100 Tampereen kaupungin vuoden 2018 tilintarkastus. 101 Täydennys tilintarkastajan vuoden 2018 työohjelmaan

Transkriptio

1 Tampere Pöytäkirja 17/ (15) Aika , klo 12:02-15:00 Paikka Ryhmähuone 2, Virastotalo 5. kerros Käsitellyt asiat 96 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 97 Pöytäkirjan tarkastus 98 Läsnäolo- ja puheoikeudet 99 Tampereen kaupungin tarkastuslautakunnan arviointikertomus vuodelta Tampereen kaupungin vuoden 2018 tilintarkastus 101 Täydennys tilintarkastajan vuoden 2018 työohjelmaan 102 Muutokset sidonnaisuusrekisteriin 103 Sidonnaisuusilmoitukset ja -rekisteri 104 Tarkastustoimen v palvelu- ja vuosisuunnitelma 105 Terveysasemisen vastaanottotoiminta

2 Tampere Pöytäkirja 17/ (15) Saapuvilla olleet jäsenet Muut saapuvilla olleet Löfberg Peter, puheenjohtaja Kanerva Esa, 1. varapuheenjohtaja, esteellinen :n 100 käsittelyn aikana klo Rantaviita-Tiainen Anna-Kaarina Sällylä Anne Korhonen Auli Luoto Heikki Veiström Ilkka Takala Maarit Lampinen Reima Rantanen Sampsa Keski-Saari Satu Keinonen Sanna, reviisori, sihteeri Viitala Erja, kaupunginreviisori Paavola Annikka, kaupunkitarkastaja Sinervo Lotta-Maria, opettaja, poistui 13:25 Siirtola Emmi, opiskelija, poistui 13:25 Lyytikäinen Veera, opiskelija, poistui 13:25 Leppälä Oona, opiskelija, poistui 13:25 Vornanen Emmi, opiskelija, poistui 13:25 Vihtalahti Paula, opiskelija, poistui 13:25 Seipäjärvi Irmeli, opiskelija, poistui 13:25 Ylönen Niina, opiskelija, poistui 13:25 Alanko Ari, opiskelija, poistui 13:25 Niskala Joonas, opiskelija, poistui 13:25 Länsipuro Tessa, opiskelija, poistui 13:25 Ylistalo Eero, opiskelija, poistui 13:25 Silvan Katja, opiskelija, poistui 13:25 Elgland Saila, opiskelija, poistui 13:25 Ropo Veera, opiskelija, poistui 13:25 Joentaka Jaakko, opiskelija, poistui 13:25 Säynätjoki Mari, tilintarkastaja, saapui 13:26, poistui 14:23 Allekirjoitukset Löfberg Peter Puheenjohtaja Sanna Keinonen Sihteeri Pöytäkirjan tarkastus Pöytäkirja on tarkastettu ja hyväksytty

3 Tampere Pöytäkirja 17/ (15) Ilkka Veiström Heikki Luoto Pöytäkirjan nähtävänäolo Yleisesti nähtävillä

4 Tampere Pöytäkirja 17/ (15) 96 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus ehdotus hyväksyttiin. ehdotus oli Todetaan kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus.

5 Tampere Pöytäkirja 17/ (15) 97 Pöytäkirjan tarkastus ehdotus hyväksyttiin. ehdotus oli Pöytäkirjantarkastajiksi valitaan Ilkka Veiström ja Heikki Luoto (varalle Reima Lampinen ja Maarit Takala).

6 Tampere Pöytäkirja 17/ (15) 98 Läsnäolo- ja puheoikeudet ehdotus hyväksyttiin. ehdotus oli Tarkastuslautakunta myöntää läsnäolo- ja puheoikeudet tässä kokouksessa KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy JHT, KHT Mari Säynätjoelle pykälien ajaksi, julkisen talousjohtamisen vaihtuvasisältöisen opintojakson arvioinnin erikoiskurssin opettaja Lotta-Maria Sinervolle sekä opiskelijille Susanna Noelle, Tessa Länsipurolle, Aatu Kainulaiselle, Eero Ylistalolle, Katja Silvanille, Saila Elglandille, Veera Ropolle, Jaakko Joentakaselle, Emmi Siirtolalle, Veera Lyytikäiselle, Oona Leppälälle, Emmi Vornaselle, Paula Vihtalahdelle, Irmeli Seipäjärvelle, Niina Ylöselle, Ari Alangolle ja Joonas Niskalalle pykälän 99 ajaksi sekä kaupunkitarkastaja Annikka Paavolalle koko kokouksen ajaksi.

7 Tampere Pöytäkirja 17/ (15) 99 Tampereen kaupungin tarkastuslautakunnan arviointikertomus vuodelta 2018 TRE:7973/ /2018 Lisätietoja päätöksestä Kaupunginreviisori Erja Viitala puh , etunimi.sukunimi@tampere.fi ehdotus hyväksyttiin. Esittelijä: Erja-Riitta Viitala, Kaupunginreviisori ehdotus oli Tarkastuslautakunta valmistelee vuoden 2018 arviointikertomusta. Perustelut Tarkastuslautakunta ja tarkastustoimi ovat tehneet yhteistyötä Tampereen yliopiston johtamiskorkeakoulun kanssa. Julkisen talousjohtamisen vaihtuvasisältöinen kurssi on kuluvana syksynä järjestetty arvioinnin erikoiskurssina, jonka tavoitteena on syventää julkisen toiminnan tuloksellisuusarvioinnin osaamista. Arviointi tehtiin Tampereen kaupungin tarkastuslautakunnan arviointikohteista. Opintojaksolle valitut opiskelijat on jaettu kahteen ryhmään ja kumpikin ryhmä on saanut arvioitavakseen tarkastuslautakunnan työohjelman mukaisen arvioinnin. Arvioinnin kohteet ovat peruopetus ja lukiokoulutus. Arviointi on tehty arvioinnin laatuohjeen mukaisesti ja tarkastustoimi on ohjannut opiskelijoiden työtä. Opiskelijat tulevat tarkastuslautakunnan kokoukseen esittelemään arvioinnin tulokset ja tarkoitus on, että työt liitetään osaksi vuoden 2018 arviointia arviointikertomukseen. Opiskelijat ovat tuottaneet kummastakin aiheesta arviointikertomustekstin. Koska vuosi ei vielä ole lopussa, tulee lopulliseen arviointikertomustekstiin vielä lisätä keväällä 2019 tarvittavat vuoden 2018 lopulliset tiedot, joita ei vielä tässä vaiheessa ole.

8 Tampere Pöytäkirja 17/ (15) 100 Tampereen kaupungin vuoden 2018 tilintarkastus TRE:6425/ /2018 Lisätietoja päätöksestä Kaupunginreviisori Erja Viitala puh , etunimi.sukunimi@tampere.fi ehdotus oli Merkitään tiedoksi saadut raportit. Esteellisyys Esa Kanerva ilmoitti olevansa esteellinen Tampereen Vesi Liikelaitoksen asian käsittelyn aikana. Esteellisyys todettiin hallintolain 28 1 mom. 5 kohdan perusteella. Kanerva poistui asian käsittelyn ajaksi. Perustelut Kokouksessa KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy:stä JHT, KHT Mari Säynätjoki esittelee vuoden 2018 tilintarkastuksen etenemistä.

9 Tampere Pöytäkirja 17/ (15) 101 Täydennys tilintarkastajan vuoden 2018 työohjelmaan TRE:5237/ /2018 Lisätietoja päätöksestä Kaupunginreviisori Erja Viitala puh , etunimi.sukunimi@tampere.fi ehdotus hyväksyttiin. Esittelijä: Erja-Riitta Viitala, Kaupunginreviisori ehdotus oli Tarkastuslautakunta esittää tilintarkastajan selvitettäväksi, että onko kaupungin toiminta ollut lain ja valtuuston päätösten mukaista Kotilinnasäätiön ja kaupungin välisessä Muotialantie 36:n tonttikaupassa. Lisäksi tilintarkastajan tulee selvittää, ovatko kaupungin sisäinen valvonta ja konsernivalvonta toimineet tältä osin riittävällä tavalla. Perustelut Kaupungin tytäryhteisöihin kuuluvan Kotilinnasäätiön toiminnan lainmukaisuutta Muotialantie 36:n tonttikaupassa on tutkittu kuluvan vuoden aikana. Koska selvityksen kohteena on ollut erityisesti Kotilinnasäätiön ja kaupungin välinen tonttikauppa, on tarpeen, että tilintarkastaja selvittää toiminnan lainmukaisuutta kaupungin toimien osalta. Kuntalain 123 :n mukaan tarkastuslautakunta voi antaa ohjeita tilintarkastajalle, mikäli ne eivät ole ristiriidassa lain, hallintosäännön tai julkishallinnon hyvän tilintarkastustavan kanssa.

10 Tampere Pöytäkirja 17/ (15) 102 Muutokset sidonnaisuusrekisteriin TRE:4397/ /2017 Lisätietoja päätöksestä Kaupunginreviisori Erja Viitala puh , ehdotus hyväksyttiin. Esittelijä: Erja-Riitta Viitala, Kaupunginreviisori ehdotus oli Tarkastuslautakunta merkitsee tiedoksi muutokset sidonnaisuusilmoituksiin, jotka julkaistaan kaupungin verkkosivuilla. Perustelut Tarkastuslautakunnalle on ilmoitettu liitteenä olevat muutokset sidonnaisuusilmoituksiin. Liitteet 1 Muutokset sidonnaisuusilmoituksiin pdf

11 Tampere Pöytäkirja 17/ (15) 103 Sidonnaisuusilmoitukset ja -rekisteri TRE:4397/ /2017 Lisätietoja päätöksestä Kaupunginreviisori Erja Viitala puh , ehdotus hyväksyttiin. Esittelijä: Erja-Riitta Viitala, Kaupunginreviisori ehdotus oli Tarkastuslautakunta merkitsee tiedoksi sidonnaisuusilmoitukset, jotka julkaistaan kaupungin verkkosivuilla. Tarkastuslautakunta saattaa sidonnaisuusilmoitukset kaupunginvaltuuston tiedoksi. Perustelut Kuntalain (410/2015) 84 :n mukaan tiettyjen luottamushenkilöiden ja viranhaltijoiden on tehtävä sidonnaisuusilmoitus. Säännöstä sovelletaan alkaen. Lainkohdan tarkoituksena on päätöksenteon avoimuuden ja läpinäkyvyyden edistäminen. Ilmoitusvelvollisen on tehtävä sidonnaisuusilmoitus johtotehtävistään sekä luottamustoimistaan elinkeinotoimintaa harjoittavissa yrityksissä ja muissa yhteisöissä, merkittävästä varallisuudestaan sekä muistakin sidonnaisuuksista, joilla voi olla merkitystä luottamus- ja virkatehtävän hoitamisessa. Ilmoitusvelvollisuus koskee niitä tietoja, joilla voidaan objektiivisesti arvioiden voivan olla merkitystä luottamus- tai virkatehtävien hoitamisessa. Ilmoitusvelvollisuus koskee lain mukaan kunnanhallituksen ja maankäyttö- ja rakennuslaissa (132/1999) tarkoitettuja tehtäviä hoitavan toimielimen jäseniä, valtuuston ja lautakunnan puheenjohtajaa ja varapuheenjohtajia, kunnanjohtajaa, pormestaria ja apulaispormestaria sekä kunnanhallituksen ja lautakunnan esittelijää. Tampereella ilmoitusvelvollisia ovat valtuuston puheenjohtaja ja varapuheenjohtajat pormestari ja apulaispormestarit kaupunginhallituksen jäsenet, varajäsenet ja esittelijä kaupunginhallituksen konsernijaoston jäsenet, varajäsenet ja esittelijä yhdyskuntalautakunnan jäsenet, varajäsenet ja esittelijä

12 Tampere Pöytäkirja 17/ (15) yhdyskuntalautakunnan ympäristö- ja rakennusjaoston jäsenet, varajäsenet ja esittelijät yhdyskuntalautakunnan alueellisen ympäristöterveydenhuollon jaoston jäsenet, varajäsenet ja esittelijä alueellisen jätehuoltolautakunnan puheenjohtaja, varapuheenjohtaja ja esittelijä sosiaali- ja terveyslautakunnan puheenjohtaja, varapuheenjohtaja ja esittelijä sosiaali- ja terveyslautakunnan yksilöasioiden jaoston puheenjohtaja, varapuheenjohtaja ja esittelijät sivistys- ja kulttuurilautakunnan puheenjohtaja, varapuheenjohtaja ja esittelijä elinvoima- ja osaamislautakunnan puheenjohtaja, varapuheenjohtaja ja esittelijä Tampereen kaupunkiseudun joukkoliikennelautakunnan puheenjohtaja, varapuheenjohtaja ja esittelijä keskusvaalilautakunnan puheenjohtaja, varapuheenjohtaja ja esittelijät tarkastuslautakunnan puheenjohtaja, varapuheenjohtaja ja esittelijä tarkastuslautakunnan I-jaoston ja II-jaoston puheenjohtajat, varapuheenjohtajat ja esittelijät. Tampereella ilmoitusvelvollisia on tällä hetkellä yhteensä 120. Näistä luottamushenkilöitä on 96 ja viranhaltijoita 24. Sidonnaisuusilmoitus tehdään tarkastuslautakunnalle, joka valvoo ilmoitusvelvollisuuden noudattamista ja saattaa ilmoitukset valtuuston tiedoksi kerran vuodessa. Lain mukaan kunnan on pidettävä sidonnaisuuksista rekisteriä yleisessä tietoverkossa, jollei salassapitoa koskevista säännöksistä muuta johdu. Hallintosäännön mukaan sidonnaisuusrekisterin rekisterinpitäjä on tarkastuslautakunta. Rekisteristä on laadittu Henkilötietolain (523/99) 10 :n mukainen rekisteriseloste. Sidonnaisuusilmoitukset ja rekisteriseloste julkaistaan kaupungin yleisessä tietoverkossa kaupunki/ päätöksenteko/luottamushenkilöt tarkastuslautakunnan kokouksen jälkeen. Jokainen ilmoitusvelvollinen on itse vastuussa ilmoituksen tekemisestä ja siinä tapahtuvista muutoksista. Tarkastuslautakunnalla on lain mukaan mahdollisuus tarvittaessa kehottaa ilmoitusvelvollista tekemään uusi ilmoitus tai täydentämään jo tehtyä ilmoitusta.

13 Tampere Pöytäkirja 17/ (15) Sidonnaisuusilmoitus ei korvaa luottamushenkilön velvollisuutta esittää toimielimen pyynnöstä selvityksiä esteellisyyden arvioimiseksi tarvittavista seikoista. Liitteet 1 Sidonnaisuudet pdf

14 Tampere Pöytäkirja 17/ (15) 104 Tarkastustoimen v palvelu- ja vuosisuunnitelma TRE:5534/ /2018 Lisätietoja päätöksestä Kaupunkireviisori Erja Viitala puh , ehdotus hyväksyttiin. ehdotus oli Tarkastustoimen palvelu- ja vuosisuunnitelma vuodelle 2019 hyväksytään sekä todetaan, että talousarvion kokonaismäärä on sitova valtuustoon ja lautakuntaan nähden. Perustelut Kaupunginvaltuusto hyväksyi vuoden 2019 talousarvion ja vuosien taloussuunnitelman kokouksessaan Hallintosäännön 76 2 mom. 1) kohdan mukaan lautakunta hyväksyy tarkastustoimen vuosisuunnitelman, joka on osa konsernihallinnon palvelu- ja vuosisuunnitelmaa. Kaupungin hallinnon ja talouden tarkastuksesta vastaavat tarkastuslautakunta ja tilintarkastaja. Tarkastuslautakunnan tehtävänä on valmistella valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat sekä arvioida, onko kaupunkia ja sen määräämisvallassa olevia yhteisöjä ja säätiöitä johdettu valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden mukaisesti. Tarkastuslautakunnan on myös huolehdittava kunnan ja sen tytäryhteisöjen tarkastuksen yhteensovittamisesta. Tarkastustoimen talousarvion toimintamenojen kokonaismäärä on sitova valtuustoon ja tarkastuslautakuntaan nähden. Tarkastustoimen kokonaismenot vuodelle 2019 ovat Liitteet 1 Tarlan pavu 2019 lautakuntaan xlsx

15 Tampere Pöytäkirja 17/ (15) 105 Terveysasemisen vastaanottotoiminta TRE:5244/ /2018 Lisätietoja päätöksestä Kaupunginreviisori Erja Viitala puh , Asian käsittelyä päätettiin jatkaa seuraavassa kokouksessa ehdotus hyväksyttiin. ehdotus oli Käyty keskustelu merkitään tiedoksi. Perustelut Terveysasemisen vastaanottotoimintaa käsiteltiin kokouksessa ja asian käsittelyä päätettiin jatkaa