Tarkastuslautakunnan kokous 3.4.2019 Pöytäkirja 2/2019
PÖYTÄKIRJA 2 (7) TARKASTUSLAUTAKUNNAN KOKOUS Aika 3.4.2019 klo 9.00 11.00 Paikka ISLABin hallinnon kokoushuone, c/o KYS, rak 1A, 3. krs Asiat 9-18 Allekirjoitukset Pekka Nousiainen puheenjohtaja Anu Tervala pöytäkirjanpitäjä Pöytäkirjan tarkastus Olemme tarkastaneet pöytäkirjan ja todenneet sen kokouksen kulun ja tehtyjen päätösten kanssa yhtäpitäväksi. Minna Varis Jussi Kauhanen Käsitellyt asiat 9 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS... 3 10 KOKOUKSESSA PIDETTÄVÄN PÖYTÄKIRJAN TARKASTAJIEN VALITSEMINEN JA TARKASTUSAJAN JA PAIKAN MÄÄRÄÄMINEN... 4 11 LIIKELAITOSKUNTAYHTYMÄN VUODEN 2018 TILINPÄÄTÖKSEN ESITTELY JA AJANKOHTAISKATSAUS 4 12 TILINTARKASTAJAN RAPORTTI... 4 13 TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS... 5 14 ESITYKSEN TEKEMINEN YHTYMÄKOKOUKSELLE VUODEN 2018 TILINPÄÄTÖKSEN HYVÄKSYMISESTÄ SEKÄ VASTUUVAPAUDEN MYÖNTÄMISESTÄ LIIKELAITOSKUNTAYHTYMÄN HALLINTOA JA TALOUTTA HOITANEILLE TOIMIELINTEN JÄSENILLE JA MUILLE TILIVELVOLLISILLE TILIKAUDELTA 1.1. 31.12.2018... 5 15 SIDONNAISUUSREKISTERI... 6 16 MUUT MAHDOLLISET ESILLE TULEVAT ASIAT... 6 17 SEURAAVAN KOKOUKSEN AJANKOHTA... 7 18 KOKOUKSEN PÄÄTTÄMINEN... 7
PÖYTÄKIRJA 3 (7) Listan asianro 1. 9 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS Varsinaiset jäsenet Varajäsenet Kauhanen Jussi Kekoni Jaakko (PSSHP) Nousiainen Pekka Myllys Ahti (ISSHP) Seppälä Arto Kuikka Seija (ESSOTE) Varis Minna Pulkkinen Seppo (SIUN SOTE) Puheenjohtaja Varapuheenjohtaja Pekka Nousiainen Minna Varis Kokoukseen kutsutut Päävastuullinen tilintarkastaja Susanna Piltonen, Talvea Julkishallinnon Palvelut Oy Tilintarkastaja Timo Nuutinen, Talvea Julkishallinnon Palvelut Oy Vt. toimitusjohtaja Päivi Ylikangas Hallinto- ja talouspäällikkö Anu Tervala Tarkastuslautakunta on kokouksessaan 16.1.2008 päättänyt, että kokouskutsut toimitetaan sähköpostitse noin viikkoa ennen kokousta. Puheenjohtaja avaa kokouksen ja toteaa läsnäolijat. Kokouskutsu on lähetetty 27.3.2019. Kokous todetaan laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Läsnäolijat: Pekka Nousiainen Jussi Kauhanen Arto Seppälä Minna Varis Susanna Piltonen, tilintarkastaja, TALVEA Julkishallinnon Palvelut Oy Timo Nuutinen, tilintarkastaja, TALVEA Julkishallinnon Palvelut Oy Päivi Ylikangas ( :t 9-12 klo 10.16 saakka) Anu Tervala, pöytäkirjanpitäjä Kokouskutsu on toimitettu sähköpostitse tarkastuslautakunnan jäsenille 27.3.2019. Kokous todetaan laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi.
PÖYTÄKIRJA 4 (7) Listan asianro 2. 10 KOKOUKSESSA PIDETTÄVÄN PÖYTÄKIRJAN TARKASTAJIEN VALITSEMINEN JA TAR- KASTUSAJAN JA PAIKAN MÄÄRÄÄMINEN Listan asianro 3. Pöytäkirjan tarkastaa kaksi toimielimen valitsemaa jäsentä, ellei toimielin toisin päätä. Tarkastuslautakunta valitsee 2 pöytäkirjantarkastajaa. Pöytäkirja tarkastetaan välittömästi kokouksen jälkeen. Pöytäkirjan tarkastajiksi valittiin Minna Varis ja Jussi Kauhanen. Kokouksen pöytäkirja tarkastetaan välittömästi kokouksen jälkeen. 11 LIIKELAITOSKUNTAYHTYMÄN VUODEN 2018 TILINPÄÄTÖKSEN ESITTELY JA AJANKOH- TAISKATSAUS Listan asianro 4. Liikelaitoskuntayhtymän vuoden 2018 tilinpäätös on käsitelty ja allekirjoitettu johtokunnan kokouksessa 22.2.2019. Liikelaitoskuntayhtymän johtokunnan allekirjoittama Tilinpäätös 2018 jaetaan kokouksessa oheismateriaalina 1. Lisäksi toimitusjohtajan ajankohtaiskatsaus. Tarkastuslautakunta merkitsee vuoden 2018 tilinpäätöksestä saadun selvityksen ja esityksen liikelaitoskuntayhtymän ajankohtaisista asioista tiedoksi. Päätösesitys hyväksyttiin. 12 TILINTARKASTAJAN RAPORTTI Tilintarkastaja esittelee tarkastusraportin. Tarkastuslautakunta merkitsee raportin tiedoksi. Päätösesitys hyväksyttiin.
PÖYTÄKIRJA 5 (7) Listan asianro 5. 13 TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS Kuntalain (410/2015) 121 :n mukaan tarkastuslautakunta laatii arviointisuunnitelman ja antaa valtuustolle kultakin vuodelta arviointikertomuksen, jossa esitetään arvioinnin tulokset. Arviointikertomus käsitellään valtuustossa tilinpäätöksen yhteydessä. Lautakunta voi antaa valtuustolle muitakin tarpeellisena pitämiään selvityksiä arvioinnin tuloksista. Liikelaitoskuntayhtymän perussopimuksen 24 :n mukaan tarkastuslautakunnan on arvioitava, ovatko yhtymäkokouksen asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet sekä tehtävä yhtymäkokoukselle suorittamaansa tarkastustoimintaan ja tilintarkastuskertomukseen perustuen esitys siitä, voidaanko tilinpäätös vahvistaa ja vastuuvapaus myöntää liikelaitoskuntayhtymän hallintoa ja taloutta hoitaneille ja muille tilivelvollisille. Hallintosäännön 50 :n mukaan lautakunta antaa yhtymäkokoukselle vähintään kahta viikkoa ennen tilintarkastuskertomuksen yhtymäkokouskäsittelyä arvionsa yhtymäkokouksen asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta edellisenä vuonna. Lautakunta esittää arvionsa myös tilintarkastuskertomuksessa tehdyistä muistutuksista sekä asianomaisten niistä antamista selityksistä ja johtokunnan lausunnosta. Lautakunta esittää yhtymäkokoukselle ehdotuksen toimenpiteistä, joihin lautakunnan valmistelu ja tilintarkastuskertomus antavat aihetta. Tarkastuslautakunta valmistelee ja allekirjoittaa kokouksen yhteydessä suorittamaansa arviointiin ja tilintarkastuskertomukseen perustuvan, yhtymäkokoukselle 23.4.2019 esitettävän arviointikertomuksen, sekä tarvittaessa ehdotukset toimenpiteistä, joihin lautakunnan valmistelu ja tilintarkastuskertomus mahdollisesti antavat aihetta. Kokouksessa valmisteltava arviointikertomus esitetään pöytäkirjan liitteenä 1. Tarkastuslautakunta valmisteli ja allekirjoitti kokouksen yhteydessä suorittamaansa arviointiin ja tilintarkastuskertomukseen perustuvan arviointikertomuksen, ja päätti jättää sen yhtymäkokouksen ja johtokunnan käsiteltäväksi. Arviointikertomus esitetään pöytäkirjan liitteenä 1. Listan asianro 6. 14 ESITYKSEN TEKEMINEN YHTYMÄKOKOUKSELLE VUODEN 2018 TILINPÄÄTÖKSEN HY- VÄKSYMISESTÄ SEKÄ VASTUUVAPAUDEN MYÖNTÄMISESTÄ LIIKELAITOSKUNTAYHTYMÄN HAL- LINTOA JA TALOUTTA HOITANEILLE TOIMIELINTEN JÄSENILLE JA MUILLE TILIVELVOLLISILLE TI- LIKAUDELTA 1.1. 31.12.2018 Liikelaitoskuntayhtymän perussopimuksen 24 :n mukaan tarkastuslautakunnan on arvioitava, ovatko yhtymäkokouksen asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet sekä tehtävä yhtymäkokoukselle suorittamaansa tarkastustoimintaan ja tilintarkastuskertomukseen perustuen esitys siitä, voidaanko tilinpäätös vahvistaa ja vastuuvapaus myöntää liikelaitoskuntayhtymän hallintoa ja taloutta hoitaneille ja muille tilivelvollisille.
PÖYTÄKIRJA 6 (7) Listan asianro 7. Tilintarkastajien on viimeistään maaliskuun loppuun mennessä tarkastettava hyvän tilintarkastustavan mukaisesti kunkin tilikauden hallinto, kirjanpito ja tilinpäätös. Tilintarkastajat ovat suorittaneet Itä-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitoskuntayhtymän vuoden 2017 hallinnon ja talouden tarkastuksen, ja antaneet liikelaitoskuntayhtymän yhtymäkokoukselle osoitetun, kuntalain 125 :ssä tarkoitetun tilintarkastuskertomuksen, joka esitetään kokouksen liitteenä 2. Tarkastuslautakunta päättää saattaa tilintarkastuskertomuksen yhtymäkokouksen käsiteltäväksi. Lisäksi tarkastuslautakunta päättää muiden raporttien antamisesta tiedoksi tarpeelliseksi katsomallaan tavalla. Tarkastuslautakunta esittää tilintarkastuskertomukseen perustuen yhtymäkokoukselle kantansa tilinpäätöksen vahvistamisesta ja vastuuvapauden myöntämisestä liikelaitoskuntayhtymän johtokunnalle ja toimitusjohtajalle tilikaudelta 1.1.- 31.12.2018. Tarkastuslautakunta esittää tilintarkastuskertomukseen perustuen yhtymäkokoukselle, että se hyväksyy v. 2018 tilinpäätöksen, ja päättää myöntää vastuuvapauden liikelaitoskuntayhtymän johtokunnalle ja toimitusjohtajalle tilikaudelta 1.1.- 31.12.2018. 15 SIDONNAISUUSREKISTERI Listan asianro 8. Hallintosäännön 46 :n mukaan tarkastuslautakunnan on saatettava sidonnaisuusilmoitukset yhtymäkokoukselle tiedoksi kerran vuodessa. Yhteenveto sidonnaisuuksista (= sidonnaisuusrekisteri) esitetään kokouksessa oheismateriaalina 2. Tarkastuslautakunta päättää saattaa sidonnaisuudet yhtymäkokouksen tiedoksi. Päätösesitys hyväksyttiin. 16 MUUT MAHDOLLISET ESILLE TULEVAT ASIAT Ei muita esille tulleita asioita.
PÖYTÄKIRJA 7 (7) Listan asianro 9. 17 SEURAAVAN KOKOUKSEN AJANKOHTA Listan asianro 10. Lautakunta päätti että seuraava kokous pidetään 8.10. klo 12. 18 KOKOUKSEN PÄÄTTÄMINEN Puheenjohtaja päätti kokouksen klo 11.00.