TOIMINTAKERTOMUS JA TILINPÄÄTÖS 2017

Transkriptio

1 TOIMINTAKERTOMUS JA TILINPÄÄTÖS 2017

2 Kemi Perustamispäivä Asukasluku (ennakkotieto) Pinta-ala 747 km² Maapinta-ala 95 km² Seutukunta Kemi-Tornio Maakunta Lappi KEMIN KAUPUNKI Valtakatu Kemi Vaihde: Fax: Sähköposti: Tilinpäätöksen toteuttanut: KEMIN KAUPUNKI Kehittämis- ja talousosasto Käsittelyvaiheet: KH KV

3 Sisällysluettelo 1 Tilinpäätössäännökset 2 1. TOIMINTAKERTOMUS Kaupunginjohtajan katsaus Kaupungin organisaatio ja hallinto Kemi-strategia Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Valtuuston tärkeimpiä päätöksiä vuodelta Yleinen taloudellinen kehitys Oman alueen taloudellinen kehitys Olennaiset muutokset toiminnassa ja taloudessa Henkilöstö Ympäristötekijät Muut ei-taloudelliset asiat Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muita 22 toiminnan kehittymiseen vaikuttavista tekijöistä 1.6. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Selonteko sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä Kokonaistalouden tarkastelu Tilikauden tuloksen muodostuminen Toiminnan rahoitus Rahoitusasema ja sen muutokset Kokonaistulot ja -menot Konsernin toiminta ja talous Yhdistelmä konsernirakenteeseen kuuluvista yhteisöistä Olennaisia konsernia koskevia tietoja ja tapahtumia Konsernivalvonta ja sen järjestäminen Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Konsernitase ja sen tunnusluvut Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Kaupunkistrategian toimenpideohjelman toteutuminen Käyttötalousosan toteutuminen palvelualueittain ja tilauksittain Tuloslaskelmaosan toteutuminen Investointiosan toteutuminen Rahoitusosan toteutuminen Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta TILINPÄÄTÖSLASKELMAT Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Konsernituloslaskelma Konsernin rahoituslaskelma Konsernitase TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Kaupungin tilinpäätöksen laatimista ja esittämistapaa koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laatimista ja esittämistapaa koskevat liitetiedot Tuloslaskelman liitetiedot Tasetta koskevat liitetiedot Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkiota koskevat liitetiedot Tiedot intressitahoihin liittyvistä toimista LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS JA TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ LIITTEET Kaupungin hallinto Lisätietoja/yhteyshenkilö 197 1

4 Tilinpäätössäännökset Kuntalaki 410/2015: --- Kirjanpito Kuntalain 112 :n mukaan kunnan kirjanpitovelvollisuuteen, kirjanpitoon ja tilinpäätökseen sovelletaan sen lisäksi, mitä kuntalaissa säädetään, kirjanpitolakia. Tilinpäätöslaskelmat laaditaan kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjeiden mukaisiin kaavoihin. Liitetietojen antamisessa noudatetaan kuntajaoston antamaa yleisohjetta. Tilinpäätös Kuntalain 113 :n mukaisesti kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se valtuuston käsiteltäväksi kesäkuun loppuun mennessä. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja tai pormestari. Kuntalain 113 :n mukaan kunnan on sisällytettävä tilinpäätökseensä tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase ja niiden liitetiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Kuntalain 114 :n mukaisesti kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös. Konsernitilinpäätös tulee laatia samalta päivältä kuin kunnan tilinpäätös. Toimintakertomus Kuntalain 115 :n mukaan toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnan ja talouden tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Tilinpäätösasiakirjat Tilinpäätöksen muodostavat tasekirja ja tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat. Tilinpäätöksen käsittelystä laaditaan lisäksi tarkastusasiakirjat eli tilintarkastuskertomus ja arviointikertomus. Tasekirja Kunnan tasekirja sisältää toimintakertomuksen, talousarvion toteutumisvertailun, tilinpäätöslaskelmat, liitetiedot, erillistilinpäätökset, allekirjoitukset ja tilinpäätösmerkinnät sekä luettelot ja selvitykset. Toimintakertomus jakaantuu toiminnan ja talouden kokonaistarkasteluun ja talousarvion toteutumisvertailuun. Kunnan tilinpäätöslaskelmia ovat tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase sekä konsernituloslaskelma, konsernirahoituslaskelma ja konsernitase. Liitetiedot jakaantuvat kunnan liitetietoihin ja konsernin liitetietoihin. Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositteiden sekä selvitys kirjanpitokirjojen ja tositteiden säilytystavoista laaditaan kirjanpitolain 3:8 :n mukaisesti. Tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat Tilinpäätöstä varmentavia asiakirjoja ovat tase-erittelyt ja liitetietojen erittelyt. Tilintarkastajan tehtävät Kuntalain 123 :n mukaan tilintarkastajan on viimeistään toukokuun loppuun mennessä tarkastettava hyvän tilintarkastustavan mukaisesti kunkin tilikauden hallinto, kirjanpito ja tilinpäätös. Kuntalain 125 :n mukaan tilintarkastajan on annettava valtuustolle kultakin tilikaudelta kertomus, jossa esitetään tarkastuksen tulokset

5 TOIMINTAKERTOMUS 3 Toimintakertomus

6 4 Toimintakertomus

7 1. TOIMINTAKERTOMUS 1.1. Kaupunginjohtajan katsaus Vuosi Kaupungin talous ylijäämäinen vuonna 2017, tuloslaskelman ylijäämä kasvoi yli 4 M ja lainakanta aleni lähes 3 M, elinkeinohankkeissa hienoa kehitystä matkailussa sekä bio- ja kiertotaloudessa talousvuosi toteutui alkuperäistä talousarviota paremmin, johtuen mm. arvioitua suuremmista maanmyynneistä (Kaidin maakauppa). Kaupungin vuosikate vuonna 2017 oli +6,8 M (2,5 M v. 2016). Tilikauden ylijäämä oli +2,7 M (-1,6 M v. 2016). Valtionosuudet toteutuivat lähes budjetoidusti, verotuloissa yhteisövero ylittyi 1,4 M :lla. Kaupunkikonsernin konsernitilinpäätöksen tulos oli 7 M (4,2 M v. 2016). Konsernilainat vähenivät noin 7,2 M :lla 120,5 M :oon (5 671 euroa/asukas). Emokaupungin lainat vähenivät 2,7 M (85,6 M, 4026 eur/asukas). Emokaupungin taseessa on kumulatiivista ylijäämää 5,9 M. Kaupungin investoinnit toteutuivat hieman alle talousarvion ollen bruttona 5,7 M. Keskeisiä investointikohteita olivat mm. yhdyskuntatekniikka 2 M, rakennusten peruskorjaukset 0,8 M, Hepolan koulun ja päiväkodin korjaukset 0,7 M sekä tietohallinnon fyysinen verkko ja laitteet 0,35 M. Kemin asukasluku oli vuoden 2017 lopussa henkilöä, jossa oli laskua vuodesta 2016 yht. 346 henkilöä. Luonnollinen väestönkasvu ja muuttotase olivat negatiivisia. Koko seutukunnan väkiluku väheni 642 hengellä. Väestökehitys onkin ehkä suurin haasteemme tällä hetkellä. Kemissä oli keskimäärin toimintavuonna työttömänä 1583 henkeä eli 17,5 % työvoimasta. Edelliseen vuoteen verrattuna työttömien määrä laski 133 hengellä ja keskimääräinen työttömyysaste laski 1 %-yksikköä. Pitkäaikaistyöttömien määrä pysyi ennallaan. Yhtäjaksoisesti yli vuoden työttömänä oli keskimäärin 468 henkeä. Nuorten työttömyys suhteellinen osuus kasvoi. Työttömistä oli alle 25-vuotiaita 15,4 % eli n. 250 henkeä. Työvoiman määrä putosi edelleen noin 200:lla hengellä ollen 9125 henkeä. Kaupunki on panostanut voimakkaasti työllisyyden hoitoon organisoimalla työllisyyspalvelut pysyväksi toiminnaksi v alusta lukien sekä hankkeistanut erilaisia työllisyydenhoitomalleja ja osallistunut työllisyydenhoidon kuntakokeiluun. Elinkeinojen kehittämisen rintamalla vuosi 2017 toi selvää etenemistä. Vuonna 2017 kaupunkikonserni panosti voimakkaasti ympärivuotisen matkailun kehittämiseen Mansikkanokalla (Kemin Matkailu Oy:n lasivillainvestoinnit ja huoltorakennus tulorahoituksella). Bio- ja kiertotalouden kehittämisessä (Digipolis Oy) saavutettiin merkittävä virstanpylväs, kun Sitra ja Kemin kaupunki solmivat kesäkuussa hankesopimuksen kansallisen kiertotalouskeskuksen perustamisesta Kemiin. Tämä on merkittävä tunnustus Digipoliksen uraauurtavasta työstä kiertotalouden kehittämisessä. Kaidin biodiesellaitoshanke viivästyi EU:n direktiivikeskustelun vuoksi, mutta viime kuukausina on direktiivikeskustelussa tullut merkittävää edistymistä hyvään suuntaan (mm. sallittu biopolttoaineiden raaka-ainepohja). Ennakoitavissa on, että Kaidille tärkeä REDII-direktiivi tulisi hyväksytyksi myönteisessä muodossa kevään aikana, jonka jälkeen hanke voi jälleen edetä. Tehtaan ympäristölupapäätös on tulossa maaliskuun lopulla. Puurakennusalalla saatiin aikaan ensimmäinen sopimus MHM-tuotannon aloittamisesta entisen Lapponia Housen tiloissa Ajoksessa. Puurakentamisessa ja kiertotaloudessa on vireillä useampia hankkeita Ajoksen biotalous -ekosysteemin kehittämiseksi. Tämä tukee vahvasti myös valtuuston Suomi 100v juhlapäätöstä Vihreästä ja Kestävästä Kemistä. 5 Toimintakertomus

8 Vuosi 2017 paransi Kemin talouden suuntaa useammalla miljoonalla eurolla. Kuluvana vuonna on tarkoitus ylläpitää saavutettu talouden tasapaino. Suurin huoleni taloudessa koskee vuosia , jolloin kaupungin lainakanta tulee runsaista koulu- ja päiväkoti-investoinneista johtuen kasvamaan 20 M. Tätä silmällä pitäen tulisi aiempaa rohkeammin arvioida vaihtoehtoisia tapoja investointien ja toiminnan järjestämiseen. Maakunnallinen ja seudullinen sote-valmistelu sekä uuden valtuustokauden käynnistys värittivät viime vuotta, Soten jakaessa päätäntää ymmärrettävästi ja harmillisesti kahtiakin. Eteenpäin on kuitenkin syytä mennä vauhdilla. Haluan lausua puolestani niin kaupungin henkilöstölle kuin päättäjille kiitokset sitoutuneesta työskentelystä Kemin hyväksi. Haasteistamme huolimatta vuosi 2017 valoi uskoa itseemme ja tulevaisuuteemme monessa suhteessa. Tästä on hyvä jatkaa elinvoimamme kehitystyötä. Tero Nissinen kaupunginjohtaja 6 Toimintakertomus

9 1.2. Kaupungin organisaatio ja hallinto 7 Toimintakertomus

10 Kaupungin hallinto Kaupunginvaltuusto Kemin kaupungissa ylintä päätösvaltaa käyttää kaupunginvaltuusto, jonka tehtävät määräytyvät kuntalain 14 mukaan. Kaupunginvaltuusto kokoontui kertomusvuonna 12 kertaa ja käsitteli 215 asiaa. Puheenjohtajat Puheenjohtaja Teija Jestilä 1. varapj. Sisko Korrensalo 2. varapj. Ritva Sonntag 3. varapj. Marja-Leena Laitinen sdp vas kesk kok Jäsenet Sari Ekorre-Nummikari Kari Hanhisuanto Pertti Henttinen Matti Kettunen Mikko Koivulehto Sisko Korrensalo Tytti Kumpulainen Timo Marttala Anneli Mikkanen Sari Moisanen Albana Mustafi Pasi Määttä Jouko Pasoja Aaro Tiilikainen Aili Virtala Jouko Juntunen Raimo Keskikallio Tuire Kourula Ulla Miettunen Juha Puro Ritva Sonntag Juha Taanila vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas kesk kesk kesk kesk kesk kesk kesk Ritva Aheinen Jaakko Alamommo Sari Auvinen Hilkka Halonen Kalle Huusko Pirita Hyötylä Heikki Härkönen Jukka Ikäläinen Teija Jestilä Jaana Kotkansalo Reijo Stark Pekka Tiitinen Sami Zerni Mikko Anttila Elina Heinonen Kalle Helske Marja-Leena Laitinen Marko Leskio Kimmo Hirvenmäki Heidi Kärki Harri Tauriainen sdp sdp sdp sdp sdp sdp sdp sdp sdp sdp sdp sdp sdp kok kok kok kok kok vihr ps ps 8 Toimintakertomus

11 Tilivelvolliset toimielinten jäsenet Tilivelvollisen määrittely: Kuntalain 125 :n nojalla tilivelvollisia ovat kunnan toimielinten jäsenet (kaupunginhallitus, lautakunnat ja niiden jaostot, liikelaitosten johtokunta sekä virallisesti asetetut toimikunnat) ja asianomaisen toimielimen tehtäväalueen johtavat viranhaltijat. Tilivelvollisina viranhaltijoina pidetään toimielimen esittelijöitä ja toimielimen tehtäväalueilla itsenäisestä tehtäväkokonaisuudesta vastaavia viranhaltijoita, jotka ovat suoraan toimielimen alaisia. Tilivelvollisella on henkilökohtainen vastuu johtamastaan toiminnasta sekä omasta että alaisensa tekemisestä tai tekemättä jättämisestä. Tilivelvollisuus merkitsee sitä, että viranhaltijan toiminta tulee valtuuston arvioitavaksi, viranhaltijaan voidaan kohdistaa tilintarkastuskertomuksessa muistutus ja viranhaltijalle voidaan myöntää vastuuvapaus. Viime kädessä harkintavalta siitä, ketkä ovat tilivelvollisia, voidaan katsoa olevan tilintarkastuskertomuksen antavalla tilintarkastajalla. Kaupunginhallitus Kaupunginhallituksen tehtävät määräytyvät kuntalain 39 sekä hallintosäännön 21 mukaan. Kaupunginhallitus kokoontui kertomusvuonna 27 kertaa ja käsitteli 569 asiaa. Puheenjohtajat Puheenjohtaja Sari Moisanen 1. varapuheenjohtaja Pekka Tiitinen 2. varapuheenjohtaja Jouko Pasoja 3. varapuheenjohtaja Tuire Kourula Jäsenet Sari Moisanen Jouko Pasoja Tytti Kumpulainen Matti Kettunen Pekka Tiitinen Pirita Hyötylä Jukka Ikäläinen Tuire Kourula Raimo Keskikallio Marko Leskio vas sdp vas kesk vas vas vas vas sdp sdp sdp kesk kesk kok Henkilökohtaiset varajäsenet Sari Ekorre-Nummikari Tommi Sauvolainen Albana Mustafi Ari Mäläskä Heikki Härkönen Sari Auvinen Kalle Huusko Ulla Miettunen Jouko Juntunen Matti Muranen 9 Toimintakertomus

12 Keskusvaalilautakunta Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Arvi Uusitalo Varapuheenjohtaja Pirjo Viitala Anja Anttonen Tapani Onkalo Hannu Peurasaari Varajäsenet 1. Mervi Tuohimaa 2. Pirjo Näykki 3. Matti Viitanen 4. Juhani Malinen 5. Kai Puro 6. Heidi Kärki Tarkastuslautakunta Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Jaana Kotkansalo Varapuheenjohtaja Aili Virtala Kari Hanhisuanto Veikko Kumpumäki Matti Viitanen Kaisu Liiten Merja Liuski Juha Puro Aki Pyykkö Mikko Anttila Varajäsenet Ulla Alatalo Marja-Leena Tervahauta Laura Moilanen Ari Mäläskä Petri Kittilä Marja-Liisa Hynninen Kimmo Peltonen Markku Pudas Jukka Halttunen Elina Heinonen Koulutuslautakunta Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Pertti Henttinen Varapuheenjohtaja Ritva Aheinen Albana Mustafi Pasi Määttä Iina Luosujärvi Kalle Huusko Jani Rojola Jouko Juntunen Jenni Lammassaari Matti Muranen Varajäsenet Markku Soppela Tanja Metsävainio Tiina Molkoselkä Pasi Heikkinen Heidi Anttila Timo Kauppi Markku Kylmämaa Olli Kolehmainen Ulla Miettunen Pirkko Hautaniemi-Lehtisalo Kulttuurilautakunta Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Juha Taanila Varapuheenjohtaja Mikko Koivulehto Kari Hanhisuanto Kaisa Kari Sirpa Niskala Tanja Metsävainio Omar Shariif Sami Zerni Minna Laitila Kalle Helske Tuula Mäkinen Varajäsenet Juha Puro Matti Adolfsen Petri Markkanen Johanna Nordblom Marja-Leena Tervahauta Kaisu Liiten Jarmo Tölli Tuomo Nettamo Riitta-Liisa Rousu Ossi Karjalainen Tuula Ehrukainen-Sykkö Länsi-Pohjan musiikkitoimen yhteislautakunta Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Marja-Leena Tervahauta Varapuheenjohtaja Marja-Liisa Hynninen Jouko Juntunen Varajäsenet Matti Adolfsen Essi Pietilä Ismo Klemettinen 10 Toimintakertomus

13 Vapaan sivistystyönjaosto (Kemin jäsenet) Puheenjohtaja Marja-Leena Tervahauta Marja-Liisa Hynninen Matti Adolfsen Essi Pietilä Tekninen lautakunta Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Jaakko Alamommo Varapuheenjohtaja Aili Virtala Jari Holland Anneli Mikkanen Ensio Moisanen Jukka Kunnari Maria Viinikka Ritva-Liisa Alatalo Juha Puro Elina Heinonen Harri Tauriainen Varajäsenet Anna Alm Kati Pyykkö Teemu Vahlroos Laura Moilanen Joonas Ylinen Raimo Holopainen Markku Murtomäki Minna Laitila Eero Tuokila Kalervo Näykki Heidi Kärki Ympäristöjaosto Puheenjohtaja Anneli Mikkanen Varapuheenjohtaja Heikki Härkönen Teemu Vahlroos Laura Moilanen Raimo Holopainen Markku Pudas Elina Heinonen Ritva Valkama Reijo Stark Jukka Ruotsalainen Marja-Leena Tyystälä Markku Kylmämaa Arja Ketola Piia Kilpinen Sosiaali- ja terveyslautakunta Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Aaro Tiilikainen Varapuheenjohtaja Ulla Miettunen Sari Ekorre-Nummikari Timo Marttala Ida Soppela Sari Auvinen Eija Karismo Jukka Korhonen Olli Kolehmainen Raija Haapa Varajäsenet Jari Lahtela Jenni Lammassaari Teija Karisaari-Kittilä Petri Kittilä Laura Moilanen Markku Heikkuri Kristiina Niskanen Katja Hietala Aki Pyykkö Mikko Anttila Jaosto Puheenjohtaja Ulla Miettunen Varapuheenjohtaja Sari Ekorre-Nummikari Eija Karismo Raija Haapa Olli Kolehmainen Ida Soppela Sari Auvinen Timo Marttala Muut Konserni- ja suunnittelujaosto Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Jouko Pasoja Varapuheenjohtaja Pirita Hyötylä Tuire Kourula Marko Leskio Varajäsenet Sari Moisanen Pekka Tiitinen Raimo Keskikallio Tytti Kumpulainen 11 Toimintakertomus

14 12 Toimintakertomus

15 1.3. Kemi strategia 2025 Kaupunginvaltuusto hyväksyi kaupunkistrategian vuonna Kemin kaupunkistrategia 2025 muodostuu yhdestä strategiasta ja sitä toteuttavista hallintorajat ylittävistä ohjelmista sekä palvelu- ja tulosaluekohtaisista suunnitelmista. Kaupunkistrategia kattaa kaupungin roolin 1. kuntalaisten toimeliaisuuden ja osallistumisen edistäjänä, 2. elinkeinojen ja asukkaiden toimintaympäristön kehittäjänä sekä 3. palvelujen järjestäjänä ja tuottajana. Kaupungin tavoitetila eli visio on olla vuonna 2025 muutoksia hallitseva ja tehokas palvelujen järjestäjä sekä elinvoimainen ja luova kaupunki. Kemi -strategiaa 2030 on valmisteltu rakennemuutostyöryhmässä vuonna 2017 siten, että se valmistuu keväällä Kaupunginvaltuusto on seurannut strategian toteuttamista näkökulmittain asetetuissa työryhmissä. Työryhmät ovat kokoontuneet tarpeen mukaan vuonna Uusi valtuusto aloitti toimintansa kesäkuussa Tällöin työryhmät lopettivat toimintansa. Niiden työtä jatkavat syksyllä 2017 nimetyt valtuustotoimikunnat. Näkökulma: Kuntalainen ja asiakas: Strateginen päämäärä: Hyvinvoiva kuntalainen: Valtuuston asettama tavoite: 1. Ennaltaehkäisevien ja terveyttä edistävien palveluiden kehittäminen: Vuonna 2017 edettiin tavoitteen suuntaisesti. 2. Terveyden ja hyvinvoinnin edistäminen hyvinvointikertomuksen pohjalta: Vuonna 2017 edettiin pääosin tavoitteen suuntaisesti Strateginen päämäärä: Tyytyväinen asiakas: Valtuuston asettama tavoite: 1. Asiakas- ja kuntalaiskyselyihin reagoinnin parantaminen: Vuonna 2017 edettiin tavoitteen suuntaisesti. 2. Palveluiden saatavuuden turvaaminen: Vuonna 2017 edettiin tavoitteen suuntaisesti. Näkökulma: Talous Strateginen päämäärä: Kestävä kuntatalous: Valtuuston asettama tavoite: 1. Vuosikate kattaa poistot ja nettoinvestoinnit suunnitelmakaudella: Vuonna 2017 vuosikate kattoi poistot ja nettoinvestoinnit. Talousarvion seurantaa on tehostettu palvelualueilla (johdon raportointijärjestelmä Dashboard saatiin käyttöön) ja riskianalyysi tehtiin keväällä. 2. Kaikki kaupungin työllisyydenhoito ja työllisyyden yritys- ja järjestöyhteistyön koordinointi keskitetään työllisyyspalvelut-yksikköön: Vuonna 2017 edettiin tavoitteen Työllisyydenhoito ja työllisyyden yritys- ja järjestöyhteistyö on keskitetty työllisyyspalvelut -yksikköön. Alueellinen työllisyyskokeilu alkoi (kokeilulaki tuli voimaan ) Kemin työllisyys- ja elinvoimahanke (ESR-hanke) jatkui. 3. Palvelutoiminnan tehostaminen ja tiivistäminen eri toimijatahojen kanssa: Vuonna 2017 edettiin tavoitteen suuntaisesti. Kokonaistoimintamenot pysyivät tavoitteessa (ylitys 144 t ). Vuoteen 2016 verrattuna toimintamenot laskivat 2,7 %. Vuoden 2017 keskimääräinen inflaatio oli 0,7 %. Strateginen päämäärä: Konsernitalouden hallinta: Valtuuston asettama tavoite: 1. Konsernirakennetta selkeytetään siten, että se mahdollistaa kaupungin tuloutuksen kasvattamisen: 13 Toimintakertomus

16 Vuonna 2017 edettiin tavoitteen suuntaisesti: Vuonna 2015 valmistuneen konsernirakenneselvityksen mukaisten esitysten toimeenpano on käynnissä. 2. Omistuksille asetetaan selkeät ja mitattavat tavoitteet, jotta varmistetaan kaupunkikonsernin kokonaisetu: Vuonna 2017 edettiin tavoitteen suuntaisesti ottamalla käyttöön uusi konserniyhtiöiden tavoite- ja raportointimalli. Näkökulma: Henkilöstö ja johtaminen: Strateginen päämäärä: Osaava, motivoitunut ja hyvinvoiva henkilöstö: Valtuuston asettama tavoite: 1. Työyhteisötaitojen kehittäminen: Vuonna 2017 edettiin tavoitteen suuntaisesti. 2. Osaamisen hyödyntäminen palvelualueilla: Vuonna 2017 edettiin tavoitteen suuntaisesti, mutta koulutussuunnitelman vaikuttavuuden arviointi on kesken. Strateginen päämäärä: Osaamista tukeva johtaminen: Valtuuston asettama tavoite: 1. Esimiestyön kehittäminen: Vuonna 2017 edettiin tavoitteen suuntaisesti. 2. Systemaattinen henkilöstösuunnittelu ja luontaisen poistuman hyödyntäminen: Vuonna 2017 edettiin tavoitteen suuntaisesti. Näkökulma: Toimintatavat ja rakenteet: Strateginen päämäärä: Ennakoiva toimintatapa: Valtuuston asettama tavoite: 1. Kehitetään toimintatapoja, joilla omassa palvelutuotannossa lisätään kaupungin veto- ja elinvoimaa kaupunkilaisten hyvinvoinnin lisäämiseksi: Vuonna 2017 edettiin tavoitteen suuntaisesti. Strateginen päämäärä: Tuottavuuden parantaminen: Valtuuston asettama tavoite: 1. Tunnistetaan ja korjataan Maisema-mallin tuottaman tiedon avulla poikkeuksellisen kalliit palvelut ja niiden toimintatavat: Vuonna 2017 edettiin osittain tavoitteen suuntaisesti, mutta palo- ja pelastustoimi oli edelleen kallis (omistajaohjaus). Strateginen päämäärä: Kehittyvä organisaatio: Valtuuston asettama tavoite: 1. Uuteen palvelutuotanto-organisaatioon siirtyminen vuoteen 2019 mennessä. Aloitetaan prosessi uuteen organisaatioon siirtymiseksi: Vuonna 2017 edettiin tavoitteen suuntaisesti. Rakennemuutostyöryhmän työ jatkuu vielä keväällä Näkökulma: Elinvoimaisuus: Strateginen päämäärä: Vetovoimainen kaupunki: Valtuuston asettama tavoite: 1. Uusien työpaikkojen luominen ja elinkeinorakenteen monipuolistaminen: Vuonna 2017 edettiin tavoitteen suuntaisesti, mutta pienyrittäjyysohjelma ja hankintakoulutus siirtyivät vuodelle Imagon parantaminen: Vuonna 2017 edettiin tavoitteen suuntaisesti. 3. Terveyttä ja hyvinvointia edistävien kulttuuri- ja liikuntapalveluiden monipuolistaminen: Vuonna 2017 edettiin tavoitteen suuntaisesti. Strateginen päämäärä: Mielekäs arki: Valtuuston asettama tavoite: 1. Syrjäytymisen ehkäisy: Vuonna 2017 edettiin tavoitteen suuntaisesti. 14 Toimintakertomus

17 1.4. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Valtuuston tärkeimpiä päätöksiä vuodelta Rakennemuutosohjelma 4 Kaavoituskatsaus Lapin ammattikorkeakoulu Oy:n osakekauppa, yhtiöjärjestys ja osakassopimus Perämeren jäähalli Oy:n osakkeiden osto Keminmaan kunnalta ja kaupunginjohtaja Tero Nissisen välinen johtajasopimus / jatkokausi saakka Länsi-Pohjan sosiaali- ja terveyspalveluiden järjestämissuunnitelma Vuoden 2016 tilinpäätös 65 Tilatyöryhmän raportointi / koulu- ja päiväkotiverkkoselvitys 66 hallintosääntö Valtuuston puheenjohtajan ja varapuheenjohtajien vaali vuosiksi Kaupunginhallituksen jäsenten vaali vuosiksi Konserniraportti I/ TA 2018 ja TS laadintaohje ja raami Maisemaraportti 1-6 / 2017 ja tilausmuutokset vuodelle Hulevesien hallinnan hoitaminen Kemissä 150 Tarkastuslautakunnan arviointisuunnitelma ja arvioinnin työsuunnitelma 2017 (2018) 151 Lappian perussopimuksen uudistaminen Konserniohjeen päivittäminen 166 Valtuustotoimikuntien toimintaohje 168 Vuoden 2016 arviointikertomus Yhteisyrityskumppanikilpailutuksen mukaisen yhteisyrityksen perustaminen 179 Verovuoden 2018 tuloveroprosentti 185 Digipolis Oy:n kehittämissopimus Sauvosaaren urheilupuiston yleissuunnitelma / toteutusaikataulu ja Kemin Matkailu Oy:n välinen kehittämissopimus vuodelle 206 hallintosäännön päivitys 207 Suomi 100 vuotta juhlapäätös, Agenda kestävän kehityksen tavoitteet 15 Toimintakertomus

18 Yleinen taloudellinen kehitys Tilastokeskuksen ennakkotietojen mukaan bruttokansantuotteen volyymi kasvoi 2,7 % vuonna 2017 (ennakkotieto ). Kansantalouden tuotantoa kuvaava bruttokansantuote oli viime vuonna 196mrd euroa (viitevuoden 2010 hintoihin). Vuonna 2016 bkt oli 191 mrd euroa, vuonna 2015 noin 187 mrd euroa, ja vuonna 2014 noin 187 mrd euroa. Bruttokansantuotteen volyymin vuosimuutos, % Vuonna 2017 kansantalouden kokonaiskysyntä kasvoi 3,6 % edellisestä vuodesta. Kysyntää kasvattivat erityisesti investointien lisääntyminen 6,3 % ja yksityiset kulutusmenot 1,6 %. Julkisten kulutusmenojen volyymin muutos oli 1,3 %. Vuonna 2017 alkutuotanto kasvoi 2,3 %. Maatalouden tuotanto väheni määrällisesti 1,2 % ja metsätalouden kasvoi 4,1 %. Teollisuuden tuotanto kasvoi 3,9 %. Metalliteollisuus kasvoi 5,6 %, metsäteollisuus 5,4 % ja kemian teollisuus 5,1 %. Rakentamisen volyymi kasvoi 4,6 %. Palvelutoimialat kokonaisuutena kasvoivat 3,2 %. Yksityiset palvelut kasvoivat 3,8 % ja julkiset palvelut 1,8 %. Vienti ja tuonti Vuonna 2017 viennin volyymi kasvoi 7,8 %. Tavaroiden viennin volyymi kasvoi 8,1 % ja palveluiden vienti 8,6 %. Tuonnin volyymi kasvoi 3,5 %. Tavaroiden tuonti kasvoi 4,2 %, Palveluiden tuonti väheni volyymiltaan 0,6 %. Tullihallituksen ennakkotietojen mukaan vuonna 2017 Suomen viennin arvo oli 59,6 mrd euroa. Viennin arvo kasvoi edellisestä vuodesta 7,7 mrd euroa eli 15 %. Tuonti oli 62,1 mrd euroa, jossa kasvua oli 13 %. Näin ollen kauppatase oli alijäämäinen noin 2,5 mrd euroa. Vuotta aiemmin kauppataseen alijäämä oli 3,1 mrdeuroa. Vuonna 2015 alijäämä oli 0,6 mrdeuroa,vuonna 2014 noin 1,8 mrd euroa ja vuonna 2013 noin 2,4 mrd euroa. Velkaantuminen Valtion velka oli vuoden 2017 lopussa 105,8 mrd euroa eli noin asukasta kohti. Vuoden aikana velka on kasvanut noin 3,4 mrdeurolla( = /asukas). Valtion velka suhteutettuna bruttokansantuotteeseen oli noin 47 % eli hieman pienempi kuin vuonna (lähde: Valtiokonttori). 16 Toimintakertomus

19 Työttömyys Tilastokeskuksen työvoimatutkimuksen mukaan työttömyys pieneni hieman vuonna Vuoden 2017 työttömyysasteen vuosikeskiarvo oli 8,6 %, kun se vuonna 2016 oli 8,8 %. Työttömiä oli keskimäärin henkeä eli vähemmän kuin edellisenä vuonna. Vuonna 2017 työllisiä (15-75.v.) oli eli enemmän kuin vuonna Vuoden 2017 työllisyysaste oli 69,6 %, kun se vuonna 2016 oli 68,2 %. Vuonna 2017 työllisten tekemien työtuntien määrä oli 0,7 % suurempi kuin vuonna Työvoimaviranomaisten mukaan vuoden 2017 keskimääräinen työttömyysaste oli 11,5 %, kun vuonna 2016 työttömänä oli 13,2 % työvoimasta. Keskimäärin oli työttömänä ihmistä. Vähennystä edelliseen vuoteen on noin henkeä. Joulukuun lopussa työttömänä työnhakijana oli ihmistä eli työttömyysaste oli 11,2 %. Hinnat, palkat ja korot Vuonna 2017 kuluttajahinnat nousivat 0,7 %. Vuosi sitten nousua oli 0,4 %. Kansantalouden nimellinen palkkasumma kasvoi 1,9 % ja työnantajien maksamat sosiaaliturvamaksut vähenivät 5,4 % edellisestä vuodesta. Työn tuottavuus eli bruttoarvonlisäyksen volyymi työtuntia kohti kasvoi viime vuonna 2,7 %. Vuonna 2017 kolmen kuukauden euribor -koron vuosikeskiarvo oli 0,30 %eli sama kuinvuonna Pitkät korot (10 v.) ovat nousseet tasolle 0,5 %. Vuonna 2016 kymmenen vuoden lainankorko oli 0,4 %. Kuntien talous Kuntien yhteenlaskettu tulos oli vuoden 2017 ennakkotietojen mukaan 1,18 mrd euroa eli 0,29 mrd euroa parempi kuin vuonna Lainakanta pieneni noin 0,6 % ja oli euroa asukasta kohti (2 930 euroa asukasta kohti vuonna 2016). Toimintakate pieneni vuonna 2017 noin 0,9 %, verotulojen määrä kasvoi 2 % ja valtionosuudet vähenivät 3,3 %. Yhteenlaskettu vuosikate oli 3,9 mrd euroa eli muutos oli +15%. Kuudessakymmennessä kunnassa vuosikate oli negatiivinen. Kokonaisuutena vuosikate kattoi 150 % kuntien poistoista. Bruttoinvestointien määrä oli 4,5 mrd euroa eli kasvua oli 3 %. Vuonna 2017 kunnille tilitettiin verotuloja noin 22,5 mrd euroa eli 2 % (= 446 milj. euroa) enemmän kuin vuonna Kunnallisveron tilitykset kasvoivat 0,1 % (= 12 milj. euroa), yhteisöveron tilitykset kasvoivat 21,5 % (= 330 milj. euroa)ja kiinteistöveron tilitykset kasvoivat 6,5 % (= 104 milj.euroa) Oman alueen taloudellinen kehitys Kemi-Tornio alueen väestön määrä on pienentynyt 2000-luvulla reilulla 5300 hengellä eli 8,5 %. Vuosi 2017 ei tee poikkeusta; väestön määrä väheni ennakkotiedon mukaan 642 hengellä ja oli vuoden lopussa Luonnollinen väestönkasvu oli negatiivinen 114 henkeä. Väestörakenteen vuoksi eniten luonnollista väestönkasvua oli Keminmaassa (+20) ja vähiten Kemissä (-61). Muuttotase oli vuonna 2017 negatiivinen (- 485 henkeä). Muuttotappiota oli kaikissa seudun kunnissa: Kemissä -250, Keminmaassa -33, Simossa -36, Tervolassa +-0 ja Torniossa Ennakkotieto Väkiluku Syntyneiden enemmyys Nettomuutto Kemi-Tornio -seudun työpaikat vähenivät vuonna Työpaikkojen määrä on pienempi kuin vuonna Alueella asuva työllinen työvoima Työpaikat Työpaikkaomavaraisuus % 100,2 99,7 101,3 101,2 101,8 101,9 Työttömyysaste % 23,8 19,6 15,6 13,5 16,7 17,1 Huoltosuhde 2 1,7 1,7 1,6 1,8 1,8 17 Toimintakertomus

20 Työttömyysaste oli vuonna 2017 Kemi-Tornio -alueella keskimäärin 14,5 % ja työttömänä oli ihmistä. Työttömien määrä on vähentynyt vuoden aikana 16 %. Pitkäaikaistyöttömiä oli keskimäärin 1016 henkeä eli 176 henkeä enemmän kuin edellisenä vuonna. Alle 25-vuotiaiden työttömien määrä on vähentynyt 72 hengellä (714 -> 642). Kemin väestökehitys Vuodesta 1995 väkiluku on pienentynyt Kemissä asukkaalla eli 14,2 %. Vuonna 2017 syntyneitä oli ennakkotiedon mukaan 183 henkeä ja kuolleita 244 henkeä. Vuoden 2017 aikana väkiluku pieneni 346 asukkaalla eli 1,6 % väkiluku oli henkilöä (ennakkotieto). Ennakkotieto Väkiluku Syntyneet Kuolleet Syntyneiden enemmyys Tulomuutto Lähtömuutto Nettomuutto Kemin työpaikat ja työvoima Alueella asuva työllinen työvoima Työpaikat Työpaikkaomavaraisuus % 124,2 125,6 124,2 120,3 120,8 122,1 Työttömyysaste % 25,2 22,2 17,0 15,8 18,9 19,5 Taloudell. huoltosuhde 1,86 1,8 1,8 2,0 2,0 Taloudellinen huoltosuhde = työttömien ja työvoiman ulkopuolella olevien suhde työllisiin Työpaikkojen määrä lisääntyi noin 85:llä (1,0 %) vuonna Kemin työttömyysaste oli vuonna 2017 keskimäärin 17,4 % ja työttömänä oli keskimäärin ihmistä Olennaiset muutokset toiminnassa ja taloudessa Kuntavaalit pidettiin huhtikuussa. Uusi kaupunginvaltuusto aloitti toimintansa kesäkuun alussa ja valitsi myös uudet lautakunnat vaalikaudeksi Länsi-Pohjan sote-projektissa päädyttiin valmistelemaan valinnanvapauslaki -luonnosten pohjalta yhteisyhtiömalli. Yhteisyhtiömalli kilpailutettiin neuvottelumenetelmällä ja yhteistyökumppaniksi valikoitui Mehiläinen yhtymä, jonka kanssa päätettiin perustaa seutukuntien valtuustojen päätöksellä Mehiläinen Länsi- Pohja Oy. Yhteisyhtiön perustamisen rinnalla käytiin vuoden 2017 aikana kolmeen otteeseen Lapin sisällä neuvotteluja ns. Lapin mallista, mikä mahdollistaisi kaksi päivystävää erikoissairaalaa. Viimeisessä neuvotteluvaiheessa mukana olivat ministerin nimeämät selvitysmiehet Hannes Manninen ja Maija Rask. Valtioneuvostolta ei saatu kuitenkaan lupausta erillisestä Lapin mallista ja yhteisyhtiö päätettiin perustaa ennen kuin tiukennettu rajoituslaki astui voimaan Tilinpäätösvuoden merkittävimmät poikkeamat talousarvioon esitetään talousarvion toteutumavertailun käyttötalousosassa. Vuoden aikana tehtiin talousarvioon noin 0,5 milj. euron toimintamenojen ja 1,56 milj. euron toimintatulojen lisäykset. Muutosten perusteella arvioitiin toimintakatteeksi muodostuvan vuonna 2017 noin -126,8 milj. euroa. Toimintakatteeksi tuli -127,8 milj. euroa. Verotuloihin ja valtionosuuksiin ei tehty muutoksia. Verotulojen ja valtionosuuden toteutuma oli 1,6 milj. euroa talousarviota pienempi. Alkuperäisen talousarvion vuosikate oli 5,1 milj. euroa. Toteutumaksi tuli 6,8 milj. euroa. Poistot olivat 4,2 milj. euroa. Tilikauden tulokseksi tuli 2,6 milj. euroa, kun alkuperäisessä talousarviossa tulokseksi arvioitiin 0,8 milj. euroa. 18 Toimintakertomus

21 1.4.5 Henkilöstö Palkkoja ja palkkioita maksettiin vuonna 2017 yhteensä n. 52 milj. euroa. Henkilötyövuosia kertyi eli 8,5 htv:ta enemmän kuin korjatussa talousarviossa. Vakinaisen henkilöstön sairauspoissaolot vuonna 2017 olivat keskimäärin 21,7 kalenteripäivää / htv. Vastaava luku oli edellisvuonna 18,7. Vertailu TA - TP 2017 palkat ja henkilötyövuodet Luvut 1000 eurona Palkat Korjattu TA 2017 TP 2017 Erotus Henkilötyövuodet ( vakinaiset ja määräaikaiset) Korjattu TA 2017 TP 2017 Lisäksi työllistetyt htv:t Erotus TA- TP TP 2017 Hallintopalvelut ,4 12,7-0,7 1,1 Tietohallintokeskus ,5 14,8-1,7 0,7 Kehittämis- ja talouspalvelut ,5 25,8 4,3 0,6 Henkilöstöpalvelut ,0 11,3-0,7 Elinkeinopalvelut ,0 2,8-1,2 1,7 Tuki- ja erillispalvelut ,9 1,5-0,4 Hallintopalvelut/koulutus ,5 4,9-0,6 Peruskoulutus ,8 196,7 0,9 1,8 Lukio ,5 33,6 0,1 Lukion myyntitoiminta Kivalo-opisto ,2 6,5-0,7 Varhaiskasvatus ,7 175,8 14,1 0,3 Kulttuuripalvelut ,0 3,0 0,0 1,7 Museotoimi ,0 8,7-0,3 3,1 Kirjasto ,0 14,9-0,1 0,9 Teatteri ,0 27,7-0,3 Liikuntapalvelut ,5 13,4-1,1 Nuorisotyö ,3 17,2 1,9 2,8 Musiikki ,1 28,0-2,1 Soster-hallinto ,0 12,2 1,2 Aikuissosiaalityö ,9 18,2 3,3 Perhepalvelut ,4 43,0 0,6 Vammais- ja kehitysvammaishu ,7 51,2-2,5 2,9 Vastaanotto ,2 47,9-6,3 0,3 Kuntoutus ,0 7,8-2,2 Suun terveydenhuolto ,6 24,4 0,8 0,6 Työterveys ,9 7,5-0,4 Aikuispsykososiaaliset palv ,3 52,9-1,4 0,8 Hoito- ja hoiva ,9 353,5 13,6 9,0 Tekninen johto ,0 1,0 0,0 Kaavoitus, maankäyttö ja suunn ,8 14,5-3,2 Yhdyskuntatekniikka ,0 39,2-1,8 19,2 Tilapalvelu ,0 68,6-4,4 4,1 Viranomaispalvelut ,5 4,4-0,1 0,8 Ulkopuoliset urakat KOKO KAUPUNKI ,1 1345,6 8,5 52,5 palveluksessa oli vuoden viimeisenä päivänä 1138 vakinaista ja 340 määräaikaista työntekijää. Vakinaisen henkilöstön määrä väheni 8:lla hengellä ja määräaikaisten määrä lisääntyi 43:lla hengellä. 19 Toimintakertomus

22 Kaupungin henkilöstöasioiden hoitoa ohjaavat yhteistoiminnassa laaditut ohjelmat ja ohjeet kuten esim. tasaarvo ja yhdenvertaisuussuunnitelma sekä päihdeohjelma. Henkilöstön palkitsemisen periaatteet on hyväksytty kaupunginhallituksessa. Työterveyshuoltoa ja työsuojelutoimintaa toteutetaan kaupunginhallituksessa hyväksyttyjen toimintasuunnitelmien mukaisesti. Työpaikkaselvitysten ja työn riskien kartoittamisen avulla kiinnitetään huomiota työoloihin. Henkilöstöjohtamista tuetaan yleisillä ohjeistuksilla ja esimieskoulutuksilla mm. kaksi kertaa vuodessa järjestettävissä esimiesfoorumeissa. Henkilöstön edustajat ovat jäseninä mukana kaupungin toimialojen johtoryhmissä ja yhteistoiminnallisissa toimikunnissa (työsuojelutoimikunta ja yhteistyötoimikunta). Tarkemmat henkilöstöä koskevat tunnusluvut esitetään erillisessä henkilöstöraportissa ja koulutusta koskevat tiedot koulutussuunnitelman toteutusraportissa. 20 Toimintakertomus

23 1.4.6 Ympäristötekijät vuonna 2017 Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisista kunnan ja kuntakonsernin talouteen liittyvistä olennaisista asioista, joista ei ole tehtävä selkoa kunnan tai kuntakonsernin taseessa, tuloslaskelmassa tai rahoituslaskelmassa (KuntaL 69 ). Tällaisia toimintakertomuksessa esitettäviä olennaisia tietoja saattaa muodostua myös ympäristövelvoitteista. Ympäristömeno aiheutuu toiminnasta, jonka tarkoituksena on tuottaa ympäristöhyötyjä tai ennaltaehkäistä, vähentää taikka korjata ympäristöhaittoja, parantaa tulevaa ympäristönsuojelun tasoa ja edistää luonnonvarojen kestävää käyttöä. Näitä menoja aiheutuu muun muassa jätteen käsittelystä ja jätteen syntymisen ehkäisystä, maaperän, pinta- ja pohjavesien, ulkoilman ja ilmaston suojelusta, melun torjunnasta ja biologisen monimuotoisuuden ja maisemien suojelusta. ympäristön tilasta ja siihen vaikuttavista tekijöistä raportoidaan säännöllisesti mm. "Kemin kaupungin ympäristönsuojelujulkaisut"-nimisessä julkaisusarjassa. Toimintavuotena valmistui raportti Kemin kasvihuonekaasupäästöistä. Raportti on julkaistu ympäristönsuojelujulkaisussa nro 65 (2017) nimellä Kemin kasvihuonekaasupäästöt ja ennakkotieto vuodelta Raportti on osa hiilidioksidipäästöjen seurantaa, jota toteuttaa Benviroc Oy. Kaupungin hiilidioksidipäästöjen kehitystä voi seurata lähes reaaliajassa Internet-osoitteessa raportti.fi. CO2-raportti julkaisee ainutlaatuista koko Suomen kattavaa, kuntatasolle asti ulottuvaa kasvihuonekaasujen viikkotilastoa, joka kertoo sähkönkulutuksen, rakennusten sekä käyttöveden lämmityksen, tieliikenteen, maatalouden ja jätehuollon päästöt. Kemin kaupunki jatkoi kunta-alan energiatehokkuusjärjestelmässä mukanaoloa ja teki uuden sopimuksen vuosiksi Tällä aikavälillä kokonaisenergian säästötavoite on kaupungin omien toimintojen osalta 7,5% ja välitavoite vuodelle 2020 on 4%. Kemin kaupunki hyväksyi VihreäKemi toimintamallin periaatteet ja VihreäKemi päätettiin ottaa osaksi valmisteilla olevaa kaupunkistrategiaa. Kaupungin tavoitteena on saavuttaa ISO ympäristöstandardi vuoteen 2019 mennessä. Liikelaitosten ja konserniyhtiöiden ympäristömenot ja -tulot on esitetty yhtiöiden omien, erillisten tilinpäätösten yhteydessä. Yhtiöt kehittävät säännöllisesti ympäristötilinpäätöstietojen esittämistä saatujen kokemusten perusteella Muut ei-taloudelliset asiat korruption ja lahjonnan torjunnassa keskiössä on hallinnon ja päätöksenteon avoimuus. Viranhaltijapäätökset ovat julkisesti esillä kaupungin web-sivuilla. hankintaohje on päivitetty joulukuussa Vuonna 2017 on laadittu kaupungin kotouttamisohjelma tukemaan kotoutumislain tavoitteita tukea ja edistää kotoutumista ja maahanmuuttajan mahdollisuutta osallistua aktiivisesti suomalaisen yhteiskunnan toimintaan. 21 Toimintakertomus

24 1.5. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Taloudellisen tilanteen epävarmuus on merkittävin kaupungin talouteen liittyvä epävarmuustekijä. Tämä näkyy verotulojen heikentymisenä ja valtionosuuksien leikkauksina. Vientiteollisuus paikkakunnan verotuloista lähes 80 % on alttiina suhdannevaihteluille. Tulopohjan heikentymistä suunnittelukaudella voidaan kompensoida palvelujen tehokkuutta ja tuottavuutta parantamalla. Myös palvelujen määrää ja laatua voidaan joutua heikentämään. Epävarmuutta aiheuttavat myös lähivuosina toteutettavat rakennemuutosuudistukset, joista keskeisin on toteutettava sote- ja maakuntauudistus. Jatkossa 18 maakuntaa järjestävät kaikki alueensa sosiaali- ja terveyspalvelut. Maakunnille siirtyy myös muita tehtäviä ELY-keskuksista, TE-toimistoista, aluehallintovirastoista, maakuntien liitoista ja muista kuntayhtymistä sekä kunnista. Sote-palvelujen lisäksi muutos koskee kaupungin tuottamia tukipalveluja. Muutoksella on myös suuri vaikutus kaupungin omistamien tilojen ja laitteiden omistukseen. Uudistus vaikuttaa suuresti myös verorahoituksen määrään. Väestön väheneminen ja ikärakenteen muutos aiheuttaa muutoksia elinkeinoelämän toimintaedellytyksille sekä palvelutuotantoon sekä yksityisellä että julkisella sektorilla. Pääasialliset rahoitusriskit ovat korko-, likviditeetti- ja korkoriski. Rahoitusriskejä hallinnoidaan eri rahoituslähteillä ja tavoilla, tasapainoisella maturiteettijakaumalla, kassavirran suunnittelulla ja ennustamisella sekä koronvaihtosopimuksilla. Vuoden 2017 lopussa kaupungin lainakanta oli 85,58 miljoonaa euroa, josta lyhytaikaisia kassalainoja oli 15,5 miljoonaa euroa. Lainakanta pienentyi edellisestä vuodesta 2,7 miljoonalla eurolla. Pitkäaikaista lainaa nostettiin 10 miljoonaa euroa. Lainaa oli 4026 euroa/asukas. Edelliseen vuoteen verrattuna vähennystä oli 60 euroa/asukas. Leasingrahoitusta kaupungilla oli vuoden lopussa 0,52 miljoonaa euroa. Leasingrahoitusta käytetään pääasiassa laitteiden ja autojen rahoitukseen. Korkoriskiä aiheutuu konsernin lyhyt- ja pitkäaikaisista lainoista ja niitä suojaavista koronvaihtosopimuksista. Koronvaihtosopimuksilla lainojen vaihtuvat korot on muutettu kiinteiksi. Lainoista on suojattu 93,5 %. Korkoherkkyysanalyysin mukaan 2 %-yksikön korkojen nousu aiheuttaa koronvaihtosopimusten arvoon 3,8 miljoonan euron nousun. Tämä antaa kompensaatiota lainojen korkokulujen nousua vastaan. Kaikki koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoituksessa. Muita johdannaissopimuksia kaupunki ei käytä. Kaupungin likviditeettiä hoidetaan kuntatodistusohjelmien avulla, joilla saadaan kilpailukykyiseen päivän hintaan lyhytaikaista rahoitusta. Kaupunginvaltuusto on vahvistanut kassalainojen enimmäismääräksi 35 miljoonaa euroa. Kaupunki on myöntänyt takauksia 25,5 miljoonalla eurolla. Näistä tytäryhteisöille on myönnetty 18,5 miljoonaa euroa, osakkuusyhtiöille 4,02 miljoonaa euroa, säätiöille ja muille 2,9 miljoonaa euroa. Takauksille on pyritty saamaan vastavakuuksia. Takauksiin liittyy aina riski. Kaupungin myöntämiä antolainoja oli vuoden lopussa 23,3 miljoonaa euroa, joista lähes koko määrä on tytäryhteisöille myönnettyjä antolainoja. Tytäryhteisöille myönnetyt lainat ovat pääosin pääomalainoja ja ovat rinnastettavissa pääomasijoituksiin. Niihin ei voida saada vakuutta. Periaatteessa ne voidaan menettää kokonaan. Tytäryhtiöiden luottoriskin toteutuminen ei ole tällä hetkellä kuitenkaan todennäköistä. Lähivuosina henkilöstön eläköityminen voi myös muodostua riskiksi, jos tilalle ei saada rekrytoitua uutta ammattitaitoista ja osaavaa työvoimaa. Palvelutarpeiden ennakointi erityisesti terveydenhuollon erityispalveluissa on hyvin tärkeää, jotta voimavaroja voidaan suunnata entistä enemmän ennaltaehkäisevään toimintaan. Kemissä esiintyvä sukupolvien yli ulottuva syrjäytyminen, rakennetyöttömyys ja erityisesti korkea nuorisotyöttömyys ovat kauaskantoisia riskejä, joiden hoitaminen vaatii myös lähivuosina merkittäviä panostuksia. Rakennuskannan peruskorjauksen riittämättömyys aiheuttaa taloudellisen ja joissain tapauksissa myös käyttöön liittyvän riskin joka hoitamattomana vain pahenee. 22 Toimintakertomus

25 1.6. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Tärkeimmän tulolähteen eli kunnallisveron kehitys on ollut viime vuosina heikkoa. Veron tuotto on pysynyt samalla tasolla vuodesta 2013 lähtien. Tärkeimmän verotulolähteen eli ansiotulojen määrä on pysynyt Kemissä lähes eurolleen samalla tasolla. Saman aikana koko maan tasolla kasvua on ollut lähes 6 %. Kasvun pysähtyminen liittyy väestön vähenemiseen ja työpaikkakehitykseen. Lähivuosien kehitysnäkymät ovat hieman toiveikkaammat, jos teollisuuden ja matkailuelinkeinon lähivuosien suunnitelmat toteutuvat. Suuri haaste on myös velkarasite ja lähivuosien investointisuunnitelma. Taloussuunnitelman mukaan lainamäärä kasvaa noin 13 miljoonalla eurolla, jos investointien noin 43 miljoonan euron (netto) suunnitelma toteutuu. Investoinneista noin 17 miljoonaa euroa kohdentuu päiväkoti- ja kouluhankkeisiin. Kaupunki on pyrkinyt varautumaan tilanteeseen korottamalla kunnallisveroprosenttia vuodelle Lähivuosina investointeja on priorisoitava entistä enemmän. 23 Toimintakertomus

26 1.7. Selonteko sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä Sisäisen valvonnan toimivuudesta vastaa kaupunginhallitus ja sen toteuttamis- ja valvontavastuu on kaupunginjohtajalla. Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa toiminnan tuloksellisuus, varojen ja resurssien turvaaminen, lakien ja ohjeiden mukainen toiminta sekä riittävä ja luotettava tieto. Toimintaa ohjaa kaupunginhallituksen vuonna 2015 hyväksymä Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toimintaohje. Tilivelvollisilla on erityinen vastuu sisäisen valvonnan rakenteiden luomisesta ja valvonnan tehokkuuden parantamisesta sekä jatkuvasta ylläpidosta johtamansa toiminnan osalta. Esimiesten on varmistettava, että henkilöstön toimivalta ja vastuut on asianmukaisesti määritelty. Tilivelvollisten esimiesten on laadittava tilivuosittain sisäisen valvonnan suunnitelma ja raportoitava sen toteutuksesta. Toiminto on tehostanut viranhaltijoiden ja esimiesten tietoisuutta tehtävistään ja vastuistaan sisäisessä valvonnassa ja riskienhallinnassa. Tilivelvollisten raportointi edistää kaupungin valvontaympäristön kehittämistä. Kuntalain uudistuksen mukaisesti kaupungin toimintaa ohjaavat säännöt kirjoitettiin uudistettuun hallintosääntöön, joka korvasi aiemman hallintosäännön ja hallintokuntien erilliset johtosäännöt. Käyttöönoton jälkeen hallintosäännössä havaittiin puutteita ja kaupunginvaltuusto täydensi hallintosääntöä joulukuun kokouksessaan. Sisäisen valvonnan kannalta tulee varautua siihen, että kokonaisuudistus on jättänyt edelleen aukkoja valvontaympäristöön ja hallintosääntöä on tarvittaessa täydennettävä. Myös taloushallinto jatkoi sisäisen valvonnan kannalta oleellisten ohjeiden päivitystä. Tilikauden aikana hyväksyttiin Laskutus- ja perintäohjeet ja Pysyvien vastaavien laskentaohje. Talousarvion toteutumisen seurannassa ja raportoinnissa noudatetaan kaupunginhallituksen antamia ohjeita. Seurantaa suoritetaan säännöllisesti kaikilla tulosalueilla. Maisemaraportteja muodostettaessa on syytä varmistua kirjanpidon kirjaustilanteesta. Maisemaraporteissa esitetään neljännesvuosittain myös arvio tilauksen koko vuoden kehityksestä. Ohjeiden mukaan, maisemaraporteissa pitää olla merkittynä yksilöidyt keinot mahdollisten ylitysten estämiseksi. Jokaiselle tilaukselle on nimetty vastuuhenkilö. Kuntamaisema Oy tekee vuosittain maisemamallista benchmarking-raportin. Raporttien yksikköhintojen analysointi tuo työvälineen vertailutiedon hyödyntämiseen. Tietosuojaa ja -turvaa on edelleen kehitetty silmällä pitäen EU:n tietosuoja-asetuksen tuomia uusia vaatimuksia rekisterinpitäjälle. Keskushallintoon on nimetty tietosuojavastaava, tietosuojatyöryhmään nimetyt ovat kouluttautuneet ja järjestäneet koulutuksia henkilöstölle. Intraan on koottu tietopaketti tietosuojasta koko henkilöstölle. Sopimusosaaminen ja sopimusten valvonta ovat osa sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa. Sopimuskauden toimintaa hallitaan sopimuksilla, valvonnalla ja sähköisillä sopimushallintaohjelmilla, joiden käytössä on edelleen puutteita. Hallintokuntien käytössä ovat Dynastian sopimushallintaohjelma ja Invoice ready -ohjelma sopimuspohjaisten toistuvaislaskujen ja tontinvuokrasopimusten hallinnoimiseksi. Sopimusten huolelliseen valmisteluun tulee kiinnittää huomiota koko konsernissa. Sopimusehtojen tulee turvata kohtuulliset kaupungin edut ja ne pitää muotoilla niin täsmällisesti, että sopimusten kustannusvaikutukset ovat ennakoitavissa. Kaupunginlakimies avustaa tarvittaessa sopimusten laadinnassa. Kaupunginjohtajan alaisuudessa toimii sisäinen tarkastaja, jonka tehtäviin kuuluu hallinto- ja talousprosessien tarkastaminen sekä osallistuminen sisäisen valvonnan, riskienhallinnan ja hallinnon kehittämiseen. Sisäinen tarkastaja tukee kaupungin tavoitteiden toteutumista tarkastamalla ja arvioimalla organisaatioiden ja sisäisen valvonnan toimivuutta kaupunginjohtajan hyväksymän työohjelman ja erillistoimeksiantojen pohjalta. Kokonaisvaltaisen riskienhallinnan järjestäminen ja kehittäminen Kokonaisvaltainen riskienhallinta on olennainen osa Kemin kaupunkikonsernin johtamista sekä työtä kaupungin toiminnan jatkuvuuden turvaamiseksi. Riskienhallinnan tarkoituksena on minimoida tunnistetuista riskeistä kaupungille aiheutuvat menetykset ja turvata sitä kautta taloudellinen tulos sekä palvelutoiminnan laatu ja jatkuvuus. Koko organisaation on oltava sitoutunut riskienhallintaan ja se huomioidaan konsernin kaikessa päätöksenteossa. Riskienhallinnassa otetaan huomioon myös toiminnan kannalta merkittävät ulkoiset palveluntuottajat sekä konserniyhteisöt. 24 Toimintakertomus

27 Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toimintaohjeessa ilmaistaan riskienhallintatoiminnalle asetetut päämäärät, tavoitteet ja toteutuskeinot, joilla pyritään saavuttamaan organisaatiolle tavoiteltu turvallisuuden ja tavoitteiden taso pienimmillä mahdollisilla kokonaiskustannuksilla. Toimintaohje kuvaa riskienhallinnan toteuttamisen organisoinnin, vastuut sekä seurannan ja tiedottamisen yleisperiaatteet. ensimmäinen riskienhallinnan toimenpideohjelma kattoi vuodet Toimenpideohjelmakauden aikana ongelmia ilmeni raportoinnin säännöllisyydessä. Toimenpideohjelmakaudella riskiraportointi muodostui säännölliseksi toiminnaksi. Kokonaisvaltainen riskienhallinta kattaa kaiken kaupungin riskien vähentämiseen tähtäävän työn; valmiusasiat, työsuojelun jne. Vuonna 2017 riskienhallinnasta järjestettiin koulutuspäivä. Tilivelvolliset esimiehet olivat velvoitettuja osallistumaan koulutuspäivään. Riskienhallinnan prosessiin otettiin käyttöön myös uusi työkalu, joka mahdollistaa riskianalyysin. Työkalu on edistänyt riskienhallinnan osaamista organisaatiossa. Kaupunginhallitukselle tilinpäätöstietojen yhteydessä toimitettujen riskiraporttien perusteella kaupungin tytäryhtiöissä riskienhallintatyö on käytännön toimintaa. Riskejä käydään säännöllisesti läpi ja riskien hallitsemiseksi on vuosittaiset toimenpideohjelmat. Myös konserniyhtiöt raportoivat riskeistään samalla riskienhallinnan ohjelmalla kuin kaupungin hallintokunnat. Varautumis- ja turvallisuusasioiden kehittäminen Poikkeusolojen johtoryhmä kokoontui 2 kertaa. Kaupunkikonsernin vartioinnin ja keskitetyn kameravalvonnan kilpailuttaminen tehtiin v alkupuolella. Henkilövaraukset (VAP) päivitettiin vuoden 2017 aikana. Henkilöstön suuren eläköitymisen vuoksi on syytä päivittää henkilövaraukset vuosittain. Kaupungin sähkönsyötön varmistukseen liittyvät kartoitukset myös muissa kaupungin kohteissa tehtiin kevään 2017 aikana. Suunnittelutyöt käynnistettiin syksyllä 2017 ja saatetaan loppuun 2018 aikana. Varavoimakoneiden hankintoihin esitetään investointimäärärahoja tulevien budjettivuosien taloussuunnitelmissa. Tietohallinnon konesalin sammutusjärjestelmä hankittiin v aikana. Kemin kaupunki osallistui LAPPI17 -ennakkoseminaariin sekä -valmiusharjoituksiin yhdessä Lapin maakunnan kuntien, kuntayhtymien, pelastuslaitoksen, keskeisten yritysten ja Lapin aluehallintoviranomaisen ja muiden alueen aluehallintoviranomaisten kanssa. henkilöstöä osallistui AVIA suuronnettomuuskoulutukseen sekä -harjoitukseen Toimintakertomus

28 1.8. Kokonaistalouden tarkastelu Kokonaistalouden kehitystä tarkastellaan päättyneen tilikauden ja sitä edeltäneiden kahden tilikauden tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja taseen sekä näiden laskelmien perusteella laskettujen tunnuslukujen avulla. Laskelmiin on sisällytetty vain kaupungin ulkoiset erät ja ne esitetään tuhansina euroina Tilikauden tuloksen muodostuminen Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut (1 000 euroa) (1 000 euroa) (1 000 euroa) Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset tuotot Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden yli-/alijäämä TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot / Toimintakulut, % 15,5 15,2 15,6 Vuosikate/Poistot, % 163,3 60,7-16,2 Vuosikate, /asukas Asukasmäärä Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista = 100 x Toimintatuotot / (Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön) Vuosikate prosenttia poistoista = 100 x Vuosikate / Poistot Asukaskohtainen vuosikate euroina = Vuosikate / asukasluku 26 Toimintakertomus

29 Tilikauden tuloksen analysointi Tilikauden tuloksen muodostumista kuvataan tuloslaskelmassa, jonka tehtävänä on osoittaa tuottojen riittävyys palvelujen tuottamisesta aiheutuneisiin kuluihin. Tulorahoituksen riittävyyttä arvioidaan tuloslaskelman välitulosten eli toimintakatteen, vuosikatteen ja tilikauden tuloksen avulla. Lisäksi käytetään tuloslaskelman eristä ja välituloksista laskettuja tunnuslukuja. Toimintakate Toimintakate on toimintatuottojen ja -kulujen erotus, joka osoittaa, kuinka paljon käyttötalouden menoista jää katettavaksi verorahoituksella eli verotuloilla ja valtionosuuksilla. Toimintakate on kunnissa negatiivinen. tilikauden 2017 toimintatuotot olivat 23,5 milj. euroa eli 0,15 milj. euroa (0,6 %) edellistä tilikautta vähemmän. Myyntituotot laskivat 0,3 milj. euroa ja maksutuotot 0,3 milj. euroa. Myyntiuottojen lasku johtuu siitä, että pakolaisten perustoimeentulotuki on siirtynyt valtiolle ja kaupungin saamat korvaukset siksi ovat vähentyneet. Maksutuottojen laskuun vaikuttivat mm. perusterveydenhuollon asiakasmaksujen ja kodinhoitoapumaksujen pienennys sekä yhdyskuntatekniikan tilaustöiden vähentyminen. Tuet ja avustukset ovat pienentyneet 1,6 milj. euroa, joka selittyy perustoimeentulotuen siirtymisellä valtiolle. Pysyvien vastaavien myyntivoitot olivat 2,3 milj. euroa edellisvuotta suuremmat, joka johtui yksittäisestä maakaupasta. Tilikauden 2017 toimintakuluja oli 151,6 milj. euroa eli 4,2 milj. euroa (2,7 %) edellistä tilikautta vähemmän. Palkkamenot kasvoivat n. 1 milj. euroa. Vakituisten viran- ja toimenhaltijoiden palkkasumma pieneni euroa mutta tilapäisten viran- ja toimenhaltijoiden, sairaus- ja perhevapaan sijaisten sekä vuosilomasijaisten palkkasumma kasvoi 1,2 milj. euroa. Lomapalkkavaraus vaihtelee vuosittain ollen vuonna 2016 ja vuonna 2017 eli vaikutus palkkasummaan oli euroa. Eläkemenoperusteisen maksun pieneneminen pienensi eläkekuluja. Muut henkilösivukulut vähenivät prosenttimuutoksista johtuen. Asiakaspalvelujen ostoja pienensi erikoissairaanhoidon aiempaa pienempi toteutuma. Muiden palvelujen ostojen kasvu johtuu mm. toimisto- ja asiantuntijapalvelujen lisäyksestä, talvikunnossapidon lisäyksestä ja ulkoisten ict-palvelujen kasvusta. Avustusmenojen vähennys selittyy perustoimeentulotuen siirtymisellä valtiolle. 27 Toimintakertomus

30 Toimintakatteeksi muodostui -127,8 milj. euroa, joka on 4,0 milj. euroa (3,0 %) edellistä tilikautta parempi. Tämä näkyy maksurahoituksen osuutta kuvaavan tunnusluvun (toimintatuotot/toimintakulut, %) arvon parantumisena 15,2 %:sta 15,5 %:iin. Vuonna 2016 kuntien keskimääräinen toimintatuottojen osuus toimintakuluista oli 21,1 %. Kuntakohtaisia eroja selittävät mm. kunnan koko, toimintojen yhtiöittäminen ja oppilaitosten ylläpitäminen. Vuosikate Vuosikate kuvaa kunnan kokonaisrahoituksen riittävyyttä eli osoittaa sen tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate saadaan laskemalla yhteen toimintakate, verotulot ja valtionosuudet sekä rahoitustuotot ja -kulut. Vuonna 2017 verotuloja kertyi 87,9 milj. euroa, joka on 1,1 milj. euroa (1,3 %) edellisvuotta enemmän. Kunnallisvero pieneni 0,9 milj. euroa, Kemin osuus yhteisöveron tuotosta kasvoi 2,1 milj. euroa ja kiinteistövero pieneni 0,1 milj. euroa Valtionosuuksien määräksi muodostui 46,4 milj. euroa, joka merkitsi 0,8 milj. euron (1,6 %) laskua vuoteen 2016 verrattuna. Peruspalvelujen valtionosuus pieneni 1,6 milj. euroa ja opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus kasvoi 0,9 milj. euroa. Korkokulut ovat 0,2 milj. euroa isommat kuin vuonna 2016 mutta vuoden 2016 lukua pienensi 0,9 milj. euron purettu varaus korkojohdannaissopimuksesta johtuen. Kaupungin vuosikatteeksi tilikaudella 2017 muodostui euroa. Suunnitelman mukaisia poistoja kirjattiin 4,2 milj. euroa. Perusoletuksen mukaan kunnan tulorahoitus on riittävä, mikäli vuosikate on vähintään siitä vähennettävien suunnitelman mukaisten poistojen suuruinen. vuosikatteen osuus poistoista tilikaudella 2017 oli 163,3 % eli ylitti asetetun 100 %:n raja-arvon. Kemin asukaskohtainen vuosikate oli 319 euroa. Kuntakohtainen tavoitearvo tälle tunnusluvulle saadaan jakamalla vuotuinen investointitaso (poistonalaisten investointien omahankintameno) asukasmäärällä. Näin määriteltynä tavoitearvo on noin 260 euroa, joka saavutettiin tilikaudella Toimintakertomus

31 Tilikauden tulos ja yli-/alijäämä Tilikauden tulos kuvaa kaikkien tilikaudelle kuuluvien tuottojen ja kulujen erotusta. Tuloksessa on huomioitu myös pitkävaikutteisten tuotannontekijöiden käyttöä kuvaavat poistot. tilikauden tulos vuonna 2017 oli 2,7 milj. euroa (v. 2016: -1,6 milj. ). Tilikauden tuloksen jälkeen esitettävät erät ovat tuloksenkäsittelyeriä. Ylijäämäinen tilikauden tulos voidaan siirtää varauksiin, rahastoida tai liittää tilinpäätöstä seuraavan vuoden tilinpäätöksessä edellisiltä vuosilta kertyneeseen yli- tai alijäämään. Ylijäämää lisääviä tai alijäämää vähentäviä eriä ovat varausten ja rahastojen vähentäminen. Tilikaudella 2017 maksettiin vahinkorahastosta julkisyhteisön vastuuvakuutusta ja vahingonkorvauksia yhteensä euroa, mikä pienensi sekä vahinkorahastoa taseessa että tilikauden alijäämää tuloslaskelmassa. Tilikauden ylijäämäksi muodostui näin euroa. 29 Toimintakertomus

32 1.8.2 Toiminnan rahoitus Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut (1 000 euroa) (1 000 euroa) (1 000 euroa) Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiant. varojen ja pääom. muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat tilikauden alussa Rahavarat tilikauden lopussa RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirta 5 v., Investointien tulorahoitus, % 122,1 70,0-18,2 Lainanhoitokate 0,6 0,3 0,2 Kassan riittävyys, pv Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä viideltä vuodelta = Toiminnan ja investointien rahavirta tilinpäätösvuonna ja neljänä edeltävänä vuonna yhteensä Investointien tulorahoitus prosentteina = 100 x Vuosikate / Investointien omahankintameno Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyh.) Kassan riittävyys päivinä = 365 pv x Kassavarat / Kassasta maksut tilikaudella (Kassasta maksut: toim.kulut-valm.om.käyt., rah.kulut, inv.menot, antolain. lis., pitkäaik. lain. lyh.) 30 Toimintakertomus

33 Rahoituslaskelman analysointi Toiminnan rahoitusta kuvataan rahoituslaskelmassa, johon on koottu rahan lähteet ja rahan käyttö tilikauden aikana. Rahoituslaskelman tehtävänä on osoittaa kunnan rahoituksen riittävyys ja se, miten investoinnit, sijoitukset ja lainojen lyhennykset on tulorahoituksen lisäksi muutoin rahoitettu. Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta osoittaa, missä määrin kunta on pystynyt tilikauden aikana saamaan käyttötalouden avulla rahavaroja toimintaedellytysten säilyttämiseen, uusien investointien toteuttamiseen ja lainojen takaisinmaksuun. toiminnan rahavirta oli päättyneellä tilikaudella positiivinen (4,1 milj. ). Se muodostui tuloslaskelman osoittamasta vuosikatteesta oikaistuna pysyvien vastaavien myynneistä saaduilla voitoilla (sisältyvät investointien rahavirtaan) ja pakollisten varausten muutoksella (eivät ole rahan käyttöä). Investointien rahavirta osoittaa, kuinka paljon kunta on käyttänyt rahavaroja palvelutuotannon edellytysten järjestämiseksi ja tulevien rahavirtojen kerryttämiseksi pitkällä aikavälillä. Kaupungin investointien omahankintameno (investointimenot vähennettynä saaduilla rahoitusosuuksilla) oli päättyneellä tilikaudella 5,6 milj. euroa. Investointien tulorahoitusosuus oli 122 %, mikä tarkoittaa, että investoinnit on pystytty rahoittamaan vuosikatteella sen sijaan että olisi jouduttu rahoittamaan niitä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myynnillä ja lainalla. Toiminnan ja investointien rahavirta yhteensä oli 2,4 milj. euroa, joka on 1,5 milj. euroa edellisvuotta parempi. Investointien omarahoitusvaatimuksen voidaan katsoa täyttyvän, jos toiminnan ja investointien rahavirran tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymä on positiivinen. Kemin kaupungissa kyseinen kertymä oli noin -4,5 milj. euroa, mikä kertoo tulorahoituksen riittämättömyydestä. Rahoituksen rahavirta Rahoituksen rahavirta osoittaa antolainojen ja muiden saamisten, toimeksiantojen varojen ja pääomien, vaihtoomaisuuden sekä oman ja vieraan pääoman muutoksen tilikaudella. Kaupungin rahoituksen rahavirta oli 4,2 milj. euroa negatiivinen. Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyydestä vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Kunnan lainanhoitokykyä pidetään hyvänä, kun tunnusluvun arvo on yli 2. Kun tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan omaisuutta tai vähentämään rahavaroja. lainanhoitokate pysyi heikkona ollen vuoden lopussa 0,6. Maksuvalmius Rahavarojen muutos muodostuu toiminnan, investointien ja rahoituksen rahavirroista yhteensä ja vastaa taseesta laskettua rahavarojen muutosta. Kaupungin rahavarojen muutos tilikaudella 2017 oli 1,8 milj. euroa negatiivinen. Kassan riittävyys päivinä oli 4, mikä kertoo maksuvalmiuden heikkoudesta. Kaupungilla oli vuodenvaihteessa kuntatodistuslainoja 15,5 milj. euroa. 31 Toimintakertomus

34 1.8.3 Rahoitusasema ja sen muutokset (1 000 euroa) (1 000 euroa) (1 000 euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskener. hank Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ Toimintakertomus

35 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 40,8 39,3 40,3 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 64,4 66,1 65,8 Velat ja vastuut %:a käyttötuloista 64,9 Kertynyt yli-/alijäämä, Kertynyt yli-/alijäämä, /asukas Lainakanta , Lainakanta /asukas Lainasaamiset , Asukasmäärä Omavaraisuusaste prosentteina = 100 x (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - Saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus prosentteina = 100 x (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot Velat ja vastuut %:a käyttötuloista =100*(Vieras pääoma- Saadut ennakot + vuokravastuut + leasingvastuut)/käyttötulot Lainakanta = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Asukaskohtainen lainakanta euroina = Lainakanta / asukasluku Lainasaamiset = Sijoituksiin merkityt Joukkovelkakirjalainasaamiset ja Muut lainasaamiset Taseen analysointi Taseen ja siitä laskettujen tunnuslukujen avulla kuvataan kunnan tilinpäätöspäivän mukaista rahoituksen rakennetta. taseen loppusumma oli 186,6 milj. euroa eli 1,6 milj. euroa pienempi kuin edellisvuoden lopussa. Suurin yksittäinen selittäjä on Lapin ammattikorkeakoulun osakkeiden myynti. Omavaraisuusaste Omavaraisuusasteella mitataan kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä aikavälillä. Hyvänä tavoitetasona kuntataloudessa pidetään 70 %:n omavaraisuutta. Omavaraisuus on huono, jos tunnusluku on alle 50 %. omavaraisuusaste tilinpäätöspäivänä oli 40,8 %, kun se vuotta aiemmin oli 39,3 %. Huonoimmillaan kaupungin omavaraisuus oli vuonna 2007, jolloin tunnusluvun arvo oli 32,0 %. Tätä seurannut omavaraisuusasteen noususuunta katkesi vuonna 2014 ja lasku jatkui vuosina 2015 ja 2016, koska tulorahoitus ei riittänyt investointien rahoittamiseen eikä lainojen lyhennyksiin. 33 Toimintakertomus

36 Suhteellinen velkaantuneisuus Suhteellinen velkaantuneisuus kertoo, kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Käyttötulot muodostuvat tilikauden toimintatuotoista, verotuloista ja käyttötalouden valtionosuuksista. Kunnan mahdollisuuksia selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella voidaan pitää heikkona, jos tunnusluvun arvo ylittää 50 %. Vuoden 2017 päättyessä suhteellinen velkaantuneisuus oli 64,4 %, kun se vuotta aiemmin oli 66,1 %. Toisin sanoen kaupungin mahdollisuudet selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella olivat edelleen heikot päättyneen tilikauden aikana. Suhteellinen velkaantuneisuus oli Kemissä korkeimmillaan vuonna 2006, jolloin tunnusluvun arvo oli 85,1 %. Kertynyt ylijäämä Kertynyt ylijäämä osoittaa, kuinka paljon kunnalla on liikkumavaraa tuleville vuosille. kertynyt ylijäämä vuoden 2017 lopussa oli 5,8 milj. euroa eli 275 euroa asukasta kohden ( : 147 /asukas). Kuntien keskimääräinen asukaskohtainen kertynyt ylijäämä oli vuoden 2016 tilinpäätöstietojen mukaan koko maassa 1892 euroa ja Lapissa 897 euroa (Tilastokeskus ). 34 Toimintakertomus

37 Velat ja vastuut prosenttia käyttötuloista Tunnusluku kertoo, kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun, silloin kun vieraaseen pääomaan rinnastetaan myös vuokravastuut (Kivikon päiväkoti). Tunnusluku ottaa paremmin huomioon esim. rahoitusleasingsopimuksilla rahoitetut hankkeet, jotka eivät näy velkana kunnan taseessa. Lainakanta Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. lainakanta oli vuoden 2017 lopussa 85,6 milj. euroa eli 2,7 milj. euroa vähemmän kuin vuotta aiemmin. Asukaskohtaiseksi lainamääräksi muodostui tilinpäätöspäivänä euroa. Manner-Suomen kuntien keskimääräinen lainakanta per asukas oli vuoden 2017 lopussa ennakkotiedon mukaan euroa (Suomen Kuntaliitto / Tilastokeskus, vuosi 2017 tilinpäätösarvioiden mukaan). Kemin asukaskohtainen lainakanta ylittää näin ollen maan keskiarvon 38 %:lla. Lainasaamiset Lainasaamisilla tarkoitetaan taseen pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan omistamien ja muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen. lainasaamiset olivat 23,3 milj. euroa eli samat kuin vuotta aiemmin. 35 Toimintakertomus

38 1.8.4 Kokonaistulot ja menot Kokonaistulot ja -menot -laskelma on koottu tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain kaupungin ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat. Laskelman tehtävänä on kuvata rahan käyttöä ja rahan lähteitä tilikauden aikana. Kokonaistuloilla tarkoitetaan varsinaisen toiminnan tuottoja, investointituloja sekä rahoitustoiminnan rahan lähteitä. Kokonaismenoilla tarkoitetaan varsinaisen toiminnan kuluja, investointimenoja sekä rahoitustoiminnan rahan käyttöjä. Kokonaistulojen ja -menojen erotus vastaa rahoituslaskelman muiden maksuvalmiuden muutosten ja rahavarojen muutosten erotusta. TULOT 2017 MENOT euroa % euroa % Varsinainen toiminta 91,8 Varsinainen toiminta 89,3 Toimintatuotot ,7 Toimintakulut ,6 Verotulot ,5 - Valm. omaan käyttöön ,2 Valtionosuudet ,2 Korkokulut ,8 Korkotulot 508 0,3 Muut rahoituskulut 8 0,0 Muut rahoitustuotot ,7 Tulorahoituksen korj.erät Tulorahoituksen korj.erät Pys.vast. luovutusvoitot ,5 Pakoll.var. lis.(-), väh. (+) 122 0,1 Pys.vast. luovutustappiot -9 0,0 Investoinnit 2,3 Investoinnit 3,3 Rah.os. investointeihin 137 0,1 Investointimenot ,3 Pys. vast. luovutustulot ,2 Rahoitustoiminta 5,9 Rahoitustoiminta 7,4 Antolainasaamisten lisäykset 7 0,0 Pitkäaik. lainojen lis ,9 Pitkäaik. lainojen väh ,1 Lyhytaik. lainojen lis. 0,0 Lyhytaik. lainojen väh ,3 Kokonaistulot yhteensä ,0 Kokonaismenot yhteensä ,0 Täsmäytys: Kok onaistulot - Kok onaismenot -346 Rahavarojen muutos - Muut mak suvalm. Muutok set -346 Kaupungin kokonaistulot vuonna 2017 olivat 170,8 milj. euroa (v. 2016: 180,2 milj. ) ja kokonaismenot 171,2 milj. euroa (v. 2016: 181,5 milj. ). Kokonaistulojen ja -menojen laskua edellisvuoteen selittää pääosin Kemin Vesi Oy:n järjestelyt vuonna 2016, joka nosti niin menoja kuin tuloja. Lisäksi pitkäaikaisia lainoja nostettiin vähemmän kuin edellisvuonna ja lyhytaikaisia lainoja ei vähennetty yhtä paljon. Kokonaistulojen ja -menojen erotus oli -0,3 milj. euroa (v. 2016: -1,3 milj. ) eli menot ylittivät tulot. Vuonna 2017 kokonaistuloista 51,5 % muodostui verotuloista (v. 2016: 48 %) ja 27 % valtionosuuksista (v. 2016: 26 %). Toimintatuottojen osuus kokonaistuloista oli 13,7 % (v. 2016: 13,1 %). Toimintakulujen osuus kokonaismenoista kasvoi edellisvuoteen verrattuna ollen 88,6 % (v. 2016: 86 %). 36 Toimintakertomus

39 1.9. Konsernin toiminta ja talous Yhdistelmä konsernirakenteeseen kuuluvista yhteisöistä KEMI-KONSERNI TYTÄRYHTIÖT OMISTUSOSUUS Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat Kemin Energia Oy 100 % - Kemin Vesi Oy 100 % Kemin Satama Oy 100 % SÄÄTIÖT OMISTUSOSUUS Kemiläisten Vanhusten asuntosäätiö 100 % - Kiinteistö Oy Kiveliönkoti 100 % Kemin Opiskelijaasuntosäätiö 100 % - Asunto Oy Merimölläri 100 % Kemin Sotainvalidien Palveluasuntosäätiö 95 % OSAKKUUSYHTEISÖT OMISTUSOSUUS Meri-Lapin Vesi Oy 45 % Kemin Liikennetalokiinteistö Oy 39,72 % Perämeren Jätehuolto Oy 36,61 % Muut tytäryhtiöt Kemin Keilatalo Oy 100 % Kemin Teollisuuskylä Oy 100 % Kemin Matkailu Oy 100 % - Kiinteistö Oy Kemin Matkailu 100 % Kemin Vapaavarasto Oy 100 % Kemin Digipolis Oy 62,50 % Tietotalo Oy 60 % KUNTAYHTYMÄT OMISTUSOSUUS Kemi-Tornionlaakson koulutuskuntayhtymä 16,34 % Kolpeneen palvelukeskuksen kuntayhtymä 14,77 % Lapin Liitto 13,21 % Länsi-Pohjan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 45,92 % - Kiinteistö Oy Sairaalanranta 100 % - Meri-Lapin Kuntapalvelut llky 11 % MUUT OMISTUSYHTEYS- YHTEISÖT Toivola-Luotolan Setlementti ry Kulttuuri- ja tiedesäätiö Kemi 2000 Meri-Lapin Työhönvalmennussäätiö Kemin Vanhainkotisäätiö Lounais-Lapin Ajoharjoitteluratasäätiö Perämeren Jäähalli Oy 76,69 % Lapin Ammattikorkeakoulu Oy Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt Kiinteistö Oy Itätuuli 100 % - Ritikan Lämpö Oy 59 % - Kiinteistö Oy Merilänkulma 74,19 % Kiinteistö Oy Kemin Kauppapuisto 85 % LIIKELAITOSKUNTA- YHTYMÄ OMISTUSOSUUS Meri-Lapin Kuntapalvelut llky 48 % 37 Toimintakertomus

40 1.9.2 Olennaisia konsernia koskevia tietoja ja tapahtumia Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt omistusosuus 100 % Yhteisön toiminta-ajatus Henkilöstömäärä keskimäärin Kemin Energia ja Vesi Oy Kemin Vesi Oy Kemin Energia ja Vesi edistää asukkaiden hyvinvointia ja alueen elinvoimaa tuottamalla toiminta-alueensa asukkaille ja elinkeinoelämälle luotettavat ja laadukkaat energia- ja vesihuoltopalvelut. Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2017 TOTEUMA 2017 Sähkön siirtohintojen keskiarvo on 8 % alle Energiaviraston hintavertailun keskiarvon ja lämmön hinta on 8 % alle Energiateollisuuden hintavertailun erillistuotetun kaukolämmön painotetun keskihinnan. Lämmön polttoaineista ja ostolämmöstä 95 % on kotimaista lähienergiaa, jolloin öljyn osuus on enintään 5 %. Asiakkaille toimitetusta lämmöstä 45 % on hiilineutraalia. Vesi- ja jätevesiverkoston laskuttamattoman vesija jätevesimäärän (=vuotovesimäärän) pienentämien. Vuoden 2017 tavoitteena on alittaa vuoden 2014 laskuttamattomat määrät, jonka saavuttamiseksi uusitaan jätevesiverkkoa 1,6 km. Sähkön siirtohinnat olivat vuoden 2017 lopussa tuotteesta riippuen 8 19 % alle Energiaviraston hintavertailun keskiarvon. Lämmön hinta oli vuoden 2017 lopussa kiinteistön kokoluokasta riippuen 3 11 % alle Energiateollisuuden hintavertailun erillistuotetun kaukolämmön painotetun keskihinnan. Lämmön polttoaineista ja ostolämmöstä 98,3 % oli kotimaista lähienergiaa ja öljyn osuus oli 1,7 %. Asiakkaille toimitetusta lämmöstä 45,1 % oli hiilineutraalia. Viemäriverkoston laskuttamaton vesimäärä oli 7,5 % alle vuoden 2014 määrän. Jätevesiverkkoa uusittiin 1,1 km, Tärkeimmät investoinnit 2017 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Peurasaaren toimitalon laajennus valmistui ja vesiosaston henkilökunta muutti uusiin tiloihin. Ympäristölainsäädännön muutoksen vuoksi lämmöntuotannon varapolttoaine vaihtui raskaasta öljystä kevyeen öljyyn, minkä seurauksena uusitiin Karjalahden ja Takajärjen öljysäiliöt. Muut investoinnit olivat sähkö-, lämpö- ja vesihuoltoverkkojen uudisrakennusta ja saneerausta. Kemin Energia ja Vesi-konsernin strategia 2025 valmistui. Strategiatyön seurauksena Kemin Energia Oy muutti nimensä Kemin Energia ja Vesi Oy:ksi. Konsernin logo ja kotisivut uusittiin ja yhdistettiin. Vuoden 2017 lopussa Kemin kaupunki ja Kemin Vesi Oy sopivat hulevesien hoitovastuun siirtämisen vesiyhtiöltä kaupungille alkaen. Yhteisön tuloslaskelma TA TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Toimintakertomus

41 Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Toimintakertomus

42 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt ---- omistusosuus 100 Yhteisön toiminta-ajatus Henkilöstömäärä keskimäärin 27 Kemin Satama Oy Kemin Satama Oy tuottaa elinkeinoelämälle toimintavarmat ja ajanmukaiset logistiikkapalvelut Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2017 TOTEUMA 2017 * Sataman uusi strategia valmistuu * Bulk-alueen asfaltoinnit saatettu loppuun * Muut investoinnit: E-/J-hallien välin raiteiden poisto ja asfaltointi, porttien ohjaus, kulunvalvonta ja kamerat, Sampon koneremonttien jatko, ajoneuvot, öljysataman palokaluston päivitys * Sataman osalta liikennemäärän kasvutavoite on 5-10%. Sataman hallitus linjasi kulujen leikkaamisen tavoitteeksi 5-10%. * Strategia valmistui * Bulk-alueen investoinnit toteutettu * Muut investoinnit toteutettu paitsi öljysataman palokaluston päivitys * Liikennemäärät eivät kasvaneet tavoitteen mukaisesti (-2%) * Liiketoiminnan kulut alenivat -5 % Tärkeimmät investoinnit 2017 * Bulk-alueen kunnallistekniikan loppuun saattaminen 522 t * R-hallin edustan asfaltoinnin korjaus 62 t * Satamatalon viemärin sukitus 35 t Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Yhteisön tuloslaskelma TA * Sampo-aluksen kauppa ei toteutunut suunnitellulla tavalla * Malmivirtojen osuus noussut 0 %:iin Sataman liikennevirroista TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Toimintakertomus

43 Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Palkanlaskenta, ostolaskujen skannaus ja maksatus, keskusvaraston palvelut, työterveyshuolto 41 Toimintakertomus

44 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt omistusosuus 100 % Yhteisön toiminta-ajatus Henkilöstömäärä keskimäärin 3,5 Kemin Keilatalo Oy Kemin Keilatalo Oy:n toiminta-ajatuksena on tuottaa liikuntahalli- ja kahviopalveluita asiakasystävällisesti, ammattitaidolla ja kokonaistaloudellisesti sekä vastata asiakkaiden tarpeisiin kehittämällä yhtiön toimintaa. Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2017 TOTEUMA 2017 Vuoden 2017 tavoitteena on modernisoida keilahalli. Keilahallissa uusitaan keilaratojen tekniikka ja sisustus. Täten keilahallista saadaan nykyajan vaatimuksia vastaava viihdekeilahalli. Tällä uudistuksella saavutetaan parempi asiakastyytyväisyys sekä harrastekeilaajien että kilpakeilaajien keskuudessa. Uudistuksella saavutetaan myös vähennystä hallin sähkönkulutukseen. Keilahallin modernisoinnin myötä uusien tuotepakettien kehittäminen esim. matkailijoiden tarpeisiin. Tärkeimmät investoinnit 2017 Keilahalli modernisoitu kesällä Modernisoinnissa uusittu keilahallin tekniikka, sisustus ja vesikate. Modernisoinnin jälkeen keilahallin myynti noussut n. 10 % syksyn 2017 aikana. Keilahallin perusparannus. Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Yhteisön tuloslaskelma TA Uuden keilahallin avaaminen TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) 1-5,7-20 Tilikauden voitto/tappio 1-5,7-20 Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma 134,5 134,5 135 Edellisten tilikausien voitto/tappio -70,3-81,5-62 Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) 128, Lainan lyhennys kaupungille 21,5 166,6-33 Lainan korko kaupungille 3 0,7 Takausprovisio kaupungille 4, Toimintakertomus

45 Osingonmaksu 0 Konsernipalvelujen käyttö v Palkanlaskenta, kirjanpito ja tilinpäätös, ostolaskujen skannaus ja maksatus, keskusvaraston palvelut, työterveyshuolto 43 Toimintakertomus

46 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt omistusosuus 76,69% Yhteisön toiminta-ajatus Henkilöstömäärä keskimäärin 3 Perämeren Jäähalli Oy Yleisten ja tasapuolisten edellytysten luominen/mahdollistaminen jääurheiluun ja jääliikuntaan. Käyttäjinä mm. urheiluseurat, alle 18v., kolmas sektori, yrityskäyttäjät (tyky), harrastejoukkueet. Vaikuttavuusalue Kemi-Keminmaa-Simo seutukunnat. Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2017 TOTEUMA 2017 Tarjota ja vuokrata alueen seuroille, harrastajille jäävuoroja sekä tiloja harrastaa. Julkinen sektori, kolmas sektori, alle 18v, harraste- ja yritysliikunta. Tarjottu ja vuokrattu tiloja, jäätä, seurat (kolmas sektori), harrastajat, yritykset, koulut. iltapäiväkerho. Lisäksi jäähallilla ollut kesällä 2017 Amerikan autonäyttely Tärkeimmät investoinnit 2017 Kiinteistöautomaation modernisointi investointina syksyllä 2017, kauden alkuun, uusi kiinteistöautomaatio ohjauslaitteineen (graafinen ohjaus, selainpohjainen käyttöliittymä). Tavoitteena 10% energiansäästö ja parempi käyttömukavuus. Molemmat tavoitteet näyttää toteutuvan 2/2018 analyysi. Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Kaukalon laitojen kulkuväylien runkojen uusinta ja pinnoitus. Etupihan sadevesijärjestelmät uusinta. Kesällä 2017 toteutettujen investointien myötä, hallimestarit kesän 2017 myös työllistettynä, ei lomautusta. (lisää palkkakuluja) Katon rakenneselvityksessä (Laki laajarunkoisten rakennusten rakenteellisen turvallisuuden arvioinnista), joka tehtiin loppusyksystä 2017 ilmeni katon toisiorakenteen kantavuuden puutteellisuutta. Yhteisön tuloslaskelma TA Teräsrungon tutkinta vielä kesken 2/2018 Toisiorakenteen puute aiheuttaa lumikuorman tarkan puhdistuksen talven aikana => kustannuksia lisää. Fuusiota ajatellen aiheuttaa myös kiinteistölle korjausvelan sekä katon korjauksesta tulossa mittavahko investointi, jonka rahoituksessa on käännyttävä omistajan (Kemin kaupunki) puoleen. Odotamme asiasta lopullista lausuntoa perusteluineen sekä korjaussuunnitelmaa 2/2018 TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Toimintakertomus

47 Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Palkanlaskentapalvelut, taloushallintopalvelut 45 Toimintakertomus

48 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt Kemiläisten vanhusten asuntosäätiö Kiinteistö Oy Kiveliönkoti omistusosuus 100 % Yhteisön toiminta-ajatus Asuntopalveluiden tuottaminen / asuntovuokraus Henkilöstömäärä keskimäärin 0 Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2017 TOTEUMA 2017 Huoneistojen kunnostaminen asukasvaihtojen yhteydessä ja Suvikuja 6/Ellalankatu 1 kiinteistöjen kehittäminen. Huoneistoja remontoitu ja Suvikuja 6/Ellalankatu 1 tehty putkiremontti-suunnitelmat. Tärkeimmät investoinnit 2017 Käyttövesiverkoston uusinatasuunnitelmat Suvikuja 6 / Ellalankatu 1 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Yhteisön tuloslaskelma TA TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio 2 2 Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille 0 Lainan korko kaupungille 0 Takausprovisio kaupungille 0 1 Osingonmaksu 0 Konsernipalvelujen käyttö v Toimintakertomus

49 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt omistusosuus Yhteisön toiminta-ajatus Henkilöstömäärä keskimäärin 10 Kemin Digipolis Oy Elinkeinojen kehittäminen valituilla toimialoilla, yritysten toimintaympäristön kehittäminen Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2017 TOTEUMA 2017 Kehitysyhtiön toiminnot perustuvat erilaisten kehittämishankkeiden toteuttamiseen: vuonna 2017 tavoitteena on 4 Meuron edestä hankkeita, jolloin panos 8-kertaistuu. Digipolis houkuttelee teollisuuteen liittyvää yritystoimintaa sijoittumaan Kemiin: vuonna 2017 tavoitteena on väh. 15 neuvotteluprosessia ja väh. 1 sijoittuva yritys. Hanketoiminnan tavoitteisiin on päästy eli 4 Meuroa on ylitetty. Neuvotteluprosesseja oli 14 ja yksi yritys sijoittui Kemiin. Tärkeimmät investoinnit 2017 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Yhteisön tuloslaskelma TA Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) TP TP Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille 1 Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Toimintakertomus

50 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt omistusosuus 100% Yhteisön toiminta-ajatus Henkilöstömäärä keskimäärin 34 Kemin Matkailu Oy Kiinteistö Oy Kemin Matkailu ja Sea Kemi Oy Kemin Matkailun kärkituotteiden ja alueen matkailun kasvattaminen ja kehittäminen. Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2017 TOTEUMA 2017 Huippusesongin myynnin kasvu - perustuu liikevaihdon kasvuun tavoite 20% Työllistämisvaikutus - seuranta henkilötyövuosia Ympärivuotisuuden kehittäminen, sesongin pidentäminen ja kesäkauden nosto. (ei erillistä mittaria) Talvi kuukaudet olivat huippu hyvät. Kansainvälisten matkailijoiden määrä kasvoit reilut 30% joka nosti myös liikevaihdon. Ympärivuotisen Lumilinnan investoinnit eivät päässeet vauhtiin vielä joulukuussa, josta johtuen investointiin suunnitellut kulut eivät toteutuneet. Yhtiö työllisti vuonna 2017 vakituisesti 16 henkilöä ja sesongissa reilut 80 henkilöä sekä tarjosi useille opiskelijoille harjoittelupaikan. Kesällä Mansikkanokalla oli avoinna Lumilinna Camping. Tärkeimmät investoinnit 2017 Villa Loftit 5kpl Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v oli tasan 30-vuotta siitä kun Sampo teki neitsyt risteilyn. Lumilinnan uusi toiminta-alue, paljon investointeja ympärivuotisen toiminnan kehittämiseen mm. Service Point ja Villat. Yhteisön tuloslaskelma TA TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) - - Lainan lyhennys kaupungille - - Lainan korko kaupungille - - Takausprovisio kaupungille - - Osingonmaksu - - Konsernipalvelujen käyttö v ,8milj. konsernio ostot, 1,5 milj palkat ja 2.1 milj alueelta ostetut palvelut 48 Toimintakertomus

51 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt omistusosuus 100 % Yhteisön toiminta-ajatus Henkilöstömäärä keskimäärin 0 Kemin opiskelija-asuntosäätiö As Oy Merimölläri Asuntojen vuokraus Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2017 TOTEUMA 2017 Tärkeimmät investoinnit 2017 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Yhteisön tuloslaskelma TA TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot 0 7 Liikevoitto/-tappio 64 0 Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Toimintakertomus

52 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt omistusosuus 95 % Yhteisön toiminta-ajatus Henkilöstömäärä keskimäärin Kemin sotainvalidien palveluasuntosäätiö Asuntojen vuokraus Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2017 TOTEUMA 2017 Tärkeimmät investoinnit 2017 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Yhteisön tuloslaskelma TA TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) 0 0 Tilikauden voitto/tappio 0 Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Toimintakertomus

53 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt omistusosuus 100 % Yhteisön toiminta-ajatus Henkilöstömäärä keskimäärin 2 Kemin Teollisuuskylä Oy Rakennuttaa, isännöidä ja vuokrata toimitiloja Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2017 TOTEUMA 2017 Käyttöasteen nostaminen Teknologiakylässä nykyisestä 92 % tavoitteeseen 96 %. Aloittaa palvelumuotoilu sekä toimitilojen että kokous- ja kongressipalveluiden osalta. Tavoitteena on palvelukokemuksen käyttäjälähtöinen suunnittelu siten, että palvelu vastaa sekä käyttäjien tarpeita että palvelun tarjoajan liiketoiminnallisia tavoitteita. Tärkeimmät investoinnit Kiinteistöiden käyttöaste ollut vuoden aikana n. 90 %. Joulukuussa allekirjoitettu uusi vuokrasopimus, joka kattaa reilut 500 m2 toimistotilaa. Käyttöaste tulee olemaan kevään 2018 aikana 97 %. Vuokrattavissa olevaa toimistotilaa on yhteensä 278 m2 ja varastotiloja 119 m2. Teknologiakylän vuokralaisilta sekä kokoustilojen vuokraajilta on saatu asiakaspalautetta, jonka perusteella voimme todeta, että palvelukokemus on ollut kaikilta osin positiivinen. Asiakkaat ovat tyytyväisiä sekä toimitiloihin että kokoustiloihin ja järjestelyihin. Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Ostettu toukokuussa Verkkokarinkatu 11, jota siivottu ja kunnostettu kesän aikana. Kiinteistö myyty Kemin kaupungille joulukuussa Yhteisön tuloslaskelma TA TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille 300 Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v % kiinteistöiden toimitilakuluista (reilut ) palautuu konsernille 51 Toimintakertomus

54 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt Kiinteistö Oy Itätuuli omistusosuus KOy Itätuuli 100 % Yhteisön toiminta-ajatus Henkilöstömäärä keskimäärin Kiinteistö Oy Merilänkulma, Ritikan Lämpö Oy Asumispalveluiden tuottaminen kemiläisille ja tänne muuttaville. Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2017 TOTEUMA Omistaja tukee yhtiön asuntokannan sopeuttamista vallitsevaan kysyntään heikon kysynnän alueilla pääomittamalla yhtiötä siten, että yhtiö purkaa 1-2 tyhjää taloa (n asuntoa). 2. Yhtiö valmistautuu kysyntää vastaavien asuntojen uustuotantoon keskustassa tai sen välittömässä läheisyydessä pyrkimällä hankkimaan sopivan tontin (tarvittaessa esim. asemakaavamuutoksella) ja käynnistämällä hanketta koskevan esisuunnittelun. Tärkeimmät investoinnit Kaupunki pääomitti yhtiötä , jonka turvin Hakamaantie 2 B, C, D ja E talot (19 asuntoa) purettiin (purkulupa ARA:lta ja Kemin kaupungilta , hanke valmis ). 2. Esisuunnittelu uutta keskustakerrostaloa (4 krs, 21 as. ja k- m 2 valmistui) asemakaavanmuutoshakemusta varten (FCG Miraplan Oy, ) - Uusia pihaleikkivälineitä hankittiin seitsemään asuintalokohteeseen - Hakamaantie 2:den neljä huonokuntoista rivitaloa (19 asuntoa) purettiin Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Yhteisön tuloslaskelma TA Hakamaantie 2:den neljä huonokuntoista rivitaloa (19 asuntoa) purettiin ARA:n luvalla - Esisuunnittelu (asemakaavan muutoshakemusta varten) valmistui uudesta kerrostalohankkeesta keskustaan (n. 21 kpl pienasuntoja) - Uusia pihaleikkivälineitä hankittiin seitsemään asuintalokohteeseen (kustannukset yhteensä n ) - Valmiutta kalustettujen asuntojen vuokraukseen parannettiin merkittävästi (n. 50 petipaikkaa lisää) TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Toimintakertomus

55 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt omistusosuus 85 % Yhteisön toiminta-ajatus Henkilöstömäärä keskimäärin Kiinteistö Oy Kemin Kauppapuisto Asuntojen vuokraus Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2017 TOTEUMA 2017 Tärkeimmät investoinnit 2017 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Yhteisön tuloslaskelma TA TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) 0 15 Tilikauden voitto/tappio 0 15 Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Toimintakertomus

56 Yhteisön nimi Yhteisön tytäryhtiöt omistusosuus Yhteisön toiminta-ajatus Henkilöstömäärä keskimäärin Meri-Lapin kuntapalvelut liikelaitoskuntayhtymä Liikelaitoskuntayhtymän tehtävänä on tuottaa ja järjestää laadukkaita ja terveyttä edistäviä ateriapalveluja, talous- ja henkilöstöhallinnon ja muita tukipalveluja kustannustehokkaasti. Se tukee toiminnallaan peruspalvelujen kilpailukykyistä kehittämistä ja tuottamista. Lisäksi se tuottaa muuta toimialaansa kuuluvaa maksullista palvelutoimintaa. Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2017 TOTEUMA ) mahdollisten muutosten valmistelu sotealueiden muodostamiseen liittyen 2) ISO14001 vaatimusstandardin mukaisen ympäristöjärjestelmän sertifioinnin valmistelu. Tärkeimmät investoinnit 2017 ei ollut investointeja 1) osallistuttu erilaiseen valmistelutyöhön, soten käynnistystä siirretty valtakunnallisesti kesällä 2017 vuodella eteenpäin, yhtiöittämisselvitys teetetty 2) ISO9001, ISO14001 ja OHSAS18001 sertfioinnit kesäkuussa 2017 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v vaatimusstandardien mukaiset sertifioinnit Yhteisön tuloslaskelma TA TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille Lainan korko kaupungille Takausprovisio kaupungille Osingonmaksu Konsernipalvelujen käyttö v Palkanlaskenta, kirjanpito ja tilinpäätös, ostolaskujen kierrätys ja skannaus 54 Toimintakertomus

57 Yhteisön nimi Tietotalo Oy Yhteisön tytäryhtiöt omistusosuus 60,00% Yhteisön toiminta-ajatus Henkilöstömäärä keskimäärin Vuokrata ja hallita liiketaloudellisesti toimien liiketiloja Kemissä toimiville yrityksille ja yhteisöille Yhteisön tärkeimmät toiminnalliset tavoitteet v TA 2017 TOTEUMA 2017 Tilojen ja toimintaympäristön pitäminen kunnossa joka mahdollistaa vuokralaisten säilyttämisen ja toimintaympäristön kunnon taloudellisesti kannattavasti. Tärkeimmät investoinnit 2017 Merkittävät / poikkeukselliset tapahtumat v Yhteisön tuloslaskelma TA TP TP Liiketoiminnan tuotot (liikevaihto + liiketoiminnan muut tuotot) Liiketoiminnan kulut josta poistot Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot ja kulut/netto Tilikauden voitto/tappio (ennen tilinpäätössiirtoja) Tilikauden voitto/tappio Yhteisöä ja sen toimintaa kuvaavia tietoja TA TP TP Peruspääoma/osake-pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio Pitkäaikainen vieras pääoma (sis. lyhennysosuudet) Lainan lyhennys kaupungille 0 Lainan korko kaupungille 0 Takausprovisio kaupungille 0 Osingonmaksu 0 Konsernipalvelujen käyttö v Toimintakertomus

58 1.9.3 Konsernivalvonta ja sen järjestäminen Yleistä Kaupunkikonsernin menestyksellinen johtaminen edellyttää, että palveluja kehitetään ja arvioidaan kokonaistaloudellisesti ja että samantyyppisiä palveluja tuotetaan vain yhdessä konserninosassa. Keskeisille palveluille on yhteiset toimintatavat ja ohjeet. Kaupunginvaltuusto hyväksyy kaupunkikonsernin arvot, vision ja strategian sekä vuosittaiset strategiset tavoitteet. Tavoitteet voivat olla määrällisiä, laadullisia tai taloudellisia. Valtuuston antama ohjaus toteutuu kunnan talousarvion ja suunnitelman tavoiteasettelun kautta välillisesti, pääomistajan tahdon esiintuomisena. Vuoden 2017 talousarvioon on sisällytetty tietoja ja tavoitteita tytäryhteisöjen taloudesta ja toiminnasta. Konserniohjauksella tarkoitetaan omistajaohjausta ja tytäryhteisöjen valvontaa koskevien ohjeiden antamista. Operatiivisesta konserniohjauksesta ja konsernivalvonnan järjestämisestä vastaa konsernijohto, jonka muodostavat kaupunginhallitus ja kaupunginhallituksen konsernijaosto, kaupunginjohtaja sekä tytäryhteisöjä koskevien asioiden esittelijänä kaupunginhallituksessa toimiva viranhaltija. Lisäksi kaupunginhallitus tai kaupunginjohtaja voi antaa yhteisön seuranta- ja ohjausvastuun nimetylle viranhaltijalle. Konsernijohdon tehtävänä on varmistaa kaupungin strategisen johtamisjärjestelmän toiminta. Konsernijohto keskittyy konsernijohtamiseen eli strategisiin prosesseihin, palvelutuotannon ohjaukseen sekä liiketoiminnan omistajaohjaukseen. Konsernivalvonta tarkoittaa tytäryhteisöjen tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seurantaa, tavoitteiden toteutumisen arviointia, analysointia ja raportointia sekä riskienhallintajärjestelmien toimivuuden arvioimista. Kemin kaupunki ja sen määräysvallassa olevat tytäryhteisöt (11 osakeyhtiötä ja 3 säätiötä) ja lisäksi 4 kuntayhtymää ja yksi liikelaitoskuntayhtymä muodostavat kaupunkikonsernin. Määräämisvalta merkitsee kunnan mahdollisuutta ohjata tytäryhteisöjen toimintaa niin, että konsernin tavoitteet ja edut tulevat kokonaisvaltaisesti otetuksi huomioon. Kaupunginvaltuusto hyväksyi tytäryhteisöjä koskevat omistajapoliittiset linjaukset ja konserniohjeen Konserniohjeen päivittämistä valmisteltiin vuonna 2017 poikkeuksellisen perusteellisesti. Kaupunginhallitus sekä sen konserni- ja suunnittelujaosto antavat tarvittaessa ohjeita kaupungin eri yhteisöjen, laitosten ja säätiöiden hallintoelimissä edustaville henkilöille kaupungin kannan ottamisesta käsiteltäviin asioihin voimaan tullessa keskusviraston organisaatiossa omistajaohjaus ja konsernivalvonta kuuluu kaupunginkanslian tulosalueelle. Havaintoja konsernista Tilipäätösvuonna kaupunginhallituksen nelijäseninen konserni- ja suunnittelujaosto huolehti osaltaan vuonna 2017 konsernivalvonnasta ja kaupungin omistajapolitiikan linjausten määrittämisestä. Yhtiöille asetettavien tavoitteiden tarkentamista, kirjaamista ja seuraamista entistä analyyttisemmin uuden voimaan tulleen Kuntalain hengen mukaisesti tulee jatkaa konserni- ja suunnittelujaostossa myös vuoden 2018 aikana. Konsernirakenteen tarkastelua ja sitä kautta saatavaa taloudellista ja toiminnallista tehokkuutta on myös vuonna 2018 syytä tavoitella aktiivisesti ja konsernin tiivistämistä tulee jatkaa. Konsernivalvontaa haittasi edelleen vuonna 2017 erilaiset näkökannat omistajan tiedonsaantioikeudesta ja keinoista valvoa omistamiaan yhtiöitä, vaikkakin pääsääntöisesti tiedonkulku yhtiöiden ja kaupungin välillä on kuitenkin sujunut varsin hyvin ja vuonna 2017 entistä suurempi osa yhtiöistä toimitti asiakirjat moitteettomasti ja niiden laatu oli kehittynyt. Kemin Satama Oy:n, Kiinteistö Oy Itätuulen, Perämeren Jäähalli Oy:n ja Tietotalo Oy:n osalta asiakirjoja ei toimitettu kaupunginkansliaan lainkaan. Näissä yhtiöissä voi olla toiminnassa ja taloudessa merkittäviä puutteita ja riskejä, joita konsernihallinto ei puuttuvan tiedonkulun vuoksi tiedosta. Konsernivalvonnan toteuttaminen em. yhtiöiden osalta on mahdotonta ja se voi aiheuttaa merkittäviä riskejä yhtiöiden toiminnalle ja välillisesti myös emolle. Yhtiöiden hallitusten tulee kiinnittää huomiota, että yhtiöiden toimihenkilöt toimittavat asiakirjat heti niiden valmistuttua kaupunginkanslian kirjaamoon sähköisesti liitteineen konsernivalvontaa varten omistajan tahdon ja konserniohjeen mukaisesti. Katsaus tilivuoden 2017 merkittäviin tapahtumiin konserniyhtiöissä: Kemin Teollisuuskylä Oy:llä oli hallittavana lähes m 2. Kiinteistöiden käyttöaste vuoden aikana oli keskimäärin 90 %. Joulukuussa allekirjoitettiin vuokrasopimus Sweco Industry Oy:n kanssa toimistotilasta (511 m 2 ) Studiotalossa. Käyttöaste nousee jatkossa 97 %:iin. Vuokrattavissa olevia toimistotiloja oli yhteensä 278 m 2 ja varastotiloja 119 m Toimintakertomus

59 Kemin Energia ja Vesi-konserni päivitti strategiansa. Strategiatyön seurauksena emoyhtiö Kemin Energia Oy muutti nimensä Kemin Energia ja Vesi Oy:ksi. Vuosi 2017 oli edellisvuotta kylmempi, jonka seurauksena lämmön myynti kasvoi 2,8 %. Asiakkaille toimitetusta lämmöstä 98 % tuotettiin kotimaisilla polttoaineilla ja 45 % myydystä lämmöstä oli hiilineutraalia. Sähkön toimitus asiakkaille kasvoi 2,1 %, mutta veden myynti väheni 1,6 %. Lämmön hintaan ja sähkön siirtohintoihin ei tehty muutoksia, vaan hinnat pidettiin edellisen vuoden tasolla. Vuoden 2017 lopussa Kemin kaupunki ja vesiyhtiö sopivat hulevesivastuiden siirtämisestä kaupungille vuoden 2018 alusta alkaen. Kiinteistö Oy Itätuuli purki Hakamaantie 2:sta neljä huonokuntoista rivitaloa (19 asuntoa) ARA:n luvalla. Esisuunnittelu valmistui uudesta kerrostalohankkeesta keskustaan (n. 21 kpl pienasuntoja). Uusia pihaleikkivälineitä hankittiin seitsemään. Valmiutta kalustettujen asuntojen vuokraukseen parannettiin merkittävästi (n. 50 petipaikkaa lisää) Kemin Satama Oy:lle vuosi 2017 oli tuloksen kannalta erinomainen. Satama ylitti reippaasti budjetoidun tulostavoitteen euroa, joka sekin oli lähes kolminkertainen vuoden 2015 tulokseen nähden. Taloudellisesti menestyksekkään vuoden johdosta satama huomio koko henkilöstöä ryhmäeläkevakuutukseen maksettavilla tulospalkkiolla. Liikennevirrat eivät kuitenkaan kehittyneet odotusten mukaisesti. Metsäteollisuuden tuotteiden osalta kärsittiin Stora Enson paperikoneella sattuneesta kuivatussylintereiden vauriosta, sekä raakapuun volyymin merkittävästä laskusta. Liikenteen kehitys jäi näin ollen satamassa hieman edellisvuodesta. Kaivosteollisuuden tuotteiden osuus puolestaan kehittyi suunnitellusti ja Bolidenin kuljetukset muodostavat nyt reilut 10 % sataman kokonaisliikenteestä. Sataman on muuttuvassa ja kiristyvässä kilpailutilanteessa huolehdittava kaikin keinoin omasta kilpailukyvystä, jossa kustannustehokkuus on toiminnan keskiössä. Kemin Digipolis Oy:n peruspalveluissa tuotettiin neuvontaa alkaville ja kasvuyrityksille, kehitettiin sijoittumispalveluita erityisesti teollisentoiminnan näkökulmasta. Teollisuuden palveluliiketoiminnan kehittämisohjelma teki merkittävän harppauksen, kun Sitran rahoittama teollisuuden kiertotalouskeskuksen kehittämishanke käynnistettiin. Puurakentamisessa alkoi uusia kehittämisinvestointeja ja saatiin uutta teollista yritystoimintaa Kemiin. Vuonna 2018 yhtiö jatkaa Kemin sijoittumispalvelujen uudistamista niin pienten kuin suurtenkin yrityshankkeiden osalta. Kemin kaavoitetut yrityspuistot ovat erityisenä kehittämiskohteina, erityisesti Ajos ja Kemintulli. Teollisuuden kiertotalouskeskuksen rooli kansallisena toimijana vahvistuu. Kemin Keilatalo Oy, Kemin Matkailu Oy, Perämeren Jäähalli Oy sekä Tietotalo Oy eivät toimittaneet määräaikaan mennessä tietoja vuoden 2017 merkittävistä tapahtumista yhtiöissä Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä Haasteita tuleville vuosille Sitoutumista emon tavoitteisiin ja yhtiöiden kokonaisnäkemystä osana kaupunkikonsernia ja erityisesti heidän rooliaan osana kaupunkikonsernin palvelurakennetta tulee edelleen kehittää. Uusi Kuntalaki edellyttää entistä tiukempaa ja parempaa valvontaa sekä tiiviimpää yhteistyötä kuntakonsernissa. Yhtiöille asetettaviin toiminnallisiin tavoitteisiin ja niiden seurantaan ja raportointiin tulee kiinnittää edelleen huomiota. Keskitettyjen konsernipalveluiden kehittämistä tulee edistää koko kuntakonsernin tehokkaan ja turvallisen palvelutuotannon turvaamiseksi ja ICT, talous- ja henkilöstöpalveluiden tuotannon turvaamiseksi Meri-Lapissa. Konsernin toiminnan tavoitteiden yhdensuuntaisuuteen ja kokonaisnäkemyksen yhteiseen ymmärtämiseen liittyy haasteita. Toiminta osana Kemin kaupunkia ja kaupunkistrategian ja sen tavoitteiden toteuttaminen ei tällä hetkellä ohjaa yhtiöiden toimintaa riittävällä tavalla. Taloustilanne koko kuntakonsernissa tulee lähivuosina olemaan haastava ja pienenevä väkiluku asettaa niin emolle kuin konserniyhtiöille vakavan haasteen palvelutuotannon tehokkuuden ylläpitämiselle. Konsernirakenteen muutosta tulee jatkaa vastaamaan niin toiminnallisiin kuin taloudellisiin haasteisiin. 57 Toimintakertomus

60 1.9.5 Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut Konsernituloslaskelma (1 000 euroa) (1 000 euroa) Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät -60 Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Tilikauden verot Laskennalliset verot Vähemmistöosuudet Tilikauden yli-/alijäämä Konsernituloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot / Toimintakulut, % 47,7 46,2 Vuosikate/Poistot, % 150,0 129,9 Vuosikate, /asukas Asukasmäärä Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista = 100 x Toimintatuotot / Toimintakulut Vuosikate prosenttia poistoista = 100 x Vuosikate / (Poistot + Arvonalentumiset) Asukaskohtainen vuosikate euroina = Vuosikate / asukasluku Konsernin toimintakulut vuonna 2017 olivat 220,5 milj. euroa ja toimintatuotot 105,2 milj. euroa. Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta oli 0,1 milj. euroa. Konsernin toimintakatteeksi muodostui -115,1 milj. euroa, joka on 2,3 milj. euroa (1,9 %) edellisvuotta heikompi. Kulut kasvoivat 0,9 %:lla, samalla kun tuotot kasvoivat 3,6 %. Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta pieneni, johtuen Lapin Ammattikorkeakoulun omistusosuuden pienenemisestä. Lapin Ammattikorkeakoulu ei ole enää osakkuusyhteisö. Toimintatuotot kattoivat 47 % toimintakuluista. Konsernin verorahoituksen määrä oli 137,4 milj. euroa eli suurin piirtein saman verran kuin vuonna Konsernin vuosikate vuonna 2017 oli 20,7 milj. euroa. Vuosikatetta edellisvuoteen nähden paransi toimintatuottojen kasvu sekä korko- ja rahoitustuottojen kasvut. Vuosikate riitti kattamaan sekä suunnitelman mukaiset poistot että kertaluonteiset arvonalentumiset (käytöstä poistuneiden rakennusten lisäpoistot). 58 Toimintakertomus

61 Konsernin tilikauden tulokseksi muodostui 6,8 milj. euroa. Tilinpäätössiirtojen, verojen ja vähemmistöosuuksien jälkeinen tilikauden ylijäämä oli 5,4 milj. euroa. 59 Toimintakertomus

62 1.9.6 Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut Konsernin rahoituslaskelma (1 000 euroa) (1 000 euroa) Toiminnan rahavirta Vuosikate Tilikauden verot Tulorahoituksen korjauserät Muut oikaisut Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -7 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiant. varojen ja pääom. muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat tilikauden alussa Rahavarat tilikauden lopussa Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirta 5 v., Investointien tulorahoitus, % ,7 Lainanhoitokate 140,7 1,2 Kassan riittävyys, pv 1,2 23 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä viideltä vuodelta = Toiminnan ja investointien rahavirta tilinpäätösvuonna ja neljänä edeltävänä vuonna yhteensä Investointien tulorahoitus prosentteina = 100 x Vuosikate / Investointien omahankintameno (Investointien omahankintameno: investointimenot vähennettynä investointien rahoitusosuuksilla) Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyh.) Kassan riittävyys päivinä = 365 pv x Kassavarat / Kassasta maksut tilikaudella (Kassasta maksut: toim.kulut, rah.kulut, inv.menot, antolain. lis., pitkäaik. lain. lyh.) 60 Toimintakertomus

63 Konsernin toiminnan rahavirta vuonna 2017 oli 19,1 milj. euroa. Investointimenot olivat 15,1 milj. euroa ja rahoitusosuuksilla sekä pysyvien vastaavien myyntituloilla vähennettynä nettoinvestoinnit 9 milj. euroa. Konsernin toiminnan ja investointien rahavirta jäi näin ollen 10,1 milj. euroa positiiviseksi. Investointien omarahoitusvaatimuksen voidaan katsoa täyttyvän, jos toiminnan ja investointien rahavirran tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymä on positiivinen. Konsernissa kyseinen kertymä oli 12,5 milj. euroa. Konsernin rahoituksen rahavirta oli -9,8 milj. euroa negatiivinen huolimatta lainakannan pienenemisestä. Tämä selittyy pitkäaikaisten lainojen vähennyksillä ja lyhytaikaisten lainojen muutoksella. Konsernin rahavarat olivat vuoden lopussa 16,6 milj. euroa eli rahavarat kasvoivat vuoden aikana 0,3 milj. eurolla. Kassan riittävyys tilinpäätöspäivänä oli 24 päivää. 61 Toimintakertomus

64 1.9.7 Konsernitase ja sen tunnusluvut Konsernitase (1 000 euroa) (1 000 euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskener. hank Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut saamiset TOIMEKSIANTOJEN VARAT VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli-/alijäämä Tilikauden yli-/alijäämä VÄHEMMISTÖOSUUDET PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Korollinen vieras pääoma Koroton vieraspääoma Lyhytaikainen Korollinen vieras pääoma Koroton vieras pääoma VASTATTAVAA YHTEENSÄ Toimintakertomus

65 Konsernitaseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % 30,5 28,2 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 66,9 71,2 Kertynyt yli-/alijäämä, Kertynyt yli-/alijäämä, /asukas Lainakanta , Lainakanta /asukas Asukasmäärä Omavaraisuusaste prosentteina = 100 x Oma pääoma / Koko pääoma Suhteellinen velkaantuneisuus prosentteina = 100 x Vieras pääoma / Käyttötulot Lainakanta = Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma + lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Asukaskohtainen lainakanta euroina = Lainakanta / asukasluku Konsernitaseen loppusumma oli 254,6 milj. euroa. Loppusumma laski tilikauden aikana 1,6 milj. eurolla. Pysyvien vastaavien tasearvoa pienensi Kemin Vesi Oy:n siirtyminen Kemin Energia Oy:öön. Sijoitusten keskinäinen muutos johtuu Lapin Ammattikorkeakoulu Oy:n osakkeiden myynnistä, jolloin Kemin kaupungin omistusosuus pieneni ja Lapin AMK Oy siirtyi osakkuusyhteisöistä muihin osakkeisiin. Omaa pääomaa vahvisti tilikauden ylijäämäinen tulos. Konsernin lainakanta oli 120,5 milj. euroa eli 7,1 milj. euroa vuodentakaista vähemmän. Asukasta kohden lainakanta oli euroa, joka vastaa kuntakonsernien keskimääräistä tasoa. Euromääräisesti eniten konsernin ulkoisia lainoja tilikauden aikana lyhensivät Kemin Energia Oy (-1,7 milj. ), Kiinteistö Oy Itätuuli (-0,9 milj. ) ja Kemin Teollisuuskylä Oy (-0,5 milj. ) sekä Kemin Opiskelija-asuntosäätiö (-0,7 milj. ). Konsernin lainakannan positiivista kehitystä paransi myös konsernin emon eli kaupungin lainakannan pienentyminen 2,2 milj. eurolla. Konsernin lainakannan pienenemisen seurauksena omavaraisuusaste parani ollen vuoden lopussa noin 30 %. Suhteellinen velkaantuneisuus eli vieraan pääoman suhde käyttötuloihin pieneni noin 67 %:iin. Konsernin kertynyt ylijäämä on 4,7 milj. euroa eli 220 euroa asukasta kohden. Kuntalain mukaan erityisen vaikeassa taloudellisessa asemassa olevan kunnan arviointimenettely voidaan käynnistää, jos asukasta kohden laskettu kertynyt alijäämä on kuntakonsernin viimeisessä tilinpäätöksessä vähintään euroa ja sitä edeltäneessä tilinpäätöksessä vähintään 500 euroa. 63 Toimintakertomus

66 1.10. Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet Kuntalain 115 :n mukaan kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Tilikauden tuloksen käsittely Vuoden 2017 päättävän taseen kumulatiivinen ylijäämä oli ,33 euroa. Kaupunginhallitus esittää tilikauden ,24 euron tuloksen käsittelystä seuraavaa: 1) Vahinkorahastoon kirjataan vähennystä ,44 euroa. 2) Tilikauden ylijäämä ,68 euroa siirretään taseen oman pääoman edellisten tilikausien ylijäämä -erään. Laskelma: Tilikauden tulos ,24 Vahinkorahaston vähennys , Tilikauden ylijäämä ,68 Kertyneeksi ylijäämäksi muodostuu ,01 euroa eli noin 275 euroa asukasta kohden. Talouden tasapainottamistoimenpiteet Kaupunginhallitus toteaa, ettei taseessa ole kattamatonta alijäämää. Vuoden 2018 talousarviossa tulos on 1,7 miljoonaa euroa. Taloussuunnitelman mukaan vuosina vuosikate kattaa poistot. Koulu- ja päiväkoti-investoinnit nostavat investointitasoa merkittävästi taloussuunnitelmakaudella. Investoinnit tulee priorisoida vuodesta 2019 alkaen. Nettoinvestoinnit ovat noin 505 euroa asukasta kohti. Suuren epävarmuuden aiheuttaa SOTE uudistus vuonna Sen vaikutuksia ei ole vielä tarkasti pystytty arvioimaan. 64 Toimintakertomus

67 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 65 Talousarvion toteutuminen

68 66 Talousarvion toteutuminen

69 Yhteistyö toimii ja syksyllä alkoi terveyden ja hyvinvoinnin edistämisen teemalla yhteistyö myös Lapin AMK:n ja Lappian kanssa. Kemikammarin kävijämäärät olivat kevään aikana henkilöä/päivä. Koko vuonna n kävijää. 2. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 2.1 Kaupunkistratedian toimenpideohjelman toteutuminen 1. Kuntalainen ja asiakas Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Strateginen päämäärä Valtuuston asettama tavoite vuonna 2017 Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Kuntalainen ja asiakas Hyvinvoiva kuntalainen Ennaltaehkäisevien ja terveyttä edistävien palveluiden kehittäminen Varhaisen puuttumisen resurssien kohdentaminen ja palveluiden kehittäminen poikkihallinnollisesti Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Toimenpiteet (max. 3 kpl/ltk) Vastuutaho Mittari Status Toteuma 2017 Keskusvirasto Terveyden- ja hyvinvoinnin edistämisen toimintamallin rakentaminen Terveyden- ja hyvinvoinnin Esitys toimintamallista suunnittelija valmis työn alla tekemättä Hyvinvointiryhmä perustettu elokuussa 2017 ja syksyllä 2017 nimettiin myös valtuuston terveyden ja hyvinvoinnin edistämisen toimikunta, jolloin mallin rakentamiseen päästään konkreettisesti. Toimintamallia on valmisteltu ja tehty yhteistyötä verkostoitumalla kaupungin eri hallintokuntien, järjestöjen, oppilaitosten sekä Merivan kanssa. Yhteistyö Kemikammarin (Kansalaistalo -hankkeen) kanssa Terveyden- ja hyvinvoinnin suunnittelija Kävijät Koulutus Avoin varhaiskasvatus osaksi perhekeskustoimintaa Henkilöstö Ryhmien täyttöaste 67 Talousarvion toteutuminen Kulttuuri ja musiikki Oppilashuollon palvelut: yhteisöllisen ja yksilökohtaisen oppilashuollon käytänteiden yhdenmukaistaminen Kivalo-opiston kurssivalikoimassa pysyy erityisesti ikäihmisten liikuntaryhmät. Terveyttä ja hyvinvointia edistäviä kursseja suunnataan kuitenkin kaikille ikäryhmille. Perustettu kolmas ryhmä 1/2017 alkaen, ryhmät täynnä kevään. Syksyllä kaksi ryhmää Oppilashuollon käsikirja valmistunut Liikunta opiston kolmanneksi suurin aineryhmä tuntimäärällä mitattuna. Palautteiden perusteella tarjonta ja kysyntä ovat kohdanneet. Työpajatoiminta kulttuurilaitoksissa Yhteistyö vanhusneuvoston kanssa Kulttuuriosasto Tilastot Palaute Useita tilaisuuksia Pidetty useita yhteisiä tilaisuuksia Kulttuurikasvatussuunnitelma Käytössä Laadukkaat musiikkikasvatus- ja konserttipalvelut edistävät kuntalaisten Musiikki terveyttä ja hyvinvointia. Musiikkitoimen toiminta on jo lähtökohtaisesti syrjäytymistä ehkäisevää ja lasten ja nuorten fyysistä sekä henkistä hyvinvointia edistävää toimintaa. Poikkihallinnollinen yhteistyö esimerkiksi teatterin, musiikkiopiston ja orkesterin Toiminnassa koko ajan hanke esitelty Kehrässä ja terveyspalvelujen johtoryhmässä. Alustavia suunnitelmia asiakkaiden ohjaamiseksi on tehty. Liikuntareseptejä ei toistaiseksi ole laadittu. kanssa kohdentaa resursseja tähän toimintaan. Sos.- ja terveyspalvelut Liikuntaneuvontapalveluita kehitetään yhteistyössä hallintokuntien kanssa Terveydenhuollon johtaja Toimintamallien määrä On osallistuttu yhteiseen suunnitteluun. Koko Kemi Liikkuu - Seniori-ikäisten palvelutarjonta yhteistyössä hallintokuntien, oppilaitosten ja kolmannen sektorin toimijoiden kanssa. Kohtaamispaikan avaaminen. Rehtorit, oppilashuolto, sosiaali- Valmistuneet suunnitelmat ja terveystoimi Opiston henkilökunta Asiakaspalaute Vanhuspalvelujohtaja, terveydenhuollon johtaja Kohtaamispaikan kävijämäärä Kemikammari on aloittanut toimintansa tammikuussa 2017, kävijämäärä on runsas, noin kävijää päivittäin. Ikäihmisten palveluissa toimintavartti aloitettu.

70 Perhekeskus -toiminnan käynnistäminen ja perhetyön laajentaminen Vastaava sosiaalityöntekijä Uusien lastensuojelun asiakkuuksien määrän väheneminen Lape- hankkeeseen osallistuttu. Perhetyön resurssia lisätty. Perhekeskus -toiminta Huvikummussa ei toimi alkuperäisen suunnitelman mukaisesti. Lastensuojelun asiakkuudet eivät ole vähentyneet. Tekniset palvelut Liikenneturvallisuustyön koordinoiminen poikkihallinnollisesti ja liikenneturvallisuuden parantaminen Terveyttä edistävien hankkeiden tukeminen ja osallistuminen Yhdyskuntatekniikka / yhdyskuntatekniikan päällikkö Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Kuntalainen ja asiakas Strateginen päämäärä Hyvinvoiva kuntalainen Valtuuston asettama tavoite vuonna 2017 Terveyden ja hyvinvoinnin edistäminen hyvinvointikertomuksen pohjalta Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Palvelualueet kehittävät hankkeita hyvinvointikertomuksen painopistealueiden pohjalta. Tapahtumien järjestäminen Hankkeisiin osallistuminen Liikenneturvallisuustyöryhmä on kokoontunut kolme kertaa ja liikenneturvallisuustapahtumia on järjestetty keväällä 2017 tekpa on mukana mm. terveyden edistämistyöryhmässä, koko Kemi liikkuu hankkeessa ja Kiikelin perusparannushankkeessa 68 Talousarvion toteutuminen Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Toimenpiteet (max. 3 kpl/ltk) Vastuutaho Mittari Status Toteuma 2017 Keskusvirasto Kemin työllisyys- ja elinvoimahanke ja yhteistyö Kemikammarin (Kansalaistalo - Työllisyysyksikkö, terveyden- ja Työllistyneiden / asiakkaiden hankkeen) kanssa (mielekäs arki, hyvinvoinnin ja terveyden edistäminen), hyvinvoinnin suunnittelija lukumäärä alueellinen työllisyyskokeilu Koulutus Kuntakohtaiset vuoden 2017 kyselyn tuloksia hyödynnetty; koulukohtaiset tiedot eivät saapuneet vuoden 2017 Tarjontaa lisätty kaudelle ja yhteistyö Koko Kemi Liikkuu-hankkeen kanssa (asiakkaita ohjattu ryhmiimme) Kulttuuri ja musiikki Nuoriso- ja liikuntatoimen hankkeet Tilastot Erityisryhmille suunnatut hankkeet Kulttuuriosasto Palaute Yhteinen kaupunki-hanke Kulttuurikortti vähävaraisille ja syrjäytymisvaarassa oleville Tulossa osaksi Kemi-korttia Kuvatulkkaukset erityisryhmille Museot Yhteistyö muiden hallintokuntien ja kolmannen sektorin kanssa. Musiikki Säännöllinen yhteistyö Sos.- ja terveyspalvelut Tekniset palvelut Kouluterveyskyselyn ja hyvinvointiprofiilin tietojen hyödyntäminen työyhteisön toiminnan kehittämisessä Kivalo-opistossa mahdollisimman kattava jaksamiseen ja hyvinvointiin suuntaava kurssivalikoima. Rehtorit Vertaaminen edell. mittauksen tuloksiin Opiston henkilökunta Asiakaspalaute Kuntalaisten omaehtoisen hyvinvoinnin ja terveyden edistämisen kehittäminen. Esimiehet Hankkeiden lukumäärä Kotihoidon ja omaishoidon kehittämishankkeeseen osallistuminen (kärkihanke) Vanhuspalvelujohtaja Kotona asuvien osuus 75 vt. Palvelujohtajat / kotihoitokeskus Päivystyksen käyttö / kotihoidon asiakkaat Osallistuminen poikkihallinnollisiin terveyden edistämishankkeisiin. Kemiläisen työllistämismallin hyödyntäminen ylläpitohankkeissa. Tekninen palvelukeskus/ tulosaluepäälliköt Hankkeiden lkm. Työllistettyjen lkm. Omia hankkeita ei ole toteutettu. Sote on mukana Koko Kemi liikkuu hankkeessa. Terveysneuvontapalveluissa otettu Seniorineuvonnan pilotti alkanut 10 / Kemi on ollut mukana kotikuntoutuksen, kotihoidon ja teknologian kehittämisosioissa. Vapaaehtoistoiminnan kokeilu Omaishoidon tuen kriteereiden valmistelu maakunnan tasolla. Kesätyöntekijärekrytoinneissa noin 70 %:n osalta on hyödynnetty työllistämismallia. Tekpa on osallistunut terveyden edistämishankkeisiin.

71 69 Talousarvion toteutuminen Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Kuntalainen ja asiakas Strateginen päämäärä Hyvinvoiva kuntalainen Valtuuston asettama tavoite vuonna 2017 Kuntalaisten osallisuuden lisääminen Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Kuntalaistilaisuudet, sähköiset palvelut ja kuntalaiskyselyt Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v tilaisuutta, osallistujien lukumäärä n Toimenpiteet (max. 3 kpl/ltk) Vastuutaho Mittari Status Toteuma 2017 Keskusvirasto Kuntalaistilaisuudet (kaupunkilaisten kuulemistilaisuudet), Kuntalaiskyselyt Keskusvirasto, asiakaspäällikkö Tilaisuuksien osallistujien lukumäärä Koulutus Kulttuuri ja musiikki Sos.- ja terveyspalvelut Tekniset palvelut Yhteistyö kolmannen sektorin kanssa Osallisuutta ja vaikutusmahdollisuuksia tukeva valmistelu, hallintomalli ja prosessit Viisas Kemi -ohjelman toteuttaminen Kansliajohtaja Vihreä ja kestävä Kemi Sähköinen asiointi kehitetty edelleen ja ohjattu asiakkaita Vasukeskustelut varhaiskasvatuksessa Henkilöstö ja esimiehet Vähintään 1 keskustelu/perhe keskustelut käyty Vanhempainillat ja kuulemistilaisuudet käyty; suunnitelma tehty, yhteisiä Tilojen tarjoaminen kolmannen sektorin toiminnalle; yhteistyö mielekkään ja laadukkaan toiminnan tarjoamisessa sekä vapaa-aikatoimen että kolmannen sektorin kanssa > yhteinen toimintatarjotin > vältetään päällekkäinen toiminta Rehtorit, vapaa-aikatoimen johtaja Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Kuntalainen ja asiakas Strateginen päämäärä Tyytyväinen asiakas Valtuuston asettama tavoite vuonna 2017 Asiakas- ja kuntalaiskyselyihin reagoinnin kehittäminen Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Asiakaskyselyjen toteuttaminen ja tulosten hyödyntäminen toiminnan kehittämisessä ja päätöksenteossa Valmistunut suunnitelma vanhempainiltoja liittyen eri kasvatusaiheisiin. perhekeskuksen tiloja käyttää myös kolmas sektori; opetushallinnon harrastekysely oppilaille; karvin kyselyt Kivalo-opistossa sekä paperiset että sähköiset asiakastyytyväisyyslomakkeet jäivät vähemmälle syksyllä 2017, ajan Opiston henkilökunta Asiakaspalaute Paperiset lomakkeet jatkuvassa käytössä. sähköinen toimii koko Samoin kurssitoiveita otetaan vastaan suoraan kuntalaisilta. Asiakasraadit Kirjasto Tilastot Toiminta aloitettu Työpajat, luennot ja opastukset Museot Palaute Toiminnassa Twiittauksen, streemauksen ja sähköisten viestintäpalvelujen kartoitus sekä Facebook kyselyt. Otetaan käyttöön uusia sähköisiä hakemus- ja ilmoituskäytäntöjä sekä laajennetaan sähköisten neuvontapalveluja Kuntalaistilaisuudet kerran vuodessa Sosiaali- ja terveystoimen Tilaisuuksien määrä johtaja, tulosaluepäälliköt. Ota kantaa -sivuston käytön aloittaminen Osallistuminen sidosryhmien tilaisuuksiin. Liikenneturvallisuuteen ja ympäristön parantamiseen liittyvien tapahtumien järjestäminen Musiikki Sähköisiä palveluja on kartoitettu, musiikkiopiston asiakaspalautekysely tehty nettisivuilla, ei facebookissa Tulosaluepäälliköt seuranta- ja tiedotusvastuu suunnittelusihteeri, avohuollon toiminnanohjaaja Uusien sähköisten palveluiden määrä Vastaanottoaikojen tekstiviestimuistutukset on käyttöönotettu ja perumisia voi tehdä matkapuhelinnumeroon. Lyhytpolin jonotilanteen seuraaminen netissä mahdollista. Selvitetty järjestelmiä sähköiseen hoidon tarpeen arviointiin. Hallintokuntien yhteinen kuntalaistilaisuus järjestetty. Ikäihmisten palveluissa järjestetty yhteinen omaisten ilta. Tulosaluepäälliköt Sivuston käyttökerrat Ota kantaa -sivuston käyttö on mahdollista. Tekninen palvelukeskus / Tilaisuuksien lkm Osallistuttu kanslian järjestämiin kuntalaiskeskusteluihin. tulosaluepäälliköt

72 Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Toimenpiteet (max. 3 kpl/ltk) Vastuutaho Mittari Status Toteuma 2017 Keskusvirasto Tehdään kyselyjä ja esitetään toimenpiteet kyselyjen tulosten perusteella Keskusviraston esimiehet Lukumäärä ja esitetyt toimenpiteet Koulutus Koulutuksen laadun arviointiin osallistumien (Karvi) Koulutoimenjoht., varhaiskasv.joht., esimiehet Iltapäivätoiminnan arviointi -kysely > toiminnan kehittäminen annetun Henkilöstö palautteen perusteella Kivalo-opiston paperiset sekä sähköiset asiakaskyselyt Kehittämisehdotusten määrä ja sisältö 8 kyselyä, joissa yht vastaajaa (sis. muuttoliiketutkimuksen Kemin tulo- ja lähtömuuttajat, Redocap Oy:n toteuttamat kyselyt, strategiatyötä varten tehdyt Innoduel-kyselyt kuntalaisille, lukiolaisille ja 4. luokkalaisille sekä Seniorimessuilla tehdyn ikäihmisten kyselyn) + 3 kyselyä joissa 704 vastausta (sis. osallistuva budjetointi, päiväkoti- ja kouluverkkoselvitys ja Kemin Sauvosaaren urheilupuiston yleissuunnitelma) vastattu Karvin kyselyihin ja tutustuttu kyselyjen tuloksiin toimintasuunnitelma päivitetty. Opiston henkilökunta Asiakaspalaute Paperisia kyselyitä esim. tilaisuuksien yhteydessä, sähköinen jatkuvassa käytössä. Kulttuuri ja musiikki Asiakaskyselyt Kulttuuriosasto Tilastot Meneillään Kyselyjen toteuttaminen, tulosten läpikäynti ja tulosten huomioonottaminen Musiikki Palaute kausiohjelmaa suunniteltaessa. Sos.- ja terveyspalvelut Asiakaskyselyjen toteuttaminen Esimiehet Yksiköiden määrä, joissa asiakaskysely toteutettu Länsi-Pohjan yhteinen asiakastyytyväisyyskysely yksikköä ilmoittaa tehneensä erillisen asiakaskyselyn Vammaispalveluissa toteutettu Osassa yksiköistä jatkuva asiakaspalautteen kerääminen. 70 Talousarvion toteutuminen Asiakaspalautteet käytännön toiminnan kehittämiseen. Palautteen läpikäynti ja huomiointi toiminnassa. Esimiehet Syväkankaan terveysasemalle lisätty asiakaspaikoitusta. Palautteen pohjalta tehdyt Lyhytpoli -toiminta on aloitettu. Muistutusten ja kehittämistoimenpiteet kanteluiden pohjalta ryhdytty tarvittaviin toimenpiteisiin. Tekniset palvelut urakkamalleja on muutettu. Toteutetaan kyselyissä (ulkoiset ja sisäiset) esiin nousseiden epäkohtien Tekninen palvelukeskus Palautteiden lkm / palautteissa esiin nousi ympäristön viihtyisyys ja aurauksen poistaminen/vähentäminen määrärahojen puitteissa tulosaluepäälliköt/ toimenpiteiden lkm taso. Istutuksiin on kiinnitetty huomiota ja talvihoidon Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Kuntalainen ja asiakas Strateginen päämäärä Tyytyväinen asiakas Valtuuston asettama tavoite vuonna 2017 Palveluiden saatavuuden turvaaminen Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Tehokas ja laadukas palveluiden järjestäminen Viihtyisän ja turvallisen ympäristön takaaminen Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Toimenpiteet (max. 3 kpl/ltk) Vastuutaho Mittari Status Toteuma 2017 Keskusvirasto Asiakaspalvelupisteiden toiminnan kehittäminen Asiakaspäällikkö Malli käytössä Käyttöönotto käynnissä Uuden palvelutuotanto-organisaation valmistelu Rakennemuutostyöryhmä Vaihtoehto Valmistelu käynnissä Keskustan kehittäminen Elinkeinoryhmä Asiakastyytyväisyyskyselyt Projektipäällikkö aloittanut tammikuussa 2017,

73 Koulutus Koulu- ja päiväkotiverkon kehittäminen ja osin toimeenpano verkosta tehty päätös, toimeenpano alkuvaiheessa, tarveselvityksiä laadittu ja hankeryhmät työskentelevät Sos.- ja terveyspalvelut Lakisääteisten palvelujen saanti palvelu- ja hoitotakuun mukaisesti Tulosaluepäälliköt Käsittelyajat Palvelut toteutuvat hoito- ja palvelutakuun mukaisesti. Sivistyspalvelukeskuksen (koulutus ja kulttuuriosastot) sisäisen yhteistyön kehittäminen hallinto-, talous-, ja henkilöstöasioiden hoidon keskittämisellä. Palvelusetelin käyttö varhaiskasvatuksessa arvioidaan toukokuun 2017 loppuun mennessä Kivalo-opiston toimisto- sekä rehtoripalveluiden turvaaminen. Aukioloaikojen Koulutoim.joht., varhaiskasv.joht., kulttuuritoim.joht palkattu kulttuuripedagogi 3/2017 selkeytetty ja tarkennettu tehtävänkuvia kesäkuussa päätetty, ettei palveluseteliä käyttöönoteta Opiston henkilökunta Asiakaspalaute Rehtoripalvelut turvattu toistaiseksi. Aukioloajat sopeutettu sähköisten palveluiden rinnalle. säilyttäminen vähintään nykyisellään. Kulttuuri ja musiikki Nykyisten avoinnaoloaikojen säilyttäminen Kulttuuriosasto Tilastot Toimintojen kehittäminen Kulttuuriosasto Palaute Meneillään Teatterin ulkopuolelle jalkautuvat esitykset Teatteri Palaute & lkm Miljoona hyvää syytä -monologi ja vanhainkotikiertue Musiikkiopisto pyrkii näkyvyyteen tuomalla oppilaskonsertteja myös omien toimitilojen ulkopuolelle Kvartetin konsertointi päiväkodeissa, kouluissa ja vanhainkodeissa. Orkesterin ilmaiskonserttien järjestäminen. Uuden konserttitilan kartoitus. Musiikki toukokuussa 2017 Palaute, määrä Juhlakonserttien kuntakiertue Omavalvonnan tehostaminen, omavalvontasuunnitelmat ja suunnitelmien tekeminen. Viihtyisyys ja turvallisuus huomioidaan omavalvontasuunnitelmissa. Tulosaluepäälliköt, esimiehet Suunnitelmien määrä Omavalvontasuunnitelmat on pääosin tehty. Viihtyisyyden ja turvallisuuden osalta asia on työstettävänä vaiheittain. 71 Talousarvion toteutuminen Tekniset palvelut Liikenneverkon ja -turvallisuuden parantaminen Yhdyskuntatekniikka/yhdyskuntatekniikan Liikenneonnettomuuksien lkm Liikenneturvallisuuskohteita on rakennettu ja päällikkö, ajoratamerkintöjä tehty erillisellä määrärahalla toimistoinsinööri ja tiemestari

74 72 Talousarvion toteutuminen 2. Talous Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Talous Strateginen päämäärä Kestävä kuntatalous Valtuuston asettama tavoite vuonna 2017 Vuosikate kattaa poistot ja nettoinvestoinnit suunnitelmakaudella Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Talousarvion seurantaa tehostetaan palvelualueilla. Riskianalyysi-menettelyä jatketaan. Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Toimenpiteet (max. 3 kpl/ltk) Vastuutaho Mittari Status Toteuma 2017 Keskusvirasto Johdon raportointijärjestelmä (dashboard) Kehittämispalvelut Käyttöönottoaste Järjestelmä kehitetty yhteistyössä Kuntamaiseman kanssa Koulutus vastaamaan kysyntää. Palvelurakenteen kriittinen tarkastelu, prosessien avaaminen, palvelut Koulutoim.joht., Avattujen prosessien lukumäärä tehtäväkuvia tarkistettu vastaamaan muuttuneita vastaamaan osin laskevaa kysyntää varhaiskasv.joht. > 3 prosesseja, varhaiskasvatuksen toimintaa sopeutettu Tilastot Toteumaseuranta rutiinia, talousosaamisen vahvistusta toivotaan edelleen Kivalo-opisto: kuukausittainen toteumaseuranta. Henkilökunnan talousosaamisen lisääminen. Jaosto Rehtori Henkilökunta Kulttuuri ja musiikki Kuukausittainen seuranta Kulttuuriosasto Tilastot Meneillään Riskianalyysit Toteutettu Ennakoiva puuttuminen negatiivisiin toteumiin. Meneillään Sos.- ja terveyspalvelut Talousarvion seuranta yksiköittäin kuukausittain yhdessä henkilöstön kanssa ja raportointi lautakunnalle. Sosiaali- ja terveystoimenjohtaja, tulosaluepäälliköt, lautakunnassa Talousarvion käsittelykerrat edelleen esimiehille henkilöstön kanssa keskusteltavaksi Talousarvion toteumat käsitellään kuukausittain ja viedään esimiehet Tehdään riskianalyysi ja toimenpidesuunnitelma, kun havaitaan menojen poikkeama. Noudatetaan havaittujen riskien minimoimiseksi tehtyä toimenpidesuunnitelmaa. Sosiaali- ja terveystoimenjohtaja, tulosaluepäälliköt, esimiehet Tehdyt riskianalyysit noudatettu siten, ettei asiakkaan palvelu häiriinny tai laatu Riskianalyysejä on tehty ja näihin liittyvää talouskuria on heikkene Talousarvio ohjaa toimintaa. Esimiehet Talousarvion toteutumis % Talousarvion 2017 toteuma-% menot 101 %., tulot 95,9% Tekniset palvelut hlö) suorittanut/suorittaa rakennuttajakoulutuksen, jossa keskiössä on mm. talousasiat Talousarvion seuranta johtoryhmässä (2-3 krt/kk) ja raportointi kuukausittain Tekninen johtaja Seurantakokouksien lkm. talousarvion seuranta on toteutunut suunnitellusti lautakunnalle. Taloudesta vastaavien henkilöiden talousosaamisen lisääminen Koulutuspäivien lkm. Tilapalvelussa ja yhdyskuntatekniikassa on henkilöstöä (2

75 Kulttuuri ja musiikki Työllistäminen Kulttuuriosasto Tilastot Työkokeilut ja kuntouttava työtoiminta Kulttuuriosasto Palaute Työllistäminen soveltuviin tehtäviin Kulttuuriosasto Toteutunut kaikissa yksiköissä Sos.- ja terveyspalvelut Palkkatukipaikkojen tarjoaminen soveltuviin tehtäviin. Esimiehet Toteutuneet paikat Palkkatukipaikkoja on toteutunut 11 yksikössä (yht. 19 Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Talous Strateginen päämäärä Kestävä kuntatalous Kaikki kaupungin työllisyydenhoito ja työllisyyden yritys- ja järjestöyhteistyön koordinointi keskitetään Valtuuston asettama tavoite vuonna 2017 työllisyyspalvelut-yksikköön Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Te-toimiston kanssa tehdyn kumppanuussopimuksen mukaisesti työllistämistä lisätään siten, että työmarkkinatuen kuntaosuus on max 1,5 milj. /v. Työhönvalmennussäätiön palveluiden käyttöä monipuolistetaan uusille aloille mm. kiertotalous. Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Toimenpiteet (max. 3 kpl/ltk) Vastuutaho Mittari Status Toteuma 2017 Keskusvirasto Kumppanuussopimusyhteistyö TE-toimiston kanssa syventyy, SYP -yhteistyö Kehittämisosasto Rakennetyöttömien määrän vähentäminen Kumppanuussopimus toteutuu asiakastyössä, aktivointiaste noussut, työttömyys, rakennetyöttömyys ja kela-maksut Työllisyys- ja elinvoimahanke (ESR -hanke) työvoimakoulutuksia kokeilulaki tullut voimaan Hankkeen asiakas- ja yritysyhteistyö toimii, uusia Alueellinen työllisyyskokeilu Osallistutaan alueellisen työllisyyskokeilun valmisteluun, Koulutus Työllistetään mahdollisuuksien mukaan; työkokeilut ja kuntouttava työtoiminta Perusopetus ja varhaiskasvatus lkm työkokeilussa henkilöitä 73 Talousarvion toteutuminen Vakiinnutetaan työ- ja toimintakyvyn selvittäminen osaksi perussosiaalityötä ja terveydenhuoltoa. Työ- ja toimintakyvyn arviointiin lisää resursseja henkilöä) Tulosaluepäälliköt määräaikaista. Kehitysvammadiagnoosi 19 henkilölle. Lisäksi ohjattu opiskelemaan, työharjoitteluun tai työkokeiluun. Työ- ja toimintakyvyn arviointi / Lisäresurssilla hoidetaan edelleen. Työ on ollut vaikuttavaa arviointien määrä, arviointeja ja pyritään integroimaan normaalitoimintaan. Vuoden 2017 tehneiden työntekijöiden määrä loppuun mennessä 40 pysyvää työkyvyttömyyseläkettä ja 6 Tekniset palvelut Työllisyyspalvelut-yksikön osoittamia henkilöitä työllistetään (teknisen sektorin Tekninen palvelukeskus / Työllistyneiden lkm. Noin 70 % kesätyövoimasta on työllistetty osaajia) työkohteisiin. tulosaluepäälliköt työllistämisyksikön kautta Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Talous Strateginen päämäärä Kestävä kuntatalous Valtuuston asettama tavoite vuonna 2017 Palvelutoiminnan tehostaminen ja tiivistäminen eri toimijatahojen kanssa Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Palveluiden tilausta ja tuotantoa kehitetään siten, että kokonaistoimintamenot eivät ylitä 169 milj.. Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Toimenpiteet (max. 3 kpl/ltk) Vastuutaho Mittari Status Toteuma 2017 Keskusvirasto Rakennemuutosohjelman valmistelu Rakennemuutostyöryhmä Malli valmis Valmistelu käynnissä Tilaajajohtaminen keskushallinnossa

76 Koulutus Koulu- ja päiväkotiverkon konkretisoituminen pienin askelin Varhaiskasvatus Asiakaspalaute Peurasaaren päiväkodin toiminta päättynyt, Hepolan päiväkotitilat saneerattu Hepolan koululle. Karihaaran ja Pajarinrannan päiväkodin tarveselvitykset hyväksytty ja hankeryhmät työskentelevät Palvelusetelin käyttö varhaiskasvatuksessa arvioidaan toukokuun 2017 loppuun Kesäkuussa päätetty, ettei palveluseteliä käyttöönoteta mennessä Iltapäivätoiminnan yhteistyöhankkeet Kivalo-opiston toiminnan tarkastelu säännöllisin väliajoin sekä toimintojen Perusopetus Opiston henkilökunta ja rehtori Kumppaneiden lukumäärä Liikkuva iltapäivätoiminta, yksi yhteistyökumppani. Toimintaa tarkastellaan edelleen ja kehitetään tarvittaessa kehittäminen, kun kehittämiskohteita havaitaan. Kulttuuri ja musiikki Tuotannon kehittäminen, Lean - toimintamalli Kulttuuriosasto Tilastot Meneillään Yhteistyön kehittäminen matkailun ja paikallisten yritysten kanssa Musiikki Palaute Sponsorisopimukset ja muu yhteistyö Sos.- ja terveyspalvelut Mielenterveys- ja päihdetyön uudelleen organisointi ja kehittäminen. Sosiaali- ja terveystoimen johtaja, tulosaluepäälliköt Organisaatioiden yhdistyminen Mielenterveys- ja päihdepalvelut siirtyvät sairaanhoitopiirin toiminnaksi Palvelutarpeen arvioinnin keskittäminen ikäihmisten palveluissa ja vammaispalveluissa. Käsittelyajat Keskitetty toiminta on käynnistynyt suunnitelman mukaisesti alkuvuodesta 2017 Asumispalveluiden ja kotiin annettavien palveluiden rakenteiden muuttaminen Tulosaluepäälliköt Asumispalvelun peittävyys Kotiin vietävät palvelut / asiakkaiden määrä Asumispalvelun rakennemuutos vielä valmistelussa. Kotiin annettavien palveluiden osalta yöpartio on aloittanut toimintansa. Lisäksi Mobiilin käyttöä kotipalvelussa Tekniset palvelut Teknisen palvelukeskuksen organisaatiomuutostyötä jatketaan suunnitelman Tekninen palvelukeskus / Htv lkm Eläköityneiden tilalle on rekrytoitu erilaisella tehtäväkuvalla mukaisesti Tekninen johtaja ja tulosaluepäälliköt henkilöstöä siten, että kokonais htv:t vähenee. Rekrytointeja tehty 4 kpl:tta 74 Talousarvion toteutuminen Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Talous Strateginen päämäärä Konsernitalouden hallinta Valtuuston asettama tavoite vuonna 2017 Konsernirakennetta selkeytetään siten, että se mahdollistaa kaupungin tuloutuksen kasvattamisen Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Konsernirakennetta muutetaan vuonna 2015 valmistuneen konsernirakenneselvityksen linjausten mukaisesti. Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Toimenpiteet (max. 3 kpl/ltk) Vastuutaho Mittari Status Toteuma 2017 Keskusvirasto Konsernirakenneselvityksen esitysten toimeenpano Konsernijaosto Päätetyt toimenpiteet Työ käynnissä Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Talous Strateginen päämäärä Konsernitalouden hallinta Valtuuston asettama tavoite vuonna 2017 Omistuksille asetetaan selkeät ja mitattavat tavoitteet, jotta varmistetaan kaupunkikonsernin kokonaisetu Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Tuloutukset määritellään talousarviossa yhtiöittäin. Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Toimenpiteet (max. 3 kpl/ltk) Vastuutaho Mittari Status Toteuma 2017 Keskusvirasto Kehitetään tavoite- ja raportointimalli, puolivuosittainen raportointi strategisesti Konsernijaosto Uusi raportointimalli Malli ja raportointi sen avulla käytössä tärkeiltä yhtiöiltä

77 Ratkaisukeskeiset työ- ja toimintatavat haltuun Koko henkilöstö koulutusta järjestetty, suunnitelma vuodelle 2018 tehty 3. Henkilöstö ja johtaminen Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Henkilöstö ja johtaminen Strateginen päämäärä Osaava, motivoitunut ja hyvinvoiva henkilöstö Valtuuston asettama tavoite vuonna 2017 Työyhteisötaitojen kehittäminen Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Työyhteisökehittämiskoulutus Työhyvinvointikyselyn käsittely palvelualueilla, kehittämistoimenpiteet (3 kpl) havaittuihin epäkohtiin Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Toimenpiteet (max. 3 kpl/ltk) Vastuutaho Mittari Status Toteuma 2017 Keskusvirasto Uuden ratkaisukeskeisen kehityskeskusteluprosessin ja -lomakkeiston Henkilöstöpalvelut Malli käytössä Käytössä käyttöönotto Työhyvinvointikyselyjen 2014 ja 2016 tulosten vertailu ja Henkilöstöpalvelut Korjaavat toimenpiteet, Työ on käynnissä kehittämistoimenpiteistä päättäminen aikataulutus ja toteutumat Koulutus Osallistutaan paikalliseen ja alueelliseen koulutukseen, kehittämispäivät Perusopetus ja varhaiskasvatus Työhyvinvointikysely osallistuttu koulutuksiin aktiivisesti, kehittämispäivät pidetty 75 Talousarvion toteutuminen Kivalo-opiston henkilökunnan koulutukset. kehityskeskustelut. Tuntiopettajien koulutusmahdollisuuksien ylläpito. Rehtori, opiston henkilökunta Palaute Koulutuksia tarjottu opettajille runsaasti v Työhyvinvointitapahtuma järjestetty. Kehityskeskustelut Aktiivinen työskentely työhyvinvoinnin lisäämiseksi. Kulttuuri ja musiikki Koulutukset Kulttuuriosasto Tilastot osallistuttu koulutuksiin aktiivisesti Aktiivinen työhyvinvointitoiminta Kulttuuriosasto Palaute työhyvinvointihankkeet Työyhteisökoulutukset ja kehityskeskustelut Kulttuuriosasto Määrä Sos.- ja terveyspalvelut Osallistutaan työyhteisön kehittämiskoulutuksiin Esimiehet Koulutuksiin osallistuneiden määrä Kaikissa yksiköissä on järjestetty kehittämisiltapäiviä, joihin on laajasti osallistuttu. Työhyvinvointikyselyn tulosten käsittely henkilöstön kanssa ja kehittämistoimenpiteet Esimiehet Kehittämistoimenpiteiden raportointi Kuntokello-kyselyn tulokset on käsitelty johtoryhmissä ja henkilöstön kanssa. Kehityskeskustelut Esimiehet Käydyt kehityskeskustelut Kehityskeskustelut toteutuvat suunnitelman mukaisesti joko Tekniset palvelut Johtoryhmien työskentelytapojen yhtenäistäminen ja kehittäminen. Tekninen palvelukeskus / Kehityskeskustelujen ja Kehityskeskustelut on käyty ja suurin osa esimiehistä on Kehityskeskustelujen käyminen. Keskitettyihin esimieskoulutuksiin osallistuminen. Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Henkilöstö ja johtaminen Strateginen päämäärä Osaava, motivoitunut ja hyvinvoiva henkilöstö Valtuuston asettama tavoite vuonna 2017 Osaamisen hyödyntäminen palvelualueilla Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Kehitetään menetelmä, jolla koulutussuunnitelman vaikuttavuutta osaamisen kehittymiseen arvioidaan ja arvioinnin tuloksia hyödynnetään osallistunut keväällä 2017 esimieskoulutukseen. Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Toimenpiteet (max. 3 kpl/ltk) Vastuutaho Mittari Status Toteuma 2017 Keskusvirasto Kehitetään menetelmä koulutussuunnitelman vaikuttavuuden arvioimiseen Henkilöstöpalvelut Malli Puolivuosittaiset perehdytystilaisuudet uusille työntekijöille, kesätyöntekijöiden perehdytys Tekninen johtaja ja tulosalue- ja yksikköpäälliköt koulutusten lkm Henkilöstöpalvelut Osallistujat Pidetty

78 Koulutus Vuosittaiset koulutussuunnitelmat Varhaiskasvatuksen henkilöstö Otetaan käyttöön 8/2017 koulutusta hankkeiden kautta suunnitelman mukaan Varhaiskasvatussuunnitelman perusteiden työstäminen yksilö-, yksikkö-, kunta- ja seutukuntatasolla (pedagogista kehittämistä, osaamispääoman lisäämistä) tehty seudulliset. uudet perusteet hyväksytty lautakunnassa 5/2017 Tutor -opettajatoiminta -hankkeeseen hakeutuminen (oph) Perusopetus Tutor -opettajien lkm hankerahoitus saatu, toiminta käynnissä, 10 tutor-opettajaa Työn suunnittelu ja osaamisen jakaminen osaksi arkea työvuorojärjestelyin Rehtori ja Henkilökunta koulutusta riittävästi tarjolla opettajille. Kivalo-opiston opettajakunnan koulutustaso. Tilastot Tvt-osaamisen parantamista vielä tarvitaan, muutoin Kulttuuri ja musiikki Toiminnan kehittymisen arviointi henkilöstö/asiakkaat Tulosyksiköt Tilastot meneillään Kvartetin mentoritoiminta Palaute Ei järjestetty Koulutussuunnitelman laadinta Musiikki Meneillään Sos.- ja terveyspalvelut osalle yksiköitä. Koulutussuunnitelmat laaditaan Esimiehet Suunnitelman mukaiset Koulutussuunnitelmien mukaisia koulutuksia on järjestetty koulutukset suunnitelman mukaisesti. Koulutussuunnitelmat laadittu Kehitetään menetelmiä koulutussuunnitelman arvioinnin vaikutukseen Tulosaluepäälliköt Arviointimenetelmät Kehitystyö on kesken yhteistyössä henkilöstöosaston kanssa. Koulutuspalautteiden hyödyntäminen palveluiden kehittämisessä Tulosaluepäälliköt Koulutuksista tuodun uuden kokeilut käytännössä Osa koulutuksista johtaa suoraan toiminnan muuttamiseen ja osasta ei ole raportoituja tietoja tuotu Tekniset palvelut Laaditaan ammattiryhmäkohtainen koulutussuunnitelma Tekninen palvelukeskus/ Suunnitelma valmis vuoden Suunnitelman laadinta on aloitettu loppuvuonna 2017 ja tulosaluepäälliköt lopussa. valmistuminen siirtyy vuodelle Talousarvion toteutuminen Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Henkilöstö ja johtaminen Strateginen päämäärä Osaamista tukeva johtaminen Valtuuston asettama tavoite vuonna 2017 Esimiestyön kehittäminen Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Esimiestyön foorumi 1-2 krt/v. Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Toimenpiteet (max. 3 kpl/ltk) Vastuutaho Mittari Status Toteuma 2017 Keskusvirasto Keskitetty koulutus: muutosjohtaminen, oman johtamisen kehittäminen, JETkoulutus Henkilöstöpalvelut Lukumäärä Yhteensä 72 osanottajaa ja Uudistuva kuntajohtaminen (ylin johto, strateginen johtaminen, 2 hlöä) Esimiesfoorumit 2-3 krt/v. Henkilöstöpalvelut Osallistujamäärä Yhteensä 126 osanottajaa

79 Koulutus Ratkaisukeskeinen kehittämiskeskustelu Esimiehet keskustelut käyty uuden kaavakkeen pohjalta Kivalo-opiston osalta tämänhetkinen kahden rehtorin yhteistoiminnan kehittäminen. Esimiesfoorumeihin ja muihin johtamiskoulutuksiin osallistuminen. Molemmat rehtorit Palaute Pääosa vuotta yhdellä rehtorilla. Esimiesfoorumeihin osallistuttu. Kulttuuri ja musiikki esimiesfoorumeihin. Esimiesfoorumeihin ja muihin koulutuksiin osallistuminen Tulosyksiköt Osallistujamäärät /koulutus osallistuttu järjestettyihin koulutuksiin Sos.- ja terveyspalvelut Osallistuminen keskitettyyn koulutukseen ja esimiesfoorumiin. Osallistuneiden määrä Osallistuttu henkilöstöosaston järjestämiin Laajennettu kehrä vähintään kerran vuodessa henkilöstötilaisuutena. Lisäksi Sote-infoja. Sosiaali- ja terveystoimen johtaja Kokouskerrat Laajennettu kehrä toteutettiin laajana Tekniset palvelut Keskitettyihin esimiesfoorumeihin ja koulutuksiin osallistuminen Tekninen palvelukeskus / tulosaluepäälliköt Osallistujamäärät /koulutus Suurin osa esimiehistä on osallistunut keväällä ja syksyllä 2017 esimieskoulutuksiin Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Henkilöstö ja johtaminen Strateginen päämäärä Osaamista tukeva johtaminen Valtuuston asettama tavoite vuonna 2017 Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Systemaattinen henkilöstösuunnittelu ja luontaisen poistuman hyödyntäminen Tuottavuuden parantaminen työn sisältöä ja työmenetelmiä kehittämällä (lean) Uuden kuntatyön vaatimat rakenteelliset muutokset 77 Talousarvion toteutuminen Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Toimenpiteet (max. 3 kpl/ltk) Vastuutaho Mittari Status Toteuma 2017 Keskusvirasto Lean-menetelmän käyttö toiminnan kehittämisessä Henkilöstöpalvelut Lean työpajojen lukumäärä Järjestetty yht. 33 Lean työpajaa kahdeksassa eri yksikössä. Rakennemuutosohjelman valmistelu Rakennemuutostyöryhmä Esitys valmis Valmistelu käynnissä Koulutus Opetusalan tva -palkkatekijöiden uudistaminen yhteistyössä pääsopijajärjestöjen Koulutoim.joht., henkilöstöos., Uusi järjestelmä 8/2017 Valmistelu käynnissä kesken > kannustavuuden lisääminen Rekrytointi painottuu erityisosaajiin huomioiden uuden kunnan tarvitsema tietopääoma Kivalo-opistossa kahden rehtorin yhteistyön kehittäminen ja tehtäväkuvien muokkaaminen opiston toimintojen kehittämiseksi plm Varh kasv ja perusopetus veo ja psykologi rekrytoitu, kulttuuripedagogi palkattu Molemmat rehtorit Palaute Kulttuuri ja musiikki kotipalvelussa. Sovelletaan eri kohteissa. mukana. Tehtäväkuvien muokkaaminen Tulosyksiköt meneillään Organisaatiomuutokset tarvittaessa Tulosyksiköt meneillään Sos.- ja terveyspalvelut Lean - menetelmän käyttö toiminnan kehittämisessä. Tulosaluepäälliköt Leanatut toiminnot Liinausta on tehty sosiaalitoimessa, vastaanotolla sekä Sote -muutosten mukanaan tuomat rakenteelliset muutokset Lautakunta, sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Sote-muutokset Lakivalmistelu on vielä keskeneräinen. Muutoin osallistuttu sote-valmisteluun niin maakunnan kuin oman sotealueen Tekniset palvelut Tekpan organisaatiomuutoksen jalkauttaminen, tehtäväkuvien uudistaminen. Tekninen johtaja Toimenpiteiden toteutuminen Tehtäväkuvia on uusittu talven 2017 aikana 5 kpl:tta ja loput suunnitelman mukaan ja uusien päivitetään kesäkuuhun 2018 mennessä. tehtäväkuvien lkm

80 78 Talousarvion toteutuminen 4. Toimintatavat ja rakenteet Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Toimintatavat ja rakenteet Strateginen päämäärä Ennakoiva toimintatapa Valtuuston asettama tavoite vuonna 2017 Kehitetään toimintatapoja, joilla omassa palvelutuotannossa lisätään kaupungin veto- ja elinvoimaa kaupunkilaisten hyvinvoinnin lisäämiseksi Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Henkilökunnan asiakaspalveluosaamista lisätään. Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Toimenpiteet (max. 3 kpl/ltk) Vastuutaho Mittari Status Toteuma 2017 Keskusvirasto Kaupunkikeskustan kehittämisohjelma Elinkeinoryhmä Elävyysindeksi Elinvoimaluvut: 2016 luku 3492, 2017 luku 4143 Markkinointiosaamisen lisääminen Kaupunginkanslia Osallistujien lkm Markkinoinnin erikoisammattitutkinto -koulutus käynnissä, 12 hlöä ja yhteistyökumppanuus Nuotio-Digitalin kanssa markkinointiosaamisen lisäämiseksi mm. somessa, Kemiläisen asiakaspalvelumallin kehittäminen Koulutus Kehitetään avoimia varhaiskasvatuspalveluja poikkihallinnollisesti ja yhteistyössä Varhaiskasv.joht. Ryhmien lkm avoimia kerhoryhmiä keväällä kolme ja syksyllä kaksi, tiloja kolmannen sektorin kanssa käyttää myös kolmas sektori Kehitetään koulujen kerhotoimintaa yhteistyössä vapaa-aikatoimen ja kolmannen sektorin kanssa Kivalo-opistossa asiakaspalveluosaajien edelleen kehittäminen ja kouluttaminen Koulutoim.joht., vapaa-aikatoimenjohtaja Yhteistyö kulttuuritoimen kanssa kerhotoiminnan osalta/suunnitelmat tehty, rahoitusta saatu sekä koulu- että kulttuuritoimeen Henkilökunta ja rehtorit Palaute Palaute asiakaspalvelusta on hyvää. Kulttuuri ja musiikki yksikkö on osallistunut TPA-hankkeeseen, johon on sisältynyt mm. sisäisen asiakaspalvelun käytänteet. Koulutukset, Lean-toimintamalli Tulosyksiköt Osallistujamäärät / koulutus meneillään Asiakastyytyväisyys kyselyitä meneillään/jatkuva palaute Sos.- ja terveyspalvelut Asiakaspalvelukoulutukseen osallistuminen Esimiehet Osallistuneiden määrä Kolme osallistunut. Asiakaspalvelussa jaksamisen tukeminen / lähiesimies, työnohjauksen järjestäminen Esimiehet Työnohjausta saavien yksiköiden määrä Tarvittava työnohjaus toteutetaan sekä yksilö- että ryhmätyönohjauksena. Tekniset palvelut Koulutukset Tekninen palvelukeskus / tulosaluepäälliköt Koulutusten lkm Esimiehiä on osallistunut esimies/asiakaspalvelukoulutukseen ja kiinteistönhoidon

81 79 Talousarvion toteutuminen Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Toimintatavat ja rakenteet Strateginen päämäärä Tuottavuuden parantaminen Valtuuston asettama tavoite vuonna 2017 Tunnistetaan ja korjataan Maisema-mallin tuottaman tiedon avulla poikkeuksellisen kalliit palvelut ja niiden tuotantotavat Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Palvelualueet esittävät vähintään kolme yksityiskohtaista toimenpidettä palveluiden entistä tehokkaammalle ja kilpailukykyisemmälle tuotannolle vuosittain Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Toimenpiteet (max. 3 kpl/ltk) Vastuutaho Mittari Status Toteuma 2017 Keskusvirasto Omistajaohjaus palo- ja pelastustoimen kustannusten alentamiseksi Kaupunginhallitus Kustannukset Ei toimenpiteitä? Tietohallintostrategian päivittäminen Thk / kanslia Valmis strategia Työ käynnistetty Koulutus Palvelusetelin käyttö varhaiskasvatuksessa arvioidaan toukokuun 2017 loppuun Kesäkuussa päätetty, ettei palveluseteliä käyttöönoteta mennessä Koulu- ja päiväkotiverkon tiivistäminen ja tilojen käytön tehostaminen, suunnittelu etenee Kivalo-opistossa päällekkäisten toimintojen karsiminen, tehokkuuden lisääminen ja oikea ajankäyttö. Koulutoim.joht., varhaiskasv.joht tiloihin Kivikolla iltsu päiväkodin tiloissa, Hepolan päiväkoti koulun Rehtori, opiston henkilökunta Tilastot, palaute Ohjeistukset Kulttuuri ja musiikki Kirjastojärjestelmän vaihdon tuomat säästöt Kirjasto Säästöt näkyvät kokonaisuudessaan vuonna 2018 Asiakaspalvelutoiminnan ja markkinoinnin kehittäminen Tulosyksiköt Tilastot Palaute Henkilökunta koulutuksessa Yhteistyön kehittäminen eri kulttuurin tulosyksiköiden välillä Tulosyksiköt Meneillään Yhteistyön kehittäminen kaupungin eri toimijoiden välillä Tulosyksiköt Yhteistyö on vilkasta Sos.- ja terveyspalvelut Mielenterveys- ja päihdepalvelujen organisaatiorakenteiden muuttaminen Tulosaluepäälliköt, sosiaali- ja Organisaatiomuutos Mielenterveys- ja päihdepalvelut siirtyvät sairaanhoitopiirin terveystoimen johtaja Asumispalveluiden ja kotiin annettavien palveluiden rakenteiden muuttaminen Tulosaluepäälliköt, sosiaali- ja terveystoimen johtaja Avopalveluiden ja asumispalvelun peittävyys toiminnaksi Rakenteita on kehitetty suunnitelman mukaisesti. Peittävyystiedot ovat arvioitavina Lastensuojelun toimintatapojen kehittäminen koulutuksen avulla. Tulosaluepäälliköt, sosiaali- ja terveystoimen johtaja Kodin ulkopuolisten sijoitusten määrä Toimintatapojen kehittäminen on aloitettu ml sisäiset prosessit sekä laajempi kokonaisuus Lape -kärkihankkeessa. Tekniset palvelut Ulkoliikuntapaikkojen auraus- ja jäädytystoimien uudistaminen. Katujen talvihoitourakoiden urakkamuotojen uudistaminen. Pienvenesatamien kehittäminen kysynnän mukaiseksi. Yhdyskuntatekniikka / yhdyskuntatekniikan päällikkö, tiemestari ja ymp.rkm Talvihoidon palautteet ja pienvenesatama-suunnitelman valmistuminen Jääkenttien urakointi on muutettu omajohtoiseen urakkamalliin talvella Venesatamatöiden järjestämisestä on sovittu.

82 80 Talousarvion toteutuminen Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Toimintatavat ja rakenteet Strateginen päämäärä Kehittyvä organisaatio Valtuuston asettama tavoite vuonna 2017 Uuteen palvelutuotanto-organisaation siirtyminen tapahtuu vuoteen 2019 mennessä. Aloitetaan prosessi uuteen organisaatioon siirtymiseksi Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Tahtotilan ja tavoitteiden määrittäminen. Tarvittavan säännöstön ja normien valmistelu. Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Toimenpiteet (max. 3 kpl/ltk) Vastuutaho Mittari Status Toteuma 2017 Keskusvirasto Tavoitteet määritellään rakennemuutostyöryhmän ehdotusten perusteella. Rakennemuutostyöryhmä Valmis esitys Työ jatkuu rakennemuutostyöryhmässä keväällä 2018 Koulutus Lukion/muun keskiasteen, perusopetuksen ja varhaiskasvatuksen esimiesten yhteistyön kehittäminen tavoitteena valmistautua uuteen organisaatiorakenteeseen (sote maakunnalliseksi) Koulutoim.joht., varhaiskasv.joht, esimiehet Huomioitu koulutussuunnitelmassa. Tutustumiskäynnit uusiin oppimisympäristöihin. Tukipalveluiden ja ydintehtävien prosessikuvausten laatiminen. liinaus (lean) Työ aloitettu. Kivalo-opiston ja -opistossa osallistuminen uuden organisaation suunnitteluun, tehtäväkuvien ja toimintojen uudistaminen Jaosto, rehtori, henkilökunta Kulttuuri ja musiikki työryhmissä. Osallistuminen palvelutuotanto-organisaation suunnitteluun Kulttuuriosasto Työ aloitettu. Sos.- ja terveyspalvelut Sote - uudistukseen valmistautumiseen osallistuminen Sosiaali- ja terveystoimen Sote-työryhmiin osallistuneiden Työryhmiin on Länsi-Pohjan soten osalta osallistunut 13 johtaja, tulosaluepäälliköt määrä asiantuntijaa. Maakunnan valmistelussa oltu mukana Tekniset palvelut on päivitetty 5 toimen/viran osalta ja loput päivitetään kesäkuuhun 2018 mennessä. Osallistuminen uuden organisaation suunnitteluun, tehtäväkuvien ja Tekninen palvelukeskus / Tehtäväkuvat ja johtosääntö Johtosäännöstä on luovuttu koko kaupungin osalta ja tekpa johtosäännön uudistaminen tekninen johtaja valmis vuoden 2018 loppuun on ollut mukana valmistelemassa uutta hallintosääntöä, mennessä joka on päivitetty teknisen toimialan osalta. Tehtäväkuvia

83 81 Talousarvion toteutuminen 5. Elinvoimaisuus Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Elinvoimaisuus Strateginen päämäärä Vetovoimainen kaupunki Valtuuston asettama tavoite vuonna 2017 Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Uusien työpaikkojen luominen Elinkeinorakenteen monipuolistaminen Laadukkaiden neuvontapalveluiden tarjoaminen Kaupunkikonserni valmistelee pienyrittäjyysohjelman Yritysyhteistyön vahvistaminen Kaupungin hankintaosaamisen kehittäminen Sosiaalisten kriteerien huomioiminen hankinnoissa Kulttuuripalvelujen tuotteistaminen ja palvelumuotoilu Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Toimenpiteet (max. 3 kpl/ltk) Vastuutaho Mittari Status Toteuma 2017 Keskusvirasto Kasvu- ja kehityspalveluiden kehittäminen Elinkeinopalvelut, Digipolis Myönnetyt rahoitukset Työ on käynnissä. Ely-keskuksen myöntämä rahoitus Sijoittumispalveluiden tehostaminen ja päivittäminen 1023 toimipaikkaa. Netto -11. Tammi-kesäkuussa 2017 Kemissä perustettiin 24 yritystä ja lopetettiin 27 yritystä. Netto - 3 (Loppuvuoden yritystilastoja ei vielä saatu Tilastokeskuksesta.) 2017 käynnistetty innovaatioprosessi. Toimipaikat keskustan alueella (Sauvosaari): yht. 353, yht Netto -13 Elinkeinopalvelut, Digipolis Uusien toimijoiden lkm Kemissä yht toimipaikkaa, yht. Kaupunkikeskustan kehittämisprojektin aloitus Elinkeinoryhmä Uusien toimijoiden lkm Kemin kaupunkikeskusta-alueen kehittämiseksi on syksyllä Matkailun kasvuohjelman toteuttaminen yöpymistä (kasvua 6 %). Uusia matkailutoimijoita on aloittanut 6 yritystä vuonna Elinkeinopalvelut, Yöpyjien lkm, Kemin majoitusliikkeissä tammi-marraskuussa 2017 Kemin Matkailu uusien toimijoiden lkm yht yöpymistä, tammi-marraskuussa 2016 yht Pienyrittäjyysohjelma otetaan käyttöön v ja kolmannen sektorin toimintoja Kurssitarjonta uudistunut ja tämän työn tulee jatkua. Elinkeinoryhmä Ohjelma valmis Pienyrittäjyysohjelma on siirtynyt vuoteen Hankintakoulutusten järjestäminen Elinkeinopalvelut Koulutusten lkm, osallistujien lkm Kaupungin hankintaohjeistus on uusittu vuonna Koulutus on siirtynyt vuodelle Koulutus Palvelusetelin käyttö varhaiskasvatuksessa arvioidaan toukokuun 2017 loppuun Kesäkuussa päätetty, ettei palveluseteliä käyttöönoteta mennessä Perhekeskuksen toiminnan vakiinnuttaminen Perhekeskuksessa varhaiskasvatuksen, perhetyön, neuvolan Kivalo-opistossa laadukas, houkutteleva ja uudistuva kurssitarjonta. Laadukas asiakaspalvelu. Hankintaosaamisen kehittäminen. Henkilökunta, rehtori, jaosto Kulttuuri ja musiikki Asiakaspalvelupiste Kulttuurikeskus Tilastot Laadukkaat, houkuttelevat ja vetovoimaiset kulttuuripalvelut Tulosyksiköt Palaute Yhteistyö matkailun kanssa, palvelu/ohjelmapaketit

84 82 Talousarvion toteutuminen Sos.- ja terveyspalvelut osallistunut suurin osa esimiehistä talvella Palveluohjauksen vahvistaminen Tulosaluepäälliköt Nimetyt palveluohjaajat Palveluohjaajat nimetty Yritysyhteistyö Sosiaali- ja terveystoimen johtaja, tulosaluepäälliköt Tapaamisten määrä Tapaamisia on toteutunut useiden eri toimijoiden kanssa. Osa tapaamisista säännöllisiä. Tekniset palvelut Osallistuminen hankintakoulutuksiin ja kehitetään omia urakka- ja kilpailutusmalleja Tekninen palvelukeskus / tulosaluepäälliköt Koulutusten lkm Urakkamallien lkm Jääkenttien urakointi on muutettu omajohtoiseen urakkamalliin talvella hankintakoulutukseen on Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Elinvoimaisuus Strateginen päämäärä Vetovoimainen kaupunki Valtuuston asettama tavoite vuonna 2017 Imagon rakentaminen Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Vahvuuksien markkinoimiseksi ja kaupunkiympäristön kehittämiseksi markkinointiviestintästrategia päivitetään ja jalkautetaan luottamushenkilöille ja palvelualueille. Esteettömän ja viihtyisän kaupunkiympäristön ja laadukkaan, yhteisöllisyyttä vahvistavan asuinympäristön luominen. Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Toimenpiteet (max. 3 kpl/ltk) Vastuutaho Mittari Status Toteuma 2017 Keskusvirasto Päivitetään strategia ja lisätään markkinointiosaamista ja -henkeä koko Kanslia Valmis strategia Strategia päivitetty, koulutusta on järjestetty palvelutuotanto-organisaatiossa kouluttamalla ja tiedottamalla Järjestetty koulutus Keskustan kehittäminen asiakaskysely tehty. Elinkeinoryhmä Asiakaskysely Projektipäällikkö aloittanut tammikuussa 2017 ja Koulutus Tiedottaminen ja viestintä strategian mukaisesti Tiedotetaan strategian mukaan Sosiaalisen median sivujen ylläpitäminen ja päivittäminen Päivitetään säännöllisesti, päivitysvuorojen vastuualueet Kivalo-opistossa laadukas, houkutteleva ja uudistuva kurssitarjonta. Riittävä ja tehokas markkinointi. Henkilökunta, Rehtori, Jaosto Asiakaspalaute Seuranta täsmennetty Markkinointia kehitetty paljon ja edelleen vaatii huomiota. Kulttuuri ja musiikki Laadukkaat, houkuttelevat ja vetovoimaiset kulttuuripalvelut Kulttuuriosasto Tilastot, palaute lisääntynyt kulttuuritarjonta Yhteistyö Kemin Matkailu Oy:n kanssa Teatteri Siirretty tulevaisuuteen Sos.- ja terveyspalvelut Markkinointiviestintästrategian jalkauttaminen tulosalueille Sosiaali- ja terveystoimen Tiedotuksen määrä / Uusi Markkinointiviestintästrategia osin jalkautettu johtaja, tulosaluepäälliköt johtoryhmissä ja yksiköissä, asian käsittelyt Tekniset palvelut Esteettömyyden ja kaupunkikuvan parantaminen tehtyjen suunnitelmien Yhdyskuntatekniikka / Perusparannuskohteiden lkm Sauvosaaren alueen jalkakäytävien esteettömyyskohteet on pohjalta. yhdyskuntatekniikan päällikkö ja toteutettu vuoden Esteettömyysvastaavaksi on ymp.rkm nimetty suunnittelupäällikkö.

85 Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Elinvoimaisuus Strateginen päämäärä Vetovoimainen kaupunki Valtuuston asettama tavoite vuonna 2017 Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Terveyttä ja hyvinvointia edistävien kulttuuri- ja liikuntapalveluiden monipuolistaminen Koko Kemi liikkuu -hanke Oman toiminnan viestinnässä huomioidaan kulttuuri ja liikunta Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Toimenpiteet (max. 3 kpl/ltk) Vastuutaho Mittari Status Toteuma 2017 Keskusvirasto Koko Kemi liikkuu-hanke Työryhmä Hankesuunnitelma Koko Kemi Liikkuu -hanke on käynnissä ja jatkuu vuoden Korostetaan markkinoinnissa monipuolisia kulttuuri- ja liikuntapalveluita Kanslia Korostettu Tuetaan palveluiden tuotteistamista Elinkeinopalvelut Uusien tuotteiden lkm Toimii normaalin yritysneuvonnan piirissä Koulutus Lapset ja nuoret liikkuvat varhaiskasvatuksessa ja koulussa Henkilökunta Sisältyy opetussuunnitelmiin, liikuntakasvatussuunnitelman Kivalo-opistossa osallistuminen Koko Kemi liikkuu-hankkeeseen. Laadukas, houkutteleva ja uudistuva kurssitarjonta. Riittävä ja tehokas markkinointi. Henkilökunta Rehtori Jaosto valmistelu aloitettu. Palaute Asiakasohjausta tapahtunut. Kulttuuri ja musiikki Palveluiden tehokas markkinointi Tulosyksiköt Seuranta Saavutettavuuden kehittäminen Tulosyksiköt Seuranta Meneillään Kulttuurikortti vähävaraisille ja syrjäytymisvaarassa oleville Kulttuuriosasto Käyttömäärät Tulossa osaksi Kemi-korttia Sos.- ja terveyspalvelut Osallistutaan Koko Kemi liikkuu -suunnitelman läpiviemiseen mm liikuntareseptit Tulosaluepäälliköt Käyttöön otetut toimintamallit On osallistuttu yhteiseen suunnitteluun. Koko Kemi Liikkuu 83 Talousarvion toteutuminen - hanke esitelty Kehrässä ja terveyspalvelujen johtoryhmässä. Alustavia suunnitelmia asiakkaiden ohjaamiseksi on tehty. Liikuntareseptejä ei toistaiseksi ole laadittu. Laajennetaan senioripalvelun sisältöjä ikääntyvien kaupunkilaisten toimintakyvyn Terveydenhuollon johtaja, aloitettu. asumispalveluissa kaupungin varoin. Toimintakykyä ylläpitävä toiminta. Senioripalveluun osallistuneiden Kemikammari aloittanut 1 / Toimintavartit parantamiseksi vanhuspalvelujohtaja määrä Kotihoidossa fysioterapeutti perintövaroin ja Tekniset palvelut Osallistuminen Koko Kemi liikkuu-hankkeeseen. Yhdyskuntatekniikka ja Luistelukenttien Yhdyskuntatekniikan päällikkö on mukana koko Kemi liikkuu Luistelukenttien hoidon kehittäminen. Teemapuistoreitin suunnittelu yhdessä liikuntatoimen kanssa suunnitteluyksikkö / yhdyskuntatekniikan päällikkö, ymp.rkm ja yhdyskuntatekniikan suunnittelija hoitosuunnitelma ja puistoreittisuunnitelma valmis vuoden lopussa hankkeessa. Luistelukenttien osalta on otettu uusi urakkamalli käyttöön. Puistoreittisuunnitelma toteutetaan vuoden 2018 aikana.

86 84 Talousarvion toteutuminen Tilaajan eli valtuuston asettama tavoite ja toimenpide Näkökulma Elinvoimaisuus Strateginen päämäärä Mielekäs arki Valtuuston asettama tavoite vuonna 2017 Syrjäytymisen ehkäisy Toimenpiteet tavoitteen saavuttamiseksi Työllisyydenhoidon hyvien toimintamallien vakiinnuttaminen Osallisuuden ja vuorovaikutuksen vahvistaminen toiminnallisella yhteistyöllä kuntalaisyhteisöjen kanssa Monipuolisen koulutuksen ja elinikäisen oppimisen turvaaminen Tuottajan eli lautakunnan toimenpiteet v Toimenpiteet (max. 3 kpl/ltk) Vastuutaho Mittari Status Toteuma 2017 Keskusvirasto Työllisyys- ja elinkeinopalveluiden välinen yhteistyö Työllisyys- ja elinkeinopalvelut Yhteistyömalli areenalla-projekti, alueellisen työllisyyskokeilun Yhteistyö tiivistynyt, yrittäjätapaamiset, Ammattilaiset työryhmä Kuntalaisten osallisuuden ja vaikuttamismahdollisuuksien lisääminen Asiakaspäällikkö Tilaisuudet ja kyselyt Koulutus Opetuskokeilu tavoitteena esi - ja alkuopetuksen nivelvaiheen hälventäminen Perusopetus Arviointi, palautekyselyt Mister's ry (OKM rahoittaa); yhdysluokkaopetus tasaamaan oppilasmäärän vaihtelua 23 tilaisuutta, osallistujien lukumäärä Lukion tuntijakokokeilu oleville sektorin kanssa. Lukiokoulutus Arviointi. palautekyselyt Mannerheimin lastensuojeluliitto ry Kivalo-opistossa pienituloisten eläkeläisten ja syrjäytymisvaarassa olevien Jaosto Tilastot Alennuksia käytössä, syrjäytymisvaarassa aktivoiminen erilaisilla maksualennusmuodoilla. Rehtori Asiakaspalaute aktivointityö myös yhteistyössä kolmannen Kulttuuri ja musiikki työkyvyttömyyseläkettä ja 6 määräaikaista. Kehitysvammadiagnoosi 19 henkilölle. Kulttuurikasvatussuunnitelma Tulosyksiköt ja oppilaitokset Suunnitelman käyttöön otto Otettu käyttöön Kulttuurikortti vähävaraisille ja syrjäytymisvaarassa oleville Kulttuuriosasto Käyttömäärät Tulossa osaksi Kemi-korttia Yhteistyö lastenkulttuurin tuottamisessa yhdessä maakunnan muiden toimijoiden ja läänintaiteilijoiden kanssa Lastenkulttuurikeskus ja kirjasto Tilastot Järjestetty kirjailijavierailuita kouluihin yhdessä läänintaiteilijoiden kanssa Asiakkaiden tietoyhteiskuntataitojen vahvistaminen Kirjasto Tietotekniikan ja digitaitojen opastuksia Musiikkitoimen toiminta on jo lähtökohtaisesti syrjäytymistä ehkäisevää Tilastot Sos.- ja terveyspalvelut Työ- ja toimintakyvyn arviointi Tulosaluepäälliköt Arviointien määrä Vuoden 2017 loppuun mennessä 40 pysyvää Eri hallintokuntien yhteiset kuntalaistilaisuudet Sosiaali- ja terveystoimen Tilaisuuksien määrä Kuntalaistilaisuus / Sote - tiedottaminen johtaja, tulosaluepäälliköt Tekniset palvelut Työllistetään henkilöitä työllistämismallin kautta. Tekninen palvelukeskus / Työllistettyjen lkm Noin 70 %:a on kesätyövoimasta työllistetty tulosaluepäälliköt työllistämishankkeen kautta.

87 2.2. Käyttötalousosan toteutuminen palvelualueittain ja tilauksittain Talousarvio sisältää valtuuston tekemät tilaukset tuoteryhmittäin. Tilaus/tuoteryhmä jakaantuu edelleen tuotteisiin. Tuotteen määräraha (=tilatun palvelun määrä x yksikköhinta) ja tuloarvio ovat sitovia valtuustoon nähden. Henkilötyövuosien määrää ja palkkasummaa seurataan tilauksittain. Lautakunta voi tehdä tilaukseen (eli tuoteryhmätasolla) vuositasolla euron sisäisen muutoksen. Määrärahat ja tuloarviot ovat bruttositovia (ts. tuloarvioiden ylitys ei oikeuta määrärahojen ylitykseen eikä määrärahojen alitus tuloarvioiden alitukseen) lukuun ottamatta seuraavia nettobudjetoituja yksiköitä, joilla sitova määräraha on nettomenot: lukion myyntitoiminta Kivalo-opisto musiikkitoimi työterveyspalvelut kaavoitus, maankäyttö ja suunnittelu yhdyskuntatekniikka tilapalvelu ulkopuoliset urakat Käyttötalousosan toteutumisessa esitetään ensin yhteenvetona määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen palvelualueittain, minkä jälkeen luvut esitetään tilauksittain. Valmistus omaan käyttöön on esitetty talousarvion käyttötalousosan toteumavertailussa osana palvelun tuottaneen yksikön toimintatuottoja, kuten se esitettiin myös talousarviossa Tilaustaulukoissa esitetään lisätietona (ei sitova) myös tuoteryhmään kohdistuvat poistot palvelutuotannossa käytettävistä pysyvien vastaavien hyödykkeistä. 85 Talousarvion toteutuminen

88 KOKO KAUPUNKI Keskusvirasto TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,1 % Toimintakulut ,1 % Toimintakate ,0 % Koulutus TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,8 % Toimintakulut ,8 % Toimintakate ,8 % Kulttuuri TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,4 % Toimintakulut ,5 % Toimintakate ,1 % Soster TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,7 % Toimintakulut ,6 % Toimintakate ,7 % Tekninen TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,7 % Toimintakulut ,4 % Toimintakate ,4 % Koko kaupunki yhteensä TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,7 % Toimintakulut ,7 % Toimintakate ,0 % HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - 86 Talousarvion toteutuminen

89 Keskusvirasto 87 Talousarvion toteutuminen

90 88 Talousarvion toteutuminen

91 KESKUSVIRASTO Keskusvirasto / Hallintopalvelut TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,3 % Toimintakulut ,3 % Toimintakate ,5 % Keskusvirasto / Tietohallintopalvelut TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,5 % Toimintakulut ,8 % Toimintakate ,7 % Keskusvirasto / Taloushallintopalvelut TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,6 % Toimintakulut ,4 % Toimintakate ,3 % Keskusvirasto / Henkilöstöhallintopalvelut TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,9 % Toimintakulut ,1 % Toimintakate ,8 % Keskusvirasto / Elinkeinopalvelut TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,7 % Toimintakulut ,8 % Toimintakate ,8 % Keskusvirasto / Tuki- ja erillispalvelut TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,4 % Toimintakulut ,5 % Toimintakate ,3 % Keskusvirasto yhteensä TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,1 % Toimintakulut ,1 % Toimintakate ,0 % HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - 89 Talousarvion toteutuminen

92 Keskusvirasto Hallintopalvelut Vastuuhenkilö: Tero Nissinen, Jukka Vilén Strateginen johto Alkuperäinen talousarvio 2017 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama Hallituksen ja valtuuston kokoukset kpl /asia /asia Brutto kulut yhteensä Tuotot yhteensä Netto Keskushallinnon hallintopalvelut / asukas /asukas Bruttokulut yhteensä Tuotot yhteensä Netto Kaupungin yhteiset palvelut /asukas /asukas Bruttokulut yhteensä Tuotot yhteensä Netto Projektit Bruttokulut yhteensä Tuotot yhteensä Netto Hallintopalvelut yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 13,4 0,0 13,4 12,7-0,7 Tuottajan viesti tilaajalle Budjetti ylitys johtuu valtuustokauden vaihtumisesta 6/2017, mm. maksettujen kokouspalkkioiden (hallitus ja valtuusto) määrän, uuden valtuuston ja hallituksen koulutuksen ja ict-palveluiden ja laitteiden ja valtuustosalin av-laitteiden kustannusten vuoksi. KH:n käyttövarojen ylitys johtuu siihen budjetoimattomien kulujen vuoksi, jotka eivät ole olleet tiedossa budjetointivaiheessa, mm. myönnetyt avustukset, projektien omavastuut ja Kiina-seminaari. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - 90 Talousarvion toteutuminen

93 Keskusvirasto Tietohallintopalvelut Alkuperäinen talousarvio Vastuuhenkilö: Reijo Konu 2017 Tietohallinto- ja kehittämispalvelut Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama /työasema /työasema Yhteensä ( ) Tuotot Netto Tietoliikenne /työasema /työasema Yhteensä ( ) Tuotot Netto Kopiointi- ja painopalvelut / asukas /asukas Yhteensä ( ) Tuotot Netto Tieohallintopalvelut yhteensä 0 Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 16,5 0,0 16,5 14,8-1,7 HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - 91 Talousarvion toteutuminen

94 Keskusvirasto Taloushallintopalvelut Vastuuhenkilö: Allan Mikkola, Saara Aitomaa, Alkuperäinen talousarvio 2017 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Riitta Hakala Poikkeama Talouspalvelut Vientien määrä kpl / vienti /vienti -0,6 0-0,6-0,6 0,0 Kulut yhteensä Tuotot Netto Kehittämispalvelut Kulut yhteensä / asukas /asukas Kulut yhteensä Tuotot Netto Työllisyyspalvelut Kulut yhteensä / asukas /asukas Kulut yhteensä Tuotot Netto Taloushallintopalvelut yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas /asukas Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 21,5 0,0 21,5 25,8 4,3 Tuottajan viesti tilaajalle Työllisyyspalveluissa menot alittuivat työllistämisessä, Kemi-lisässä, palvelujen ostossa ja kuntouttavan työtoiminnan ostossa. Kaupungin hallintokunnissa aloitti työllistämismäärärahalla yhteensä 68 eri henkilöä ja vuodelta 2016 jatkui 19 työsuhdetta. Kaupunkityöllistämisessä syntyi säästöä, koska Työllisyys- ja elinvoimahankkeen ja työllisyyspalvelujen asiakkaista työllistyi 87 yrityksiin ja 21 yhdistyksiin. Kemi-lisä on sidottu palkkatukeen ja v järjestöt saivat TE-toimiston myöntämää kansallista palkkatukea vasta loppuvuodesta, jolloin Kemi-lisän tarve jäi budjetoitua pienemmäksi. Työmarkkinatuen kuntaosuuden ylitys ( ) pystyttiin kattamaan em. menojen alituksella. Tulojen alitus johtuu kaupunkityöllistämisen ja palkkatuen ennakoitua vähemmästä käytöstä ja kuntouttavan työtoiminnan valtion korvauksen ja Työllisyys- ja elinvoimahankkeen ESR-rahoituksen ennakoitua pienemmästä tulosta. Henkilötyövuodet ylittyivät 4,3 htv:tä. Tämä johtuu projektityöntekijöistä; Koko Kemi-liikkuu 2 htv, Kemi-strategian valmistelu 1 htv, Lean-projekti 0,5 htv, työllisyys- ja elinvoimahanke 0,5 htv. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - 92 Talousarvion toteutuminen

95 Keskusvirasto Henkilöstöhallintopalvelut Alkuperäinen Talousarvio Toteutuma talousarvio Talousarviomuutokset muutosten 2017 Vastuuhenkilö: Jani Koskela 2017 jälkeen Tilinpäätös Poikkeama Palkkahallinto kpl / palkkalaskelma /laskelma Yhteensä ( ) Tuotot Netto Henkilöstöhallintopalvelut hlö / vakinainen henkilöstö /hlö Yhteensä ( ) Tuotot Netto Keskitetty henkilöstön kehittäminen 0 / vakinainen henkilöstö /hlö Yhteensä ( ) Tuotot Netto Työsuojelu- ja terveys hlö / vakinainen henkilöstö /hlö Yhteensä ( ) Tuotot Netto Henkilöstöhallinto yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas /asukas Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 12,0 0,0 12,0 11,3-0,7 Tuottajan viesti tilaajalle Henkilöstöhallintopalveluissa ylittyivät eläkemaksut. Taseeseen varattuihin vanhoihin eläkkeisiin jouduttiin lisäämään euroa. Lisäksi varhemaksut ylittyivät eurolla budjetoidusta. Työterveyshuolto ylittyi eurolla. Osa ylityksestä katetaan Kela-korvauksella. Ylityksestä euroa aiheutui ulkoisista työterveyspalveluista ja sisäisistä, joka kirjautuu työterevyshuollon tuloihin. Sisäisten menojen ylitys johtuu pääasiassa tartuntalain muutoksesta, jonka seurauksena osa kaupungin henkilöstöstä oli rokotettava. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - 93 Talousarvion toteutuminen

96 Keskusvirasto Elinkeinopalvelut Alkuperäinen talousarvio Vastuuhenkilö: Jukka Feodoroff 2017 Elinkeinotoimisto Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama /asukas /asukas Kulut yhteensä Tuotot Netto Digipolis 0 /asukas /asukas Kulut yhteensä Tuotot Netto Lumilinna ja matkailutoimi 0 /asukas /asukas Kulut yhteensä Tuotot Netto Proejktitoiminta 0 /asukas /asukas Kulut yhteensä Tuotot Netto Elinkeinopalvelut yhteensä 0 Kulut yhteensä Kulut yhteensä /asukas /asukas Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 4,0 0,0 4,0 2,8-1,2 Tuottajan viesti tilaajalle Elinkeinotoimiston menojen alitus johtuu henkilöstömäärän vähennyksestä. Hanke- ja yritysasiantuntijan toimi on ollut koko vuoden täyttämättä. Lisäksi keskustan kehittämisen projektipäällikkö on siirtynyt syksyllä vs. elinkeinopäälliköksi ja projektipäällikön paikka on ollut täyttämättä. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - 94 Talousarvion toteutuminen

97 Keskusvirasto Tuki- ja erillispalvelut Alkuperäinen talousarvio Vastuuhenkilö: Jukka Vilén, Santeri Lindholm 2017 Viestintä Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama / asukas /asukas Kulut Tuotot Netto Pysäköinninvalvonta Pysäköintivirhemaksut (kpl) kpl / asukas /asukas Yhteensä ( ) Tuotot Netto Palo- ja pelastustoimi / asukas /asukas Yhteensä ( ) Tuotot Netto Velkaneuvonta ja -sovittelu Asiakkaiden määrä kpl / asiakas /asiakas Yhteensä ( ) Tuotot Netto Vaalit / asukas /asukas Yhteensä ( ) Tuotot Netto Tarkastustoimi Kokousten lukumäärä kpl Keskikulu /kokous Tarkastustoimen kulut yhteensä / asukas /asukas Kulut yhteensä ( ) Tuotot Netto Tuki- ja erillistoiminnat yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas /asukas Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 1,9 0,0 1,9 1,5-0,4 Tuottajan viesti tilaajalle Pysäköinnintarkastuksen määrä ja tuotot jäivät budjetoidusta henkilöstövajeen vuoksi. Toteutuma on kuitenkin lähellä budjetoitua ajalta 01-08/2017, vaikka pysäköinnintarkastusta ei ole suoritettu 09-12/2017 välisenä aikana. Palo- ja pelastustoimen budjetti ylittyi. Kyseessä on ns. läpilaskutuserä, joka laskutetaan kaupungilta. Maksuperusteisiin ei voi omilla toimilla vaikuttaa. Velkaneuvonnassa asiakkaiden määrä on kasvanut edelliseen vuoteen verrattuna. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - 95 Talousarvion toteutuminen

98 96 Talousarvion toteutuminen

99 Koulutuslautakunta 97 Talousarvion toteutuminen

100 98 Talousarvion toteutuminen

101 KOULUTUS Koulutus / Hallinto TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,0 % Toimintakulut ,2 % Toimintakate ,8 % Koulutus/Perusopetus TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,0 % Toimintakulut ,2 % Toimintakate ,1 % Koulutus/Lukio TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,0 % Toimintakulut ,6 % Toimintakate ,3 % Koulutus/Kivalo-opisto TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,2 % Toimintakulut ,1 % Toimintakate ,9 % Koulutus/Varhaiskasvatus TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,6 % Toimintakulut ,1 % Toimintakate ,5 % Koulutus yhteensä TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,8 % Toimintakulut ,8 % Toimintakate ,8 % HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - 99 Talousarvion toteutuminen

102 Sivistyspalvelukeskus/Koulutus Hallinto Vastuuhenkilö: Anu Kosonen Sivistystoimen hallinto Bruttokulut/käsitellyt asiat Kokousten määrä yhteensä Lautakunnan käsittelemät asiat Kustannukset Tuotot Netto Hallintopalvelut yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 5,5 0,0 5,5 4,9-0,6 Tuottajan viesti tilaajalle: Menojen alitus palveluiden ostoissa. Alkuperäinen talousarvio 2017 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

103 Sivistyspalvelukeskus/Koulutus Perusopetus Vastuuhenkilö: Anu Kosonen Peruskoulut Alkuperäinen talousarvio 2017 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama Peruskoulut, oppilaita joista erityistä tukea tarvitsevat oppilaat Tuntia, koulut /oppilas Tuntiresurssit per oppilas Luokkien keskikoko Koulut yhteensä Tuotot Netto v oppivelvollisuus 11-v oppivelvollisuus, oppilaita /oppilas v oppivelvollisuus yhteensä Tuotot Netto Aamu- ja iltapäivätoiminta Aamu- ja iltapäivätoiminta, osallistujia / osallistuja Aamu- ja iltapäivätoiminta, yhteensä Tuotot Netto Oppilashuolto Oppilashuolto, oppilaita / oppilas Yhteensä Tuotot Netto Tukipalvelut Yhteensä Tuotot Netto Perusopetus yhteensä Perusopetus yhteensä, oppilaita Tuntia, perusopetus /oppilas Perusopetus yhteensä Tuotot Netto Perusopetus yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 195,8 0,0 195,8 196,7 0,9 Tuottajan viesti tilaajalle: Perusopetuksen sisäiset ict -kulut talousarviossa , toteutuneet kulut ylittyneet ; määräraha-arvio ollut liian pieni, tarkistetut luvut toimitettu talousarvion hyväksymisen jälkeen. Kotikuntakorvauksiin varattu , ylittynyt , ylitys johtuu sijoitettujen lasten määrän noususta. Avustustuloihin varattu , saatu ; tuotot ylittyneet Yhteensä tuottoihin varattu , toteutuma Menojen ylitys tuoteryhmässä yhteensä , voidaan kattaa sivistyspalveluiden sisällä. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

104 Sivistyspalvelukeskus/Koulutus Lukio Vastuuhenkilö: Pekka Mäkelä Lukio Alkuperäinen talousarvio 2017 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama Varsinaiset opiskelijat kpl / varsinainen opiskelija /opiskelija Aineopiskelijoiden lukumäärä kpl Opetuskurssien lukumäärä kpl / opetuskurssi /kurssi Suoritetut kurssit / opetuskurssit (ka.opetusryhmäkoko) Opetuskurssit / opiskelija kpl/opiskelija Yhteensä Tuotot Netto Oppilashuolto / oppilas /oppilas Yhteensä Tuotot Netto Lukion myynti- ja palvelutoiminta Opiskelijat kpl / opiskelija /opiskelija Oppilastyöpäivät kpl Oppilastyöpäivän hinta /työpäivä Yhteensä Tuotot Netto Lukio yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot Tuotot % kuluista % Netto Poistot Henkilötyövuodet 33,5 0,0 33,5 33,6 0,1 Tuottajan viesti tilaajalle: Tuottajan viesti tilaajalle: Netto tulos oli euroa positiivinen. Tämä johtuu sekä tuottojen ylittymisestä ja menojen alittumisesta.tuotot ovat odotettua suuremmat, koska talousarviossa ei osattu ennakoida Erasmus -avustusta eikä Liikkuva opiskelu -avustusta. Menojen alitus johtui siitä, Karihaaran koulu maksoi osan kiinteistömenoista ja ensimmäisen vuosikurssin opiskelijat onnistuttiin sijoittamaan pääsosin kolmeen rinnakkaisryhmään alkuperäisen neljän sijasta. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

105 Sivistyspalvelukeskus/Koulutus Kivalo-opisto Vastuuhenkilö: Päivi Remes, Seppo Suopajärvi Vapaa sivistystyö Alkuperäinen talousarvio 2017 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama Vapaa sivistystyö, opiskelija kpl / opiskelija /opiskelija Opetustunnit kpl / opetustunti /opetustunti Kurssilaisia kpl / kurssilainen /kurssilainen Peittävyys-% % Vapaa sivistystyö, kulut Tuotot Netto Vapaa sivistystyö yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot Tuotot % kuluista % Netto Poistot Henkilötyövuodet 7,2 0,0 7,2 6,5-0,7 Tuottajan viesti tilaajalle: Toiminnan kulut ylittyivät hieman, mutta myös tulokertymä oli odotusarvoa suurempi, joten netto jää postiiviseksi. Toiminnan kulujen kasvu johtui sekä suuremmista opetuksen tuntimääristä että myös odottamattomista Keminmaan kunnan tilaongelmista, joiden vuoksi opisto on joutunut kalliisiin väistötiloihin. Tulojen kasvu johtuu mm. tiukasta kurssimaksukurista ja toimintojen järkeistämisestä että myös kasvaneesta maksullisesta palvelutoiminnasta. Kurssimaksutuotot kasvoivat kasvaneiden oppilasmäärien myötä ja kurssimaksujen perinnässä noudatettiin kirjoitettuja ja etukäteen julkituotuja sääntöjä. Taulukossa luvusta "tuotot % kuluista" puuttuu osuus opistotoimintaan, joten se on taulukossa alhaisempi kuin todellisuudessa. Opistolla on investointipaineita (mm. luokkien työtuolit, it-laitteistot, opetusvälineet). Vuosi 2018 tulee tuomaan muutoksia opiston toimintaan (maahanmuuttajakoulutus). HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

106 Sivistyspalvelukeskus/Koulutus Varhaiskasvatus Vastuuhenkilö: Kaisa Rauvala Alkuperäinen talousarvio Talousarvio muutosten Toteutuma 2017 Talousarvio muutokset jälkeen Tilinpäätös Poikkeama Päiväkoti, asiakkaat Alle 3-vuotiaita / asiakas Kulut Tuotot Netto Esiopetus, päiväkoti- ja esiopetusasiakkaat 3-6v 230, , pelkässä esiopetuksessa 90, , / asiakas Kulut Tuotot Netto Vuorohoito, asiakkaat / asiakas Kulut Tuotot Netto Erityispäivähoito asiakkaat erityisryhmissä / asiakas Kulut Tuotot Netto Päivähoitoasiakkaat (sis. pv. koti, erityis ja vuorohoito) / asiakas Kulut Tuotot Netto Perhepäivähoito hoitajan kodissa, asiakkaat / hoitopaikka (asiakas) Kulut Tuotot Netto Kotihoidontuella hoidettavat lapset / hoitopaikka (asiakas) Kulut Tuotot Netto Avoin varhaiskasvatus / asiakas (tai muu suorite) Kulut Tuotot Netto Hallinto ja muut yhteiset erät Kulut / asiakas Tuotot Netto Varhaiskasvatus yhteensä Kulut yhteensä / asiakas Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 161,7 0,0 161,7 175,8 14,1 Tuottajan viesti tilaajalle Varhaiskasvatuksen tuotot ylittyvät , joista suurimmat ovat opetushallituksen avustus ja myyntituotot muilta kunnilta Varhaiskasvatuksen sisäiset ict-kulut talousarviossa , ylitystä , koska tarkistetut luvut saatiin vasta talousarvioin hyväksymisen jälkeen. Asiakaspalvelujen ostot (toisiin kuntiin sijoitetut lapset ) ylittyvät Muita huomioita: Erityisryhmän toiminta päättynyt 8/2017. Kotihoidontuella olevien lasten määrä väheni 60:llä. Luottotappiota HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

107 Kulttuurilautakunta ja Länsi-Pohjan Musiikkitoimen yhteislautakunta 105 Talousarvion toteutuminen

108 106 Talousarvion toteutuminen

109 KULTTUURI Kulttuuri / Kulttuuripalvelut TP 2016 TA 2017 TAmuutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,0 % Toimintakulut ,8 % Toimintakate ,0 % Kulttuuri / Museotoimi TP 2016 TA 2017 TAmuutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,0 % Toimintakulut ,7 % Toimintakate ,8 % Kulttuuri / Kirjasto TP 2016 TA 2017 TAmuutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,4 % Toimintakulut ,4 % Toimintakate ,0 % Kulttuuri / Teatteri TP 2016 TA 2017 TAmuutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,2 % Toimintakulut ,9 % Toimintakate ,5 % Kulttuuri / Liikuntapalvelut TP 2016 TA 2017 TAmuutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,0 % Toimintakulut ,2 % Toimintakate ,1 % Kulttuuri / Nuorisotyö TP 2016 TA 2017 TAmuutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,0 % Toimintakulut ,1 % Toimintakate ,8 % Kulttuuri / Musiikki TP 2016 TA 2017 TAmuutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,1 % Toimintakulut ,4 % Toimintakate ,2 % Kulttuuri yhteensä TP 2016 TA 2017 TAmuutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA-TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,4 % Toimintakulut ,5 % Toimintakate ,1 % HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

110 Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri Kulttuuripalvelut Vastuuhenkilö: Kari Silvennoinen Kulttuuritalot ja -keskukset Alkuperäinen talousarvio 2017 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama Kulttuuritalot/-keskukset, käynnit kpl / käynti /käynti / asukas /asukas Aukiolotunnit yhteensä viikossa h / käyttötunti Kävijämäärä per käyttötunti kpl Tuottojen osuus kuluista (%) % Yhteensä Tuotot Netto Kulttuuripalvelut yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot / asukas /asukas Tuottojen osuus kuluista (%) % Netto Poistot Henkilötyövuodet 3,0 0,0 3,0 3,0 0,0 HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

111 Sivistyspalvelukeskus/Kulttuuri Museotoimi Vastuuhenkilö: Kari Silvennoinen Museot Alkuperäinen talousarvio 2017 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama Museot, käynnit kpl / käynti /käynti Aukiolotunnit yhteensä viikossa h / aukiolotunti /h Kävijämäärä per käyttötunti kpl/h Näyttelyiden määrä kpl Tallenteiden määrä kpl Sijoitettavien teosten määrä kpl Yhteensä Tuotot Netto Museot yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot Tuottojen osuus kuluista (%) % Netto Poistot Henkilötyövuodet 9,0 0,0 9,0 8,7-0,3 109 Talousarvion toteutuminen

112 Sivistyspalvelukeskus / Kulttuuri Alkuperäinen Kirjasto talousarvio Vastuuhenkilö: Hilkka Heikkinen 2017 Kirjasto Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama Kirjastot yhteensä, lainat kpl / laina /laina -4,2 0,0-4,2-4,7-0,5 / lainaaja /lainaaja Lainaajat / asukas (peittävyys) % Aukiolotunnit viikossa h Käynnit kpl / käynti /käynti -6,6 0,0-6,6-6,5 0,1 Bruttokulut / asukas /asukas -63,3 0,0-63,3-62,7 0,7 Verkkopalvelun käyttö Asiantuntijapalvelut Kirjastot yhteensä Tuotot yhteensä Netto Kirjastopalvelut yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Toiminnan tuotot yhteensä Tuottojen osuus kuluista (%) % Netto Poistot Henkilötyövuodet 15,0 0,0 15,0 14,9-0,1 Tuottajan viesti tilaajalle Kirjasto TP 2017 Kirjasto on alittanut talousarviota menojen osalta n euroa ja tulojen osalta n euroa. Kirjastojärjestelmän vaihdon johdosta ostopalveluiden menot olivat korkeammat kuin tavallisesti ja pyrimme säästäväisyyteen muissa menoissa. Kirjastojärjestelmä on vaihtunut ja sen menot ovat aiempaa pienemmät. Liittyminen Lapin kirjastoon on lisännyt aineiston kuljetuskustannuksia. Uuden kirjastolain mukaisesti ei enää peritä varausmaksuja, joten tulot ovat pienentyneet. 110 Talousarvion toteutuminen

113 Sivistyspalvelukeskus / Kulttuuri Alkuperäinen Teatteri talousarvio Vastuuhenkilö: Sarianne Paasonen 2017 Teatteri Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama Teatteri, näytösten lkm kpl Myydyt liput kpl Kulut / lippu /lippu Tuotot / lippu /lippu Netto / lippu /lippu Toiminnan kulut / paikka /paikka Käyttöaste % (myydyt liput) % Yhteensä Tuotot Netto Teatteri yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot Tuottojen osuus kuluista % % Netto Poistot Henkilötyövuodet 28,0 0,0 28,0 27,7-0,3 Tuottajan viesti tilaajalle Vuonna 2017 teatteri joutui palkkaamaan tavallista enemmän vierailijoita sairastumisten ja vakituisen ohjaajan puuttumisen takia. Vierailijoiden palkka- ja sivukulut ovat suurin yksittäinen syy menojen ylittymiseen. Menopuolella näkyvät myös kalliit vierailuesitykset, joiden tuotot olivat kuitenkin menoja suuremmat. Aiemmin menot on vähennetty suoraan lipputuloista. Lisäksi ATK-maksut nousivat ja monella osastolla oli tehtävä pakollisia laite- ja/tai ohjelmistohankintoja. Teatterin myynti piristyi syyskaudella odotettua paremmaksi, mikä leikkaa tappiota hieman. 111 Talousarvion toteutuminen

114 Sivistyspalvelukeskus/Koulutus Liikuntapalvelut Vastuuhenkilö: Matti Molander Alkuperäinen talousarvio Talousarvio muutosten Toteutuma 2017 Talousarvio muutokset jälkeen Tilinpäätös Poikkeama Ulkoliikunta-alueet, kpl / alue / hoidettu m2-5,4-0,1-5,5-5,4 0 Yhteensä Tuotot Netto Jäähallit, käynnit / käynti -6,8 0,0-6,8-6,0 1 Käyttöaste % / käyttötunti -341,3 0,0-341,3-208,1 133 Yhteensä Tuotot Netto Uimahallit, käynnit / käynti -11,3 0,0-11,3-10,6 1 / käynti (netto) -7,6 0,0-7,6-7,0 1 Aukiolotunnit viikossa / aukiolotunti -484,2 0,0-484,2-443,9 40 / aukiolotunti (netto) -326,6 0,0-326,6-292,2 34 Tuottojen osuus kuluista (%) -32,5 0,0-32,5-34,2-2 Yhteensä Tuotot Yhteensä (netto) Sisäliikuntatilat, käynnit / käynti -5,0-0,2-5,1-2,9 2 Käyttöaste % 112,1 0,0 112,1 124,5 12 / käyttötunti -56,6-1,7-58,3-42,7 16 Yhteensä Tuotot Netto Liikuntapaikat, kustannukset yhteensä Tuotot yhteensä Netto / asukas -147,5-1,8-149,3-147,4 2 Liikuntatoiminta; Soveltava liikunta ja hankkeet Käynnit / käynti -17,2 0,0-17,2-8,1 9 Ryhmien lukumäärä Yhteensä Tuotot Netto Seura- ja järjestötoiminta, seurojen määrä Avustus / asukas -0,5 0,0-0,5-0,6 0 Yhteensä Tuotot Netto Hallintopalvelut Yhteensä Tuotot Netto Liikuntapalvelut yhteensä Toiminnan kulut yhteensä Tuotot / asukas Tuottojen osuus kuluista (%) Netto Poistot Henkilötyövuodet 14,5 0,0 14,5 13,4-1,1 Tuottajan viesti tilaajalle: Menot alittuivat hanketoiminnasta. Tulot ylittyivät uimahallin, sisäliikuntatilojen ja ulkoliikunta-alueiden tuottojen ansiosta. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

115 Sivistyspalvelukeskus/Koulutus Nuorisotyö Vastuuhenkilö: Matti Molander Lasten kulttuuritoiminta Alkuperäinen talousarvio 2017 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Yhteensä / alle 29-vuotias asukas -23,9 0,0-23,9-24,7-0,9 Tuotot Tuotot % kuluista -28,7 5,1-23,6-30,5-6,9 Netto Nuorisotilat Nuorisotilat, käynnit / käynti -7,0 0,0-7,0-6,5 0,5 Yhteensä Tuotot Netto Nuorisotoiminta/Järjestöjen tukeminen Yhteensä Tuotot Netto Erityisnuorisotyö Erityisnuorisotyö, asiakkaat / asiakas -769,3 0,0-769,3-434,2 335,1 Yhteensä Tuotot Netto Nuorten työpajatoiminta (Takitsun työpajat ja Factori työpaja) Nuorten työpajatoiminta, asiakkaat / asiakas ,9-380, , ,5 934,4 Yhteensä Tuotot Netto Hallintopalvelut Yhteensä Tuotot Netto Nuorisotyö yhteensä Toiminnan kulut yhteensä / alle 29-vuotias asukas -178,4-4,3-182,7-171,8 10,9 Tuotot Tuotot % kuluista Netto Poistot Henkilötyövuodet 15,3 0,0 15,3 17,2 1,9 Tuottajan viesti tilaajalle: Menot alittuivat mm. hallintopalveluissa, työpajatoiminnassa ja erityisnuorisotyössä. Tulot ylittyivät lasten kulttuuritoiminnassa ja nuorten työpajatoiminnoissa valtionavustusten mukaisesti. Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

116 Sivistyspalvelukeskus / Kulttuuri Alkuperäinen Musiikkitoimi talousarvio Vastuuhenkilö: Noora Tuominen, Ville Mankkinen 2017 Musiikkiopisto Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama Musiikkiopisto, opiskelija kpl Joista varsinaisia opiskelijoita kpl / varsinainen opiskelija /opiskelija Opetustunnit kpl / opetustunti /h Musiikkiopisto yhteensä Tuotot Netto Orkesteritoiminta Orkesteritoiminta, konsertit ja esitykset kpl / konsertti /konsertti Kuulijoiden määrä kpl / kuulija /kuulija Kuulijoiden määrä / konsertit ja esitykset kpl/konsertti Orkesteritoiminta yhteensä Tuotot Netto Musiikkitoimi yhteensä Kulut Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 30,0 0,0 30,0 28,0-2,0 Tuottajan viesti tilaajalle Musiikkiopisto Musiikkiopiston netto alittui e. Syynä tähän pieni tulojen ylitys sekä menojen alitus. Vuodelle 2017 myönnetty investointiraha e käytettiin lähes kokonaan. Musiikkiopiston valtionosuus oli vuonna 2017 yhteensä Eli todellinen kustannus Kemin kaupungille oli yhteensä e. Orkesteritoiminta Orkesteritoiminnan menot ylittyivät pääosin kaupunginorkesterin määrärahoista maksettujen, maaliskuussa 2018 toteutettavan oopperan Punainen viiva kustannusten vuoksi. Meri-Lapin jousikvartetin ja kaupunginorkesterin tulot ylittyivät jonkin verran sponsorituottojen osalta. Orkesteritoiminnan valtionosuus oli e vuonna kustannus orkesteritoiminnasta on e. Koko musiikkitoimen kustannus Kemin kaupungille oli yhteensä e. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

117 Sosiaali- ja terveyslautakunta 115 Talousarvion toteutuminen

118 116 Talousarvion toteutuminen

119 SOSTER Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Hallinto TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA- TP Toimintatuotot ,6 % Toimintakulut ,9 % Toimintakate ,3 % Muutos TP TP 2017 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Aikuissosiaalityö TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA- TP Toimintatuotot ,0 % Toimintakulut ,1 % Toimintakate ,1 % Muutos TP TP 2017 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Perhepalvelut TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA- TP Toimintatuotot ,9 % Toimintakulut ,7 % Toimintakate ,1 % Muutos TP TP 2017 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Vammais- ja kehitysvammapalvelut TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA- TP Toimintatuotot ,0 % Toimintakulut ,0 % Toimintakate ,0 % Muutos TP TP 2017 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Vastaanotto TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA- TP Toimintatuotot ,5 % Toimintakulut ,0 % Toimintakate ,4 % Muutos TP TP 2017 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Kuntoutus TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA- TP Toimintatuotot ,5 % Toimintakulut ,6 % Toimintakate ,9 % Muutos TP TP 2017 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Suun terveydenhuolto TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA- TP Toimintatuotot ,1 % Toimintakulut ,3 % Toimintakate ,8 % Muutos TP TP Talousarvion toteutuminen

120 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Työterveys TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA- TP Toimintatuotot ,7 % Toimintakulut ,9 % Toimintakate ,9 % Muutos TP TP 2017 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Aikuispsykososiaaliset palvelut TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA- TP Toimintatuotot ,9 % Toimintakulut ,9 % Toimintakate ,9 % Muutos TP TP 2017 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Erikoissairaanhoito TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA- TP Toimintatuotot ,4 % Toimintakulut ,1 % Toimintakate ,2 % Muutos TP TP 2017 Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus / Hoito- ja hoivapalvelut TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA- TP Toimintatuotot ,6 % Toimintakulut ,4 % Toimintakate ,0 % Muutos TP TP 2017 Soster yhteensä TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA- TP Toimintatuotot ,7 % Toimintakulut ,6 % Toimintakate ,7 % Muutos TP TP 2017 HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

121 Toimiala: Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Palvelu: Hallinto Vastuuhenkilö: Outi Kääriäinen Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten Toteutuma jälkeen Tilinpäätös Poikkeama SoTen vakinainen henkilöstö kpl Nettomenot euroa / vakinainen henkilö /hlö Kulut Tuotot Soten henkilötyövuodet htv 605 6, ,7 / henkilötyövuosi /htv Projektit Projektien kustannukset yhteensä Projektien tuotot yhteensä Projektien netto yhteensä Hallinto yhteensä Hallinto kulut yhteensä Hallinto tuotot yhteensä Hallinto netto Poistot Henkilötyövuodet htv 11,0 0,0 11,0 12,2 1,2 Tuottajan viesti tilaajalle: Hallinnon menot toteutuivat alle alkuperäisen tilauksen, koska terveydenhuollon johtajan sijaisjärjestelyjen kustannukset ovat kohdistuneet muualle. Myös soten koko henkilöstömäärä jäi alle tilauksen. Sairaspoissaolot lisääntyivät, poissaolopäiviä oli 25/ vakinainen henkilö. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

122 Toimiala: Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Palvelu: Aikuissosiaalityö Vastuuhenkilö: Arto Alajärvi Sosiaalityö Alkuperäinen talousarvio 2017 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama Asiakasperheet kpl / asiakasperhe /perhe Kulut Tuotot Netto Toimeentulotuki Asiakasperheet (SOTU) kpl Asiakasperheet kpl joista alle 25 v %- osuus toimeentulotukiasiakkais % / toimeentulotukiasiakasperhe (SOTU) /perhe toimeentulotukea saaneita /1000 asukasta kohdekpl Kulut Tuotot Netto Välitystiliasiakkaat Välitystiliasiakkaat kpl Sosiaalinen luototus Sosiaalisen luototuksen asiakkaat kpl / asiakas Kulut Tuotot Netto Sosiaalinen asuminen Sosiaalinen asuminen, asiakasperheet kpl / asiakasperhe /perhe Kulut / asiakasperhe netto /perhe Tuotot Netto Aikuissosiaalityö yhteensä Asiakkaat, kpl Kulut Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 14,9 0,0 14,9 18,2 3,3 Tuottajan viesti tilaajalle: Aikuissosiaalityön menot jäivät alle tilauksen. Myös tulot jäivät alle tilauksen. Nettona tilaus ylittyi euroa. Menot jäivät alle tilauksen varsinkin toimeentulotuessa, jossa asiakasmäärät olivat arvioitua pienemmät. Tuloja jäi toteutumatta pakolaistyössä. Sosiaalisen luototuksen asiakasmäärässä on huomioitu ns. aktiiviset asiakkaat. Sosiaalisen asumisen asiakkaat hieman lisääntyivät. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

123 Toimiala: Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Palvelu: Perhepalvelut Vastuuhenkilö: Katariina Hynynen ja Arto Alajärvi Sosiaalityö Alkuperäinen talousarvio 2017 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama Sosiaalityö, asiakas kpl / asiakas /asiakas Kulut Tuotot Netto Avohuolto Avohuolto, asiakas kpl / asiakas /asiakas Kulut Tuotot Netto Kodin ulkopuolelle sijoitetut Kodin ulkopuolelle sijoitetut, asiakkaat kpl Hoitopäiviä kpl / hoitopäivä /hoitopäi % 0-17v ikäryhmästä % / asiakas /asiakas Kulut Tuotot Netto Perheneuvola Perheneuvola, asiakkaat kpl Peittävyys alle 18 -vuotiaat % / asiakas /asiakas Kulut Tuotot Netto Lastenvalvoja Lastenvalvoja, asiakas kpl Isyys-, elatus- ja huolto sekä tapaamissopimuksetkpl / sopimus /sopimus / asiakas /asiakas Kulut Tuotot Netto Rikos- ja eräiden riita-asioiden sovittelu Rikos- ja eräiden riita-asioiden sovitteluiden sopimkpl / sopimus /sopimus Kulut Tuotot Netto Perhepalvelut yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 42,4 0,0 42,4 43,0 0,6 Tuottajan viesti tilaajalle: perhepalveluissa menot ylittivät tilauksen. Menojen kasvua oli eniten kodin ulkopuolisissa sijoituksissa. Sijoituskustannusten nousun hillitsemiseksi on panostettu avohoitoon mm. perhetyöhön. Kodin ulkopuolelle sijoitettujen kokonaismäärä kuitenkin kasvoi. Tulot toteutuivat lähes tilauksen mukaisesti. Sovittelutoiminnan osalta tuloja joudutaan palauttamaan, koska menotkaan eivät toteutuneet tilauksen mukaisesti. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

124 Toimiala: Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Palvelu: Vammais- ja kehitysvammapalvelut Vastuuhenkilö:Anne Jokelainen ja Arto Alajärvi Vammaisten palvelut Alkuperäinen talousarvio 2017 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama Asiakkaat (SOTU) kpl / asiakas /asiakas Kulut Tuotot Netto Vaikevammaisten palvelut Asiakkaat SOTU (ilman palveluasumiskpl / asiakas /asiakas Kulut Tuotot Netto Vaikevammaisten asumispalvelut Palveluasuminen hoitopäivät kpl /hoitopäivä /hoitopvä Kulut Tuotot Netto Sosiaalityö ja palveluohjaus yhteensä Asiakkaat kpl / asiakas /asiakas -354, , Kulut Tuotot Netto Vammaispalvelu yhteensä Vammaispalvelun kulut Vammaispalvelun tuotot Vammaispalvelun netto Kehitysvammaisten avohoito Avohoitoasiakkaat (SOTU) kpl / asiakas /asiakas KERAVA-keskiarvo Kulut Tuotot Netto Kehitysvammaisten palveluasuminen Kehitysvammaisten palveluasumisen kpl / hoitopäivä /hoitopäivä KERAVA-keskiarvo Kulut Tuotot Netto Kehitysvammaisten laitoshoito Kehitysvammaisten laitoshoitopäivät kpl / hoitopäivä /hoitopvä KERAVA-keskiarvo Kulut Tuotot Netto Kehitysvammahuolto yhteensä Kehitysvammahuollon kulut Kehitysvammahuollon kulut/asiakas /asiakas Kehitysvammahuollon tuotot Kehitysvammahuollon netto Kaikki vammaispalvelut yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 49,3 4,5 53,7 51,2-2,5 Tuottajan viesti tilaajalle: Vammais- ja kehitysvammapalveluissa menot ylittivät tilauksen yhteensä eurolla. Vammaisten palveluissa ylitykset aiheutuivat vaikeavammaisten palveluiden kasvusta henkilökohtaisessa avussa ja kuljetuspalveluissa. Vaikeavammaisten palveluiden piirissä olevien asiakkaiden määrä lisääntyi, mutta myös palvelujen määrä lisääntyi ja kokonaisuutena asiakaskohtaiset kustannukset kasvoivat. Kehitysvammaisten palveluissa ylitystä aiheutui asumispalveluiden ja laitoshoidon kustannuksista, joissa molemmissa hoitopäivien määrä ja hinta kallistuivat. Kehitysvammapalvelut ovat painottuneet asumispalveluihin. Kokonaisuutena vammaisten palveluissa painopiste näyttää siirtyvän kohti viimeisijaisia ja korjaavia toimenpiteitä. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

125 Toimiala: Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Palvelu: Vastaanottopalvelut Vastuuhenkilö: Outi Kääriäinen Avohoito Asiakkaat (SOTU) kpl Avohoito- / vastaanottoasiakkaat / yhteistoiminta-alueen asukas /asukas -225, , ,7 / asiakas (SOTU) /asiakas -350,6-364, ,0 käynnit yht. (lääkäri ja hoitaja) lääkärikäynnit (vast.otto) hoitajakäynnit (vast.otto) lääkärikäynnit (päiväpäiv.) hoitajakäynnit (päiväpäiv.) Ei kiireellinen odotusaika lääkärille (vrk) (keskiarvo) Yhteistoiminta-alueen lääkäripalvelujen peittävy% Terveysasemien asiakastyytyväisyys (keskiarvo) Kulut Tuotot Netto Terveysneuvonta Terveysneuvonta-asiakkaat kpl / yhteistoiminta-alueen asukas /asukas -55,0 0,0-55,0-55 0,2 / asiakas /asiakas -108,2 0,0-108, ,2 Kulut Tuotot Netto Laboratorio Laboratoriotutkimukset kpl / tutkimus /tutkimus -6,4 0,0-6,4-7,1-0,6 Kulut Tuotot Netto Röntgen Röntgentutkimukset kpl / tutkimus /tutkimus -38,0 0-38,0-45,1-7,1 Kulut Tuotot Netto Vastaanotto yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä/yhteistoiminta-alueen asukas /asukas -283,0 0,0-283, ,0 Tuotot Netto Muiden ulkokuntien osuus Netto ulkokuntien osuuden jälkeen Vastaanotto yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 54,2 0,0 54,2 47,9-6,3 Tuottajan viesti tilaajalle: Vastaanottopalveluissa toiminta toteutui suunnitelman mukaisesti. Lääkärikäyntien määrä jäi hieman tavoitteesta, mutta vastaavasti hoitajien vastaanottomäärät toteutuivat arvioitua paremmin. Päiväpäivystyksen käyntien määrä on laskussa tavoitteen mukaisesti. Palvelujärjestelmän kehittäminen on edennyt suunnitelman mukaisesti ja lyhytpolin avaaminen vuoden alusta on tuonut vastaanottopalvelut tehostetummin tarjolle kuntalaisille. Palvelu on toteutettu joka arkipäivä ja poissolojen sattuessa tehtävään on hankittu sijainen. Lyhytpolin päiväaikaista jonotilannetta voi seurata verkkosivuilla. Vastaanoton tilaus ylitti muutetun talousarvion Terveysneuvontapalvelut toteutuivat raamin mukaisesti. Laboratorio ja röntgentutkimusten määrät ja kustannukset toteutuivat arvioidun mukaisesti. Vastaanottopalveluiden ylityksestä syntyi ICT-menojen ylityksestä, lyhytpolin varusteiden hankinnasta, päiväpäivystyksen ylitys johtuu Attendon jatketusta vastaanottoajasta ad klo 18 ja hoitotarvikejakelun ylitys. Päiväpäivystyksen jatketulla ajalla pyritään vähentämään siirtotarvetta akuuttiklinikalle. HUOM! tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: Alkuperäinen talousarvio 2017 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama 123 Talousarvion toteutuminen

126 Toimiala: Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Palvelu: Kuntoutuspalvelut Vastuuhenkilö: osastonhoitaja Henna Lamminpää sekä Outi Kääriäinen Alkuperäinen talousarvio 2017 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama Puheterapia asiakkaat kpl / asiakas /asiakas Kulut Tuotot Netto Lääkinnällinen kuntoutus (oma toiminta) Asiakkaat kpl Käynnit kpl / asiakas /asiakas / käynti /käynti Kulut Tuotot Netto Lääkinnällinen kuntoutus (ostopalvelut) Asiakkaat kpl / asiakas /asiakas ,4-259 Kulut Tuotot Netto Lääkinnällinen kuntoutus (apuvälinekeskus L-PKS) Asiakkaat kpl / asiakas /asiakas Kulut Tuotot Netto Rintamaveteraani Asiakkaat kpl / asiakas /asiakas ,7-475 Kulut Tuotot Netto Kuntoutus yhteensä Kustannukset yhteensä Kustannukset yhteensä ilman valtion Tuotot ilman valtion määrärahaa Netto ilman valtion määrärahaa Ulkokuntien osuus Netto ilman valtion määrärahaa 0 0 ulkokuntien jälkeen Kuntoutus yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 10,0 0,0 10,0 7,8-2,2 Tuottajan viesti tilaajalle: Puheterapia toteutui raamin mukaisesti. Kuntoutuksen sosiaalityön asiakasmäärä sekä käynnit kasvoivat edellisvuodesta. Oman toiminnan osalta asiakasmäärä hieman laski, mutta vastaava kasvu toteutui apuvälineasiakkuuksina. Fysioterapiapalveluita on laajennettu asiakkaille kotiin annettavina palveluina ja tästä syystä kasvu näky apuvälineasiakkuuksien kasvuna. Lisäksi palvelukoteihin tuotetaan ryhmäkuntoutusta. Ostopalveluissa asiakasmäärä on hieman kasvanut koska KELA on tiukentanut kuntoutuskriteereitä ja tästä seuraa kuntoutusvastuun siirtyminen kunnalle. Ostopalveluiden määriin vaikuttanee myös se, että toimintaterapeuttia ei ole saatu rekrytoitua ja vastaavasti palveluihin on rekrytoitu määräaikainen fysioterapeutti. Rintamaveteraanien kuntoutus on toteutunut valtiokonttorin antamien ohjeiden ja määrärahan puitteissa. Ylitys syntyi terapiaostojen ja apuvälinemenojen kasvusta sekä sairaanhoitopiirin muutettua 11/2016 laskutusperiaatetta siten, että normaalilaskutuksen lisäksi sairaanhoitopiiri laskuttaa kunnilta 20% apuvälinekeskuksen kiinteitä menoja kunnan asukasluvun osuudella. Kuntoutuspalveluiden tilaus ylitti muutetun talousarvion HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

127 Toimiala: Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Palvelu: Suun terveydenhuolto Vastuuhenkilö: Arto Karjalainen Hammashuolto Alkuperäinen talousarvio 2017 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama Asiakkaat (SOTU) kpl Asiakkaat kpl Peittävyys yli 18 -vuotiaat % 31 0, ,1 Peittävyys alle 18 -vuotiaat % 62 0, ,3 Yli 18v. asiakkaiden %-osuus % 70 0, ,5 Odotusaika kiireettömään hoitoovrk 33 Asiakastyytyväisyys (ka.) 5 Hammashuolto yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto / asiakas /asiakas , ,5 Netto / asiakas (SOTU) /asiakas , ,4 Netto / asukas /asukas -58-1, ,8 Netto Hammashuolto yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 23,6 0,0 23,6 24,4 0,8 Tuottajan viesti tilaajalle: Suun terveydenhuollon asiakasmäärä kasvoi ennakoidusta 3% ja käynnit 9%. Suun terveydenhuoltopalveluiden tulot kertyivät TA2017 mukaisesti. Muutetun tilauksen menot ylittivät raamin Ylityksestä syntyi henkilöstömenoissa päällekkäisistä palkkamenoista eläköitymisten vuoksi. Suun terveydenhuollossa luottotappioita kirjattiin vuodelle 2017 yhteensä HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

128 Toimiala: Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Palvelu: Työterveyshuolto Vastuuhenkilö: osastonhoitaja Jaana Kankaanpää sekä Outi Kääriäinen Alkuperäinen talousarvio 2017 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama Työterveyshuolto Asiakkaat yhteensä kpl Suoritteet yhteensä kpl / asiakas /asiakas / suorite /suorite Lakisääteisen työterveyshuollon sopimuksekpl Sairaanhoidon sisältävän 0 työterveyshuollon sopimukset kpl / sopimus /sopimu Työterveyshuolto yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 7,9 0,0 7,9 7,5-0,4 Tuottajan viesti tilaajalle: Työterveyshuollon asiakasmäärä toteutui arvioidun mukaisesti. Työterveyshuoltopalveluita käytettiin arvioitua enemmän ja suoritteiden määrä kasvoi edellisvuodesta 16%. Lakisääteisiä työterveyshuollon sopimuksia ei ole tehty ja lakisääteisten sopimusten määrän kehitys toteutui arvioidun mukaan. Työterveyshuollon lakisääteiseen työterveyshuoltopalveluun käytettiin 1251 työtuntia. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

129 Toimiala: Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Palvelu: Aikuispsykososiaaliset palvelut Vastuuhenkilö: Outi Kääriäinen Avohoito Alkuperäinen talousarvio 2017 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama Mielenterveystyön avohoito, asiakkaat kpl ei kiireellinen jonotusaika (kk) kk 0 0 / asiakas /asiakas Kulut Tuotot Netto Palveluasuminen Palveluasumisen asiakkaat kpl Palveluasumisen hoitopäivät kpl / asiakas /asiakas / hoitopäivä Kulut Tuotot Netto Päivätoiminta Päivätoiminnan asiakkaat kpl Päivätoiminnan hoitopäivät kpl / asiakas /asiakas / hoitopäivä /hoitopäivä Kulut Tuotot Netto Mielenterveyspalvelut yhteensä Hoitopäivät / 1000 asukasta pvä/1000 asukasta Mielenterveyspalveluiden kulut yhteensä Tuotot yhteensä Netto Päihdehuollon avohuolto Päihdehuollon polikliinisen avohuollon asiakkaat kpl ei-kiireellinen jonotusaika kk 0 0 / asiakas /asiakas Kulut Tuotot Netto Päihdehuollon asumispalvelu / Pihla ja päiväkeskus Päihdehuollon asumispalvelun asiakkaat kpl Päihdehuollon asumispalvelun hoitopäivät kpl / asiakas /asiakas / hoitopäivä /hoitopäivä Kulut Tuotot Netto Päihdehuollon laitoskuntoutus Laitoskuntoutusostot (hoitopäivät) kpl / hoitopäivä /hoitopäivä Kulut Tuotot Netto Päihdehuolto yhteensä 0 0 Päihdepalvelut yhteensä / asiakas /asiakas Päihdepalvelut yhteensä / asiakas (netto) /asiakas Kustannukset yhteensä Tuotot yhteensä Netto Psykososiaaliset palvelut yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä /asukas Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 51,9 2,4 54,3 52,9-1,4 Tuottajan viesti tilaajalle: Aikuispsykososiaalisten palveluiden menot ylittivät muutetun talousarvion Ylityksestä syntyi mielenterveyspalveluiden asumispalvelun ostoista ja päihdepalveluiden henkilöstömenoista. Mielenterveystyön avopalveluissa asiakasmäärä kasvoi TP2016sta 2%, mutta jäi TA2017 arvioitua pienemmäksi, johtuen useista henkilöstömuutoksista ja menotkin jäivät alle raamin. Mielenterveysasemalla toteutui useita henkilöstömuutoksia, ja tämä vaikutti osin siihen, että mielenterveyspalveluiden avohoidon asiakasmäärä ei toteutunut TA2017 mukaan. Päivätoiminnan asiakasmäärä toteutui TA2017 mukaisesti ja hoitopäiviä kertyi arvioitua enemmän, johtuen intervallipaikan käytöstä. Päihdehuollon avohuollon ylitys syntyi korvaushoidon asiakasmäärän sekä tästä johtuvista toimintakustannuksista. Asumispalvelun ylitys syntyi päihdekuntoutusyksikön arvioitua suuremmista henkilöstömenoista. Päihdekuntoutuksen asiakasmäärä on noussut ja kuntoutusta on annettu pääosin omana toimintana Pihlassa. Ostetun laitoskuntoutuksen käyttö hieman supistui ja menot ovat raamissa. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

130 Toimiala: Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Palvelu: Erikoissairaanhoito Vastuuhenkilö: Outi Kääriäinen Erikoissairaanhoito sairaanhoitopiiriltä, somaattinen ESH Hoitopäivät pvä / hoitopäivä ,6 34 Yhteensä vuodeosastohoito Käyntikerrat kpl / käyntikerta ,8 5 Yhteensä poliklinikkahoito henkilöstövuokraus kalliin hoidon tasaus ensihoito perusterveydenhuollon yksikkö Kulut Tuotot Netto Erikoissairaanhoito sairaanhoitopiirin ulkopuolelta hoitopäivät pvä / hoitopäivä Kulut Tuotot Netto Erikoissairaanhoito tuottajalta Keroputaan sairaala hoitopäivät pvä / hoitopäivä ,2-9 Yhteensä vuodeosastohoito käyntikerrat kpl / käyntikerta ,0 6 Yhteensä poliklinikkahoito Kulut Tuotot 0,00 0 0, Netto Erikoissairaanhoito muu psykiatrinen hoito hoitopäivät pvä / hoitopäivä , Yhteensä vuodeosastohoito käyntikerrat kpl / käyntikerta ,2-243,6-7 Yhteensä poliklinikkahoito Kulut Tuotot 0, Netto Erikoissairaanhoito / KuEl-maksut Kulut Tuotot Netto ESH yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Poistot Tuottajan viesti tilaajalle: Erikoissairaanhoidossa hoito painottui avopalveluihin niin omassa toiminnassa kuin ostopalveluissakin. Vuodeosastohoidon hoitopäiviä toteutui ennakoitua vähemmän ja vastaavasti edullisempia poliklinikkakäyntejä toteutui ennakoitua enemmän. Avohoidon laskutus kasvoi 0,3% ja vastaavasti vuodeosastohoidon laskutus pieneni -8%. Vastaava kehitys toteutui myös suoritteiden osalta. Myös akuuttihoidon menot pienenivät edellisvuodesta (-6%) ja suoritteiden määrä väheni -8%. Kalliin hoidon tasausmaksun osuus Kemille oli Somaattisen hoidon kustannukset jäivät alle muutetun talousarvion. Somaattisen hoidon alituksella katettiin sairaanhoitopiirin ulkopuolelta ostetun erikoissairaanhoidon menojen sekä muun psykiatrisen hoidon hoidon ylitystä. Myös Keroputaan sairaalan käyttö oli arvioitua vähäisempää, edellisvuoteen verraten käyttö väheni -23% ja poliklinikkakäyntien määrä -7%. Saarenvireessä oli yksi paikka käytössä sopimuksen mukaisesti. HUOM! tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys - TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: Alkuperäinen talousarvio 2017 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama 128 Talousarvion toteutuminen

131 Toimiala: Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Palvelu: Hoito- ja hoivapalvelut Vastuuhenkilö: Eija Järvinen sekä Mari Kärkkäinen Omaishoito Alkuperäinen talousarvio 2017 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama Omaishoidon tuen asiakkaiden määrä kpl RAVA keskiarvo 2,96 0 2,96 2,99 0,03 / RAVA-piste /RAVA-piste Peittävyys yli 75 -vuotiaat % 5,0 5,0 4,7-0,2 / asiakas /asiakas , ,7 Kulut Tuotot Netto Kotihoito Kotihoidon asiakkaiden määrä (SOTU) kpl joista hoito- ja palvelusuunnitelman piirissä olevat kpl RAVA keskiarvo hoitosuunnitelman piirissä 2,20 0 2,20 2,29 0,1 / RAVA-piste /RAVA-piste , Peittävyys yli 75 -vuotiaat, hoitosuunnitelman piirissä olevat % 21,2 0 21,2 22,6 1 / asiakas (SOTU) /asiakas Kulut Tuotot Netto Päiväkeskus Päiväkeskushoitopäivät kpl / hoitopäivä /hoitopäivä Kulut Tuotot Netto Tehostettu palveluasuminen Tehostettu palveluasuminen hoitopäivät kpl RAVA keskiarvo 3,20 0 3,20 3,29 0,1 / RAVA-piste /RAVA-piste Peittävyys yli 75 -vuotiaat % 9,2 0 9,2 9,0 0 / hoitopäivä /hoitopäivä Kulut Tuotot Netto Pitkäaikaislaitoshoito Pitkäaikaislaitoshoitopäivät kpl RAVA keskiarvo 3,71 0 3,71 3,72 0,01 RAVA-pisteen hinta /RAVA-piste Peittävyys yli 75 -vuotiaat % 1,2 0 1,2 1,2 0 / hoitopäivä /hoitopäivä Kulut Tuotot Netto Akuutti-, kuntoutus- ja lyhytaikaishoito Akuutti-, kuntoutus- ja lyhytaikaishoitopäivät kpl / hoitopäivä /hoitopäivä Peittävyys yli 75 -vuotiaat % 1,6 0 1,6 2,2 1 Kulut Tuotot Netto Hoito ja hoiva yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Bruttokulut / yli 75-vuotias /hlö Kotona ja kodinomaisissa oloissa asuvat yli 75-vuotiaat% Talousarvion toteutuminen

132 Hoito- ja hoiva yhteensä Kulut yhteensä Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 339,9 0,0 339,9 353,5 13,6 Tuottajan viesti tilaajalle: Omaishoidon tuki toteutuu lähes talousarvion mukaisesti.säännöllisen kotihoidon piirissä olevien asiakkaiden määrä on lisääntynyt sekä v tilinpäätökseen että talousarvioon 2017 verrattuna. Sen sijaan tilapäisten asiakkuuksien määrä on vähentynyt, mm. kotihoidon kriteereiden muutoksen jälkeen, joten kotihoidon kokonaisasiakasmäärä ei toteudu talousarvion tasolla. Kemikammarissa kävijöitä on n.80 päivässä. Kotisairaalan hoitopäiviä kertyi arvioitua enemmän, kun hoidettu haastavampia saattohoitoja ja palvelutaloilla käydään tekemässä pyynnöstä erilaisia pikamittauksia. Päiväsairaalan toiminta on ollut edellisvuoden tasolla. Tehostetun palveluasumisen hoitopäivät eivät toteudu talousarvion mukaisina, koska paikkoja on ollut täyttämättä ja toiminnanssa on tehty muutoksia. Menojen ylitykset johtuvat pääosin henkilöstömenojen ylittymisestä. Pitkäaikaisen laitoshoidon toiminta toteutuu talousarvion mukaisena, vaikka kaksi lisäpaikkaa on ollut käytössä.akuuttihoidon ylitys syntyy pääosin Sauvosaaren sairaalan arvioitua suuremmista henkilöstömenoista. Osastoilla on pilotoitu ergonomisen työajan kokeilua ja tämä edellytti kolmen määräaikaisen työntekijän rekrytointia. Lisäksi potilasmäärän vaihtelu lisää haasteita optimaalisen henkilöstöresursoinnin toteuttamiseen. Myöskään mitoitus ei kaikin ajoin ole kuvannut potilaiden hoitoisuutta ja tätä on arvioitu erityistilanteissa osastonlääkärin johdolla. Sauvosaaren sairaalan henkilöstöä ei ole enää jaettu osastoittain, sijaisten tarvetta on arvioitu koko resurssia arvioimalla ja mikäli potilasmäärä on ollut alhaisempi, sijaisia ei ole otettu. Hoitopäivät ovat kertyneet 25 paikkaisilla osastoilla siten, että potilaita on ollut keskimäärin 24 per osasto. Sauvosaaren sairaalan osastoilla kirjattiin vuonna 2017 luottotappioita HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

133 Tekninen lautakunta 131 Talousarvion toteutuminen

134 132 Talousarvion toteutuminen

135 TEKNINEN Tekninen / Tekninen johto TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA- TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Tekninen / Kaavoitus, maankäyttö ja suunnittelu TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA- TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,2 % Toimintakulut ,5 % Toimintakate ,2 % Tekninen / Yhdyskuntatekniikka TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA- TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,9 % Toimintakulut ,9 % Toimintakate ,3 % Tekninen / Auto- ja konevälitys TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA- TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,5 % Toimintakulut ,1 % Toimintakate ,3 % Tekninen / Tilapalvelu TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA- TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,9 % Toimintakulut ,3 % Toimintakate ,8 % Tekninen / Talonrakennuksen ulkopuoliset urakat TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA- TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,5 % Toimintakulut ,7 % Toimintakate ,7 % Tekninen / Viranomaispalvelut TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA- TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,2 % Toimintakulut ,6 % Toimintakate ,9 % Tekninen yhteensä TP 2016 TA 2017 TA-muutokset Korjattu TA 2017 TP 2017 Poikkeama TA- TP Muutos TP TP 2017 Toimintatuotot ,7 % Toimintakulut ,4 % Toimintakate ,4 % HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

136 Tekninen palvelukeskus Tekninen johto Vastuuhenkilö: Mika Grönvall Alkuperäinen talousarvio Talousarvio muutosten Toteutuma 2017 Talousarvio muutokset jälkeen Tilinpäätös Poikkeama Lautakunnan kokoukset, kpl /asia 322 Tekninen johto yhteensä Kulut Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 1,0 0,0 1,0 1,0 0,0 HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

137 Tekninen palvelukeskus Kaavoitus, maankäyttö ja suunnittelu Vastuuhenkilö: Paulus Rantajärvi Yleiskaavoitus Alkuperäinen talousarvio 2017 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama Bruttokulut / asukas -3,1 0-3,1-2,5 0,6 Bruttokulut / hyväksytyt kaavat (kpl) /kpl , ,0 0, ,0 Bruttokulut / hyväksytyt kaavat (ha) /ha -118, ,3 0,0 118,3 Hyväksytyt kaavat (kpl) kpl 1,0 0 1,0 0,0-1,0 Hyväksytyt kaavat (ha) ha 572, ,0 0,0-572,0 Yhteensä ( ) Tuotot Netto Asemakaavoitus Bruttokulut / asukas /asukas -10,9 0,2-10,7-10,3 0,4 Bruttokulut / hyväksytyt kaavat (kpl) /kpl , , , , ,1 Bruttokulut / hyväksytyt kaavat (ha) /ha ,8 44, , , ,4 Bruttokulut / hyväksytyt kaavat (k-m2) /k-m² 0,0 0 0,0-3,3-3,3 Hyväksytyt kaavat (kpl) kpl 4,0 0 4,0 2,0-2,0 Hyväksytyt kaavat (ha) ha 92,0 0 92,0 16,2-75,8 Hyväksytyt kaavat (k-m2) k-m² , ,0 Yhteensä ( ) Tuotot Netto Suunnittelu / asukas /asukas -8,4 1,9-6,5-7,1-0,6 Yhteensä ( ) Tuotot Netto Maastotietopalvelut / kunnan maapinta-ala (km²) /km² / asukas /asukas -14,4 0,2-14,2-12,2 2,0 Yhteensä ( ) Tuotot Netto Paikkatietopalvelut / ylläpidettävä alue (km2) /km² / asukas /asukas -5,7 0,4-5,3-5,0 0,3 Yhteensä ( ) Tuotot Netto Kiinteistöinsinööripalvelut / rekisteröidyt kiinteistöt /kiinteistö / asukas /asukas -2,4 0,1-2,3-2,3 0,0 Yhteensä ( ) Tuotot Netto Tonttipalvelut / operoidut kiinteistöt /kiinteistö / asukas /asukas -12,8 0,2-12,6-13,5-0,9 Yhteensä ( ) Tuotot Netto Kaavoitus, maankäyttö ja suunnittelu yhteensä Kulut Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 17,8 0 17,8 14, Talousarvion toteutuminen

138 Tuottajan viesti tilaajalle: Asemakaavoitus Kulut: Hyväksytyt kaavat /kpl. Kulut ovat suuremmat kuin talousarviossa arvioitu, koska talousarviossa suoritemääräksi on arvioitu 4 kpl, toteutunut 2 kpl. Tuotto: Tulot ylittyneet :lla Kemin Energia Oy:n asemakaavan muutoksesta johtuen. Suunnittelu Kulut ylittyneet :lla, koska syksyllä laaditussa tilausmuutoksessa on vähennetty henkilöstökuluihin varattu määrärahaa liikaa. Painatuksiin ja ilmoituksiin, ict-palveluihin (mm. suunnitteluohjelman hankintaan), kalustoon ja sisäisiin vuokriin on kulunut suunniteltua enemmän rahaa. Maastotietopalvelut Kulut ovat olleet varattua määrärahaa pienemmät, johtuen henkilöstökuluista. Tuottoja on kertynyt arvioitua vähemmän, koska uudet kunnallistekniset rakennuskohteet ovat vähissä ja näin ollen mittaustöiden tilauskanta on vähentynyt. Tonttipalvelut Kulut ovat ylittyneet :lla, koska rakennusten purkamiseen ja tonttien siivoamiseen on kulunut määrärahaa suunniteltua enemmän ja luottotappioita on kirjattu suunniteltua enemmän. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

139 Tekninen palvelukeskus Yhdyskuntatekniikka Vastuuhenkilö: Mika Grönvall Alkuperäinen Talousarviomuutokset Talousarvio Toteutuma 2017 talousarvio 2017 muutosten jälkeen Tilinpäätös Poikkeama Suunnittelun kulut yhteensä/asukas /asukas Yhteensä ( ) Tuotot Netto Rakennuttaminen Yhteensä ( ) Tuotot Netto Suunnittelu-, rakentamis- ja rakennuttamispalvelut yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas /asukas Tuotot Netto Liikenneväylien kunnossapito Hoidetut liikenneväylät (m²) m² Kesäkunnossapito ( /m²) /m² Talvikunnossapito ( / m²) /m² Kunnossapito yhteensä ( / m²) /m Liikenneväylien kunnossapito yhteensä Tuotot Netto Katuvalaistus ja liikenteen ohjauslaitteet Valaisimet (kpl) kpl / valaisin /kpl (valaisin) Ohjauslaitteet (kpl) kpl / ohjauslaite /kpl (valaisin) Yhteensä ( ) Tuotot Netto Liikenneverkot yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas /asukas Tuotot Netto Joukkoliikenne korttilatausten lukumäärä kpl /korttilataus /korttilataus Joukkoliikenteen kulut yhteensä/asukas Yhteensä ( ) Tuotot Netto Oma raskas kalusto Oma raskas kalusto (kpl) kpl / käyttötunti /käyttötunti / asukas /asukas Yhteensä ( ) Tuotot Netto Muu kalusto ja palvelut / asukas /asukas Yhteensä ( ) Tuotot Netto Materiaalipalvelut / asukas /asukas Yhteensä ( ) Tuotot Netto Kone-, kalusto- ja materiaalipalvelut yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas /asukas Tuotot Netto Puistojen hoito ja ylläpito Puistojen hoito ja ylläpito, m² m² Puistojen hoito ja ylläpito yhteensä ( /m² /m² Yhteensä ( ) Tuotot Netto Talousarvion toteutuminen

140 Leikkipaikat Leikkipaikat, m² m² /m² /m² Yhteensä ( ) Tuotot Netto Metsät Metsät, ha ha /ha /ha Yhteensä ( ) Tuotot Netto Muut palvelut /asukas /asukas Yhteensä ( ) Tuotot Netto Viheraluepalvelut yhteensä Kulut yhteensä Kulut yhteensä/asukas /asukas Tuotot Netto Pienvenesatamat Venepaikkojen määrä kpl /venepaikka /venepaikka /laiturimetri /laiturimetri Vuokrausprosentti % Pienvenesataman kulut yhteensä Kulut yhteensä / asukas /asukas Tuotot Netto Yhdyskuntatekniikka yhteensä Kulut Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 41,0 0,0 41,0 39,2-1,8 Tulon alitus ,90 Menon alitus ,60 Tuottajan viesti tilaajalle: Liikenneväylien menot ovat ylittyneet talvikunnossapidon osalta ja konekeskuksen (raskas kalusto sekä muu kalusto ja palvelut) menot ja tulot ovat alittuneet. Liikenneväylät: Konekeskuksen laskutus liikenneväylille on tapahtunut osittain virheellisesti ja tämä vääristää liikenneväylien lopputoteumaa noin euroa. Aurauskertoja oli vuonna 2017 normaalia enemmän. Pääteiden aurauskertoja oli 35 (normaalisti 29) ja asuntokatujen aurauskertoja oli 28 (normaalisti 25). Kevyen liikenteen väylien aurauskertoja oli 44, kun niitä normaalisti on noin 35. Aurauskertojen lisämäärästä aiheutui noin euron lisäkustannus. Lumenajo ajoittui poikkeavasti jo marras-joulukuulle, kun normaalisti lumenajo aloitetaan tammikuussa. Lumenajon lisäkustannus oli noin euroa. Kevät 2017 jatkui pitkään ja liikenneväylien kunnossapitotöitä tehtiin noin yhden (1) kuukauden verran pidempään ja tästä aiheutui noin euron lisäkustannus. Viheralueiden menot ja tulot ylittyivät neton ollessa alle talousarvion. Tämä johtui työllistettävien määrästä ja niihin kohdistuvista valtionavuista. Joukkoliikennetulo toteutui talousarvion mukaan. Joukkoliikennemeno yhdyskuntatekniikan osalta koostuu joukkoliikenteen ostourakasta, kemi- ja seutulipun subventio-osuudesta sekä sosiaali- ja terveystoimen järjestämästä palveluliikenteestä, josta osa on kohdistettu yleiseen joukkoliikenteeseen (talviaika 10 % ja kesäaika 15 %). Koululaiskuljetusten osalta kemi-lippujen subventio-osuus kohdentuu yleiseen joukkoliikenteeseen. Tämä osuus on noussut johtuen muun muassa Takajärvi-Hepola-Ajos koulukuljetuksista ja Karihaaran koulun oppilaiden siirrosta keskustaan väistötiloihin. Joukkoliikenteen nettoylitys oli noin Tekninen palvelukeskus Auto- ja konevälitys Vastuuhenkilö: Mika Grönvall Alkuperäinen talousarvio 2017 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama Kulut Tuotot Netto HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

141 Tekninen palvelukeskus Tilapalvelu Vastuuhenkilö: Kaisa-Mari Immonen Toimitilojen ylläpito Kunnossapito Kunnossapidon huoneistoala htm² Kunnossapito /htm²/kk -0,46 0-0,46-0,50-0,03 Kunnossapito yhteensä Kulut Tuotot Netto Kiinteistönhoito Kiinteistönhoidon huoneistoala htm² Kiinteistönhoito /m²/kk -3,47 0,00-3,47-3,50-0,04 Kiinteistönhoito yhteensä Kulut Tuotot Netto Siivouspalvelut Siivousala sm² Siivous /sm²/kk -1,86-0,05-1,91-1,85 0,06 Siivouspalvelut yhteensä Kulut Tuotot Netto Tilahallinto ja isännöinti Isännöitävä huoneistoala htm² Isännöinti /htm²/kk -0,96 0,00-0,96-0,92 0,04 Tilahallinto ja isännöinti yhteensä Kulut Tuotot Netto Rakennuttaminen ja talonrakennuksen laskutustyöt Kulut Tuotot Netto Kemin lyseon lukion vesivahinko Tilapalvelu yhteensä Kulut Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 73,0 0,0 73,0 68,6-4,4 Tilaajan viesti tuottajalle Kunnossapidon ylitys johtuu kulujen kohdistamisesta oikeammin kunnossapidon kustannuspaikalle investoinnin sijaan. Kiinteistönhoidossa suurin ylitys oli lämmityskuluissa ( ), sähkö- ja sähkönsiirtokulut toteutuivat alle arvion ( ). Siivouspalveluiden tuotot sisältää palkkatukia. Henkilöstökulut jäivät alle arvion; siivoushenkilöstöä on vaikea saada. Hallinnossa säästöä tuli sisäisten ict-palvelujen ostossa sekä ulos maksettavissa vuokrakuluissa. Talonrakennuksen laskutustöissä menot ja tulot jäivät alle arvion. Tekninen palvelukeskus Talonrakennuksen ulkopuoliset urakat Vastuuhenkilö: Kaisa-Mari Immonen Alkuperäinen talousarvio 2017 Alkuperäinen talousarvio Talousarvio muutosten jälkeen Talousarvio muutosten Toteutuma 2017 Tilinpäätös Toteutuma 2017 Poikkeama Talousarviomuutokset Talousarvio muutokset jälkeen Tilinpäätös Poikkeama Kulut Tuotot Netto HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

142 Tekninen palvelukeskus Viranomaispalvelut Vastuuhenkilö: Risto Pöykiö Eläinlääkintähuolto Alkuperäinen talousarvio 2017 Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen Toteutuma 2017 Tilinpäätös Poikkeama / asukas /asukas Kulut Tuotot Netto Ympäristöterveysvalvonta / asukas /asukas Kulut Tuotot Netto Ympäristönsuojelu / asukas /asukas Kulut Tuotot Netto Rakennusvalvonta / asukas /asukas / lupa /lupa Kulut Tuotot Netto Asuntotoimi Asuntotoimi, asunnot kpl / asunto /asunto / asukas /asukas Kulut Tuotot Netto Viranomaispalvelut yhteensä Kulut(yhteensä) Kulut (yhteensä / asukas) /asukas Tuotot Netto Poistot Henkilötyövuodet 4,5 0 4,5 4,4-0,1 Tuottajan viesti tilaajalle: Asuntotoimen toteutuneet tuotot eivät ole toteutuneet budjetoidun mukaisesti vaan ovat vähemmän. Tämä johtuu mm. siitä, että välivuokrattujen asuntojen irtisanominen ei ole rajoittunut samaan aikaan. HUOM! TUOTERYHMIEN TOTEUMATAULUKON POIKKEAMA-SARAKE: tulon alitus - tulon ylitys + menon alitus + menon ylitys Talousarvion toteutuminen

143 2.3. Tuloslaskelmaosan toteutuminen Tuloslaskelmaosaan on yhdistelty kaikkien palvelualueiden käyttötaloustulot ja -menot (ulkoiset ja sisäiset) sekä valmistus omaan käyttöön. Lisäksi tuloslaskelmaosassa esitetään käyttötalouteen kohdistamattomat, kaupungin yhteiset tuloarviot ja määrärahat: verotulot, valtionosuudet sekä rahoitustulot ja -menot. Tuloslaskelmaosassa seurataan myös suunnitelman mukaisia poistoja, vaikka niitä ei käsitelläkään talousarviossa määrärahoina (eivät ole rahan käyttöä). Poistokirjauksia sitovat valtuuston hyväksymät poistosuunnitelman perusteet. Tilinpäätössiirtoja ei ole budjetoitu. Talousarviossa tuloslaskelmaosan sitoviksi eriksi määrittelyt rivit on merkitty laskelmassa tähdellä (*). Poikkeama-sarake: tulon alitus -, tulon ylitys +, menon alitus +, menon ylitys Alku- Talous- Talousarvio Toteuma Poikkeama peräinen arvio- muutosten 2017 talousarvio muutokset jälkeen Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakate * Verotulot * Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut * Korkotuotot * Muut rahoitustuotot * Korkokulut * Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden tulos Rahastojen lis. (-) / väh. (+) Tilikauden yli-/alijäämä Talousarvion toteutuminen

144 Tuloslaskelmaosan tunnuslukujen tavoitearvojen toteuma Alkuper. TA 2017 TP 2017 Toimintatulot/Toimintamenot, % 23,4 23,8 Vuosikate/Poistot, % 119,6 163,3 Vuosikate, /asukas Tuloveroprosentti 21,25 21,25 Lainakanta, /asukas Kertynyt yli-/alijäämä, Kertynyt yli-/alijäämä, /asukas Asukasmäärä vuoden lopussa Verotulojen erittely Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteutuma Poikkeama talousarvio muutokset muutosten jälkeen Verotulot Kunnan tulovero Osuus yhteisöveron tuotosta Kiinteistövero Verotulot yhteensä Tuloveroprosentit Verovuoden verotettava tulo Muutos % milj. euroa % Verovuosi , ,8 Verovuosi , ,8 Verovuosi , ,4 Verovuosi , ,6 Verovuosi ,25 342* -1,1 *) ennakkotieto Kiinteistövero- Yleinen Vakituiset Muut asuin- Rakentamaton Voimaprosentit kiint.vero asunnot rakennukset raken. paikka laitokset % % % % % Verovuosi ,13 0,50 1,00 3,00 2,85 Verovuosi ,13 0,50 1,00 3,00 2,85 Verovuosi ,13 0,50 1,00 3,00 2,85 Verovuosi ,13 0,50 1,00 4,00 3,10 Verovuosi ,13 0,50 1,00 6,00 3,10 Valtionosuuksien erittely Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteutuma Poikkeama talousarvio muutokset muutosten jälkeen Valtionosuudet Kunnan peruspalveluiden valtionosuus, ml. tasaukset Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet Laskenn. valtionos. yht Talousarvion toteutuminen

145 2.4. Investointiosan toteutuminen Investointiosan toteutumisessa esitetään, miten talousarviovuodelle varatut investointien määrärahat on käytetty ja miten arviot investointituloista ovat toteutuneet. Investointituloina esitetään kaupungin ulkopuoliset rahoitusosuudet ja osakkeiden myynnit. Investointiosan sitovuustasoksi on talousarviossa määritelty palvelualue ja investoinnin laatu. Investointimenot ja -tulot ovat bruttositovia eli menojen alitus ei oikeuta tulojen alitukseen eikä tulojen ylitys menojen ylitykseen. Luvut 1000 euroina Investointimenot sitovuustasolla Palvelualue Alkuper. TA- Muutettu Toteuma Poikkeama Investoinnin laatu TA muutokset TA 2017 Keskusvirasto Aineeton käyttöomaisuus Talonrakennus, peruskorjaus Julkinen käyttöomaisuus Irtain omaisuus Keskusvirasto yht Sivistyspalvelukeskus Talonrakennus, peruskorjaus Julkinen käyttöomaisuus Irtain omaisuus Sivistyspalvelukeskus yht Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus Talonrakennus, peruskorjaus Irtain omaisuus Sosiaali- ja terveyspalvelukeskus yht Tekninen palvelukeskus Kiinteä omaisuus Talonrakennus, peruskorjaus Julkinen käyttöomaisuus Irtain omaisuus Tekninen palvelukeskus yht INVESTOINTIMENOT YHTEENSÄ Luvut 1000 euroina Investointitulot sitovuustasolla Palvelualue Alkuper. TA- Muutettu Toteuma Poikkeama Investoinnin laatu TA muutokset TA 2017 Keskusvirasto Aineeton käyttöomaisuus Julkinen käyttöomaisuus Keskusvirasto yht Sivistyspalvelukeskus Julkinen käyttöomaisuus 56,5 56, Sivistyspalvelukeskus yht Tekninen palvelukeskus Kiinteä omaisuus Talonrakennus, peruskorjaus Julkinen käyttöomaisuus Tekninen palvelukeskus yht INVESTOINTITULOT YHTEENSÄ Talousarvion toteutuminen

146 Kaupunginvaltuuston hyväksymässä talousarviossa 2017 investointien määrärahat olivat yhteensä 6,5 milj. euroa ja tuloarviot 1,6 milj. euroa (netto 4,9 milj. ). Kaupunginvaltuuston ja päätösten mukaisesti investointimäärärahat olivat yhteensä 6,4 milj. euroa ja tuloarviot 2,8 milj. euroa. Investointimenojen toteuma vuonna 2017 oli 5,7 milj. euroa ja investointitulojen toteuma 1,4 milj. euroa (nettomeno 4,3 milj. ). Investointimenot alittivat 0,7 milj. eurolla budjetoidun ja investointitulot alittuivat 1,4 milj. eurolla johtuen toteutumatta jääneestä maakaupasta. Euromääräisesti merkittävimmät talousarviopoikkeamat ovat teknisen palvelukeskuksen kiinteän omaisuuden investointituloissa, jossa arvioidut myyntitulot maa-alueista jäivät toteutumatta sekä teknisen palvelukeskuksen julkisen käyttöomaisuuden investointimenoissa, jossa Ajoksen tonttijärjestelyt ja energiaväylä jäivät toteutumatta. Investointien toteutuminen hankkeittain on eritelty seuraavaan taulukkoon, jossa muutetun talousarvion mukaiset luvut ja tilinpäätöksen toteumaluvut esitetään rinnakkain. Investointihankkeet 2017 Inv.kp (Luvut 1000 ) TA TP Aineeton käyttöomaisuus menot tulot netto menot tulot netto Keskusvir./Kiinteistö Oy Itätuuli Keskusvir./Perämeren jäähalli Oy / osakkeet Keskusvir./Kunnan Taitoa Oy Keskusvir./Lapin ammattikorkeakoulu Oy Keskusvir./Microsoft office-hankinta YHTEENSÄ Kiinteä omaisuus Tekpa/Maan ostot ja myynnit Tekpa/Kiinteistöjen myynti YHTEENSÄ Talonrakennus/peruskorjaus Keskusvirasto/Tietohallinto/konesalin sammustusjärj Keskusvirasto/Kaupunginkanslia/Kaupungin arkistotilojen korjaus Sivistys/Teatteri/Näyttämötekniikka Sivistys/Teatteri/Paloesirippu Soster/Sasan toimisto- ja lääkehuone Tekpa/Tilapalv./Kult.kesk. rakennesuunn. ja rak Tekpa/Tilapalv./Lyseon lukion julkisivu ja tukimuuri Tekpa/Tilapalv./Energiansäästö-inv. ja järj. uusiminen Tekpa/Tilapalv./Karihaaran fysiikka-kemialuokat Tekpa/Tilapalv./Rakennusten peruskorj Tekpa/Tilapalv./Kaivolinnan pv-kodin peruskorj hankesuunn Tekpa/Tilapalv./Hepolan päiväkodin tilat Tekpa/Tilapalv./Varautuminen varavoiman käyttöön Tekpa/Tilapalv./Ruutin pk peruskuivatus Tekpa/Tilapalv./Hepolan koulun kuntokart. ja suunn Tekpa/Tilapalv./Päiväkotien ja koulujen kameravalv Tekpa/Tilapalv./Aurinkopaneelien hankinta Tekpa/Tilapalv./Koulu- ja päiväkotiverkkoratkaisun suunn Tekpa/Tilapalv./Uimahallin korjaus Tekpa/Tilapalv./Lyseon lukion julkisivuvalaistus Tekpa/Tilapalv./Kultt.keskus iso auditorio valaistuksen uusiminen YHTEENSÄ Talousarvion toteutuminen

147 Julkinen käyttöomaisuus Keskusvir./Tietohallinto/Fyysinen verkko/kuidut Keskusvirasto/Elinkeinopalv./Kiikeli - merellinen lähimetsä Sivistys/Koulutus/varh.kasv. verkkojen parannustyö Sivistys/Koulutus/perusop. verkkojen parannustyö Sivistys/Liikunta/Lähiliikuntapaikat Sivistys/Liikunta/Takajärven alueen liikuntamahd parantaminen Sivistys/Liikunta/Sauvosaaren urheilupuiston kehittäminen Sivistys/Liikunta/Sauvosaaren urheilupuiston peruspar Sivistys/Liikunta/Rytikarin ja Hepolan liikuntaolosuht. parantaminen Sivistys/Nuoriso/Liikennepuiston kehittäminen Sivistys/Liikunta/Kuntoreittien peruskorjaus Tekpa/Tilapalv./Julkisten rakennusten piha- ja ulkoalueiden perusparannus Tekpa/Yhdyskuntatekn./Kaupunkikuvalliset kohteet Tekpa/Yhdyskuntatekn./Ruutinpuiston kerrostaloalue Tekpa/Yhdyskuntatekn./Meripuisto Tekpa/Yhdyskuntatekn./Mansikkanokka Tekpa/Yhdyskuntatekn./Sisäsataman ja keskustan valaistus Tekpa/Yhdyskuntatekn./Meripuiston laululavan kattamisen suunn Tekpa/Yhdyskuntatekn./Matkailubulevardi Tekpa/Yhdyskuntatekn./Ajoksen tonttijärj. ja energiaväylä Tekpa/Yhdyskuntatekniikka YHTEENSÄ Irtain omaisuus Keskusvir./Tietohallinto/Laitteet yht Keskusvir./Kaupunginkanslia/Valtuustosalin avtekniikka Sivistys/Perusopetus/ ICT ja kalusteet Sivistys/Lukio/Lukittavat lokerot Sivistys/Lukio/Sähkö- ja tietoliikenneverkko yo-kirj Sivistys/Liikunta/uimahallin viihtyisyyden parantaminen Sivistys/Nuoriso/Puuhapaku Sivistys/Kulttuuri/Kult.keskuksen Irtaimisto Sivistys/Teatteri/Irtaimisto Sivistys/Musiikki/Irtaimisto Soster/Irtaimisto Tekpa/Viranom.palv/ATK-ohjelmat rak.valv YHTEENSÄ Investoinnit yhteensä Talousarvion toteutuminen

148 2.5. Rahoitusosan toteutuminen Rahoitusosan toteutumisessa osoitetaan, miten kaupungin menot on rahoitettu: miten alijäämä on katettu tai miten ylijäämä on käytetty rahoitusaseman muuttamiseen. Rahoituslaskelman avulla kootaan kaupungin tulorahoitus, investoinnit, anto- ja ottolainaus sekä muu rahoitustoiminta yhteen laskelmaan. Talousarviossa rahoitusosan sitoviksi eriksi määritellyt rivit on merkitty laskelmassa tähdellä (*). Poikkeama-sarake: Toteuma Talousarvio muutosten jälkeen Rahoitusosan tunnuslukujen tavoitearvojen toteuma Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteuma Poikkeama talousarvio muutokset muutosten 2017 jälkeen Varsinainen toiminta ja inv. Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet inv.menoihin Pysyvien vast. hyöd. luovutustulot Varsinainen toiminta ja inv.,netto Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset, netto * Antolainasaamisten lisäykset * Antolainasaamisten väh Lainakannan muutokset, netto * Pitkäaikaisten lainojen lisäys * Pitkäaikaisten lainojen väh * Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoitustoiminta, netto Rahavarojen muutos Rahoitusosan tunnuslukujen tavoitearvojen toteuma Alkuper. TA 2017 TP 2017 Lainanhoitokate 0,5 0,7 Lainakanta Talousarvion toteutuminen

149 2.6. Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Sitovuus *) B, N Määrärahat Tuloarviot 1000 Alkuper. TA- Muutettu Toteuma Poik- Alkuper. TA- Muutettu Toteuma Poik- TA muutos TA keama TA muutos TA keama KÄYTTÖTALOUS Keskusvirasto Hallintopalvelut B Tietohallintopalv. B Taloushallintopalv. B Henkilöstöhall.palv. B Elinkeinopalv. B Tuki- ja erillispalv. B Koulutusltk Hallinto/koulutus B Peruskoulutus B Lukio B Lukion myyntitoim. N Kivalo-opisto N Varhaiskasvatus B Kulttuuriltk Kulttuuripalvelut B Museotoimi B Kirjasto B Teatteri B Liikuntapalvelut B Nuorisotyö B Musiikkiasiain yht.ltk Musiikki N Sosiaali- ja terveysltk Soster/hallinto B Aikuissosiaalityö B Perhepalvelut B Vammais- ja keh.v. B Vastaanotto B Kuntoutus B Suun terveydenh. B Työterveys N Aikuispsykosos. B Erikoissairaanh. B Hoito- ja hoivapalv. B Tekninen ltk Tekninen johto B Kaav., maank. ja suunn. N Yhdyskuntatekn. N Tilapalvelu N Viranomaispalvelut B Auto- ja koneväl Ulkoiset urakat N *) B=bruttomääräraha/-tuloarvio, N=nettomääräraha/-tuloarvio 147 Talousarvion toteutuminen

150 Poikkeama-sarake: tulon alitus -, tulon ylitys +, menon alitus +, menon ylitys - *) B=bruttomääräraha/-tuloarvio, N=nettomääräraha/-tuloarvio Poikkeama-sarake: tulon alitus -, tulon ylitys +, menon alitus +, menon ylitys Talousarvion toteutuminen

151 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 149 Tilinpäätöslaskelmat

152 150 Tilinpäätöslaskelmat

153 3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 3.1. Tuloslaskelma Toimintatuotot , ,71 Myyntituotot , ,75 Maksutuotot , ,27 Tuet ja avustukset , ,96 Muut toimintatuotot , ,73 Valmistus omaan käyttöön , ,53 Toimintakulut , ,89 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,02 Henkilösivukulut , ,97 Eläkekulut , ,92 Muut henkilösivukulut , ,05 Palvelujen ostot , ,72 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,47 Avustukset , ,97 Muut toimintakulut , ,74 Toimintakate , ,65 Verotulot , ,88 Valtionosuudet , ,00 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot , ,45 Muut rahoitustuotot , ,67 Korkokulut , ,37 Muut rahoituskulut 8 277, ,65 Vuosikate , ,33 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,48 Arvonalentumiset 7 868,25 Tilikauden tulos , ,40 Rahastojen lisäys (-) / vähennys (+) , ,73 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , Tilinpäätöslaskelmat

154 3.2. Rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Vuosikate , ,33 Tulorahoituksen korjauserät , ,16 Investointien rahavirta Investointimenot , ,57 Rahoitusosuudet investointeihin , ,90 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot , ,23 Toiminnan ja investointien rahavirta , ,73 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys , ,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys , ,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys , ,26 Lyhytaikaisten lainojen muutos , ,00 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset , ,55 Vaihto-omaisuuden muutos , ,38 Saamisten muutos , ,97 Korottomien velkojen muutos , ,89 Rahoituksen rahavirta , ,53 Rahavarojen muutos , ,26 Rahavarat , ,25 Rahavarat , ,99 Rahavarojen muutos , , Tilinpäätöslaskelmat

155 3.3. Tase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT , ,38 Aineettomat hyödykkeet , ,70 Muut pitkävaikutteiset menot , ,70 Aineelliset hyödykkeet , ,41 Maa- ja vesialueet , ,03 Rakennukset , ,51 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,82 Koneet ja kalusto , ,69 Muut aineelliset hyödykkeet , ,72 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , ,64 Sijoitukset , ,27 Osakkeet ja osuudet , ,04 Muut lainasaamiset , ,23 Muut saamiset , ,00 TOIMEKSIANTOJEN VARAT , ,85 Valtion toimeksiannot , ,07 Lahjoitusrahastojen varat , ,41 Muut toimeksiantojen varat , ,37 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,23 Vaihto-omaisuus , ,73 Aineet ja tarvikkeet , ,73 Muu vaihto-omaisuus ,00 Saamiset , ,25 Pitkäaikaiset saamiset , ,00 Myyntisaamiset ,50 Lainasaamiset , ,00 Lyhytaikaiset saamiset , ,25 Myyntisaamiset , ,31 Lainasaamiset , ,01 Muut saamiset , ,65 Siirtosaamiset , ,28 Rahat ja pankkisaamiset , ,25 VASTAAVAA , , Tilinpäätöslaskelmat

156 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA , ,44 Peruspääoma , ,48 Arvonkorotusrahasto , ,57 Muut omat rahastot , ,06 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä , ,00 Tilikauden yli-/alijäämä , ,67 PAKOLLISET VARAUKSET , ,23 Eläkevaraukset , ,00 Muut pakolliset varaukset , ,23 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT , ,66 Valtion toimeksiannot , ,12 Lahjoitusrahastojen pääomat , ,41 Muut toimeksiantojen pääomat , ,13 VIERAS PÄÄOMA , ,13 Pitkäaikainen , ,26 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,26 Lainat julkisyhteisöiltä , ,00 Lyhytaikainen , ,87 Joukkovelkakirjalainat , ,00 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,14 Lainat julkisyhteisöiltä , ,82 Saadut ennakot , ,82 Ostovelat , ,11 Muut velat , ,08 Siirtovelat , ,90 VASTATTAVAA , , Tilinpäätöslaskelmat

157 3.4. Konsernituloslaskelma Toimintatuotot , ,84 Toimintakulut , ,60 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) , ,56 Toimintakate , ,20 Verotulot , ,70 Valtionosuudet , ,92 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot , ,00 Muut rahoitustuotot , ,60 Korkokulut , ,00 Muut rahoituskulut , ,55 Vuosikate , ,47 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,56 Arvonalentumiset , ,20 Satunnaiset erät ,00 Tilikauden tulos , ,71 Tilinpäätössiirrot , ,33 Tilikauden verot , ,71 Laskennalliset verot , ,60 Vähemmistöosuudet , ,28 Tilikauden ylijäämä , , Tilinpäätöslaskelmat

158 3.5. Konsernin rahoituslaskelma (1 000 ) Toiminnan rahavirta Vuosikate Tilikauden verot Tulorahoituksen korjauserät Muut oikaisut Toiminnan rahavirta yhteensä Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Investointien rahavirta yhteensä Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset -7 Antolainasaamisten vähennys Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat Rahavarojen muutos Tilinpäätöslaskelmat

159 3.6. Konsernitase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT , ,44 Aineettomat hyödykkeet , ,48 Aineettomat oikeudet , ,34 Muut pitkävaikutteiset menot , ,14 Aineelliset hyödykkeet , ,21 Maa- ja vesialueet , ,39 Rakennukset , ,92 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,18 Koneet ja kalusto , ,29 Muut aineelliset hyödykkeet , ,93 Ennakkomaksut ja keskener. hank , ,50 Sijoitukset , ,75 Osakkuusyhteisöosuudet , ,03 Muut osakkeet ja osuudet , ,12 Muut saamiset , ,60 TOIMEKSIANTOJEN VARAT , ,02 VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,66 Vaihto-omaisuus , ,67 Saamiset , ,97 Pitkäaikaiset saamiset , ,14 Lyhytaikaiset saamiset , ,83 Rahat ja pankkisaamiset , ,02 VASTAAVAA , ,12 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA , ,40 Peruspääoma , ,48 Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat , ,15 Arvonkorotusrahasto , ,57 Muut omat rahastot , ,00 Edellisten tilikausien alijäämä , ,59 Tilikauden ylijäämä , ,79 VÄHEMMISTÖOSUUDET , ,02 PAKOLLISET VARAUKSET , ,03 Eläkevaraukset , ,09 Muut pakolliset varaukset , ,94 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT , ,94 VIERAS PÄÄOMA , ,73 Pitkäaikainen , ,32 Korollinen vieras pääoma , ,71 Koroton vieras pääoma , ,61 Lyhytaikainen , ,41 Korollinen vieras pääoma , ,82 Koroton vieras pääoma , ,59 VASTATTAVAA , , Tilinpäätöslaskelmat

160 158 Tilinpäätöslaskelmat

161 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 159 Tilinpäätöksen liitetiedot

162 160 Tilinpäätöksen liitetiedot

163 4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tilinpäätöksen liitetiedoissa annetaan ne kaupungin ja konsernin tilinpäätöslaskelmia täydentävät tiedot, jotka ovat tarpeellisia oikeiden ja riittävien tietojen antamiseksi toiminnan tuloksesta, taloudellisesta asemasta ja rahoituksesta. tilinpäätöksen liitetiedot on ryhmitelty seuraavasti: - tilinpäätöksen laatimista ja esittämistapaa koskevat liitetiedot (luku 4.1) - tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot (luku 4.2) - tasetta koskevat liitetiedot (luku 4.3) - vakuuksia, vastuusitoumuksia ja taseen ulkopuolisia järjestelyjä koskevat liitetiedot (luku 4.4) - henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkioita koskevat liitetiedot (luku 4.5) - tiedot intressitahoihin liittyvistä toimista (luku 4.6) Tilinpäätöksen laatimista koskien liitetiedot annetaan erikseen kaupungin tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen osalta. Muissa liitetiedoissa kaupunkia ja konsernia koskevat tiedot esitetään rinnakkain niiltä osin kuin raportoitavaa on myös konsernin osalta Tilinpäätöksen laatimista ja esittämistapaa koskevat liitetiedot Kaupungin tilinpäätöksen laatimista ja esittämistapaa koskevat liitetiedot Arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Yleiset jaksotusperiaatteet Tulot ja menot on merkitty tuloslaskelmaan suoriteperusteen mukaisesti. Suoriteperusteesta poiketen verotulot on kirjattu niiden tilitysajankohdan mukaisesti ao. tilikaudelle. Pysyvät vastaavat Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelmaa koskevissa liitetiedoissa (luku 4.2). Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseeseen hankintamenoon. Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen painotettua keskihintaa käyttäen. Vaihto-omaisuuteen on kirjattu Kemin Teollisuuskylä Oy:ltä ostetut rakennukset ( ,00 ), jotka on tarkoitettu edelleen myytäviksi. Rahoitusomaisuus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Johdannaiset sisältävät koronvaihtosopimuksia. Kaikki koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoituksessa. Kaupunki on sitonut pitkäaikaisten lainojen vaihtuvan koron koronvaihtosopimuksilla kiinteään korkoon. Pisimmät sopimukset ovat voimassa vuoteen 2024 asti. Johdannaissopimuksista annetaan lisätietoja taseen ulkopuolisia järjestelyjä koskevissa liitetiedoissa (luku 4.4). Kuntayhtymän alijäämävastuun käsittely Kaupungin vastuun Länsi-Pohjan sairaanhoitopiiri kuntayhtymän kertyneestä alijäämästä ei katsota täyttävän kaikkia kirjanpitolain 5:14 :n mukaisia pakollisen varauksen tekemisen edellytyksiä, minkä vuoksi 161 Tilinpäätöksen liitetiedot

164 y j yy vastuu on esitetty tilinpäätöslaskelmien sijaan vastuusitoumuksia koskevissa liitetiedoissa (luku 4.4). Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut Vuodelle 2017 avattu uusi tili myyntituottoihin, muut korvaukset valtiolta. Siirretty muista tuista ja avustuksista osa. Vuoden 2016 vertailutietoja muutettu vastaavasti. Vaikutus n. 0,36 milj. 162 Tilinpäätöksen liitetiedot

165 4.1.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki tytäryhteisöt ja osakkuusyhteisöt sekä kuntayhtymät, joissa kaupunki on jäsenenä. Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet Konserniyhteisöjen ja konsernitilinpäätökseen yhdisteltyjen kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Konserniyhteisöjen kaupungille maksamat kiinteistöverot on eliminoitu konsernitilinpäätöksessä sisäisinä erinä. Vuoden 2017 eliminoitu kiinteistöverojen määrä oli euroa ja vertailuvuoden euroa. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty. Eliminoidut sisäiset katteet liittyvät Kemin Vesi Oy:n, Kemin Energia Oy:n ja Kemin Satama Oy:n yhtiöittämisten yhteydessä luovutettuihin pysyviin vastaaviin. Keskinäisen omistuksen eliminointi Kaupungin ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty sovelletulla hankintamenomenetelmällä. Eliminontierot on kirjattu muihin oman pääoman eriin. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Suunnitelmapoistojen oikaisu Tytäryhteisön asemassa olevien Kemin Opiskelija-asuntosäätiön ja Kemin Sotainvalidien Palveluasuntosäätiön rakennuksista ja kiinteistä rakenteista tekemät poistot poikkeavat olennaisesti kaupungin noudattamasta poistosuunnitelmasta, minkä vuoksi poistot on oikaistu konsernitilinpäätöksessä. Pysyvien vastaavien jäännösarvojen ero on kirjattu päättyneen tilikauden osalta konsernituloslaskelmassa tytäryhteisöjen poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli-/alijäämän oikaisuksi. Kiinteistö Oy Itätuulen kiinteistöistä on kirjattu konsernitilinpäätöksessä arvonalennuksia niiltä osin kuin poistamatonta hankintamenoa vastaan ei odoteta kertyvän tuloja. Kuntayhtymien yhdistely Kuntayhtymien taseet, tuloslaskelmat ja liitetiedot on yhdistelty konsernitilinpäätökseen rivi riviltä peruspääoman jäsenosuuden mukaisessa suhteessa. Osakkuusyhteisöjen yhdistely Osakkuusyhteisöistä on yhdistelty konsernin omistusosuutta vastaava määrä osakkuusyhteisön voitosta tai tappiosta sekä oman pääoman muutoksesta. Lapin Ammattikorkeakoulu Oy:n omistuusosuus pieneni (22 % -> 17 %), jolloin ei ole enää Kemin kaupunkikonsernissa mukana. 163 Tilinpäätöksen liitetiedot

166 Poistoeron ja vapaaehtoisten varausten käsittely Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset on jaettu taseessa edellisten tilikausien yli-/alijäämiin ja tilinkauden yli- /alijäämiin ja niiden muutos on poistettu konsernituloslaskelmasta. Poistoeroon ja vapaaehtoisiin varauksiin liittyvät laskennalliset verovelat on merkitty taseessa lyhytaikaiseen korottomaan vieraaseen pääomaan ja niiden muutos tuloslaskelmassa laskennallisiin veroihin. 164 Tilinpäätöksen liitetiedot

167 4.2. Tuloslaskelman liitetiedot Toimintatuotot tehtäväalueittain Ltt 1 Kunta Konserni Yleishallinto , , , ,97 Sosiaali-ja terveyspalvelut , , , ,15 Opetus- ja kulttuuripalvelut , , , ,58 Yhdyskuntapalvelut , , , ,95 Muut palvelut , ,18 Kunnan toimintatuotot yhteensä , , , ,84 Verotulojen erittely Ltt 2 Kunta Kunnan verotulo , ,15 Osuus yhteisöveron tuotosta , ,80 Kiinteistövero , ,93 Verotulot yhteensä , ,88 Valtionosuuksien erittely Ltt 3 Kunta Konserni Kunnan peruspalvelujen valtionosuus siitä verotuloihin perustuva vo tasaus järjestelmämuutoksen tasaus Opetus- ja kulttuuritoim. muut valtionos Valtionosuudet yhteensä Palvelujen ostojen erittely Ltt 4 Kunta Asiakaspalvelujen ostot Muiden palvelujen ostot Kunnan palvelujen ostot yhteensä Valtuustoryhmille annetut tuet Ltt 5 Kunta SDP Kemin Kunnallisjärjestö ry , ,58 Kemin Keskusta Kj , ,00 Kemin Vasemmistoliitto , ,39 Kokoomuksen valtuustoryhmä 1 541, ,00 Valtuustoryhmille annetut tuet yhteensä , , Tilinpäätöksen liitetiedot

168 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Pysyvien vastaavien poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämisessä on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa alkaen noudatettu poistosuunnitelma on kaupunginvaltuuston hyväksymä. Ennen valmistuneiden hyödykkeiden poistot lasketaan edelleen kaupunginvaltuuston hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista. Käytöstä poistettavan omaisuuden jäljelläoleva hankintahinta poistetaan kerralla sinä vuonna, kun hyödykkeen käyttö päättyy kaupungin palvelutuotannossa. Poistomenetelmät sekä arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit ovat seuraavat: Poisto- Poisto-aika Vuotuinen Aineettomat hyödykkeet menetelmä poistopros. Aineettomat oikeudet Tietokoneohjelmien lisenssioikeudet Tasapoisto 5 vuotta 20 % Muut aineettomat oikeudet Tasapoisto 3 vuotta 33 % Muut pitkävaikutteiset menot Kehittämismenot Tasapoisto 3 vuotta 33 % Liikearvo Tasapoisto 5 vuotta 20 % Muut pitkävaikutteiset menot Tasapoisto 3 vuotta 33 % Ennakkomaksut Ei poistoa Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Maa- ja vesialueet Ei poistoa - Maa- ja vesialueiden perusparannusmenot Ei poistoa - Liittymismaksut (siirtokelpoiset, ei-palautuskelpoiset) Ei poistoa - Rakennukset ja rakennelmat Asuinrakennukset Puiset Tasapoisto 25 vuotta 4,0 % Kiviset Tasapoisto 30 vuotta 3,3 % Hallinto-, laitos-, tuotanto-, ja vapaa-ajan rakennukset Puiset Tasapoisto 20 vuotta 5,0 % Kiviset, alkaen Tasapoisto 30 vuotta 3,3 % Kiviset, rakennettu ennen Tasapoisto 40 vuotta 2,5 % Muut rakennukset ja rakennelmat Tasapoisto 10 vuotta 10,0 % Rakennusten peruskorjaukset ja peruspar. Menot Tasapoisto 15 vuotta Kiinteät rakenteet ja laitteet Kadut, tiet, torit, puistot ja liikuntapaikat Menojäännöspoisto 20 % Sillat, laiturit ja uimalat Menojäännöspoisto 20 % Muut maa- ja vesirakenteet Menojäännöspoisto 20 % Vedenjakeluverkosto Menojäännöspoisto 10 % Viemäriverkosto Menojäännöspoisto 20 % Sähköjohdot, muuntoasemat, ulkovalaistuslaitteet Menojäännöspoisto 20 % Muut putki- ja kaapeliverkot Menojäännöspoisto 20 % Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet Menojäännöspoisto 20 % Liikenteen ohjauslaitteet Menojäännöspoisto 20 % Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet Menojäännöspoisto 20 % Koneet ja kalusto 166 Tilinpäätöksen liitetiedot

169 Kuljetusvälineet Henkilö- ja pakettiautot Tasapoisto 5 vuotta 20 % Kuorma-autot Tasapoisto 7 vuotta 14 % Muut kuljetusvälineet Tasapoisto 5 vuotta 20 % Muut koneet ja kalusto Raskaat työkoneet Tasapoisto 10 vuotta 10 % Kevyet työkoneet Tasapoisto 5 vuotta 20 % Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet Tasapoisto 5 vuotta 20 % Viestintälaitteet Tasapoisto 5 vuotta 20 % Tietokonelaitteet Tasapoisto 3 vuotta 33 % Muut laitteet ja kalusteet Tasapoisto 3 vuotta 33 % Muut aineelliset hyödykkeet Luonnonvarat Käytön mukainen poisto - Arvo- ja taide-esineet Ei poistoa - Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Ei poistoa - Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet ja osuudet Ei poistoa - Joukkovelkakirjalainasaamiset Ei poistoa - Muut lainasaamiset Ei poistoa - Muut saamiset (mm. palautuskelp. liittymismaksut) Ei poistoa - Kaupunginvaltuusto ( ) on määritellyt hankintamenon aktivointirajaksi euroa. Mikäli hyödyke koostuu useammasta komponentista, joiden yhteenlaskettu arvo ylittää euroa ja hyödyke on kaupungin käytössä yli 3 vuotta, merkitään se pysyviin vastaaviin ja kirjataan poistoina vaikutusaikanaan kuluksi. Pakollisten varausten Ltt 6 Kunta Konserni muutokset Eläkevastuuvaraus *) , , , ,36 Lisäykset tilikaudella , ,54 Vähennykset tilikaudella , , , ,27 Eläkevastuuvaraus , , , ,09 Muut pakolliset varaukset **) , , , ,91 Lisäykset tilikaudella ,59 Vähennykset tilikaudella , , ,97 Muut pakolliset varaukset , , , ,94 Pakolliset varaukset yhteensä , , , ,03 *) Sisältää ns. vanhojen eläkkeiden eläkevastuun **) Korkojohdannaissopimuksen varaus v ja purku v. 2016: euroa. 167 Tilinpäätöksen liitetiedot

170 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden Kunta Konserni luovutusvoitot ja -tappiot Ltt Muut toimintatuotot Maa- ja vesialueiden luovutusvoitot , , , ,83 Rakennusten luovutusvoitot , , ,00 Muut luovutusvoitot 5 403, , ,98 Luovutusvoitot yhteensä , , , ,81 Muut toimintakulut Maa- ja vesialueiden luovutustappiot Rakennusten luovutustappiot 9 152, , , ,09 Muut luovutustappiot ,63 Luovutustappiot yhteensä 9 152, , , ,72 Osinkotuottojen ja peruspääoman Kunta Konserni korkotuottojen erittely Ltt Osinkotuotot saman konsernin yhteisöistä , ,00 Osinkotuotot muista yhteisöistä 570, , ,78 Yhteensä , , , , Tilinpäätöksen liitetiedot

171 169 Tilinpäätöksen liitetiedot 4.3 Tasetta koskevat liitetiedot Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Kaupungin pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet sekä sijoitukset Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Aineettomat Muut pitkävai- Yhteensä Maa-alueet Raken- Kiinteät Koneet ja Muut Ennakkom. Yhteensä oikeudet kutteiset nukset rakenteet ja kalusto aineelliset ja keskener. menot laitteet hyödykkeet työt Poistamaton hankintameno Lisäykset tilikauden aikana (+) Rahoitusosuudet tilikaudella (-) Vähennykset tilikauden aikana (-) Siirrot erien välillä (+/-) 0 0 Tilikauden poisto (-) Poistamaton hankintameno Arvonalennukset ja niiden palaut. (-/+) Arvonkorotukset ja niiden purut (+/-) Kirjanpitoarvo Osakkeet ja osuudet Joukkovelkakirjalainasaamiset ja muut saamiset Kaupunki- Kaupungin Kunta- Muut Yhteensä Liittymis- Saamiset Saamiset Saamiset Yhteensä konsernin Omistusyht.- yhtymä- osakkeet maksut konserni- kunta- muut tytäryhteisöt yhteisöt osuudet ja osuudet yhteisöt yhtymiltä yhteisöt Hankintameno Lisäykset (+) Vähennykset (-) Siirrot erien välillä (+/-) 0 0 Hankintameno Kirjanpitoarvo Kaupungin pysyvät vastaavat yhteensä

172 Arvonkorotukset Ltt 10 Kunta Konserni Maa-ja vesialueet Arvo , , , ,66 Arvonkorotusten purku 1 516, , , ,09 Arvo , , , ,57 Arvonkorotukset yhteensä , , , ,57 Vuodesta 2004 alkaen kaupunki ei ole enää laskenut maa- ja vesialueille nykyarvoa. Vuoden 2016 arvonkorotusten purusta ,22 euroa liittyy tilikauden aikana luovutettuihin maa-alueisiin ja ,87 osakirjanpidon täsmäyttämiseen (KH ). Vaihtuvien vastaavien saamiset KUNTA Saamiset Ltt Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset , ,74 Lainasaamiset , , ,00 Muut saamiset ,82 Yhteensä , ,56 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset , ,08 Muut saamiset 1 310,00 Yhteensä , ,08 Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset 7 632, ,62 Yhteensä 7 632, ,62 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset Kunta Konserni erät Ltt Lyhytaikaiset siirtosaamiset Menoennakot Ltt 12 a , , , ,60 Tulojäämät Siirtyvät korot - kuntatodistukset - tytäryhteisöt - jäsenkuntayhtymät Kelan korvaus työterveyshuollosta Ltt 12 b , , , ,11 Muut tulojäämät Ltt 12 c , , ,36 Yhteensä , , , , Tilinpäätöksen liitetiedot

173 Omistukset muissa yhteisöissä Nimi Koti- Kunnan Konsernin Kuntakonsernin osuus, 1000 (* = alakonserniin yhdistelty yhteisö) paikka omistus- omistus- Omasta Vieraasta Tk:n voitosta/ osuus, % osuus, % pääomasta pääomasta tappiosta Tytäryhteisöt Kemin Energia Oy, alakonserni Kemi 100,00 100, * Kemin Vesi Oy (100 %) Kemi 100,00 Kemin Teollisuuskylä Oy Kemi 100,00 100, Kiinteistö Oy Itätuuli, alakonserni Kemi 100,00 100, * Ritikan Lämpö Oy (59 %) Kemi 59,00 * Kiinteistö Oy Merilänkulma (74,19 %) Kemi 86,04 Kemin Matkailu Oy, alakonserni Kemi 100,00 100, * Kiinteistö Oy Kemin Matkailu Oy (100 %) Kemi 100,00 Kemin Vapaavarasto Kemi 100,00 100, Kiinteistö Oy Kemin Kauppapuisto Kemi 85,00 85, Perämeren Jäähalli Oy Kemi 76,69 76, Kemiläisten Vanhusten Asuntosäätiö, alak. Kemi 100,00 100, * Kiinteistö Oy Kiveliönkoti (100 %) Kemi 100,00 Kemin Opiskelija-Asuntosäätiö, alak. Kemi 100,00 100, * As Oy Merimölläri (100 %) Kemi 100,00 Kemin Sotainvalidien Palveluasuntosäätiö Kemi 95,00 95, Kemin Keilatalo Oy Kemi 100,00 100, Tietotalo Oy Kemi 60,00 60, Kemin Digipolis Oy Kemi 62,50 62, Kemin Satama Oy Kemi 100,00 100, Kuntayhtymät Kemi-Torniolaakson koulutusky Lappia Tornio 16,34 16, Kolpeneen palvelukeskuksen ky Rovaniemi 14,77 14, Lapin Liitto Rovaniemi 13,21 13, Länsi-Pohjan sairaanhoitopiirin ky Kemi 45,93 45, Liikelaitoskuntayhtymät Meri-Lapin Kuntapalvelut Llky Kemi 48,00 53, Osakkuusyhtiöt Meri-Lapin Vesi Oy Tornio 45,00 45, Kemin Liikennetalokiinteistö Oy Kemi 39,72 39, Perämeren Jätehuolto Oy Kemi 36,61 36, Muut omistusyhteysyhteisöt Lapin Ammattikorkeakoulu Oy * Kiint. Oy Kemin Toivola-Luotolan Palveluk. Kemi Kulttuuri- ja tiedesäätiö Kemi 2000 Kemi Sääntöjen mukaan lopetettaessa varat kunnalle kokonaan Meri-Lapin Työhönvalmennussäätiö Kemi Varojen jako maksetun peruspääoman suhteessa Kemin Vanhainkotisäätiö Kemi Lounais-Lapin Ajoharjoitteluratasäätiö Tornio 171 Tilinpäätöksen liitetiedot

174 4.3.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Ltt 14 Oman pääoman erittely Kunta Konserni Peruspääoma Peruspääoma , , , ,48 Peruspääoma , , , ,48 Säätiöiden peruspääoma Säätiöiden peruspääoma , ,15 Säätiöiden peruspääoma , ,15 Muu oma pääoma Arvonkorotusrahasto , , , ,66 Lisäykset Vähennykset 1 516, , , ,09 Arvonkorotusrahasto , , , ,57 Muut omat rahastot Vahinkorahaston pääoma , ,37 Siirrot rahastoon Siirrot rahastosta , ,73 Vahinkorahaston pääoma , ,64 Tapaturmarahaston pääoma , ,42 Siirrot rahastoon Siirrot rahastosta Tapaturmarahaston pääoma , ,42 Muut rahastot pääoma , ,36 Siirrot rahastoon , ,06 Siirrot rahastosta , ,42 Muut rahastot , ,00 Muut omat rahastot yhteensä , , , ,00 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1.1.* , , , ,97 Siirrot rahastoon , ,53 Edellisen tilikauden yli-/alijäämä , , , ,09 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä , , , ,59 Tilikauden ylijäämä/alijäämä , , , ,79 Muu oma pääoma , , , ,77 Oma pääoma yhteensä , , , ,25 Pitkäaikaiset velat Ltt 15 Kunta Konserni Velat, jotka erääntyvät tai sen jälkeen Joukkovelkakirjalainat , ,90 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , , , ,26 Lainat julkisyhteisöiltä , ,25 Yhteensä , , , , Tilinpäätöksen liitetiedot

175 Joukkovelkakirjalainat Ltt 16 Kunta Alle vuoden kuluessa erääntyvät kuntatodistuslainat , ,00 - korko (-0,220) - (0,250) % - erääntyvät Joukkovelkakirjalainat yhteensä , ,00 Kuntatodistuksia saa olla kulloinkin voimassa enintään ,00 (KV ). Kuntatodistuksille ei anneta vakuutta. Pakolliset varaukset Ltt 17 Kunta Konserni Muut pakolliset varaukset Potilasvahinkovakuutusmaksu , ,71 Takuutyövaraukset , , ,23 0,00 Koronvaihtosopimusten vastaiset menot 0,00 Muut ,00 Muut pakolliset varaukset yhteensä , , , ,71 Velkojen erittely Ltt 18 Kunta Lyhytaikaiset velat Velat tytäryhteisöille Ostovelat , ,08 Yhteensä , ,08 Velat kuntayhtymille, joissa kunta jäsenenä Ostovelat , ,79 Yhteensä , ,79 Velat osakkuus- sekä muille om.yhteysyht. Ostovelat , ,75 Yhteensä , ,75 Shekkitililimiitit Ltt 19 Kunta Nordea Pankki Oyj , ,96 - käyttämättä oleva määrä , ,96 Limiitit yhteensä , ,96 Käyttämättä olevat limiitit yhteensä , , Tilinpäätöksen liitetiedot

176 Muiden velkojen erittely Kaupungin taseessa esitettävä lyhytaikaisen vieraan pääoman erä Muut velat ei sisällä liittymismaksuja. Konsernin taseessa esitettävä pitkäaikainen vieraan pääoman erä Koroton vieras pääoma muodostuu kokonaisuudessaan liittymismaksuveloista (Kemin Energia Oy ja Kemin Vesi Oy). Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Kunta Konserni Ltt Lyhytaikaiset siirtovelat Tuloennakot Valtionavustukset , , , ,64 Muut tuloennakot , , , ,90 Menojäämät Lomapalkkavelan ja henkilösivukulujen jaksotukset *) , , , ,18 Muut palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset , , , ,36 Lainojen korkojaksotukset , , , ,95 Muut menojäämät , , , ,75 Siirtovelat yhteensä , , , ,78 Siirtovelkojen erittelyä on tarkennettu vuodelle Vertailuvuoden tietoja ei ole muutettu. *) Lomapalkkavelka on kirjattu Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston lausuntojen 103 ja 114 mukaisesti. Laskennalliset verovelat Konserni Konsernin lyhytaikaiseen korottomaan vieraaseen pääomaan sisältyvät , , Tilinpäätöksen liitetiedot

177 4.4. Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin Ltt 21 Kunta Konserni Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta ,86 Vakuudeksi annetut kiinnitykset ,57 Lainat julkisyhteisöiltä ,33 Vakuudeksi annetut kiinnitykset ,66 Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä 0, ,23 Konsernin tiedot v ei viety (puutteelliset) Vuokravastuut Kunta Konserni Ltt Vuokravastuut Kivikon päiväkodin vuokravastuu voimassa asti. *) - seuraavalla tilikaudella maksettava osuus ,28 Leasingvastuut yhteensä **) , , , ,38 - seuraavalla tilikaudella maksettava osuus , , , ,57 Yhteensä *) Kohteen pääomavuokra muodostuu rakennushankkeen rahoituksen lainanlyhennyksistä ja lainanhoitokuluista. Vuokran perusteena olevan lainan määrä oli 4,2 milj. euroa. Laina on kaupungin takaama ja siihen liittyvä vastuu on esitetty osana annettuja takauksia. Ylläpitovuokraan liittyvä vastuu on esitetty sopimusvastuissa. **) Leasingvuokrasopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita. Vastuusitoumukset Kunta Konserni Ltt Takaukset tytäryhteisöjen puolesta - alkuperäinen pääoma , ,98 - jäljellä oleva pääoma , ,55 Takaukset osakkuusyhteisöjen puolesta - alkuperäinen pääoma , , , ,18 - jäljellä oleva pääoma , , , ,36 Takaukset muiden puolesta - alkuperäinen pääoma , , , ,35 - jäljellä oleva pääoma , , , ,11 Annetut takaukset/koronvaihtosopimukset tytäryhteisöjen puolesta - nimellispääoma , ,00 Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista Ltt 24 Kunta Kunnan osuus Kuntien takauskeskuksen takausvastuista , ,00 Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta , , Tilinpäätöksen liitetiedot

178 Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt Kunta Konserni Järjestelyjen tarkoitus Ltt Palvelusopimus *) Elinkaarimallilla toteutetun Kivikon päiväkodin palvelumaksu n /v asti. - seuraavalla tilikaudella maksettava osuus , ,00 Osuus kuntayhtymän alijäämästä **) , ,95 Arvonlisäveron palautusvastuu ***) , , , ,81 *) Kohteen ylläpidosta laskutetaan kaupunkia toteutuneiden kulujen mukaan. **) Kuntayhtymän talouden tasapainotussuunnitelman mukaan kertynyt alijäämä tullaan kattamaan v **) Palautuksena ja vähennyksenä käsitellyt arvonlisäverot uudisrakennusten ja perusparantamisen hankintamenoista, joihin liittyy mahdollinen palautusvelvollisuus kiinteistöt myytäessä tai niiden käyttötarkoituksen muuttuessa vähennykseen tai palautukseen oikeuttamattomaan tarkoitukseen (AVL 120 ). Palautusvastuuta laskettaessa on huomioitu kaupungin kaikki kiinteistöt. Tiedossa ei ole toteutuvia vastuita. Muut sopimukset ja Kemin Vanhainkotisäätiön yhteisen sopimuksen mukaan säätiön vastuulla oleva tehostettuun palveluasumiseen liittyvä toiminta siirtyi vastuulle lukien. Tilat jäivät säätiön omistukseen. Kaupunki vuokraa tilat erillisen vuokrasopimuksen mukaan. Säätiö ja kaupunki tekevät erillisen esisopimuksen Kemin Vanhainkotisäätiön vanhustentalonostosta viimeistään v Tilinpäätöksen liitetiedot

179 Konserni 2017 Päästöoikeudet 2017 Ltt 26 tco2 Käytettävissä olevien päästöoikeuksien määrä Tilikaudelle myönnetyt uudet päästöoikeudet ja ostot Toteutuneiden päästöjen määrä Käytettävissä olevien päästöoikeuksien määrä Konserni 2016 Päästöoikeudet 2016 tco2 Käytettävissä olevien päästöoikeuksien määrä Päästöoikeuksien ostot Toteutuneiden päästöjen määrä Käytettävissä olevien päästöoikeuksien määrä Tilinpäätöksen liitetiedot

180 Koronvaihtosopimukset Järjestelyn tarkoitus Ltt 27 Kunta Konserni Kaikki koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoituksessa. Koronvaihtosopimuksilla suojataan koko lainasalkkua. Koronvaihtosopimuksilla on muutettu vaihtuvat korot kiinteiksi. Lainapääomaa vastaava nimellisarvo yhteensä Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan) yhteensä Sopimuksia 2 kpl, päättyneet v *)Sopimuksista kirjattu tilikaudella 2015 pakollista varausta Koronvaihtosopimukset on tehty yksittäisen lainan korkoriskin suojaamiseksi. Koronvaihtosopimuksilla on muutettu vaihtuvat korot kiinteiksi. Lainan ja koronvaihtosopimuksien pääoma, eräpäivä sekä koronmaksupäivät vastaavat toisiaan: Lainapääomaa vastaava nimellisarvo yhteensä , , , ,00 Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan) yhteensä , , , ,61 Sopimuksia: konserni yht. 6 kpl, kunta yht. 5 kpl, päättyvät 1 kpl v. 2018, 2 kpl v. 2020, 1 kpl v. 2021, 1 kpl v ja 1 kpl Tulevaisuudessa voimaan tulevat koronvaihtosopimukset suojaavat koko lainasalkkua. Koronvaihtosopimuksella muutetaan vaihtuva korko kiinteäksi ajalle , mikä edellyttää, että kunnalla on nostettuna vastaavan suuruinen lainamäärä: Lainapääomaa vastaava nimellisarvo yhteensä , , , ,00 Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan) yhteensä , , , ,71 Sopimuksia 2 kpl, päättyvät 1 kpl v ja 1 kpl v Koronvaihtosopimuksella suojataan kuntatodistussalkkua. Lainapääomaa vastaava nimellisarvo yhteensä , , , ,00 Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan) yhteensä , , , ,57 Sopimuksia 1 kpl, päättyy v Suojausaste: 93,5%. Sopimusten kiinteän koron vaihteluväli: -0,010-2,919 %. Korkoherkkyysanalyysinä 2 %-yksikön korkojen nousuarviolla koronvaihtosopimusten arvo paranisi n. 3,83 M antaen kompensaation lainojen korkokulujen nousua vastaan. Korkotason kehitys riippuu talouskehityksestä ja keskuspankkien toimista ja nykyinen alhainen korkokäyrä ennakoi lähivuosina korkojen olevan joitakin prosenttitiyksikköjä korkeammalla , , , , , , , , Tilinpäätöksen liitetiedot

181 4.5. Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkiota koskevat liitetiedot Henkilöstön lukumäärä (vakinaiset, määräaikaiset) Ltt 28 Kunta Yleishallinto Koulutuspalvelut Kulttuuri- ja musiikkitoimi Sosiaali- ja terveystoimi Tekninen palvelu Yhteensä Määräaikaiset Kaikki yhteensä Henkilöstökulut Ltt 29 Kunta Palkat ja palkkiot , ,02 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,17 Muut henkilösivukulut , ,05 Yhteensä , ,24 Henkilöstökuluja aktivoitu käyttöomaisuuteen , ,45 Henkilöstökulut yhteensä , ,69 Luottamushenkilöiden palkkioista Ltt 30 Kunta perityt ja tilitetyt luottamushenkilömaksut Kokoomus luott.henkilömaksut 2 796, ,25 Keskustapuolue luott.henkilömaksut 4 253, ,39 Vasemmistoliitto luott.henkilömaksut , ,50 SDP luott.henkilömaksut , ,50 Suomen kommunistinen puolue luott.henk.maksut 184,00 0,00 Lounais-Lapin vihreät luott.henk.maksut 684,50 177,00 Kemin Perussuomalaiset 1 114, ,50 Tilitetyt luottamushenkilömaksut yhteensä , ,39 Tilintarkastajan palkkiot Ltt 31 Kunta BDO Audiator Oy Tilintarkastuspalkkiot , ,58 Tilintarkastajan lausunnot 133,92 Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät 1 375, ,92 Muut palkkiot 3 242, ,60 Palkkiot yhteensä , , Tilinpäätöksen liitetiedot

182 4.6. Tiedot intressitahoihin liittyvistä toimista Tilivuodelle 2017 on ajoittunut Ruutin kaupunginosasta (Ruutinpuisto) AR tonttien ja myyminen (KH ). Ruutinpuiston alue on ollut kaupungin omistuksessa ja se on muodostettu tonttimaaksi. Ruutinpuiston tonteista on teetetty ulkopuolisen arvioitsijan hinta-arvio Newsec Valuation Oy:llä Arvioitsijan hintaarvio kyseisten tonttien osalta on 179 /k-m2. Kaupassa kohteet myytiin ,00 eurolla, jolloin yksikköhinta oli 189 /km2. Tontit myytiin Asunto Oy Ruutinsaari Kemi:lle. Kohteet rakennuttaa rakennusliike M. Kurtti, jonka toimitusjohtaja on toiminut tarkastuslautakunnan puheenjohtajana Kauppahinta on ollut linjassa ulkopuoliseen arvioon nähden, joten välillisesti intressitahojen välillä tehtyä kauppaa voitanee pitää tavanomaisena. 180 Tilinpäätöksen liitetiedot

183 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA 181 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista

184 182 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista

185 5. LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA Kirjanpitokirjat 1. Päiväkirja * kirjaukset aikajärjestyksessä, kuukausittain 2. Pääkirja * meno- ja tulotilierittelyt * tasetilit * kirjaukset aikajärjestyksessä, koko vuosi 3. Tasekirja 4. Lainaluettelo Tositelajit Kassatositteet 07 Vyörytykset 08 Palvelukassa Kemi-Talo 2 09 Palvelukassatositteet 10 Tiliotetositteet Muistiot 12 Rahatoimiston muistiotositteet 60 Teknisen viraston muistiotositteet Myyntireskontra 13 Myyntisuoritukset 14 Rahatoimiston laskutus 15 Työterveyslaskutus 16 Terveysviraston laskutus 17 Tekninen palvelukeskus/hallinto 18 Palvelutalon vuokrat 19 ATK-osaston laskutus 20 Tekninen virasto 23 Terveysvirasto hammashoito 24 Päivähoito 26 Hoitolaskutus 27 Kotipalvelu 28 Kiinteistötoimisto tontinvuokrat 29 Musiikkiopisto 33 Painatuskeskus 35 Terveysvirasto terveyskeskusmaksut 36 Tilapalvelu 38 Venepaikkalaskutus 39 Lukion laskutus 43 Tilapalvelu/urakat 44 Konekeskus Status 46 Uimahallin Timmi-laskutus 47 Liikuntatoimen Timmi-laskutus 48 Nuorisotoimen Timmi-laskutus 140 Sosiaalinen luototus 141 Kirjaston laskutus 142 Teatterin laskutus 144 Sosiaaliviraston laskutus 145 Kaupunginkanslian laskutus 146 Museotoimen laskutus 148 Kaupunkirakennekeskuksen laskutus 150 Kouluviraston laskutus 153 Tietohallintokeskus/puhelinkeskus 154 Työväenopiston laskutus 183 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista

186 159 Maankäyttö ja mittaustoimen laskutus 161 Hepolan koulun laskutus 162 Kemi-Talo laskutus 164 Aravalainat 171 Palvelutalon laskutus 175 Takajärven koulun laskutus 176 Syväkankaan koulun laskutus 177 Sauvosaaren koulun laskutus 178 Koivuharjun koulun laskutus 179 Kivikon koulun laskutus 180 Karihaaran koulun laskutus 393 Tilapalvelu/siivous 394 Koti- ja päiväsairaala 395 Sosiaalivirasto/toistuvaislaskutus 396 Kuntouttavan toiminnan saatavat /Pihla 397 Keskusvarasto laskutus Varastotositteet 41 Materiaalikeskus Ostoreskontra 11 Ostolaskujen suoritukset 70 Ostoreskontra Kehittämis- ja talousosasto/talouspalvelut Palkkatositteet 50 Palkkatositteet Muut tositelajit 42 Käyttöomaisuus 87 Perusturva Abilita (Toimeentulotuen laskut ja maksusitoumukset) helmikuusta 2006 * Kaupungin kirjanpitokirjat ja muiden kuin laskutustositelajien tositteet säilytetään kaupungin keskusarkistossa alkaen kirjanpitokirjoista päiväkirja, pääkirja ja pääkirja kustannuspaikoittain arkistoituna cd-levylle ja InvoiceReadyn sähköiseen arkistoon. Säilytys kehittämis- ja talousosasto/talouspalvelut holvissa alkaen Palvelukassa- ja tiliotetositteet säilytetään sähköisessä muodossa ja arkistoidaan cd-levyllle. Säilytys kehittämis- ja talousosasto/talouspalvelut holvissa. Ostoreskontratositteet säilytetään sähköisessä muodossa ja arkistoidaan dvd-levylle. Säilytys kehittämis- ja talousosasto/talouspalvelut holvissa 2 kappaleena. Laskutuslajien tositteet säilytetään laskuttavassa hallintokunnassa. Myyntisaamiset arkistoitu cd-levylle sekä InvoiceReadyn sähköiseen arkistoon (ei tase-erittelyihin) Ostovelat arkistoitu cd-levylle sekä InvoiceReadyn sähköiseen arkistoon (ei tase-erittelyihin) Vuodesta 2017 lähtien on luovuttu poltosta cd/dvd-levylle ja käytetään ulkoista kovalevyä arkistointiin. Liitetietotositteet: Tase-erittelyt v kansio Luettelo kirjanpidoista ja aineistoista sekä erittelykortit kirjanpidon osista 184 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista

187 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS JA TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ 185 Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä

188 186 Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä

189

190 188 Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä

191 LIITTEET 189 Liitteet

192 190 Liitteet

193 Kaupungin hallinto Kaupunginvaltuusto Kemin kaupungissa ylintä päätösvaltaa käyttää kaupunginvaltuusto. Valtuusto vastaa kaupungin toiminnasta ja taloudesta Puheenjohtajat Puheenjohtaja Matti Päkkilä 1. varapuheenjohtaja Veikko Kumpumäki 2. varapuheenjohtaja Ritva Sonntag 3. varapuheenjohtaja Matti Muranen sdp vas kesk kok Jäsenet Mikko Ekorre Sari Ekorre-Nummikari Pertti Henttinen Matti Kettunen Sisko Korrensalo Tytti Kumpulainen Veikko Kumpumäki Anneli Mikkanen Sari Moisanen Antero Mäki-Jokela Pasi Määttä Sirpa Niskala Jouko Pasoja Aaro Tiilikainen Aili Virtala Jouko Juntunen Raimo Keskikallio Tuire Kourula Antti Pasanen Juha Puro Ritva Sonntag Juha Taanila vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas vas kesk kesk kesk kesk kesk kesk kesk Ritva Aheinen Jaakko Alamommo Hilkka Halonen Raimo Holopainen Pirita Hyötylä Heikki Härkönen Jukka Ikäläinen Teija Jestilä Matti Päkkilä Pekka Tiitinen Kalle Helske Mikko Kurtti Marko Leskio Matti Muranen Sven Nyberg Aarne Pasanen Kimmo Hirvenmäki Riitta Kapraali Anneli Rantala Esko Särkelä Harri Tauriainen sdp sdp sdp sdp sdp sdp sdp sdp sdp sdp kok kok kok kok kok kok vihr ps ps ps ps 191 Liitteet

194 Tilivelvolliset toimielinten jäsenet Tilivelvollisen määrittely: Kuntalain 125 :n nojalla tilivelvollisia ovat kunnan toimielinten jäsenet (kaupunginhallitus, lautakunnat ja niiden jaostot, liikelaitosten johtokunta sekä virallisesti asetetut toimikunnat) ja asianomaisen toimielimen tehtäväalueen johtavat viranhaltijat. Tilivelvollisina viranhaltijoina pidetään toimielimen esittelijöitä ja toimielimen tehtäväalueilla itsenäisestä tehtäväkokonaisuudesta vastaavia viranhaltijoita, jotka ovat suoraan toimielimen alaisia. Tilivelvollisella on henkilökohtainen vastuu johtamastaan toiminnasta sekä omasta että alaisensa tekemisestä tai tekemättä jättämisestä. Tilivelvollisuus merkitsee sitä, että viranhaltijan toiminta tulee valtuuston arvioitavaksi, viranhaltijaan voidaan kohdistaa tilintarkastuskertomuksessa muistutus ja viranhaltijalle voidaan myöntää vastuuvapaus. Viime kädessä harkintavalta siitä, ketkä ovat tilivelvollisia, voidaan katsoa olevan tilintarkastuskertomuksen antavalla tilintarkastajalla. Kaupunginhallitus hallintosäännön mukaan kaupunginhallituksen tehtävänä on johtaa kaupungin hallintoa ja taloutta kaupunginvaltuuston hyväksymien tavoitteiden mukaisesti. Puheenjohtajat Puheenjohtaja Jouko Pasoja 1. varapuheenjohtaja Teija Jestilä 2. varapuheenjohtaja Tytti Kumpulainen 3. varapuheenjohtaja Jouko Juntunen Jäsenet Matti Kettunen Tytti Kumpulainen Anneli Mikkanen Jouko Pasoja Jouko Juntunen Tuire Kourula Pirita Hyötylä Jukka Ikäläinen Teija Jestilä Marko Leskio Harri Tauriainen vas sdp vas kesk vas vas vas vas kesk kesk sdp sdp sdp kok ps Varajäsenet Pasi Määttä Sirpa Niskala Pirjo Viitala Ari Mäläskä Raimo Keskikallio Ulla Miettunen Kaisu Liiten Raimo Holopainen Pekka Tiitinen Marja-Leena Laitinen Anneli Rantala 192 Liitteet

195 Keskusvaalilautakunta Varsinaiset jäsenet Varajäsenet Puheenjohtaja Arvi Uusitalo 1. Talvikki Tala ( asti, ero KV ) Varapuheenjohtaja Marketta Korrensalo ( Mervi Tuohimaa ( alkaen) asti, ero KV ) 2. Kaarina Pistokoski-Tikkala ( asti, ero KV Varapuheenjohtaja Pirjo Viitala ( alkaen) ) Anja Anttonen 2. Erkki Pekkinen ( alkaen) Hannu Peurasaari ( asti, ero KV Pertti Ylisuvanto 19) 4. Kimmo Arstio Tuukka Kuru ( alkaen) 5. Seppo Lankinen Kai Puro ( asti, ero KV ) Tapani Onkalo ( alkaen) Tarkastuslautakunta Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Mikko Kurtti Varapuheenjohtaja Mikko Ekorre Saara Kotijärvi-Dianoff Raila Luosujärvi Matti Viitanen Merja Liuski Mauri Pudas ( alkaen) Heli Tuokkola Juha Puro Aki Pyykkö Helena Lääperi Varajäsenet Terttu-Liisa Juusti Martti Laakkonen Eeva-Liisa Kilpeläinen Tuomo Kallijärvi Sanna Korhonen Tiina Hiltunen Heikki Härkönen ( alkaen) Aino Nuutinen Raimo Keskikallio Aila Mansikkamaa Esko Särkelä Koulutuslautakunta Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Juha Taanila Varapuheenjohtaja Pasi Määttä Mervi Anttila Antero Mäki-Jokela Teija Karisaari-Kittilä Ritva Aheinen Kari Ikäläinen Susanna Klemettinen Lea Leminaho ( asti, ero KV ) Matti Muranen ( alkaen) Esko Särkelä Mervi Tuohimaa Varajäsenet Seppo Vieruaho Sanna Korhonen Ari Mäläskä Mikko Ekorre Minna Arola Rauha Rötkönen Markku Murtomäki Arja Ketola Matti Muranen ( asti, KV ) Aarne Pasanen ( alkaen) Sven Nyberg Tuula Sykkö Kulttuurilautakunta Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Pirkko Pehkonen Varapuheenjohtaja Pekka Tiitinen Mauri Jaakkonen Sirpa Niskala Janne Saarijärvi Mikko Korkiakoski Jaana Kotkansalo Minna Laitila Antti Pasanen Kalle Helske Eila Tauriainen Varajäsenet Mika Tissari Aapo Järvimäki Markku Soppela Mervi Anttila Raija Reponen Jarmo Tölli Kaisu Liiten Saija Pekola Henri Kivelä Terttu-Liisa Juusti Riitta Kapraali 193 Liitteet

196 Länsi-Pohjan musiikkitoimen yhteislautakunta Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Eija Komokallio Varapuheenjohtaja Helena Kumpumäki Seppo Vieruaho Vapaan sivistystyönjaosto (Kemin jäsenet) Eija Komokallio Helena Kumpumäki Varajäsenet Aapo Järvimäki Teija Karisaari-Kittilä Henri Kivelä Juha Taanila Mikko Ekorre Tekninen lautakunta Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Jaakko Alamommo Varapuheenjohtaja Kimmo Arstio Marja-Leena Tyystälä Ensio Moisanen Aili Virtala Jaakko Lehojärvi Maria Viinikka Ritva-Liisa Alatalo Markku Pudas Marja-Leena Laitinen Harri Tauriainen Varajäsenet Tuomo Leppiaho Kalevi Karppinen Minna Arola Markku Marttila Raili Ranta Heikki Härkönen Aino Nuutinen Minna Laitila Eero Tuokila Veera Valkeinen Anneli Rantala Ympäristöjaosto Puheenjohtaja Markku Marttila Varapuheenjohtaja Mirja Vallasvuo-Paavola Kyösti Posti Raija Reponen Raimo Holopainen Kirsti Jaakkola Arja Ketola Tuomo Kallijärvi Rainer Järvelä Helena Luokkala Aili Virtala Ahmad Sahnoun Tuula Peltonen Juha Puro Sosiaali- ja terveyslautakunta Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Aaro Tiilikainen Varapuheenjohtaja Jukka Korhonen Sari Ekorre-Nummikari Mauri Jaakkonen ( alkaen) Sisko Korrensalo Katja Hietala Hannele Pietiläinen Raimo Keskikallio Ulla Miettunen Sven Nyberg Riitta Kapraali Varajäsenet Pertti Henttinen Jaakko Lehojärvi Tytti Kumpulainen Ari Mäläskä ( alkaen) Raija Reponen Kaisu Liiten Tarja Hämäläinen-Sahnoun Aki Pyykkö Arja Ketola Oona Arttieff Esko Särkelä Jaosto Puheenjohtaja Jukka Korhonen Varapuheenjohtaja Raimo Keskikallio Sisko Korrensalo Sven Nyberg Katja Hietala Ulla Miettunen Sari Ekorre-Nummikari Riitta Kapraali Muut 194 Liitteet

197 Konserni- ja suunnittelujaosto Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Jouko Pasoja Varapuheenjohtaja Teija Jestilä Tuire Kourula Marko Leskio Varajäsenet Sari Moisanen Jukka Ikäläinen Jouko Juntunen Marja-Leena Laitinen 195 Liitteet

198 196 Liitteet

199 toimintakertomus ja tilinpäätös v Lisätietoja: KEMIN KAUPUNKI Kehittämis- ja talousosasto Kehittämisjohtaja Allan Mikkola Valtakatu KEMI Puhelin (016) Fax (016)

200

201

202