Osa I: Toimintakertomus 12.6. Konsernin tilinpäätöslaskelmat 12.6.1. Konsernin tuloslaskelma ja sen tunnusluvut 2017 2 016 1 000 1 000 Toimintatuotot 84 053 81 643 Toimintakulut -159 229-154 656 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta 11 3 Toimintakate -75 164-73 009 Verotulot 61 562 61 543 Valtionosuudet 28 809 28 518 Rahoitustuotot ja -kulut 0 0 Korkotuotot 94 168 Muut rahoitustuotot 226 184 Korkokulut -1 057-984 Muut rahoituskulut -171-182 Vuosikate 14 300 16 237 Poistot ja arvonalentumiset 0 0 Suunnitelman mukaiset poistot -11 216-10 708 Kertaluonteiset poistot 0 0 Arvonalentumiset -24-13 Satunnaiset erät -59 0 Tilikauden tulos 3 001 5 516 Tilinpäätössiirrot -69 234 Laskennalliset verot 18-133 Vähemmistöosuudet -27-35 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 2 923 5 582 KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % 52,79 52,79 Vuosikate/Poistot, % 127,49 151,64 Vuosikate, euroa/asukas 907,50 1 054,10 Asukasmäärä 15 757 15 404 78
Osa I: Toimintakertomus 12.6.2. Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut 2017 2016 Toiminnan rahavirta 1 000 1 000 Vuosikate 14299,53 16 237 Satunnaiset erät -59,3585 0 Tulorahoituksen korjauserät -614,13-782 Investointien rahavirta Investointimenot -14266,7-13 444 Rahoitusosuudet investointimenoihin 150,404 34 Pysyvienvastaavien hyödykkeiden luovutustulot 497,3996 729 Toiminnan ja investointien rahavirta 7,1006 2 775 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 62,49618 0 Antolainasaamisten vähennykset -104,611 31 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 8406,55 6 989 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -8653,97-8 338 Lyhytaikaisten lainojen muutos -228,267-1 876 Oman pääoman muutokset 65 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 362,9118-32 Vaihto-omaisuuden muutos 0,935-154 Saamisten muutokset -2346,13-138 Korottomien velkojen muutokset 3633,39-1 075 Rahoituksen rahavirta 1133,302-4 527 Rahavarojen muutos 1140,403-1 752 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 17692,8 9 517 * Rahavarat 1.1. 16552,4 11 270 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 1140,403-1 752 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta -14420-13777 Investointien tulorahoitus, % 99 120 Lainanhoitokate 2 2 Kassan riittävyys 35 20 * Vuoden 2016 rahavarojen muutos ei sisältänyt rahoitusarvopapereita, vain rahat ja pankkisaamiset 79
Osa I: Toimintakertomus 12.6.3. Konsernin tase ja sen tunnusluvut 2017 2016 VASTAAVAA 1 000 1 000 PYSYVÄT VASTAAVAT 164 955 161 827 Aineettomat hyödykkeet 1 594 1 064 Aineettomat oikeudet 1 045 520 Muut pitkävaikutteiset menot 524 520 Ennakkomaksut 25 24 Aineelliset hyödykkeet 161 697 159 166 Maa- ja vesialueet 13 578 13 700 Rakennukset 103 238 105 318 Kiinteät rakenteet ja laitteet 31 045 30 445 Koneet ja kalusto 6 260 6 004 Muut aineelliset hyödykkeet 524 510 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 7 052 3 189 Sijoitukset 1 664 1 597 Osakkuusyhteisöosuudet 134 144 Muut osakkeet ja osuudet 669 638 Muut lainasaamiset 249 306 Muut saamiset 612 509 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 3 061 3 228 VAIHTUVAT VASTAAVAT 30 020 26 533 Vaihto-omaisuus 1 049 1 050 Pitkäaikaiset saamiset 895 598 Lyhytaikaiset saamiset 10 383 8 334 Rahoitusarvopaperit 7 018 7 034 Rahat ja pankkisaamiset 10 675 9 517 VASTAAVAA YHTEENSÄ 198 036 191 588 80
Osa I: Toimintakertomus 2017 2016 VASTATTAVAA 1 000 1 000 OMAPÄÄOMA 96 295 93 351 Peruspääoma 71 173 71 173 Säätiöiden ja yhdistysten peruspääo 477 477 Muut omat rahastot 1 270 1 196 Edellisten tilikausien ylijäämä (alijää 20 450 14 922 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 2 925 5 583 VÄHEMMISTÖOSUUDET 552 583 POISTOEROT JA VAPAAEHTOISE 0 0 Poistoero 0 0 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 PAKOLLISET VARAUKSET 2 042 1 811 Eläkevaraukset 11 11 Muut pakolliset varaukset 2 031 1 800 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 3 675 3 479 VIERAS PÄÄOMA 95 471 92 364 Pitkäaikainen korollinen vieras p 55 417 56 064 Pitkäaikainen koroton vieras pää 2 341 2 197 Lyhytaikainen korollinen vieras p 12 490 12 351 Lyhytaikainen koroton vieras pää 25 223 21 752 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 198 035 191 588 KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 48,5 48,6 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 55,0 54,1 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 23375 20505 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), / asu 1483,50 1331,11 Konsernin lainat, /asukas 4309,62 4441,39 Konsernin lainakanta 31.12., 1000 67907 68415 Konsernin lainasaamiset 31.12., 100 249 306 Kunnan asukasmäärä 15757 15404 81
Osa III: Tilinpäätöslaskelmat 1.2. Konsernituloslaskelma 2017 2016 Toimintatuotot 84 053 438,28 81 643 469,31 Toimintakulut -159 228 517,55-154 655 784,39 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta 11 251,58 3 178,30 Toimintakate -75 163 827,69-73 009 136,78 Verotulot 61 562 180,45 61 542 766,59 Valtionosuudet 28 809 026,84 28 517 566,76 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 93 543,23 168 262,80 Muut rahoitustuotot 226 474,49 183 975,59 Korkokulut -1 057 361,94-983 704,12 Muut rahoituskulut -170 504,34-182 382,35 Vuosikate 14 299 531,04 16 237 348,49 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -11 216 126,96-10 707 750,98 Kertaluonteiset poistot Arvonalentumiset -23 517,65-13 411,79 Satunnaiset erät -59 358,49 Tilikauden tulos 3 000 527,94 5 516 185,72 Tilinpäätössiirrot -68 982,51 234 146,30 Laskennalliset verot 18 000,53-132 511,82 Vähemmistöosuudet -26 520,62-35 412,23 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 2 923 025,34 5 582 407,97 KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % 52,79 52,79 Vuosikate/Poistot, % 127,49 151,64 Vuosikate, euroa/asukas 907,50 1 054,10 Asukasmäärä 15 757 15 404 212
Osa III: Tilinpäätöslaskelmat 2.2. Konsernirahoituslaskelma 2017 2016 Toiminnan rahavirta Vuosikate 14 299 531,04 16 237 348,49 Satunnaiset erät -59 358,49 Tulorahoituksen korjauserät -614 129,88-781 639,12 Investointien rahavirta Investointimenot -14 266 745,62-13 443 826,61 Rahoitusosuudet investointimenoihin 150 404,00 34 298,07 Pysyvienvastaavien hyödykkeiden luovutustulot 497 399,55 728 843,40 Toiminnan ja investointien rahavirta 7 100,60 2 775 024,23 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 62 496,18 Antolainasaamisten vähennykset -104 611,00 30 69 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 8 406 550,12 6 989 201,04 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -8 653 971,45-8 337 766,51 Lyhytaikaisten lainojen muutos -228 266,99-1 876 291,66 Oman pääoman muutokset 65 149,46 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 362 911,84-31 787,00 Vaihto-omaisuuden muutos 935,00-154 062,34 Saamisten muutokset -2 346 131,52-137 932,78 Korottomien velkojen muutokset 3 633 389,77-1 074 642,00 Rahoituksen rahavirta 1 133 301,95-4 527 441,79 Rahavarojen muutos 1 140 402,55-1 752 417,56 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 17 692 802,07 9 517 122,42 * Rahavarat 1.1. 16 552 399,52 11 269 539,98 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 1 140 402,55-1 752 417,56 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta -14420-13777 Investointien tulorahoitus, % 99,2 120,5 Lainanhoitokate 1,6 1,8 Kassan riittävyys 35,2 19,6 * Vuoden 2016 rahavarojen muutos ei sisältänyt rahoitusarvopapereita, vain rahat ja pankkisaamiset 214
Osa III: Tilinpäätöslaskelmat 3.2. Konsernitase VASTAAVAA 2017 2016 PYSYVÄT VASTAAVAT 164 955 007,28 161 826 882,96 Aineettomat hyödykkeet 1 594 176,24 1 064 539,47 Aineettomat oikeudet 1 044 993,26 520 516,64 Muut pitkävaikutteiset menot 523 913,82 520 095,24 Ennakkomaksut 25 269,16 23 927,59 Aineelliset hyödykkeet 161 696 946,91 159 165 221,03 Maa- ja vesialueet 13 577 772,14 13 699 921,19 Rakennukset 103 237 691,92 105 317 615,17 Kiinteät rakenteet ja laitteet 31 045 447,02 30 444 658,73 Koneet ja kalusto 6 259 672,41 6 003 598,38 Muut aineelliset hyödykkeet 524 065,56 510 021,74 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 7 052 297,86 3 189 405,82 Sijoitukset 1 663 884,13 1 597 122,46 Osakkuusyhteisöosuudet 133 634,86 144 297,86 Muut osakkeet ja osuudet 669 060,52 637 930,33 Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut lainasaamiset 249 466,37 305 994,55 Muut saamiset 611 722,38 508 899,72 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 3 061 234,20 3 228 392,94 Valtion toimeksiannot 1 981 550,86 2 144 590,49 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 1 021 929,86 1 017 463,50 Muut toimeksiantojen varat 57 753,48 66 338,95 VAIHTUVAT VASTAAVAT 30 019 509,77 26 532 984,62 Vaihto-omaisuus 1 049 110,69 1 050 045,69 Aineet ja tarvikkeet 1 049 110,69 1 050 045,69 Saamiset 11 277 597,01 8 931 539,41 Pitkäaikaiset saamiset 894 760,33 597 897,45 Myyntisaamiset Lainasaamiset 13 125,00 17 50 Muut saamiset 881 635,33 580 397,45 Lyhytaikaiset saamiset 10 382 836,68 8 333 641,96 Myyntisaamiset 5 892 512,34 5 058 563,18 Lainasaamiset 63 84 180 098,47 Muut saamiset 1 557 068,74 1 425 620,02 Siirtosaamiset 2 869 415,60 1 669 360,29 Rahoitusarvopaperit 7 017 544,72 7 034 277,10 Osakkeet ja osuudet 108 619,20 110 919,20 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 6 848 156,37 6 864 318,61 Muut arvopaperit 60 769,15 59 039,29 Rahat ja pankkisaamiset 10 675 257,35 9 517 122,42 VASTAAVAA YHTEENSÄ 198 035 751,25 191 588 260,52 217
Osa III: Tilinpäätöslaskelmat VASTATTAVAA 2017 2016 OMA PÄÄOMA 96 295 511,13 93 350 788,85 Peruspääoma 71 173 399,85 71 173 399,85 Säätiöiden ja yhdistysten peruspääomat 477 392,21 477 392,21 Muut omat rahastot 1 269 252,00 1 195 647,68 Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 20 449 982,09 14 921 941,14 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 2 925 484,98 5 582 407,97 VÄHEMMISTÖOSUUDET 552 178,73 583 462,01 PAKOLLISET VARAUKSET 2 042 173,07 1 810 785,51 Eläkevaraukset 11 148,41 11 148,41 Muut pakolliset varaukset 2 031 024,66 1 799 637,10 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 3 674 973,26 3 479 220,16 Valtion toimeksiannot 1 708 766,42 1 961 867,59 Lahjoitusrahastojen pääomat 1 516 788,02 1 177 722,32 Muut toimeksiantojen pääomat 449 418,82 339 630,25 VIERASPÄÄOMA 95 470 915,13 92 364 003,99 Pitkäaikainen 57 757 591,81 58 261 273,45 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 54 140 177,39 54 628 431,14 Lainat julkisyhteisöiltä 1 271 891,41 1 430 651,20 Lainat muilta luotonantajilta 4 909,77 4 909,77 Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 1 502 428,34 1 341 095,91 Siirtovelat Laskennalliset verovelat 838 184,90 856 185,43 Lyhytaikainen 37 713 323,32 34 102 730,54 Joukkovelkakirjalainat 4 000 00 4 000 00 Lainat rahoitus ja vakuutuslaitoksilta 8 204 694,90 7 908 088,31 Lainat julkisyhteisöiltä 284 962,18 443 033,33 Saadut ennakot 428 656,18 473 494,02 Ostovelat 8 541 883,87 6 966 874,04 Muut velat/liittymämaksut ja muut velat 3 414 213,17 1 820 689,19 Siirtovelat 12 838 913,02 12 490 551,65 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 198 035 751,32 191 588 260,52 KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 48,5 48,6 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 55,0 54,1 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 23 375 20 505 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), / asukas 1 483,50 1 331,11 Konsernin lainat, /asukas 4 309,62 4 441,39 Konsernin lainakanta 31.12., 1000 67 907 68 415 Konsernin lainasaamiset 31.12., 1000 249 306 Kunnan asukasmäärä 15 757 15 404 218
Osa IV: Tilinpäätöksen liitetiedot 3. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 3.1. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Käyttöomaisuus ja muut pitkäaikaiset sijoitukset Pysyvien vastaavien hyödykkeet LIITE NRO 17 KULUKSI KIRJAAMATTOMAT MENOT JA PÄÄOMAN ALENNUKSET LIITE NRO 18 ARVONKOROTUSTEN PERIAATTEET LIITE NRO 19 PYSYVIEN VASTAAVIEN SIJOITUKSET KAUPUNKI + LIIKELAITOKSET Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Keskeneräiset hankkeet Poistamaton hankintameno 01.01.2017 441 188,90 262 198,18 9 223 273,72 36 522 708,16 30 310 776,27 1 336 736,62 85 620,15 2 458 538,08 80 641 040,08 Lisäykset Aineelliset hyödykkeet Yhteensä 487 866,47 79 227,67 22 358,54 1 544 457,54 2 117 953,29 1 008 566,78 4 200 065,28 9 460 495,57 Siirrot erien välillä 283 688,98 64 315,07 170 499,31 855 423,19 124 138,22 1 498 064,77 Vähennykset -143 080,95-37 00-1 498 064,77-1 678 145,72 Rahoitusosuudet tilikaudella -55 20-25 00-80 20 Aineettomat hyödykkeet Perustamisja Maa- ja Atk-ohjelmat järjestelymenot vesialueet Suunnitelmapoistot -246 112,02-103 183,41-2 512 134,99-2 328 717,76-696 545,13-5 886 693,31 Poistamaton hankintameno 31.12.2017 966 632,33 302 557,51 9 102 551,31 35 725 530,02 30 900 234,99 1 735 896,49 85 620,15 5 135 538,59 83 954 561,39 227
Osa IV: Tilinpäätöksen liitetiedot KONSERNI Aineettomat hyödykkeet Perustamis- ja Atk-ohjelmat järjestelymenot Maa- ja vesialueet Rakennukset Aineelliset hyödykkeet Kiinteät Koneet ja rakenteet ja kalusto laitteet Muut aineelliset hyödykkeet Keskeneräiset hankkeet Poistamaton hankintameno 01.01.2017 520 516,64 520 095,24 13 699 921,19 105 317 615,17 30 444 658,73 6 003 598,38 510 021,74 3 189 405,82 160 205 832,91 Lisäykset 488 605,38 139 733,05 26 049,06 1 212 352,31 2 118 747,85 2 069 646,74 32 433,96 6 435 686,10 12 523 254,45 Siirrot erien välillä 283 688,98 64 315,07 217 025,67 893 386,07 124 138,22-84 489,24 1 498 064,77 Vähennykset -529,67-148 198,11-17 198,39-11 065,33-39 501,78-2 395 905,22-2 612 398,50 Rahoitusosuudet tilikaudella -55 20-2 804,11-92 399,60-150 403,71 Suunnitelmapoistot Yhteensä -247 817,74-199 699,87-6 485 913,97-2 345 080,30-1 905 323,70-18 390,14-11 202 225,72 Poistojen oikaisut -97 844,27 4 040,79-93 803,48 Eliminoinnit Poistamaton hankintameno 31.12.2016 1 044 993,26 523 913,82 13 577 772,14 100 146 036,52 31 045 447,02 6 253 794,54 524 065,56 7 052 297,86 160 168 320,72 1 568 907,08 158 599 413,64 OSAKKEET JA OSUUDET Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet ja osuudet Jvk-, muut laina- ja muut saamiset Osakkeet omistusyht. yhteisöt Muut osakkeet ja osuudet Yhteensä Osakkeet konserniyhtiöt Kuntayhtymäosuudet Jvklaina saamit Saamiset konserniyhteisöt Saamiset kuntayhtymät Saamiset muut yhteisöt Yhteensä Hankintameno 1.1. 21 170 298,70 47 764,09 11 150 677,82 346 705,54 32 715 446,15 305 994,55 305 994,55 Lisäykset Vähennykset -56 528,18-56 528,18 Siirrot erien välillä Hankintameno 31.12. 21 170 298,70 47 764,09 11 150 677,82 346 705,54 32 715 446,15 249 466,37 249 466,37 Arvonalennukset Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 228