TALOUSARVIO Toiminta- ja taloussuunnitelma HÄMEENKYRÖN SEURAKUNTA

Transkriptio

1 0 TALOUSARVIO 2017 Toiminta- ja taloussuunnitelma HÄMEENKYRÖN SEURAKUNTA Kirkkoneuvosto Kirkkovaltuusto

2 1 TALOUSARVIO 2017 Toiminta- ja taloussuunnitelma SISÄLLYSLUETTELO 1. KIRKKOHERRAN KATSAUS VUOTEEN TALOUSARVION YLEISPERUSTELUT KÄYTTÖTALOUSOSAN PERUSTELUT KÄYTTÖTALOUSOSA HAUTAUSTOIMI KIINTEISTÖTOIMI YLEISHALLINTO TULOSLASKELMAOSA RAHOITUSOSA INVESTOINTIOSA LIITTEET... 20

3 1. KIRKKOHERRAN KATSAUS VUOTEEN Vuosi 2017 on merkittävä etappi Hämeenkyrön seurakunnan elämässä. Piispantarkastus huipentuu maaliskuun 19. päivän messuun ja juhlaan. Edellisestä tulee kuluneeksi kymmenen vuotta. Silloin kirjattiin, että Hämeenkyrön pitää vähentää merkittävästi kiinteistömassaansa. Näin on tapahtunut, vaikka silloin tuskin kukaan aavisti, että seurakunnan keskeinen toimitila, Kyröskosken seurakuntatalo, olisi pois käytöstä. Nyt kyselemme vuokratilaa, missä juhlallisuudet pidetään. Myöskään isommille seurakuntatapahtumille ei löydy tilaa. Kuten jo seurakunnan alkuperäinen nimi kertoo, seurakunnan olemukseen kuuluu yhteen tuleminen. Päättäjien pitää ensi vuoden aikana ryhtyä selvittämään, miten tila-asia ratkaistaan. Hyvänä lähtökohtana tälle on tänä vuonna hyväksytty kiinteistöstrategia, jonka päivittämisestä tulevana keväänä on sovittu. Parhaillaan on käynnissä neuvottelu Tampereen seurakuntayhtymän ja Ylöjärven seurakunnan kanssa, josko vuoden 2017 alusta lähtien väestörekisteriasiat hoidettaisiin Tampereen keskusrekisterissä. Sopimus toisi merkittäviä taloudellisia säästöjä ja varsinkin vähentäisi yhden työntekijän kokoisen kirkkoherranviraston haavoittuvuusriskiä. Samalla on tiedostettava, että paikallisen kirkkoherranviraston lakkauttaminen on iso kulttuurimuutos. Sukupolvien ajan on totuttu asioimaan väestörekisteriasioissa omassa seurakunnassa. Vaikka väestörekisteriasiat siirtyisivätkin etäälle, on huolehdittava, että seurakunnan palvelupiste säilyy paikallisena. Hautaus- ja muut palveluasiat täytyy voida hoitaa tutuissa puitteissa. Olemme käyneet viimeisen parin-kolmen vuoden aikana melkoista muutosprosessia. On ratkottu sisäilma- ja toimitila-asioita. Taloustoimisto- ja kiinteistöyhteistyö on alkanut ja laajentunut Ylöjärven kanssa. Henkilöstössä on tapahtunut supistuksia ja vaihdoksia. Tämä kaikki on koetellut työyhteisöä, luottamushenkilöitä ja seurakuntalaisia. Vaikka kirkon rakennemuutos jatkuu väistämättä, saattaisi olla hyvä, että vuosi 2017 olisi hengähdystauon aika, jolloin ei isoja muutoksia tapahtuisi. Samalla olisi aikaa tarkastella tähänastisten säästöpäätösten vaikutusta. Kun puhutaan isoista talous- ja kiinteistöasioista, on suuri riski, että mielenkiinto suuntautuu pelkästään näihin. On tavattoman tärkeää, että pidetään mielessä seurakunnan hengellinen tehtävä ja olemus. Silloin kun mietitään henkilöstöä, kiinteistöä ja rahaa, on haaste pitää mielessä, että seurakunta on Jumalan valtakunta ihmisten keskellä ja näköalat ulottuvat iankaikkisuuteen asti. Siihen meidät on kutsuttu; että evankeliumi Jeesuksesta, Vapahtajastamme, kuuluisi Hämeenkyrössä kaikille. Erkki Malmberg kirkkoherra

4 2. TALOUSARVION YLEISPERUSTELUT 2.1 Talouden nykytila ja ennusteet vuodelle Hämeenkyrön seurakunnan vuoden 2016 talousarvio laadittiin epävarmoissa näkymissä. Verotuloihin ennustettiin laskua yleisen taloudellisen tilanteen ja jäsenmäärän laskun vuoksi. Verotulot ovat kuitenkin toteutuneet hieman ennustettua myönteisempinä. Investointisuunnitelmaa ei tehty, vaan investoinnit todettiin esitettäväksi talousarvio vuoden aikana. Vuonna 2016 toteutettiinkin Punaisen pirtin remontti ja lisäksi otettiin käyttöön Torikadun Olohuone-tila. Seurakunnan verotuloihin vaikuttavat valtion tekemät ratkaisut ansiotulojen vähennyksistä, jotka kaventavat kunnallis- ja kirkollisveron veropohjaa. Samalla työnantajamaksuihin on kuitenkin annettu helpotusta ja kilpailukykysopimuksen lomarahaleikkaus ja työajan pidennys osaltaan pienentävät verotulojen vähenemisen nettovaikutusta. Talouden kasvuennusteet ovat kolmen perättäisen supistumisvuoden jälkeen jo myönteisemmät, vaikka merkittävää käännettä parempaan ei vieläkään ole näkyvissä. Työttömyysaste on kääntynyt laskuun, vaikka pitkäaikaistyöttömyys on edelleen kasvussa. Inflaatio on edelleen hyvin alhainen, joten kustannuspuolella ei ole odotettavissa hintojen noususta johtuvaa merkittävää kasvua. Hämeenkyrön seurakunnan taloudessa on vielä parantamisen varaa, koska tuloslaskelman vuosikate ei nyt eikä suunnitelmavuosina riitä kattamaan poistoja. Olemassa olevasta rakennuskannasta on pidettävä huolta. Niinpä päättäjillä on edessään ratkaisun aikoja, miten talous tasapainotetaan. Varallisuutta vielä on, eikä hätä siksi ole akuutti, mutta pitkäaikaisesti talous ei nykytasoista kustannusrakennetta kestä.

5 3. KÄYTTÖTALOUSOSAN PERUSTELUT Talousarvion rakenne Talousarvio on määrämuotoon laadittu, juridisesti seurakunnan toimintaa ja taloutta koskeva suunnitelma, jonka kirkkovaltuusto hyväksyy. Hyväksytyt toiminnalliset tavoitteet ja niiden toteuttamiseen myönnetyt määrärahat sitovat seurakunnan hallintoelimiä ja henkilöstöä. Kirkkohallitus on määritellyt seurakunnan perustehtäviksi seurakunnallisen toiminnan, kirkonkirjojen pidon ja hautaustoimen. Perustehtäviä tukevia palveluja ovat yleishallinto ja kiinteistötoimi. Näiden kustannukset kohdennetaan perustehtäville aiheuttamisperiaatteen mukaan. 3.2 Sitovuustaso Kirkkovaltuusto päättää talousarvion tuloarvioiden ja määrärahojen sitovuustasosta. Sitovuus merkitsee sitä, että määrärahaa ei saa käyttää muihin kuin kirkkovaltuuston hyväksymässä talousarviossa osoitettuihin tarkoituksiin eikä enempää kuin niihin on osoitettu (KJ 15:2). Määrärahan sitovuustaso voidaan määritellä myös nettona, jolloin esim. tehtäväalueen toimintatulojen ja -menojen erotus eli toimintakate määritellään sitovaksi. Kirkkoneuvoston ehdotus talousarvion 2017 sitovuustasoksi on seuraava: 1. Yleishallinnon, hautaustoimen ja kiinteistötoimen sitovuustaso on pääluokkataso. 2. Seurakunnallisen toiminnan sitovuustaso on tehtäväalueryhmätaso. 3. Tampereen ev.lut. seurakuntien järjestämät sairaalasielunhoito, perheneuvonta ja Palveleva puhelin eivät ole sitovia eriä, koska emme voi itse vaikuttaa niiden kustannuksiin. 4. Sisäiset erät eivät ole sitovia. 5. Investointien osalta sitovuustaso on kiinteistötoimen investoinnit yhteensä sekä hautaustoimen investoinnit yhteensä. Muiden investointien sitovuustaso on hankekohtainen. Tehtäväalueelle vahvistettua määrärahaa käytetään sitovuustasolla suunnitelman mukaisesti. Seurakunnan toiminnot on järjestettävä niin että vahvistetut määrärahat riittävät. Kunkin budjettivastuullisen viranhaltijan ja työntekijän on huolehdittava että määrärahoja käytetään taloudellisesti ja vain tarkoituksenmukaisiin kohteisiin, sekä valvottava suunnitelmallista käyttöä jatkuvasti talousarviovuoden aikana. Budjet-

6 5 tivastaavat ovat velvollisia seuraamaan talousarvion toteutumavertailua Kipan järjestelmässä. Kirkkovaltuuston vahvistamaa määrärahaa ei saa ylittää. Jos pyrkimyksistä huolimatta vahvistettu määräraha ei riitä, lisämääräraha on anottava kirkkovaltuustolta hyvissä ajoin vuoden aikana. Määrärahan ylityksen on tällöin oltava väistämätön ja hyvin perusteltu. Mikäli työala hankkii talousarviossa ennakoitua tulomäärärahaa enemmän tuloja, ovat nämä ylittyneet tulot työmuodon käytettävissä talousarviovuoden aikana. 3.3 Tilivelvolliset Kirkkolain 15 luvun 5 :n mukaan tilivelvollisella tarkoitetaan luottamushenkilöä tai viranhaltijaa, 1. joka päättää menoa tai tuloa koskevasta toimenpiteestä tai ottaa osaa sellaisen päätöksen tekemiseen; 2. joka hyväksyy maksettavaksi menon tai vastaanotettavaksi tulon; 3. jonka hallussa on seurakunnan taloudellisia etuja, varojen hoitoa ja tilinpitoa 4. jonka tehtävänä on valvoa seurakunnan taloudellisia etuja, varojen hoitoa tai tilinpitoa. Tilivelvolliseksi ei kuitenkaan katsota kirkkovaltuuston jäsentä eikä tilintarkastajaa.

7 6 4. KÄYTTÖTALOUSOSA 4.1 Tehtäväaluejako ja numerointi Yleishallinto 1101 Kirkolliset vaalit 1102 Kirkkovaltuusto 1103 Kirkkoneuvosto 1104 Tilintarkastus ja valvonta 1105 Talous- ja henkilöstöhallinto 1106 Kirkonkirjojenpito 1107 Kirkkoherranvirasto 1108 Muu yleishallinto Yleinen seurakuntatyö 2201 Jumalanpalveluselämä 2202 Hautaan siunaaminen 2203 Muut kirkolliset toimitukset 2204 Aikuistyö 2205 Muut seurakuntatilaisuudet 2210 Tiedotus ja viestintä 2220 Musiikki 2230 Varhaiskasvatus Nuorisotyö 2233 Varhaisnuorisotyö 2235 Rippikoulutyö 2236 Nuorisotyö Palvelu 2250 Diakonia 2252 Perheneuvonta 2253 Sairaalasielunhoito 2254 Palveleva puhelin 2256 Lähetystyö 2260 Kansainvälinen diakonia Hautaustoimi 4402 Hautausmaahallinto 4410 Vanha kappeli 4411 Mäntyrinteen kappeli 4412 Sosiaalirakennukset 4420 Vanha hautausmaa 4421 Mäntyrinteen hautausmaa 4422 Varsinainen hautaustoimi Kiinteistötoimi 5502 Kiinteistöhallinto 5510 Kirkot 5521 Kyröskosken srk-talo 5522 Punainen pirtti 5523 Torikatu 5530 Isopappila 5531 Virastotalo 5550 Leirikeskus 5551 Vekara 5580 Maa- ja metsätalous 5585 Keittiötoimi Käyttötalousosan suunnitelmien avulla ohjataan seurakunnan toimintaa. Valtuusto asettaa toiminnalliset tavoitteet sekä osoittaa asetettujen tavoitteiden edellyttämät määrärahat kullekin tehtäväalueelle.

8 4.2 Henkilökunnan kehittämissuunnitelma 8 Seurakunta voi henkilöstöään kehittämällä vaikuttaa siihen, että työntekijät ovat koko työuransa ajan työssään osaavia ja motivoituneita ja seurakunnan toiminta on tuottavaa ja tuloksellista. Seurakunnan toiminnan ja kokonaiskirkon tarpeiden edellyttämä osaaminen on parhaiten varmistettavissa, jos kehittäminen on seurakunnassa jatkuvaa ja suunnitelmallista, siihen varaudutaan taloudellisesti - myös vaikeina aikoina - ja se kattaa koko henkilöstön. Näin seurakunta edistää kehittämistoimillaan myös työntekijöidensä työhyvinvointia. Kehittämisen keinoja ovat työhön perehdyttäminen, henkilöstökoulutus, mentorointi, työnohjaus sekä oppimista ja urakehitystä tukevat menettelytavat, osallistumismahdollisuudet ja hankkeet. Keinojen valinnassa on lähtökohtana seurakunnan ja henkilöstön kehittämistarpeet. Myös kokonaiskirkon tarpeet otetaan mahdollisuuksien mukaan huomioon. Kehittämistarpeita ja käytettäviä kehittämisen keinoja kartoitetaan yhdessä henkilöstön kanssa. Esimiehen ja työntekijän vuotuinen kehityskeskustelu tarjoaa siihen hyvän foorumin. Myös osaamiskartoitusta voidaan koko työpaikan kehittämistarpeita selvitettäessä käyttää. Hämeenkyrön seurakunnassa henkilöstön kehittämiseen on varattu 1,4 % palkkakustannuksista. Kehittämiskustannuksiin luetaan koulutusmaksun lisäksi koulutukseen osallistumisesta aiheutuvat matka-, majoitus- ja ravitsemuspalveluista aiheutuvat kulut. Koulutussuunnitelmaa laadittaessa on huomioitu kunkin työntekijän tarve seurakunnan toiminnan kannalta, työntekijän aikaisempi koulutus muutamalta viime vuodelta, sekä työntekijän oma kiinnostus ja tarve työssä kehittymisessä. Kehittämistarpeita ja käytettäviä kehittämisen keinoja kartoitetaan yhdessä henkilöstön kanssa. Esimiehen ja työntekijän vuotuinen kehityskeskustelu tarjoaa siihen hyvän foorumin. Kehittämissuunnitelman mukaiset määrärahat on sisällytetty talous- ja henkilöstöhallinnon (1105) käyttötalouden määrärahoihin.

9 9 1. Arvio koko henkilöstön ammatillisesta osaamisesta Seurakunnan jokaisella vakinaisessa virka- tai työsuhteessa olevalla henkilöllä on tehtävän kelpoisuusehdot täyttävä pätevyys. 2. Arvio ammatillisen osaamisen vaatimuksissa tapahtuvista muutoksista ja näiden syistä Seurakunnan strateginen painopistealue on jumalanpalveluselämä. 3. Toimenpiteet ammatillisen osaamisen kehittämisessä Hallintohenkilöstön ja esimiesten koulutuksessa painotetaan toimintaympäristössä tapahtuvien muutosten hahmottamista. Yleisen seurakuntatyön henkilöstön koulutuksessa tulee huomioida jumalanpalveluselämän kehittäminen ja ammatillisten taitojen parantaminen. Tukitoimien henkilöstöä kehitetään nykyaikaisten työtekniikoiden ja toimintatapojen omaksumisessa. 4. Yleiset periaatteet, joilla pyritään ylläpitämään työkyvyttömyysuhan alaisten ja ikääntyneiden työntekijöiden työkykyä sekä työttömyysuhan alaisten työntekijöiden työmarkkinakelpoisuutta Työkyvyttömyysuhan alaisten ja ikääntyneiden työntekijöiden työkykyä tuetaan kuntoremontti-tyyppisillä jaksoilla, joissa panostetaan työntekijän omaan kaikinpuoliseen jaksamiseen ja itsehoitoon. 5. Koulutussuunnitelman toteutus ja seuranta Henkilöstö laatii koulutusanomukset syyskuussa yhteistyössä työalatiimin ja työpajan kanssa. Esimies arvioi hakemuksen ja lisää koulutuksen koulutussuunnitelmaan lokakuussa. Työntekijät itse ilmoittautuvat koulutuksiin ja vastaavat muista käytännön järjestelyistä. 6. Koulutussuunnitelman käsittely ja hyväksyminen Kirkkoneuvosto hyväksyy koulutussuunnitelman budjettiraamit marraskuussa toimintasuunnitelman käsittelyn yhteydessä.

10 TYÖALOJEN TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAT Käyttötalousosan suunnitelmien avulla ohjataan seurakunnan toimintaa. Valtuusto asettaa toiminnalliset tavoitteet sekä osoittaa asetettujen tavoitteiden edellyttämät määrärahat kullekin tehtäväalueelle. Kunkin varsinaisen työalan kohdalla on esitelty toiminta ja sen tavoitteet. Hämeenkyrön seurakunnassa on vuoden 2011 alusta lukien toimittu tiimiorganisaatiossa ja kunkin työalan vastuulliset viranhaltijat, työntekijät ja työpaja ovat laatineet perustoimintakuvauksen. Kullakin työalalla on oma työpajansa, joka on tarkoitettu tueksi työhön. Varsinainen vastuu kustakin työalasta ja siihen liittyvät hallinnolliset tehtävät ovat kirkkoneuvostolla, kirkkoherralla ja sillä työntekijällä, jolle kuuluu ratkaisuvalta tehtäväalueesta YLEINEN SEURAKUNTATYÖ 2201, 2202, 2203, 2205 Tehtäväalueen toiminta-ajatus Hämeenkyrön seurakunnassa pääjumalanpalveluksena vietetään pääsääntöisesti aina messua eli ehtoollisjumalanpalvelusta. Kirkolliset toimitukset ovat osa seurakunnan jumalanpalveluselämää ja ne on ymmärrettävä niiden jumalanpalvelusluonteesta käsin. Muut jumalanpalvelukset, iltakirkot, hartaushetket jne. kuuluvat seurakunnan jumalanpalveluselämään. Jumalanpalvelus on aina avoin tilaisuus. Jumalanpalveluksen viettäminen on seurakunnan keskeisin ja tärkein tehtävä. Sen tulee olla osa kaikkea seurakunnan toimintaa. Jumalanpalveluselämän päämääränä on kristillisen yhteyden toteuttaminen, uskon ja opin vahvistaminen. Tavoite vuodelle 2017 Vapaaehtoisten seurakuntalaisten roolin vahvistaminen jumalanpalveluksissa TIEDOTUS JA VIESTINTÄ 2210 Tehtäväalueen toiminta-ajatus Viestinnän tehtävä on huolehtia, että seurakunnan jäsenillä on tarpeellinen tieto seurakunnan toiminnasta ja organisaatiosta. Tiedottaminen on myös väline kutsua paikkakunnan ihmisiä seurakuntayhteyteen. Tavoite vuodelle 2017 Kotisivujen ja sosiaalisen median kautta tapahtuvan viestinnän kehittäminen.

11 AIKUISTYÖ 2204 Tehtäväalueen toiminta-ajatus Aikuistyö on kaste- ja lähetyskäskyyn perustuvaa paikallista työtä, jonka toimintaajatuksena on hoitaa aikuisväestön uskonelämää, kutsua uusia mukaan seurakuntaan ja Jumalan luo, kohdata eri-ikäisiä ja eri elämäntilanteissa olevia aikuisia, sekä vahvistaa yhteisöllisen ja elävän seurakuntayhteyden syntymistä Tavoitteet vuodelle Vapaaehtoistoiminnan kehittäminen ja yhteyden luominen 2. Aikuisväestön uskonelämän hoitaminen ja uusien mukaan kutsuminen LÄHETYSTYÖ 2256 Tehtäväalueen toiminta-ajatus Lähetystyössä kohdataan ihmisiä heidän elämäntilanteissaan ja autetaan monella tavalla, vaikkapa kaivoja tai kouluja rakentamalla, terveydenhuoltotyössä tai Raamattua kääntämällä ja opettamalla sekä erityisesti auttamalla ihmisiä auttamaan itseään. Lähetystyön taustalla on luottamus siihen, että Jumala auttaa ja vapauttaa. Tavoitteet vuodelle Lähetyskasvatuksen ja tiedotuksen edelleen kehittäminen 2. Uusien vastuunkantajien löytyminen Vuoden 2017 osalta eri lähetysjärjestöille myönnettäviä talousarviomäärärahoja ehdotetaan seuraavasti: SLS Riitta Granroth, Ranska 4100 Inkerin kirkon stipendirahasto SLEY 6600 Pauli Vanhanen, Kenia SEKL Heidi Tohmola, Lähi-Itä 5000 Sanna Korpela, Kypros Kylväjä 5000 Mika Laiho, Mongolia Sansa 5000 SAT 7 Pars satellittitelevisio-ohjelmat yht

12 MUSIIKKI 2220 Tehtäväalueen toiminta-ajatus Musiikkityö on olennainen osa messuja ja muita kirkollisia toimituksia. Tavoite on tukea seurakuntalaisten hengellistä elämää tarjoamalla osallistumista palvelutehtäviin musiikin keinoin. Musiikkityön perustehtävänä on olla evankeliumin levittämisen työvälineenä Hämeenkyrön seurakunnassa. Tavoitteet vuodelle Saada messuihin mukaan musiikillisia avustajia laulajia/soittajia 2. Yhteislaulutilaisuudet vanhalla hautausmaalla (kesällä), Kyröskosken srk-talon pihapiirissä, laulubussi kylille, lauluryhmien pienkotivierailut. 3. Muutama erilliskonsertti VARHAISKASVATUS 2230 Tehtäväalueen toiminta-ajatus Päiväkerhotyö on kirkon varhaiskasvatustoimintaa 3-6-vuotiaiden parissa. Tuemme lapsen kokonaisvaltaista kasvua ja kehitystä toimimalla lasten, vanhempien ja työntekijöiden välisessä vastavuoroisessa vuorovaikutussuhteessa. Avoimet perhekerhot ovat matalan kynnyksen toimintaa perheille. Työmme perustana on kasteopetus ja kristillinen arvopohja. Katso tarkemmin perustoimintokuvaus. Tavoite vuodelle 2017 Evankeliumin, Raamatun ja kotikirkon tutuksi tekeminen yhä useammalle lapselle ja perheelle.

13 VARHAISNUORISOTYÖ 2233 Tehtäväalueen toiminta-ajatus Varhaisnuorisotyön toiminta-ajatuksena on evankeliumin kertominen lapsille ja varhaisnuorille, sekä samalla olla tukemassa vanhempia lasten kristillisessä kasvatuksessa. Tarjoamme lapselle mahdollisuuden turvalliseen aikuiskontaktiin kodin ulkopuolella ja rohkaisemme ja tuemme perheitä itsenäiseen solutoimintaan. Näihin tavoitteisiin pyritään viikoittain kerhotoiminnalla sekä kuukausittain leiritoiminnalla, kouluvierailuilla, retkillä ja tapahtumilla. Tavoitteet vuodelle Tehdä tutuksi virsiä 2. Eskareiden tavoittaminen luokkalaisten tavoittaminen RIPPIKOULUTYÖ 2235 Tehtäväalueen toiminta-ajatus Rippikoulutyön toiminta-ajatuksena on opettaa 15v täyttäville nuorille sitä kristillistä uskoa, johon heidät on kastettu/kastetaan. Samalla tehdään kotiseurakuntaa nuorille tutuksi ja avataan nuorille luontevia yhteyksiä sen toimintaan erityisesti rippikoulun tehojakson jälkeen. Tarkoituksena on vahvistaa seurakuntayhteisöön kuulumista ja siinä oman paikan löytämistä ja opettaa nuorille Raamattua ja kristillisiä arvoja, joilla pyritään vahvistamaan ja tukemaan nuorta sekä hänen uskoaan rakastavaan Jumalaan. Rippikoulutyö tukee vanhempia/huoltajia kristillisessä kasvatuksessa ja rohkaisee ja tukee nuoria itsenäiseen solutoimintaan seurakuntayhteyden ja uskon vahvistamiseksi. Tavoitteet vuodelle Rippikoulun tutustumisjakson muokkaaminen NUORISOTYÖ 2236 Tehtäväalueen toiminta-ajatus opettaa nuorille sitä kristillistä uskoa, johon heidät on kastettu/kastetaan. avata nuorille yhteyksiä seurakuntaan ja sen toimintaan ja vahvistaa seurakuntayhteisöön kuulumista ja siinä oman paikan löytämistä.

14 14 tarjota nuorille turvallinen ja viihtyisä kokoontumispaikka, oma tila, jonne he voivat tulla omana itsenään, kohtaamaan toisia nuoria, viettämään vapaa-aikaansa ja kasvamaan Jumalan tuntemisessa. tarjota nuorille turvallisia ja luotettavia suhteita kodin ulkopuolisiin aikuisiin, joiden kanssa on mahdollisuus tulla kuulluksi ja kohdatuksi. ohjata nuoriso- ja rippikoulutyöstä uloskasvaneita nuoria aikuisia löytämään paikkansa aikuisena kotiseurakunnan toiminnan keskeltä. rohkaista ja tukea nuoria ja nuoria aikuisia itsenäiseen solutoimintaan seurakuntayhteyden ja uskon vahvistamiseksi. tukea vanhempia/huoltajia kristillisessä kasvatuksessa. Tavoitteet vuodelle Seurakuntaleiri pääsiäiseksi 2. Lähetystyö tutuksi nuorille DIAKONIATYÖ 2250 Tehtäväalueen toiminta-ajatus Diakoniatyön tarkoituksena on hengellisen, henkisen ja aineellisen avun antaminen erityisesti sinne, minne muu apu ei ulotu. Tavoitteet vuodelle Verkostoyhteistyö syrjäytyneiden tavoittamiseksi 2. Diakonian vapaaehtoisuuden vahvistaminen 3. Diakoniatyön saavutettavuuden parantaminen KANSAINVÄLINEN DIAKONIA 2260 Tehtäväalueen toiminta-ajatus Kansainvälisen diakoniatyön tarkoituksena on hengellisen, henkisen ja aineellisen avun antaminen ulkomailla. Apua viedään sinne, minne muu apu ei ulotu. Tavoitteet vuodelle Ystävyysseurakuntatyön jatkuminen ja uusien alkujen löytäminen muuttuvissa olosuhteissa 2. Maahanmuuttajatyön jatkuminen

15 PERHENEUVONTA, PALVELEVA PUHELIN JA SAIRAA- LASIELUNHOITO 2252, 2253, 2254 Nämä työalat ovat suoraan kirkkoneuvoston alaisia. Tampereen ev.lut seurakuntayhtymä järjestää toiminnan. Aiheutuneet kulut jaetaan Tampereen ev.lut seurakuntayhtymän ja sopijaseurakuntien kesken vuoden alun jäsenmäärien mukaisesti. 5. HAUTAUSTOIMI Tehtäväalueen toiminta-ajatus Hautaustoimen ylläpito on seurakunnille annettu lakisääteinen yhteiskunnallinen palvelutehtävä ja hautausmaiden ylläpitäminen ja siihen välittömästi liittyvät toiminnot kuuluvat seurakunnan perustehtäviin. Toiminta kustannetaan valtion myöntämällä siihen tarkoitetulla määrärahalla. Toimintaan kuuluu hautausmaiden yleishoito ja ylläpito sekä haudan avauspeitto ja peruskunnostustyöt, sekä hautausmaa-alueiden yleishoito ja viihtyvyys.. Siihen kuuluvat myös vainajien säilyttämisestä aiheutuvat kulut. Hautaustoimi vastaa myös sankarihautojen hoitamisesta ja siitä aiheutuvista kustannuksista. Hautaustoimi huolehtii myös seurakunnan kiinteistöjen viheralueiden ylläpidosta. Tavoite vuodelle 2017 Hautojen vieminen hautakirja-ohjelmaan 6. KIINTEISTÖTOIMI Tehtäväalueen toiminta-ajatus Kiinteistötoimi on seurakunnalliselle toiminnalle tuotettava tukitoimintojen kokonaisuus. Sen tehtävänä on vastata kiinteän ja irtaimen omaisuuden kunnossapidosta, toteuttaa kiinteistöihin kohdistuvat korjaukset, suorittaa kiinteistöjen huolto- ja hoitotyöt, toteuttaa ja valvoa investointisuunnitelman mukaiset hankkeet sekä huolehtia metsien hoidosta. Lisäksi sen tehtävänä on vastata seurakunnallisen toiminnan edellyttämistä suntio-, vahtimestari- ja keittiöpalveluista. Tavoitteet vuodelle Kiinteistöstrategian päivittäminen ja siinä suunniteltujen toimenpiteiden valmistelu luottamuselinten päätöksentekoa varten. 2. Henkilöstön työhyvinvointiin ja työssä jaksamiseen kiinnitetään huomiota.

16 16 7. YLEISHALLINTO Tehtäväalueen toiminta-ajatus Yleishallinto on seurakunnalliselle toiminnalle ja hautaustoimelle tuotettava tukitoimintojen kokonaisuus. Sen tehtävänä on huolehtia luottamushenkilöhallinnosta, tarkastustoimesta, talous- ja henkilöstöhallinnosta, tietohallinnosta, hautaustoimen hallinnosta ja kirkkoherranviraston hoidosta palveluhenkisesti ja hallinnon läpinäkyvyyden periaatetta noudattaen. 8. TULOSLASKELMAOSA Tuloslaskelmaosa ilmaisee seurakunnan toiminnan taloudellisen tuloksen. Tuloslaskelmaosa osoittaa, kuinka vuotuinen tulorahoitus riittää toiminnan menoihin, mahdollisiin korkoihin ja muihin rahoitusmenoihin sekä omaisuuden kulumisen edellyttämiin suunnitelman mukaisiin poistoihin. Tuloslaskelmaosa osoittaa myös sen, kuka seurakunnan toiminnan rahoittaa ja millä se rahoitetaan. Tuloslaskelma siis ilmaisee, paljonko toiminnasta rahoitetaan toimintatuotoilla ja paljonko seurakuntalaisten maksamalla kirkollisverolla.

17 17 TULOSLASKELMA Tilinpäätös Budjetti Budjetti Budjetti Budjetti Toimintatulot Toimintamenot Henkilöstömenot Palvelujen ostot Vuokrat at Annetut avustukset Muut toimintamenot Toimintamenot Toimintakate Verotulot Kirkollisverotulot Osuus yhteisöveron tuotosta Valtionrahoitus Verotuskulut Keskusrahastomaksut Toiminta-avustukset Rahoitustulot ja -menot Korkotulot Muut rahoitustuotot/kulut Korkokulut -862 Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset tulot ja menot Tilikauden ylijäämä/ alijäämä Keskusrahastomaksun muutokset v > 2016: Perusmaksu 8,2 % -> 7,5 %. Eläkerahastomaksu 1,2 % -> 4 %

18 18 9. RAHOITUSOSA TP 2015 TA 2016 TA 2017 TS 2018 TS 2019 TULORAHOITUS VUOSIKATE Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät 682 INVESTOINNIT Rahoitusosuudet inv.menoihin Käyttöomaisuuden myyntitulot RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA KASSAVAROJEN MUUTOS Kassavarat Kassavarat Kassavarojen muutos INVESTOINTIOSA INVESTOINNIT Poistoaika Kiinteistötoimi: Vanhan kappelin ulkopuolen saneeraus v. Vanhan kappelin sisäpuolen saneeraus v. Särkijärven kiinteistöjen korjausta tehtyjen kuntoarvioiden perusteella v. Särkijärven ulkoalueiden kunnostusta ja perusparannusta v. Hautaustoimi: Traktorin hankinta v. Investoinnit yhteensä

19 HÄMEENKYRÖN SEURAKUNNAN HAUTAINHOI- TORAHASTO Hoitokausi alkaa toukokuussa roudan sulettua ja loppuu 15.9 tai ensimmäiseen hallayöhön. Hautainhoitorahaston osuus henkilöstökustannuksista maksetaan seurakunnalle vuosittain syksyllä hoitokauden päätyttyä. Hautainhoitorahaston talousarvio on tämän budjettikirjan liitteenä.

20 LIITTEET Hinnastot Tiliryhmäkohtainen talousarvio osastoittain ja kustannuspaikoittain Hautainhoitorahaston talousarvio

21 HAUTAUSTOIMEN HINNASTOT 2017 HAUTAPAIKAT Oman kunnan asukas Vieraan kunnan asukas Arkkuhauta Lasten arkkuhauta Uurnahauta Muistolehto Veteraanipaikat 0 0 Hallinta-ajan pidennys (euroa/vuosi) haudattaessa aikaisemmin lunastettuun hautaan Arkkuhauta 7 15 Uurnahauta 4 10 Arkkuhaudan hallinta-aika on 50 vuotta ja uurnahaudan hallinta-aika 50 vuotta.

22 HAUTAUSPALVELUMAKSUT v Haudan avaus, peitto ja peruskunnostus Oman kunnan asukas Vieraan kunnan asukas Arkkuhauta Lasten arkkuhauta Uurnahauta Muistolehto Veteraanipaikat 0 0 Kivityöt, tuntihinta Nimilaatta, muistolehto Paikkavaraus kivipaateen (tyhjä nimilaatta) Aiemmin hankitun tyhjän nimilaatan kaiverrus SIUNAUSTILAISUUDESTA AIHEUTUVAT KULUT Ev. lut. kirkon jäsenille maksuton Kirkkoon kuulumattomille 200

23 HÄMEENKYRÖN SEURAKUNNAN HAUTAINHOITOHINNAT VUONNA 2017 Kastelu ja lannoitus Lisämaksut ainaishoitohautoihin Hautasijojen lukumäärä Hinta Lisämaksu 5 vuotta 1 40 Hautasijojen lukumäärä Hinta Seuraavat Seuraavat 25 Kesähoito Hautasijojen lukumäärä Hinta Lisämaksu 10 vuotta 1 75 Hautasijojen lukumäärä Hinta Seuraavat Seuraavat 40 Määräaikaishoito 5 vuotta Hautasijojen lukumäärä Hinta Seuraavat 35 Määräaikaishoito 10 vuotta Hautasijojen lukumäärä Hinta Seuraavat 55

24 HÄMEENKYRÖN SEURAKUNNAN TILAVUOKRAT 2017 Hinnat sis. alv:n 24 % Kirkko 250,00 Isopappila, koko talo 250,00 Isopappila, alakerta 200,00 Isopappila, yksi sali esim. kokouskäyttöön 70,00 Torikadun Olohuone 70,00 Punainen Pirtti 70,00 Pöytäliinat 6,00 /kpl Kastejuhlan tilavuokra oman seurakunnan jäsenille -50 %. Muilta peritään vuokra ja liinavuokra hinnaston mukaisesti. Henkilökunta-alennus palveluksessa olevalle henkilöstölle -50 % Särkijärven leirikeskuksen hinnasto ulkopuolisille vuokralaisille Hinnat sis. alv:n 24 % Tilaisuudet, joihin ei liity yöpymistä Päärakennus 70,00 Takkahuone 30,00 Sauna 70,00 Hinnat aikuisille ja yli 12-v lapsille Täysihoitohinta/vrk 57,00 Aamu-/iltapala 6,70 Lounas 10,00 Päiväjuoma 5,40 Päivällinen 10,00 Yöpyminen 18,90 Lasten 4-12 v hinnat Täysihoitohinta/vrk 41,00 Aamu-/iltapala 5,40 Lounas 6,70 Päiväjuoma 4,00 Päivällinen 6,70 Yöpyminen 13,50 Jos yöpyjien määrä jää alle 15 henkilön, peritään majoitusryhmältä lisäksi tilavuokrana leirikeskuksen käytöstä 150 euroa.

25 HÄMEENKYRÖN SEURAKUNTA Sivu NEUVOSTON EHDOTUS Ulkoinen EUR TILINPÄÄT. BUDJ. TA TS TS KIRKOLLISET VAALIT Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ KIRKKOVALTUUSTO Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ KIRKKONEUVOSTO Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Palvelujen ostot -573 Ostot tilikauden aikana Annetut avustukset TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ TILINTARKASTUS JA VALVONTA Muut palkat -150 Henkilösivukulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana

26 HÄMEENKYRÖN SEURAKUNTA Sivu NEUVOSTON EHDOTUS Ulkoinen EUR TILINPÄÄT. BUDJ. TA TS TS TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ TALOUS- JA HENKILÖSTÖHALLINTO Maksutuotot Seurakuntatyön maksut 980 Maksutuotot 980 Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Palkat ja palkkiot Muut palkat Henkilösivukulut Henkilöstökulujen oikaisue Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana Muut toimintakulut TOIMINTAKATE RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot -86 Muut rahoituskulut -220 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT -306 VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ KIRKONKIRJOJEN PITO Myyntituotot Maksutuotot Virastotuotot Muut maksut ja korvaukset Maksutuotot Palkat ja palkkiot Muut palkat -27 Henkilösivukulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana

27 HÄMEENKYRÖN SEURAKUNTA Sivu NEUVOSTON EHDOTUS Ulkoinen EUR TILINPÄÄT. BUDJ. TA TS TS TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ KIRKKOHERRANVIRASTO Palkat ja palkkiot Muut palkat -10 Henkilösivukulut Palvelujen ostot Vuokrat Ostot tilikauden aikana TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ MUU YLEISHALLINTO Palkat ja palkkiot Muut palkat -33 Henkilösivukulut Henkilöstökulujen oikaisue Palvelujen ostot Vuokrat -666 Ostot tilikauden aikana Muut toimintakulut TOIMINTAKATE RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Muut rahoituskulut -80 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT -80 VUOSIKATE SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT Satunnaiset kulut SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ YLEISHALLINTO Myyntituotot Maksutuotot

28 HÄMEENKYRÖN SEURAKUNTA Sivu NEUVOSTON EHDOTUS Ulkoinen EUR TILINPÄÄT. BUDJ. TA TS TS Virastotuotot Seurakuntatyön maksut 980 Muut maksut ja korvaukset Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Palkat ja palkkiot Muut palkat Henkilösivukulut Henkilöstökulujen oikaisue Palvelujen ostot Vuokrat Ostot tilikauden aikana Annetut avustukset Muut toimintakulut TOIMINTAKATE RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot -86 Muut rahoituskulut -299 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT -386 VUOSIKATE SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT Satunnaiset kulut SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ JUMALANPALVELUELÄMÄ Palkat ja palkkiot Muut palkat -524 Henkilösivukulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ HAUTAAN SIUNAAMINEN Palkat ja palkkiot

29 HÄMEENKYRÖN SEURAKUNTA Sivu NEUVOSTON EHDOTUS Ulkoinen EUR TILINPÄÄT. BUDJ. TA TS TS Muut palkat Henkilösivukulut Palvelujen ostot -748 Ostot tilikauden aikana TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ MUUT KIRKOLLISET TOIMITUKSET Palkat ja palkkiot Muut palkat -37 Henkilösivukulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ AIKUISTYÖ Palkat ja palkkiot Muut palkat Henkilösivukulut Palvelujen ostot Vuokrat Ostot tilikauden aikana TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ MUUT SEURAKUNTATILAISUUDET Palkat ja palkkiot Muut palkat Henkilösivukulut

30 HÄMEENKYRÖN SEURAKUNTA Sivu NEUVOSTON EHDOTUS Ulkoinen EUR TILINPÄÄT. BUDJ. TA TS TS Palvelujen ostot TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ TIEDOTUS JA VIESTINTÄ Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Palvelujen ostot TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ MUSIIKKI Myyntituotot Maksutuotot Seurakuntatyön maksut 134 Maksutuotot Palkat ja palkkiot Muut palkat Henkilösivukulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ PÄIVÄKERHO Maksutuotot Seurakuntatyön maksut Maksutuotot Palkat ja palkkiot Muut palkat

31 HÄMEENKYRÖN SEURAKUNTA Sivu NEUVOSTON EHDOTUS Ulkoinen EUR TILINPÄÄT. BUDJ. TA TS TS Henkilösivukulut Henkilöstökulujen oikaisue Palvelujen ostot Vuokrat Ostot tilikauden aikana TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ VARHAISNUORISOTYÖ Maksutuotot Seurakuntatyön maksut Maksutuotot Palkat ja palkkiot Muut palkat Henkilösivukulut Palvelujen ostot Vuokrat Ostot tilikauden aikana TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ RIPPIKOULU Maksutuotot Seurakuntatyön maksut Maksutuotot Palkat ja palkkiot Muut palkat Henkilösivukulut Palvelujen ostot Vuokrat -500 Ostot tilikauden aikana

32 HÄMEENKYRÖN SEURAKUNTA Sivu NEUVOSTON EHDOTUS Ulkoinen EUR TILINPÄÄT. BUDJ. TA TS TS TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ NUORISOTYÖ Maksutuotot Seurakuntatyön maksut Maksutuotot Palkat ja palkkiot Muut palkat Henkilösivukulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana Annetut avustukset TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ PERHEKERHOTYÖ Maksutuotot Seurakuntatyön maksut Maksutuotot Palkat ja palkkiot Muut palkat Henkilösivukulut Palvelujen ostot Vuokrat Ostot tilikauden aikana TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ DIAKONIA Maksutuotot

33 HÄMEENKYRÖN SEURAKUNTA Sivu NEUVOSTON EHDOTUS Ulkoinen EUR TILINPÄÄT. BUDJ. TA TS TS Seurakuntatyön maksut Maksutuotot Kolehdit ja muut keräystuot Palkat ja palkkiot Muut palkat Henkilösivukulut Henkilöstökulujen oikaisue Palvelujen ostot Vuokrat Ostot tilikauden aikana Annetut avustukset TOIMINTAKATE VUOSIKATE POISTOT JA ARVONALENTUMISET Suunnitelman mukaiset poist POISTOT JA ARVONALENTUMISET TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ PERHENEUVONTA Palvelujen ostot TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ SAIRAALASIELUNHOITO Palvelujen ostot TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ PALVELEVA PUHELIN Palvelujen ostot TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ

34 HÄMEENKYRÖN SEURAKUNTA Sivu NEUVOSTON EHDOTUS Ulkoinen EUR TILINPÄÄT. BUDJ. TA TS TS LÄHETYSTYÖ Maksutuotot Seurakuntatyön maksut Maksutuotot Palkat ja palkkiot Muut palkat Henkilösivukulut Palvelujen ostot Vuokrat Ostot tilikauden aikana Annetut avustukset TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ KANSAINVÄLINEN DIAKONIA Maksutuotot Seurakuntatyön maksut Maksutuotot Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana Annetut avustukset TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ SEURAKUNNALLINEN TOIMINTA Myyntituotot Maksutuotot Seurakuntatyön maksut Maksutuotot Kolehdit ja muut keräystuot Palkat ja palkkiot Muut palkat Henkilösivukulut

35 HÄMEENKYRÖN SEURAKUNTA Sivu NEUVOSTON EHDOTUS Ulkoinen EUR TILINPÄÄT. BUDJ. TA TS TS Henkilöstökulujen oikaisue Palvelujen ostot Vuokrat Ostot tilikauden aikana Annetut avustukset TOIMINTAKATE VUOSIKATE POISTOT JA ARVONALENTUMISET Suunnitelman mukaiset poist POISTOT JA ARVONALENTUMISET TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ HAUTAUSMAAHALLINTO Korvaukset 518 Maksutuotot Muut maksut ja korvaukset Maksutuotot Vuokratuotot Palkat ja palkkiot Muut palkat -13 Henkilösivukulut Palvelujen ostot Vuokrat Ostot tilikauden aikana TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ VANHA KAPPELI Palkat ja palkkiot Muut palkat -2 Henkilösivukulut Palvelujen ostot -402 Ostot tilikauden aikana TOIMINTAKATE

36 HÄMEENKYRÖN SEURAKUNTA Sivu NEUVOSTON EHDOTUS Ulkoinen EUR TILINPÄÄT. BUDJ. TA TS TS VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ MÄNTYRINTEEN KAPPELI Maksutuotot Hautaustoimen maksut 800 Muut maksut ja korvaukset Maksutuotot Palkat ja palkkiot Muut palkat -2 Henkilösivukulut Palvelujen ostot Ostot tilikauden aikana TOIMINTAKATE VUOSIKATE POISTOT JA ARVONALENTUMISET Suunnitelman mukaiset poist POISTOT JA ARVONALENTUMISET TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ SOSIAALIRAKENNUKSET Palkat ja palkkiot Muut palkat -2 Henkilösivukulut Palvelujen ostot Vuokrat Ostot tilikauden aikana Muut toimintakulut TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ VANHA HAUTAUSMAA Maksutuotot Seurakuntatyön maksut Hautaustoimen maksut