Muutos korkopistettä Rivino Tno Valvottavan omalla menetelmällä laskettu tuloriski

Transkriptio

1 Tuloriski Frekvenssi: Neljännesvuosittain Vastaustarkkuus: euroa R01 Palautusviive: 20 pankkipäivää Määrittelyistä vastaa: Finanssivalvonta Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta Tiedonantajatasot: 201, 204,210, 260 Luvut tuhansina euroina Muutos korkopistettä Rivino Tno Valvottavan omalla menetelmällä laskettu tuloriski

2 #### SAAMISTODISTUSTEN ARVONMUUTOS Frekvenssi: Neljännesvuosittain R03 Vastaustarkkuus: euroa Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta Arvo Rivino Tno Kaupankäyntivarastossa (Trading book) pidettävien saamistodistusten arvonmuutos korkojen noustessa 1 %- yksikön 95 1 Rahoitustaseessa (Banking book) pidettävien saamistodistusten arvonmuutos korkojen noustessa 1 %-yksikön

3 #### TASEEN VASTAAVAA Frekvenssi: Neljännesvuosittain R05 Vastaustarkkuus: euroa Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta Lähin korontarkistusajankohta > 0 > 1 kk > 2 kk > 3 kk > 4 kk > 5 kk > 6 kk > 7 kk > 8 kk > 9 kk > 10 kk > 11 kk > 12 kk > 15 kk > 18 kk > 21 kk > 24 kk > 30 kk > 3 v > 4 v > 5 v > 7 v > 10 v > 15 v > 20 v C Yhteensä < 1 kk < 2 kk < 3 kk < 4 kk < 5 kk < 6 kk < 7 kk < 8 kk < 9 kk < 10 kk < 11 kk < 12 kk < 15 kk < 18 kk < 21 kk < 24 kk < 30 kk < 36 kk < 4 v < 5 v < 7 v < 10 v < 15 v < 20 v krit C Rivino Viittaukset Finrep Erääntyneet ja järjestämättömät 100 KÄTEISET VARAT JA KESKUSPANKKITALLETUKSET IAS 1.54 (i) F11a(010) 110 LUOTOT F11a(130,170,200,230) Luottolaitoksille ja sijoituspalveluyrityksille Yrityksille Kotitalouksille Muille 120 VIERAAN PÄÄOMAN EHTOISET ARVOPAPERIT F11a(120,160,190,220) 130 AINEELLISET HYÖDYKKEET IAS 16.6; IAS 1.54 (a) F11a(270) 140 MUUT VARAT F11a(360)

4 #### TASEEN VASTATTAVAA Frekvenssi: Neljännesvuosittain R06 Vastaustarkkuus: euroa Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta Lähin korontarkistusajankohta > 0 > 1 kk > 2 kk > 3 kk > 4 kk > 5 kk > 6 kk > 7 kk > 8 kk > 9 kk > 10 kk > 11 kk > 12 kk > 15 kk > 18 kk > 21 kk > 24 kk > 30 kk > 3 v > 4 v > 5 v > 7 v > 10 v > 15 v > 20 v C Yhteensä < 1 kk < 2 kk < 3 kk < 4 kk < 5 kk < 6 kk < 7 kk < 8 kk < 9 kk < 10 kk < 11 kk < 12 kk < 15 kk < 18 kk < 21 kk < 24 kk < 30 kk < 36 kk < 4 v < 5 v < 7 v < 10 v < 15 v < 20 v krit C Rivino Viittaukset Finrep TALLETUKSET Keskuspankilta, luottolaitoksilta ja sijoituspalveluyrityksiltä Käyttötilit / yön yli- talletukset Määräaikaistalletukset EKP/2008/32 Liite 2 osa 2.9 F012a (080, 120) Irtisanomisehtoiset talletukset Takaisinostosopimukset Yrityksiltä Käyttötilit / yön yli- talletukset Määräaikaistalletukset Irtisanomisehtoiset talletukset Takaisinostosopimukset Kotitalouksilta Käyttötilit / yön yli- talletukset Määräaikaistalletukset Irtisanomisehtoiset talletukset Takaisinostosopimukset Muilta Käyttötilit / yön yli- talletukset Määräaikaistalletukset Irtisanomisehtoiset talletukset Takaisinostosopimukset 110 LIIKKEELLELASKETUT VIERAANPÄÄOMAN EHTOISET ARVOPAPERIT F012a(90,130) 120 MUUT RAHOITUSVELAT F012a(100,140) 130 MUUT VELAT F012a(280)

5 JOHDANNAISET Frekvenssi: Neljännesvuosittain R08 Vastaustarkkuus: euroa Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta Rivino Tno 05 Arvo Kaupankäyntivarastoon (Trading book) luettavien johdannaisten arvonmuutos korkojen noustessa %-yksikön Saamistodistuksia (ilmoitettu lomakkeella R03) suojaavat johdannaiset Muut kuin saamistodistuksia suojaavat johdannaiset Rahoitustaseeseen (Banking book) luettavien johdannaisten arvonmuutos korkojen noustessa 1 % yksikön Saamistodistuksia (ilmoitettu lomakkeella R03) suojaavat johdannaiset Muut kuin saamistodistuksia suojaavat johdannaiset RAHOITUSTASEEN JOHDANNAISET > 0 > 1 kk > 2 kk > 3 kk > 4 kk > 5 kk > 6 kk > 7 kk > 8 kk > 9 kk > 10 kk > 11 kk > 12 kk > 15 kk > 18 kk > 21 kk > 24 kk > 30 kk > 3 v > 4 v > 5 v > 7 v > 10 v > 15 v > 20 v Kotimaiset Ulkomaiset Luokittelutekijät Yhteensä < 1 kk < 2 kk < 3 kk < 4 kk < 5 kk < 6 kk < 7 kk < 8 kk < 9 kk < 10 kk < 11 kk < 12 kk < 15 kk < 18 kk < 21 kk < 24 kk < 30 kk < 36 kk < 4 v < 5 v < 7 v < 10 v < 15 v < 20 v C B C O Korkojohdannaiset krit krit FRA sopimukset Ostot Myynnit Futuurit Ostot Myynnit Koronvaihtosopimukset Pääomasaaminen Pääomavelka Ostetut optiot Cap Floor Call Put Asetetut optiot Cap Floor Call Put 110 Valuuttajohdannaiset Termiinit Ostot Myynnit Futuurit Ostot Myynnit Valuutanvaihtosopimukset Pääomasaaminen Pääomavelka Ostetut optiot Call Put Asetetut optiot Call Put MUUT TASEEN ULKOPUOLISET SITOUMUKSET > 0 > 1 kk > 2 kk > 3 kk > 4 kk > 5 kk > 6 kk > 7 kk > 8 kk > 9 kk > 10 kk > 11 kk > 12 kk > 15 kk > 18 kk > 21 kk > 24 kk > 30 kk > 3 v > 4 v > 5 v > 7 v > 10 v > 15 v > 20 v Kotimaiset Ulkomaiset Yhteensä < 1 kk < 2 kk < 3 kk < 4 kk < 5 kk < 6 kk < 7 kk < 8 kk < 9 kk < 10 kk < 11 kk < 12 kk < 15 kk < 18 kk < 21 kk < 24 kk < 30 kk < 36 kk < 4 v < 5 v < 7 v < 10 v < 15 v < 20 v ASIAKKAAN HYVÄKSI ANNETUT PERUUTTAMATTOMAT SITOUMUKSET Talletuksentekosopimukset, joissa luottolaitos on sitoutunut tekemään talletuksen LUOTTOLAITOKSEN PUOLESTA TAI SEN HYVÄKSI ANNETUT SITOUMUKSET Talletuksentekosopimukset, joissa luottolaitos on sitoutunut ottamaan vastaan talletuksen 0906

6 : NYKYARVOMENETELMÄ Frekvenssi: Neljännesvuosittain R10 Vastaustarkkuus: euroa Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta Luvut tuhansina euroina Muutos korkopistettä Rivino Tno Valvottavan omalla nykyarvomenetelmällä laskettu korkoriski 20 0 Standardimenetelmällä laskettuna

7 : NYKYARVOMENETELMÄ Painokertoimet maturiteettiluokille: t:n keskiarvo vuosina Modified duration Tuottokäyrän oletettu muutos * Painokerroin korkopisteinä 0 kk < t < 1 kk kk < t < 2 kk kk < t < 3 kk kk < t < 4 kk kk < t < 5 kk kk < t < 7 kk kk < t < 8 kk kk < t < 9 kk kk < t < 10 kk kk < t < 11 kk kk < t < 12 kk kk < t < 15 kk kk < t < 18 kk kk < t < 21 kk kk < t < 24 kk kk < t < 30 kk kk < t < 36 kk v < t < 4 v v < t < 5 v v < t < 7 v v < t < 10 v v < t < 15 v v < t < 20 v t > 20 v * Tuottokäyrän oletettua muutosta muuttamalla voidaan laskea painokertoimet myös muille kuin korkokäyrän paralleelille 200 korkopisteen nousulle.