna 2010 saatiin 101.290,02 ( 11.648,32 v.2009) euroa Taseessa oleva 500.000 euron vapaaehtoinen investointivaraus puretaan tuloslaskelmaan. Varauksen purku sijoittuu tuloslaskelmassa tilikauden tuloksen jälkeiseksi eräksi. ja kasvattaa tilikauden yli /alijäämää varauksen purkua vastaavalla summalla, niin että tilinpäätös vuodelta 2010 on ylijäämäinen 405.174,27 euroa. Talousarviokirjanpidon tuloslaskelman osoittama tilikauden ylijäämä +405.174,27 euroa siirretään taseen tilikauden yli /alijäämä tilille. Syntynyt ylijäämä lisätään aikaisemmilta vuosilta kertyneisiin ylijäämiin +1.139.034,93 euroa ja sitä jää lisäyksen jälkeen käytettäväksi tarvittaessa tulevien vuosien alijäämien katteeksi 1.544.209,20 euroa. Hautainhoitorahaston taseen loppusummien muutokset siirretään tilinpäätöksen yhteydessä seurakunnan taseen toimeksiantojen varoihin ja pääomiin. Hautainhoitorahaston kirjanpidon tuloslaskelman osoittama tilikauden alijäämä 15.351,03 euroa katetaan hautainhoitorahaston taseen tilikauden yli /alijäämä tililtä. Syntynyt alijäämä vähennetään aikaisemmilta vuosilta kertyneistä ylijäämistä. Tulevien alijäämien kattamiseen jää tällöin 2.189,39 euroa. Esitys: Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että. 1) taseessa oleva 500.000 euron vapaaehtoinen investointivaraus puretaan tuloslaskelmaan. Varauksen purku sijoittuu tuloslaskelmassa tilikauden tuloksen jälkeiseksi eräksi, ja kasvattaa tilikauden yli /alijäämää varauksen purkua vastaavalla summalla, niin että tilinpäätös vuodelta 2010 on ylijäämäinen 405.174,27 euroa. 2) talousarviokirjanpidon tuloslaskelman osoittama tilikauden ylijäämä +405.174,27 euroa siirretään taseen tilikauden yli /alijäämä tilille. Syntynyt ylijäämä lisätään aikaisemmilta vuosilta kertyneisiin ylijäämiin +1.139.034,93 euroa ja sitä jää lisäyksen jälkeen käytettäväksi tarvittaessa tulevien vuosien alijäämien katteeksi 1.544.209,20 euroa.

10 3) hautainhoitorahaston kirjanpidon tuloslaskelman osoittama tilikauden alijäämä 15.351,03 euroa katetaan hautainhoitorahaston taseen tilikauden yli /alijäämä tililtä. Syntynyt alijäämä vähennetään aikaisemmilta vuosilta kertyneistä ylijäämistä. Tulevien alijäämien kattamiseen jää tällöin 2.189,39 euroa. 4) Tilintarkastajat ovat tarkastaneet tilinpäätöksen 12.4.2011 ja esittävät kirkkovaltuustolle, että se myöntää vastuuvapauden seurakunnan hallintoa ja taloutta hoitaneille tilivelvollisille tilikaudelta 1.1. 31.12.2010. Päätös: Kirkkovaltuusto päätti kokouksessa seuraavasti: 1) Hyväksyttiin esityksen mukaisesti. 2) Hyväksyttiin esityksen mukaisesti. 3) Hyväksyttiin esityksen mukaisesti. 4) Kirkkovaltuusto päätti myöntää vastuuvapauden seurakunnan hallintoa ja taloutta hoitaneille tilivelvollisille tilikaudelta 1.1. 31.12.2010. Kirkkovaltuusto hyväksyi yksimielisesti laaditun tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen vuodelta 2010. Valtuutettu Juha Kaartinen ilmoitti olevansa ko. toimintavuoden tilintarkastajana esteellinen tämän asian päätöksentekoon. Pirta Kurtti poistui kokouksesta klo 20.05 ennen tämän pykälän päätöksentekoa. Matti Jurvelin poistui kokouksesta klo 20.50.

11 28 Muut kokouksessa esille tulevat asiat Kirkkovaltuutettu Helena Palosaari kysyi hautakivien oikaisusta ja talousjohtaja vastasi että hautakiven oikaisusta pitää olla yhteydessä hautausmaanhoitaja Marja Liisa Heikkilään. Kirkkoherra antoi seuraavat tiedoksiannot valtuutetuille: 1. Uusien messupalvelijoiden koulutuksesta joka järjestetään 19.5.2011. 2. Luottamushenkilöiden ja työntekijöiden yhteinen Strategia ilta 24.5.2011 klo 18, josta kutsu on jo postitettu. 3. Pyhän Ristin kirkon 60 vuotisjuhla pidetään 21.8.2011. Kirkon remonttiaikataulusta kirkkoherra kertoi että ikkunaremontti ja kellojen korjaus voitaisiin tehdä/aloittaa jo ennen kirkon juhlia. Vuonna 2012 pääsiäisen jälkeen tarkoitus aloittaa kirkon sisätilaremontti. 4. Piispansauvakävely järjestetään 27.8.2011. Keskusteltiin lisäksi vielä luottamushenkilöiden siunaamistilaisuuden järjestämisestä.

12 29 Valitusosoite Puheenjohtaja antoi kirkkolain 24 luvun 3 :n mukaisen oikaisuvaatimus ja valitusosoituksen. Liitettiin pöytäkirjaan oikaisuvaatimus ja valitusosoitusesitykset pykäläkohtaisina. 30 Kokouksen päättäminen Puheenjohtaja kiitti valtuutettuja kokouksesta ja päätti kokouksen klo 21.05. Laulettiin virsi 378:6, loppurukous. Kokouksen puolesta Jaakko Heikkinen puheenjohtaja Juha Tervo pöytäkirjanpitäjä Olemme tarkistaneet tämän pöytäkirjan ja todenneet sen kokouksen kulun ja tehtyjen päätösten mukaiseksi. Kuusamossa 10. päivänä toukokuuta 2011 Anna Liisa Juuma Hannu Jaakkola