Tampereen kaupungin talousdatan avaaminen. Open data TRE meetup Uusi Tehdas

Transkriptio

1 Tampereen kaupungin talousdatan avaaminen Open data TRE meetup Uusi Tehdas 1

2 Taustaa kaupungin talousdatan avaamiselle Konsernijohtaja Juha Yli Rajalan mukaan Tampereen kaupunki haluaa olla edistämässä kunnallishallinnon läpinäkyvyyden lisäämistä avaamalla jatkossa tilinpäätöksensä ja talousarvionsa avoimena datana kuntalaisten hyödynnettäväksi. Näemme, että tiedon avaamisen kautta kaupungille voi avautua uusia mahdollisuuksia kuntalaisten osallistamiseksi kaupungin päätöksentekoon ja kaupungin talouden havainnollistamiseksi aiempaa ymmärrettävämpään muotoon datan visualisointien kautta. Suhtaudumme konsernijohdossa tiedon avaamiseen ja sen tuomiin mahdollisuuksiin hyvin innostuneesti. Tiedon avaaminen sisältyy myös pormestariohjelmaan, jossa datan avaaminen ja kuntalaisten osallistaminen on mainittu uuden pormestarikauden tavoitteiksi. 2

3 Taustaa kaupungin talousdatan avaamiselle Avoimella datalla tarkoitetaan dataa, joka on vapaasti käytettävissä sellaisenaan tai, joka on julkaistu sellaisessa muodossa, että myös muut järjestelmät pystyvät hyödyntämään sitä. Datan avaamisella pyritään parantamaan mahdollisuuksia hyödyntää julkisen sektorin tuottamia tietoja. Tietovarantojen avaamiseen liittyy useita näkökulmia, kuten tekninen saatavuus, maksuttomuus, uudelleen käytön sallivat käyttöehdot, löydettävyys ja ymmärrettävyys. Datan julkaiseminen edesauttaa tiedon jakamista organisaatioiden sisällä ja organisaatioiden välillä viranomaistoiminnassa. Avoin data toimii myös palveluinnovaatioiden ja liiketoiminnan mahdollistajana esimerkiksi uusien sovellusten avulla. Lisäksi datan julkaisemisella pyritään saavuttamaan kustannussäästöjä kun tieto on helpommin käytettävissä. 3

4 Taustaa kaupungin talousdatan avaamiselle Suuri osa suurista kaupungeista on julkaissut raakadataa taloudesta Helsinki, Espoo, Vantaa Avatusta datasta on toteutettu erilaisia visualisointeja (esim. Veropuu) ja osallistavaa budjetointia (Helsingin kirjastopalvelut) Visualisointien avulla pyritään parantamaan niin kuntalaisten kuin poliitikkojenkin ymmärrystä taloudesta Osallistavan budjetoinnin kautta on mahdollista lähentää päätöksentekoa ja tuoda kuntalaisnäkökulma vahvemmin taloudenpitoon 4

5 Tampereen datakatalogi internetissä Tampereen kaupunki on julkaissut ensimmäisen version kaupungin datakatalogista , johon on koottu kaupungin avoimesti jaossa olevat tietoaineistot. Datakatalogi löytyy osoitteesta 5

6 tampere.fi/avoindata 6

7 tampere.fi/avoindata 7

8 Talousdatan julkaisut Tampereen kaupungin talousdata avataan ensimmäisen kerran Tiedot julkaistaan Excel tiedostomuodossa Julkaistavat kokonaisuudet ovat: Tampereen kaupungin talousarvio 2013 Vastaavat tiedot julkaistaan vuosittain valtuuston hyväksyttyä talousarvion (marras joulukuu) Tampereen kaupungin tulot ja menot 2012 Sisältää tilinpäätöksen, alkuperäisen talousarvion ja vuosisuunnitelman (tilanne ) Vastaavat tiedot julkaistaan vuosittain kaupunginhallituksen tilinpäätöskäsittelyn jälkeen (maalis huhtikuu) 8

9 Datan sisältö Julkaistavat aineistot sisältävät sekä peruskaupungin että liikelaitosten ja rahastojen tiedot sekä kaupungin sisäisten että ulkoisten erien osalta. Aineistoissa on mukana tuloslaskelman erät eli toimintatulot ja menot, rahoitustulot ja menot, verotulot ja valtionosuudet sekä poistot, satunnaiset tulot ja menot ja tuloksenkäsittelyerät. Julkaistavien datatiedostojen yhteydessä on yksityiskohtaiset selitykset käytetyistä termeistä Datan ja kuvausten ohella julkaistaan Tampereen kaupungin organisaatiokaavio, tulosyksikköhierarkia ja tilien kirjausohjeet 9

10 Datan sisältö Organisaatiorakenne Yritys (Avopalvelut, Laitoshoito jne.) Tulosyksikkö (Konsernihallinnon yhteiset, taloussuunnittelu, laskenta jne.) Tulosyksikköhierarkia avattuna (Konsernihallinto, talous ja liiketoimintaryhmä, sisäinen tarkastus jne.) Pääkirjatili Pääkirjatili (maksetut kuukausipalkat, eläkekulut, ict palvelujen ostot jne.) Virallisen tuloslaskelman kululajiryhmät Kumppaniyhtiö Erittely kaupungin sisäisiin ja ulkoisiin tuloihin ja menoihin kumppanitoimijan kautta Eurotieto Eurodesimaaliesityksenä 10

11 Tampereen talousdata esim. TP 2012 TA 2012 VS 2012 Yritys Tulosyksikkö TY hierarkia järj TY hierarkia taso 1 TY hierarkia taso 2 TY hierarkia taso 3 TY hierarkia taso 4 TY hierarkia taso 5 TY hierarkia taso 6 TY hierarkia taso 7 Pääkirjatiliryhmä Pääkirjatili Kumppaniyhtiö EUR EUR EUR 1110 Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Muut toimintatuotot Muut tulot TRE/ # Kohdistamaton , , Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Palkat ja palkkiot Maksetut kuukausipal TRE/ # Kohdistamaton 831, Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Palkat ja palkkiot Maksetut korvaukset TRE/ # Kohdistamaton , , , Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Palkat ja palkkiot Maksetut palkkiot TRE/ # Kohdistamaton 8 516, , , Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut TRE/ # Kohdistamaton 1 528, , , Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Muut henkilösivukulut Sosiaaliturvamaksut TRE/ # Kohdistamaton 198, , , Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Muut henkilösivukulut Työttömyysvak.maksu t TRE/ # Kohdistamaton 91, , , Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Muut henkilösivukulut Tapaturmavak.maksut TRE/ # Kohdistamaton 11, Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Muut henkilösivukulut Ryhmähenkivak.maks TRE/ # Kohdistamaton 0,52 Vakuutuskassan 1110 Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Muut henkilösivukulut kanna TRE/ # Kohdistamaton 1, Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Palvelujen ostot ICT palvelut TRE/ # Kohdistamaton 7 716, Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Palvelujen ostot Toim., pankki, palv TRE/ Hallintopalvelukeskus 1 588, Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Palvelujen ostot Toim., pankki, palv TRE/ Tampereen Logistiikka liikelai 119, Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Palvelujen ostot Toim., pankki, palv TRE/ # Kohdistamaton , , , Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Palvelujen ostot Pain. ja ilmoitukset TRE/ # Kohdistamaton , , , Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Palvelujen ostot Kon. ja kal. kun.pit TRE/ Tampereen Tilakeskus liikelait 186, Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Palvelujen ostot Majoit. ja ravits.p TRE/ Tampereen Ateria liikelaitos , , , Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Palvelujen ostot Majoit. ja ravits.p TRE/ # Kohdistamaton 7 735, Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Palvelujen ostot Matk. ja kulj.palv. TRE/ # Kohdistamaton 251, , , Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Palvelujen ostot Opetus ja kulttuuri TRE/ Hallintopalvelukeskus 5 600, Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Palvelujen ostot Muut palvelut TRE/ # Kohdistamaton , , , Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Aineet, tarvikkeet ja Muun materiallin ost TRE/ # Kohdistamaton 375, , ,00 tavarat 1110 Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Avustukset Avust. yhteisöille TRE/ # Kohdistamaton , , , Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Muut toimintakulut Kon. ja laitt. vuokr TRE/ # Kohdistamaton , , Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Muut toimintakulut Muut menot TRE/ Tampere talo Oy 3 719, Päät.teko ja konserniohj Kaupunginvaltuusto 15 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Muut toimintakulut Muut menot TRE/ # Kohdistamaton 6 000, , Päät.teko ja konserniohj Toimielimet yhteiset 16 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Myyntituotot Myyntitulot TRE/ # Kohdistamaton 16, Päät.teko ja konserniohj Toimielimet yhteiset 16 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Palkat ja palkkiot Maksetut palkkiot TRE/ # Kohdistamaton 8 494, , , Päät.teko ja konserniohj Toimielimet yhteiset 16 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Eläkekulut Eläkevakuutusmaksut TRE/ # Kohdistamaton 1 325, , , Päät.teko ja konserniohj Toimielimet yhteiset 16 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Muut henkilösivukulut Sosiaaliturvamaksut TRE/ # Kohdistamaton 180, Päät.teko ja konserniohj Toimielimet yhteiset 16 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Muut henkilösivukulut Työttömyysvak.maksu TRE/ # Kohdistamaton 239,87 t 1110 Päät.teko ja konserniohj Toimielimet yhteiset 16 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Muut henkilösivukulut Tapaturmavak.maksut TRE/ # Kohdistamaton 32, Päät.teko ja konserniohj Toimielimet yhteiset 16 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Palvelujen ostot ICT palvelut TRE/ Kons.hall. ja päätöksenteko , , Päät.teko ja konserniohj Toimielimet yhteiset 16 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Palvelujen ostot ICT palvelut TRE/ # Kohdistamaton , Päät.teko ja konserniohj Toimielimet yhteiset 16 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Palvelujen ostot Toim., pankki, palv TRE/ Taloushall. palvelukeskus , , Päät.teko ja konserniohj Toimielimet yhteiset 16 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Palvelujen ostot Toim., pankki, palv TRE/ Hallintopalvelukeskus , , , Päät.teko ja konserniohj Toimielimet yhteiset 16 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Palvelujen ostot Toim., pankki, palv TRE/ Tampereen Logistiikka liikelai 105, Päät.teko ja konserniohj Toimielimet yhteiset 16 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Palvelujen ostot Toim., pankki, palv TRE/ # Kohdistamaton 598, , Päät.teko ja konserniohj Toimielimet yhteiset 16 Tampereen kaupunki Päätöksenteko ja konserniohjaus Konsernihallinto Päätöksenteko # # # Palvelujen ostot Pain. ja ilmoitukset TRE/ # Kohdistamaton 3 000, ,00 11

12 Datan sisältö: organisaatiorakenne Kaupunki hallinnoi organisaatiorakennettaan toiminnanohjausjärjestelmä SAP:ssa kahdella muuttujalla tulosyksikkö on organisaatiorakenteen alin kirjaustunniste, jota organisoidaan tulosyksikköhierarkioilla yritys on oma muuttuja, mutta samalla kaupungin virallisen tulosyksikköhierarkian ylin taso kaupunkitason jälkeen sisäisten ja ulkoisten liiketapahtumien tapahtumataso 12

13 Tampereen kaupungin organisaatio KAUPUNGINVALTUUSTO KAUPUNGINHALLITUS Keskusvaalilautakunta Tarkastuslautakunta Liiketoimintajaosto Henkilöstöjaosto PORMESTARI Tarkastustoimikunta Sisäinen tarkastus KONSERNIHALLINTO Hallinto ja hyvinvointipalveluryhmä Kaupunkikehitysryhmä Talous ja liiketoimintaryhmä Hyvinvointipalvelujen tuotannon ohjaus Konsernipalvelut Liiketoiminnan ohjaus Tilaajaryhmä TILAAJALAUTAKUNNAT Lasten ja nuorten palvelujen lautakunta Ikäihmisten palvelujen lautakunta Terveyttä ja toimintakykyä edistävien palvelujen lautakunta apulaispormestari apulaispormestari Sopimus HYVINVOINTIPALVELUT JOHTOKUNNAT Avopalvelut Laitoshoito Erikoissairaanhoito Varhaiskasvatus ja perusopetus Toisen asteen koulutus LIIKELAITOKSET JOHTOKUNNAT Tampereen Ateria Tampereen Infra Tampereen Kaupunkiliikenne Tampereen Logistiikka Tampereen Tilakeskus Osaamis ja elinkeinolautakunta Sivistys ja elämänlaatupalvelujen lautakunta Yhdyskuntalautakunta apulaispormestari apulaispormestari Kulttuuri ja vapaa aikapalvelut Sara Hildénin taidemuseo Tampereen Vesi Tullinkulman Työterveys Pirkanmaan Pelastuslaitos Tampereen kaupunkiseudun joukkoliikennelautakunta TYTÄRYHTIÖT JA YHTEISÖT 13

14 Datan sisältö: kaupunkiorganisaatio datassa KAUPUNGINVALTUUSTO KAUPUNGINHALLITUS Liiketoimintajaosto Henkilöstöjaosto Keskusvaalilautakunta Tarkastuslautakunta Konsernihallinto yritykset PORMESTARI Tarkastustoimikunta Sisäinen tarkastus Hallinto ja hyvinvointipalveluryhmä Kaupunkikehitysryhmä Talous ja liiketoimintaryhmä KONSERNIHALLINTO Hyvinvointipalvelujen tuotannon ohjaus Konsernipalvelut Liiketoiminnan ohjaus Rahastot 1190 Tilaajaryhmä TILAAJALAUTAKUNNAT Lasten ja nuorten palvelujen lautakunta Ikäihmisten palvelujen lautakunta Terveyttä ja toimintakykyä edistävien palvelujen lautakunta Osaamis ja elinkeinolautakunta Sivistys ja elämänlaatupalvelujen lautakunta Yhdyskuntalautakunta Tampereen kaupunkiseudun joukkoliikennelautakunta Lasten ja nuorten kasvun tukeminen Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen Osaamisen ja elinkeinojen edistäminen Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen Kaupunkiympäristön kehittäminen 1110 HYVINVOINTIPALVELUT JOHTOKUNNAT Avopalvelut Laitoshoito Erikoissairaanhoito Varhaiskasvatus ja perusopetus Toisen asteen koulutus Kulttuuri ja vapaa aikapalvelut Sara Hildénin taidemuseo LIIKELAITOKSET JOHTOKUNNAT Tampereen Ateria Tampereen Infra Tampereen Kaupunkiliikenne Tampereen Logistiikka Tampereen Tilakeskus Tampereen Vesi Tullinkulman Työterveys Pirkanmaan Pelastuslaitos TYTÄRYHTIÖT JA YHTEISÖT

15 Datan sisältö: pääkirjatili Pääkirjatili on ulkoisen laskennan pääasiallinen ja ensisijainen laskentatunniste, jota hallinnoidaan tilikartoilla Tilikartat ovat hierarkioita joiden perusteella voidaan muodostaa viralliset tilinpäätöslaskelmat Kaikki kaupungin sisäiset ja ulkoiset liiketapahtumat kirjataan aina aiheen mukaan eri kirjanpitotileille. Esim. kirjan osto kirjataan tuloslaskelman Aineet, tarvikkeet ja tavarat tiliryhmässä olevalle Kirjallisuuden ostot tilille (nro ). Kirjanpitotileistä muodostuu hierarkiassa tili ja kululajiryhmiä, joiden kautta muodostetaan ulkoisen laskennan laskelmia 15

16 Datan sisältö: kumppaniyhtiö Osoittaa liiketapahtuman vastapuolen: myyjän kirjanpidossa kumppaniyhtiö kertoo kenelle tavara/palvelu on myyty, ostajan kirjanpidossa koodi kertoo keneltä tavara/palvelu on ostettu Kaupungin eri yksiköiden välisissä liiketapahtumissa käytetään numerolla yksi (1) alkavia sisäisiä kumppaneita. Kaupungin konserniyhteisöjen kumppaninumerot ovat 2 alkuisia Osakkuusyhteisöille on varattu 3 alkuiset kumppaninumerot 6 alkuiset kumppaninumerot kohdistetaan osin kuntayhtymiin, joihin kaupunki kuuluu Muita koodeja käytetään erilaisia tilastointeja varten. Talousarvio laaditaan pääosin jaolla 1 alkuiset ja muut 16

17 Linkkejä Tampereen kaupungin avoin talousdata: Data kuvauksineen: Oheismateriaalia: Visualisointeja Tampereen talouteen liittyen Pirkanmaan liitto: tilastopalvelu Kuntaliitto: Tampereen kaupungin vuosiraportointi: Tilinpäätökset: Talousarviot: Tampereen kaupungin kuukausiraportointi Toiminnan ja talouden katsaukset: 17