Turun Kiinteistöpalveluliikelaitoksen tilinpäätös

Transkriptio

1 Turun Kiinteistöpalveluliikelaitoksen tilinpäätös Sisällysluettelo Toimintakertomus 1. Olennaiset tapahtumat tilikaudella ja sen päättymisen jälkeen 2. Henkilöstö 3. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä 4. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä 5. Johtokunnan esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Talousarvion toteutuminen Johtokunnan asettamien tavoitteiden toteutuminen Toiminnan ja talouden tunnusluvut Tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu Rahoituslaskelmaosan toteutumisvertailu Kaupunginvaltuuston asettamien tavoitteiden toteutuminen Sitovat tavoitteet Työvoima Talousohjelman toteutuminen Tilinpäätöslaskelmat Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Tilinpäätöksen liitetiedot Allekirjoitukset

2 Turun Kiinteistöpalveluliikelaitoksen tilinpäätös Toimintakertomus 1. Olennaiset tapahtumat tilikaudella ja sen päättymisen jälkeen Turun Kiinteistöpalveluliikelaitos on toiminut vuoden alusta kuntalain mukaisena kunnallisena liikelaitoksena. Liikelaitoksella on 7 jäseninen johtokunta, joka ohjaa ja valvoo liikelaitoksen toimintaa ja vastaa sen hallinnon ja toiminnan sekä sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä. Ruokapalvelu Katerinkin ruoanvalmistusta on edelleen keskitetty suurempiin yksiköihin vähentämällä koulujen ja päiväkotien valmistuskeittiöiden määrää. Yläkouluissa ja lukioissa on aloitettu maksullisen välipalan myynti. Katerinkin Aromi-tuotannonohjausjärjestelmän käyttöä on laajennettu sähköiseen tilaamiseen. ESS-järjestelmä on otettu käyttöön Katerinkissa ja henkilöstön ATK-osaamisen kouluttamiseen on panostettu. Asiakasyhteistyötä on vahvistettu Ruokapalvelu Katerinkin ja tilaajahallintokuntien välillä. Palvelusopimusten mukaiset ruokapalvelujen kehittämisryhmät ja asiakaspalvelutyöryhmät ovat kokoontuneet sovitusti ja asiakaspalautteisiin on vastattu. Kiinteistönhoidossa talkoovapaat ja lomautukset aiheuttivat asiakashallintokuntien suuntaan laadullisia ja viestinnällisiä haasteita, joista selvittiin kohtuullisesti. Kiinteistöjen myyntien ja hallintokuntien uusien tilausten johdosta tehtäviin tapahtui jonkin verran muutoksia. Siivouksen toimintaa vuoden aikana ovat vaikeuttaneet henkilöstön talkoovapaat ja pakkolomat. Lomista johtuvat poissaolot ovat hankaloittaneet asiakkaiden siivouspalvelujen suorittamista. Siivoukselle on tullut vuoden aikana uusia siivottavia tiloja n.1500m² ja kilpailutukseen ei ole mennyt yhtään kohdetta. Tilaajien välisissä sopimustenuudistamisneuvotteluissa on pyritty kustannuksia alentavaan lopputulokseen mutta tilaajat eivät kaikin osin ole valmiita laadun pudotukseen. Yhteistyötä liikelaitoksen sisällä eri yksiköiden välillä lisättiin ja monialaosaamiskoulutusta valmisteltiin. 2. Henkilöstö Liikelaitoksen henkilötyövoima vuoden aikana oli 761,0 (vertailuluku 820,9 vuonna 2008). Vuoden alussa liitettiin liikelaitokseen Ruokapalvelu Katerinki ja LVI-yksikkö siirrettiin Talotoimiliikelaitokseen (henkilötyövuodet sisältyvät em. lukuihin). 3. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Liikelaitoksen merkittävimmät riskit on kartoitettu. Tilikauden aikana ei ole raportoitu ja tiedossa ei ole sellaisia riskejä, jotka aiheutuisi menetyksiä tai vahinkoa liikelaitoksen toiminnalle. 4. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Liikelaitoksen sisäinen valvonta ja riskienhallinta on järjestetty kaupungin antamien ohjeiden perusteella. Liikelaitoksen oma sisäisen valvonnan suunnitelma valmistuu vuoden 2010 aikana. Riskienhallinnan kuvauksia on laadittu yksiköittäin, mutta yksityiskohtainen koko liikelaitosta koskeva riskienhallinnan suunnitelma on vielä hyväksymättä. Lakien ja säännösten sekä hyvän hallinto- ja johtamistavan vastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne tai muu vaatimus tai oikeusseuraamus, on liikelaitoksen tiedossa ainoastaan ruuan kuljetuksen kilpailutukseen liittyvä vahvistuskanne, joka on nostettu käräjäoikeudessa. Arvioitu vaatimus on euroa. Liikelaitoksen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tilaa on arvioitu liikelaitoksen johdon itsearvioinnilla. Arvioinnin perusteella liikelaitoksen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tila on miltei tyydyttävä.

3 Tuloksen muodostumisesta ja talousarvion toteutumisesta ja mahdollisista poikkeamista raportoidaan johtokunnalle tilikauden aikana kuukausittain. Valtuustoon nähden sitovien tavoitteiden toteutumisesta raportoidaan kaupunginhallitukselle ja kaupunginvaltuustolle tilikauden aikana sekä kaupungin tilinpäätökseen sisältyvissä toteutumisvertailuissa kaupunginvaltuuston päätöksen mukaisesti. 5. Johtokunnan esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Johtokunta esittää kaupunginhallitukselle tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa: Turun Kiinteistöpalveluliikelaitoksen tilikauden ylijäämä ,81 siirretään liikelaitoksen taseen omaan pääomaan.

4 TILINPÄÄTÖS Kiinteistöpalveluliikelaitoksen johtokunta, Turun Kiinteistöpalveluliikelaitos KIINTEISTÖPALVELULIIKELAITOKSEN JOHTOKUNTA, TURUN KIINTEISTÖPALVELULIIKELAITOS 1. Johtokunnan asettamien tavoitteiden toteutuminen 1.1 Toiminnan ja talouden tunnusluvut TALOUDELLISET TUNNUSLUVUT Arviointikriteerit ja Toteutumat Tavoite Toteutunut tavoitetasot Liikevaihto (1.000 ) Kiinteistönhoidon bruttokustannukset/ hoidettava huoneisto-m2/v Henkilöstökulut+ ostopalvelut / hoidettavat huoneisto-m2 8,7 9,1 9,3 9,1 9,0 21,6 19,6 19,7 19,1 23,0 16,2 Ostopalvelut % bruttomenoista Liikeylijäämä/-alijäämä+ poistot+ rahoituskulut/ -tuotot, netto (1.000 ) Kiinteistöjen hoito Kiinteistöpalveluliikelaitos TOIMINTATIEDOT Arviointikriteerit ja Toteutumat Tavoite Toteutunut tavoitetasot Hoidettavien kiinteistö-m2 määrä Siivottavien neliöiden määrä Ateriasuoritteiden määrä/vuosi Liikelaitosjohtajan yhteenveto johtokunnan asettamien toiminnan ja talouden tunnuslukujen toteutumisesta: Tunnusluvut toteutuivat hyvin.

5 TALOUSARVION TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU TURUN KIINTEISTÖPALVELULIIKELAITOS Talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama LIIKEVAIHTO , ,26 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) +/- Valmistus omaan käyttöön + Liiketoiminnan muut tuotot , ,09 Tuet ja avustukset kaupungilta + Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat: Ostot tilikauden aikana , ,81 Varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) +/- Palvelujen ostot , ,65 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,67 Henkilösivukulut , ,04 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot ,28 187,72 Arvonalentumiset - Liiketoiminnan muut kulut Vuokrat , ,17 Muut , ,03 LIIKEYLIJÄÄMÄ/-ALIJÄÄMÄ , ,24 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot , ,57 Rahoitusavustus kaupungilta + Muut rahoitustuotot + Kaupungille maksetut korkokulut - Muille maksetut korkokulut - Korvaus peruspääomasta ,00 Muut rahoituskulut - YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ, VARAUKSIA JA RAHASTOJA , ,81 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot + Satunnaiset kulut - YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA JA RAHASTOJA , ,81 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) +/- Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) +/- Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) +/- TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ , ,81 Poikkeama: + tulojen ylitys / menojen alitus - tulojen alitus / menojen ylitys

6 RAHOITUSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU TURUN KIINTEISTÖPALVELULIIKELAITOS Talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Toiminnan rahavirta , ,09 Liikeylijäämä (-alijäämä) +/ , ,24 Poistot ja arvonalentumiset ,28-187,72 Rahoitustuotot ja -kulut +/ , ,57 Satunnaiset erät +/- Muut tulorahoituksen korjauserät +/- Investointien rahavirta Investointimenot - Rahoitusosuudet investointimenoihin + Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot + NETTO , ,09 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Lainakannan muutokset Kaupungilta saatujen pitkäaikaisten lainojen lisäys + Muilta saatujen pitkäaikaisten lainojen lisäys + Kaupungilta saatujen pitkäaikaisten lainojen vähennys - Muilta saatujen pitkäaikaisten lainojen vähennys - Kaupungilta saatujen lyhytaikaisten lainojen muutos +/- Muilta saatujen lyhytaikaisten lainojen muutos +/- Oman pääoman muutokset Peruspääoman muutos +/- Liittymismaksujen muutos +/- NETTO VAIKUTUS MAKSUVALMIUTEEN +/ , ,09

7 TILINPÄÄTÖS Kiinteistöpalveluliikelaitoksen johtokunta, Turun Kiinteistöpalveluliikelaitos KIINTEISTÖPALVELULIIKELAITOKSEN JOHTOKUNTA, TURUN KIINTEISTÖPALVELULIIKELAITOS Tilivelvollinen viranhaltija: Liikelaitosjohtaja Esko Heinonen SITOVAT TAVOITTEET Arviointikriteerit ja Toteutumat Tavoite Toteutunut tavoitetasot Korvaus peruspääomasta (1.000 ) Kiinteistöjen hoito Liikelaitosjohtajan kommentti siitä, miksi mittarin tavoitearvo ei toteudu: Kiinteistöpalveluliikelaitos Toteutumisvertailu Tilinpäätös Talousarvio Muutokset Talousarvio Tilinpäätös Ero muutoksin Kiinteistöpalveluliikelaitoksen johtokunta, Turun Kiinteistöpalveluliikelaitos 1 84 T M N Liikelaitosjohtajan kuvaus talouden toteutumisesta: Talousarvion tavoitteet saavutettiin toiminnan kehittämisen myötä. Energian säästössä ei päästy tavoitteeseen edellistä selvästi kylmemmän talven johdosta. TYÖVOIMA 2008 (toteutuma) (tavoitetaso) (toteutuma) Työvoima 410,7-761 Vuoden alussa Katerinki liitettiin liikelaitokseen ja LVI-yksikkö siirtyi Talotoimiliikelaitokseen. Tätä ei ole huomioitu vuoden 2008 luvussa. Työvoima = kaikkien henkilöiden kaikkien palvelussuhteiden (lukuun ottamatta palkkionsaajia sekä omais- ja perhehoitajia, työllistettyjä ja harjoittelijoita) kalenteripäivät vähennettynä kaikkien palkattomien poissaolojen kalenteripäivillä = palkalliset päivät kalenteripäivinä. Tämä luku on jaettu tarkastelujakson kalenteripäivillä, jolloin on saatu keskimääräinen henkilöjaksojen lukumäärä. Kv: Taulukossa esitettyjen toimenpiteiden toteutumista seurataan raportoinnin yhteydessä. TALOUSOHJELMA Taulukko lautakunnan/toimielimen esittämän toimenpiteen talous-, henkilöstö- ja tilavaikutuksen arviointiin Vaikutus henkilötyövuosiin Kiinteistöpalveluliikelaitos 1. Toimintatuotot 2. Toimitilat ja palvelupisteet Toimenpide Lvi -yksikkö talotoimeen (huom. vaikeuttaa tulostavoitteen saavuttamista) Taloudellinen vaikutus (1000 ) TA Kehitetään työtapoja (huom. tuotteiden hinnat laskevat) 20 Kateringin liittäminen (huom. keittiötilojen tarve vähenee rakenteellisten muutosten yhteydessä) TP TA TP Vaikutus tilojen käyttöön, m 2 TA TP noin kehitystä on tapahtunut Henkilöstö Keskitetään siivoushenkilökunta 0 25 ei toteu-

8 TILINPÄÄTÖS Kiinteistöpalveluliikelaitoksen johtokunta, Turun Kiinteistöpalveluliikelaitos (huom. tuotteiden hinnat laskevat) tunut 4. Tuotantotavat Siivoushenkilökunta ja Katerinki positiivista 20 (huom. tuotteiden hinnat laskevat) kehittymistä Siivoushenkilökunta ja käyttäjäpalvelut (huom. tuotteiden hinnat laskevat) 10 on Koneiden tehokkaampi käyttö (huom. tuotteiden hinnat laskevat) 10 tapahtunut Huom. Esitetyt taloudelliset vaikutukset kohdistuvat konserniin.liikelaitoksen liikeylijäämä ei muutu, koska käytännössä kulusäästöt alentavat vastaavasti laskutushintoja. Eli jos menot vähenevät niin vastaavasti myös kiinteistöpalveluliikelaitoksen tulot vähenevät. Liikelaitosjohtajan yhteenveto talousohjelman tavoitteiden toteutumisesta: Tavoitteet ovat toteutuneet osittain. Kv: toimintakulut; puhelin- ja tietoliikennepalvelujen kustannussäästö euroa sisältää talouspalvelukeskuksen palveluveloituksen muutoksen sisältää pankkipalvelumaksujen keskittämisen muutoksen Liikelaitosjohtajan yleisarvio kaupunginvaltuuston päätöslauselmien toteutumisesta: On toteutunut pääosin. Liikelaitosjohtajan yhteenveto toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta: Ovat toteutuneet.

9 KUNNALLISEN LIIKELAITOKSEN TULOSLASKELMA / TURUN KIINTEISTÖPALVELULIIKELAITOS Liikevaihto ,74 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön (+) Liiketoiminnan muut tuotot (+) ,09 Tuet ja avustukset kunnalta/kuntayhtymältä Materiaalit ja palvelut ,16 Aineet, tarvikkeet ja tavarat (-) ,81 Palvelujen ostot (-) ,35 Henkilöstökulut ,29 Palkat ja palkkiot (-) ,33 Henkilösivukulut Eläkekulut (-) ,55 Muut henkilösivukulut (-) ,41 Poistot ja arvonalentumiset ,28 Suunnitelman mukaiset poistot (-) ,28 Arvonalentumiset (-) Vuokrakulut (-) ,83 Liiketoiminnan muut kulut (-) ,03 Liikeylijäämä (-alijäämä) ,24 Rahoitustuotot ja -kulut ,57 Korkotuotot (+) ,57 Muut rahoitustuotot (+) Kunnalle maksetut korkokulut (-) Muille maksetut korkokulut (-) Korvaus peruspääomasta (-) ,00 Muut rahoituskulut (-) Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä ,81 Satunnaiset tuotot ja -kulut 0,00 Satunnaiset tuotot (+) Satunnaiset kulut (-) Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia ,81 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Tuloverot (-) Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) ,81 Tuloslaskelman tunnusluvut Sijoitetun pääoman tuotto, % 190,3 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 190,3 Voitto, % 1

10 KUNNALLISEN LIIKELAITOKSEN RAHOITUSLASKELMA TURUN KIINTEISTÖPALVELULIIKELAITOS Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) ,24 Poistot ja arvonalentumiset 7 454,28 Rahoitustuotot ja kulut ,57 Satunnaiset erät Tuloverot Tulorahoituksen korjauserät ,09 Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0,00 Toiminnan ja investointien rahavirta ,09 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset kunnalle/kuntayhtymälle Antolainasaamisten lisäykset muille Antolainasaamisten vähennykset kunnalta/kuntayhtymältä Antolainasaamisten vähennykset muilta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta/kuntayhtymältä Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle/kuntayhtymälle Pitkäaikaisten lainojen vähennys muille Lyhytaikaisten lainojen muutos kunnalta/kuntayhtymältä Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta 0,00 0,00 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos 684,22 Saamisten muutos kunnalta/kuntayhtymältä Saamisten muutos muilta ,27 Korottomien velkojen muutos kunnalta/kuntayhtymältä Korottomien velkojen muutos muilta , ,31 Rahoituksen rahavirta ,31 Rahavarojen muutos ,22 Rahavarojen muutos ,22 Rahavarat ,66 Rahavarat ,88 Rahoituslaskelman tunnusluvut Investointien tulorahoitus, % Pääomamenojen tulorahoitus, % Lainanhoitokate Kassaan riittävyys, pv 38 Quick ratio 1,1 Current ratio 1,1

11 KUNNALLISEN LIIKELAITOKSEN TASE / TURUN KIINTEISTÖPALVELULIIKELAITOS VASTAAVAA VASTATTAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT , ,48 OMA PÄÄOMA , ,48 Aineettomat hyödykkeet 0, ,90 Peruspääoma , ,48 Aineettomat oikeudet Arvonkorotusrahasto Muut pitkävaikutteiset menot Muut omat rahastot Ennakkomaksut 1 805,90 Ed. tilikausien ylijäämä (alijäämä) Aineelliset hyödykkeet , ,58 Tilikauden yli-/alijäämä ,81 Maa- ja vesialueet Rakennukset POISTOERO JA VAPAA- Kiinteät rakenteet ja laitteet EHTOISET VARAUKSET 0,00 0,00 Koneet ja kalusto , ,58 Poistoero Muut aineelliset hyödykkeet Vapaaehtoiset varaukset Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat PAKOLLISET VARAUKSET 0,00 0,00 Eläkevaraukset Sijoitukset 0,00 0,00 Muut pakolliset varaukset Osakkeet ja osuudet Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut lainasaamiset Muut saamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,71 VIERAS PÄÄOMA , ,71 Vaihto-omaisuus 7 691, ,40 Pitkäaikainen 0,00 0,00 Aineet ja tarvikkeet 7 691, ,40 Joukkovelkakirjalainat Keskeneräiset tuotteet Lainat rah. ja vak.laitoksilta Valmiit tuotteet Lainat kunnalta/kuntayhtymältä Muu vaihto-omaisuus Lainat julkisyhteisöiltä Ennakkomaksut Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Saamiset , ,43 Ostovelat Pitkäaikaiset saamiset 0,00 0,00 Korottomat velat kunnalta/kunta- Myyntisaamiset yhtymältä Lainasaamiset Muut velat / Liittymismaksut ja Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä muut velat Muut saamiset Siirtovelat Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset , ,43 Lyhytaikainen , ,71 Myyntisaamiset , ,39 Joukkovelkakirjalainat Lainasaamiset Lainat rah. ja vak.laitoksilta Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä Lainat kunnalta/kuntayhtymältä Muut saamiset 881, ,19 Lainat julkisyhteisöiltä Siirtosaamiset , ,85 Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Rahoitusarvopaperit 0,00 0,00 Ostovelat , ,78 Osakkeet ja osuudet Korottomat velat kunnalta/kunta- Sij. rahamarkkinainstrumentt. yhtymältä Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut velat / Liittymismaksut ja Muut arvopaperit muut velat , ,06 Siirtovelat , ,87 Rahat ja pankkisaamiset , ,88 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,19 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,19 TASEEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 9,7 0,3 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 9,8 Kertynyt yli-/alijäämä (1.000 ) Lainakanta (1.000 ) 0 0 Lainasaamiset (1.000 ) 0 0

12 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS Turussa. päivänä helmikuuta 2010 Kiinteistöpalveluliikelaitoksen johtokunta Esko Heinonen Liikelaitosjohtaja