Viranomaistehtävät: Kaikki antavat viranomaistehtäviä. Hyöty tai arvo kuntalaisille Koulutus, tutkimus, osaamisen kehittäminen, aluekehitys

Transkriptio

1 93 LIIKELAITOKSET Kajaanin ammattikorkeakoulu -liikelaitos Palvelun perustelut - lakisääteisyys - viranomaistehtävät - hyöty tai arvo kuntalaisille Lakisääteisyys Ei lakisääteistä. Toimintaa säätelevät mm. ammattikorkeakoululaki 351/03 ja -asetus 352/03, L korkeakoulututkintojen järjestelmästä 464/1998, toimilupapäätökset (20/401/95), (13/401/98), (19/401/03), vuosittaiset koulutusohjelma- ja tutkintopäätökset, asetus ammattikorkeakoulujen yhteishakujärjestelmästä 353/03, opintotukilaki 65/94 ja -asetus 260/94. Viranomaistehtävät: Kaikki antavat viranomaistehtäviä. Hyöty tai arvo kuntalaisille Koulutus, tutkimus, osaamisen kehittäminen, aluekehitys Palvelujen tuottamistapa Vaihtoehtoiset tuottamistavat Riskit Tutkintoon johtavat koulutukset, erikoistumisopinnot, avoin amk, täydennys- /aikuiskoulutus, palvelutoiminta, soveltava tutkimus- ja kehitystoiminta, aluekehitystyö, kirjastopalvelut tuotetaan omana työnä yhteistyössä muiden koulutusorganisaatioiden (mm. yliopistokeskus, muut amk:t) ja työelämä- /elinkeinoelämäorganisaatioiden kanssa Opiskelijat menevät muille paikkakunnille, yritykset ym. organisaatiot ostavat palvelut muilta. Suunnittelu- ja seurantajärjestelmän riskit - ulkoiset palvelusopimukset esim. maakunnan hinnoittelumuutokset, vuokrat - toteumaseurannan ongelmat: tietojärjestelmien toimivuus (mysap, HeHa, Asio) Johtamisjärjestelmän riskit - tulevaisuuden ennakointi - investointien kohdentaminen - henkilöstöresurssien oikea kohdentaminen - laadunvarmistusjärjestelmän jalkauttaminen - Kajaanin korkeakoulukonsortion toimintamallin sisäänajo Tieto-, tietoturva- ja tietojärjestelmien riskit - kulunvalvonta, ovien ja tietokoneiden lukitseminen, poissaoloista tiedottaminen - käyttöoikeudet/salasanat pääkäyttäjät, muutosten päivitys - kannettavat, muistitikut, puhelinten käyttö - tiedon häviäminen/muuttuminen arkistointi, salassa pidettävät tiedot Rahoitusriskit - vos-muutokset, rahoittajien säännösten ja toimintatapojen muutokset - kuntarahoitus: ylläpitäjän taloustilanteen vaikutukset kehittämistoimintaan saatuun tukeen - vuokramenojen kasvu ja opiskelijapohjan väheneminen vaikuttaa negatiivisesti talouteen Omaisuusriskit - varkaudet, katoamiset, tulipalo tms. - irtaimiston hallinta (kalusteet, autot, tietokoneet, kamerat yms.)

2 94 Henkilöriskit - henkilöstön saatavuus, epätasainen kuormittuminen, ikääntyminen - osaamisen keskittyminen yksittäisille henkilöille (pitkät poissaolot, varahenkilö- ja sijaisjärjestelyt, avainhenkilöiden menetys) - projektitoiminta (henkilöiden vaihtuvuus) - opiskelijoihin ja opettajiin kohdistuvat fyysiset uhat Ydin- ja tukitoimintojen riskit - asiakkaiden käyttäytyminen (esim. hakijamäärät, opiskelijoiden poissaolot) - atk-järjestelmien toimivuus ja varmuus - markkinoinnin oikea kohdentaminen Toimintaympäristön ja palvelutarpeen muutokset Hallinnolliset riskit - korkeakoulupolitiikan muutokset: valtiovallan tavoitteet suurempien ammattikorkeakoulujen muodostamiseksi - ylläpitäjän muutokset - lainsäädännön muutokset: ammattikorkeakoululain ja/tai rahoituslain muutokset Toimintaympäristön muutokset Väestön ikääntyminen ja väheneminen, nuorten määrän lasku, terveydenhuollon henkilöstön eläköityminen, globalisoituminen, tekniikan alan vetovoiman muutokset, korkeakoulujen rakennemuutokset. Palvelutarpeen muutokset Metsäteollisuuden rakennemuutokset lisäävät aikuiskoulutuksen tarvetta => painopiste aikuiskoulutukseen, kansainvälistymiseen ja yritystoiminnan /yrittäjyyden edistämiseen; nopea reagointikyky, verkostoituminen, profiloituminen, markkina-alueen laajentaminen, kilpailukyvyn varmistaminen, matkailualan koordinointivastuu koko Pohjois-Suomessa. Arvot Kehittämiskumppanuus Kajaanin ammattikorkeakoulu tekee opetus-, tutkimus- ja kehitystyötä paikallisissa, alueellisissa, kansallisissa ja kansainvälisissä verkoissa. Asiakastyytyväisyys Kajaanin ammattikorkeakoulun toiminta tarjoaa asiakaslähtöisesti mahdollisuuksia ja lisäarvoa asiakkaille ja yhteistyökumppaneille. Ihmiset voimavarana Kajaanin ammattikorkeakoulussa arvostetaan työtä ja osaamista, hyväksytään erilaisuus ja tuetaan jaksamista ja kehittymistä. Jokainen yhteisön jäsen sitoutuu yhteisiin tavoitteisiin. Tiedonkulku on avointa. Luova ilo toiminnassa Koko henkilökunnalla on myönteinen, innovatiivinen ja ennakkoluuloton asenne itsensä ja työyhteisönsä jatkuvaan kehittämiseen. Perustehtävä Visio 2012 Strategiset tavoitteet Kajaanin ammattikorkeakoulu edistää koulutuksellaan ja tutkimus- ja kehitystoiminnallaan vaikutusalueensa osaamista, hyvinvointia ja yrittämistahtoa. Kajaanin ammattikorkeakoulu on koulutuksen ja kehittämisen huippuyksikkö Pohjois- ja Itä-Suomessa sekä valituilla aloilla valtakunnallisesti ja kansainvälisesti tunnustettu toimija. haluttu opiskelupaikka ja yhteistyö-kumppani, aluevaikutukseltaan merkittävä amk Suomessa Kajaanin korkeakoulukonsortion käynnistäminen Metsäteollisuuden ja muiden toimialojen rakennemuutoksiin reagointi Kansainvälistyminen Ammattikorkeakoulun vetovoiman turvaaminen/kasvattaminen

3 95 Kehittävä ja kehittyvä työyhteisö, haluttu ja arvostettu työpaikka, amk:n profiilin mukainen huippuhenkilöstö Työtyytyväisyyden ja työhyvinvoinnin kehittäminen Henkilöstön osaamisen kehittäminen Toimiva ja tehokas opiskelijapolku, T&K-prosessi ja tukiprosessit Työelämälähtöisyys Kampusalueen kehittäminen Laadunvarmistusjärjestelmän kehittäminen Kustannustehokkuus ja vastaavuus, ulkopuolisen tulonhankinnan tehokkuus. Hyvän taloustilanteen varmistaminen myös tulevaisuudessa Toimenpiteet 2009 Kajaanin korkeakoulukonsortiossa aikuiskoulutuksen palvelujen yhdistäminen ja ICT ohjelman käynnistys. Hyvinvointi- ja matkailuohjelmien sekä yhteisten tukipalveluiden suunnittelu ja toimenpiteiden käynnistys. Uusien aikuiskoulutusten nopea käynnistäminen tarvelähtöisesti. Englanninkielisen liikunnanohjaajakoulutuksen käynnistäminen Vetovoimaa lisäävät uudet avaukset Resursoinnin ennakointi Tulospalkkiorahan hyödyntäminen Ammattikorkeakoulun strategian uudistaminen Taito 2:n remontointi ja laboratorioiden uudistaminen/kehittäminen Laadunvarmistustyön resursoinnin vahvistaminen ja kehityssuunnitelman teko ja toteutus T&K-toiminnan ja opetuksen integrointi Yhteistyöselvitys lähiseudun ammattikorkeakoulujen kanssa Virtuaalioppimiseen panostaminen Kulu- ja tuottokehityksen ennakointi ja huomioiminen tulevaisuuden suunnittelussa Toimenpiteet Korkeakoulukonsortion toiminnan vakiinnuttaminen Osaamisen siirtymisen varmistaminen eläköitymisessä ja rekrytoinnissa Uuden strategian täytäntöönpano Taito 2 remontin valmistuminen ja uusien laboratorioiden toiminnan vakiinnuttaminen Virtuaalioppimiseen panostaminen EU-hankekauden loppumiseen varautuminen

4 96 Mittarit TP 2007 TA 2008 TA 2009 TS 2010 TS 2011 Henkilöstö , htv 1 (pl.sivut.) 180,50 169,00 180,00 180,00 180,00 Hakijat/sisään otetut (valtak. ka) 2 (3,3) > 2 > 2 > 2 > 2 Tutkinnon suorittaneet, kpl 326 > 300 > 300 > 300 > 300 T&K-hankkeet (sis. yritysrahoit.) 9 > 10 > 10 > 10 > 10 Hlöstön osaam., % (valtak.ka) 1) yliopettajista tri/lis. 2) lehtoreista tri/lis./yl. kk-tutk. Keskim.opisk.aika, v. (valtak.ka) 1) nuoret 2) aikuiset 1) 100 (91,9) 2) 100 (95,0) > valtak.ka (75/95) > valtak.ka. (80/95) > valtak.ka. (80/95) > valtak.ka. (80/95) 1) 4,0 (4,2) keskim. 4 keskim. 4 keskim. 4 keskim. 4 2) 3,5 (3,3) Lask. opisk.määrä (TASO-sop.) Täyttöaste, % (valtak.ka) 110,2 (104,0) > 108 > 108 > 108 > 108 Keskeytt.aste, % (valtak.ka) 10,1 (9,5) < 8 < 8 < 8 < 8 Avoin amk; ulkop. suorit., op Sis. vakinaiset, määräaikaiset, työllistetyt ja projektihenkilöstön, ei sisällä harjoittelijoita, oppisopimuksella olevia eikä sivutoimisia. Tuloslaskelmaosa TP 2007 TA 2008 TA 2009 TS 2010 TS 2011 Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avustukset kunnalta Muut tuet ja avustukset Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot- ja kulut Korvaus peruspääomasta Satunnaiset kulut Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia Vapaaeht.varauksen lis.(-) tai väh.(+) Poistoeron lisäys Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Hankkeiden hlöstömenot on voitu arvioida vain osittain. Investointiosa TP 2007 TA 2008 TA 2009 TS 2010 TS 2011 Atk-yleisinvestoinnit yhteensä Markkinoinnin investoinnit yhteensä Sosiaali-, terveys-ja liikunta-alan inv. yht Tekniikan ja liikenteen alan inv. Yhteensä Vakituisen toiminnan nettoinvestoinnit yht Terveysreitti-projekti/rakentaminen ja kalusto proj.tulot proj.menot proj.nettomeno Investointiprojektikori (suunnitteilla olevat hankkeproj.tulot proj.menot proj.nettomeno Projektien nettoinvestoinnit yhteensä Investoinnin nettomeno Terveysreitti-projekti sisältää rakentamisinvestointeja yhteensä euroa/v.2009, joiden netto-osuudesta vastaa Vimpelinlaakson kehittämisliikelaitos eli VILAKE (netot; v e ja v e). AMK:n mahdolliset omat rakentamisinvestoinnit käsitellään tarvittaessa erikseen amk:n johtokunnassa.

5 Kaupungin avustus vuodelle 2011 on avoin. 97 Rahoitusosa TP 2007 TA 2008 TA 2009 TS 2010 TS 2011 Toiminnan ja investointien rahavirta Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Satunnaiset erät Investointien rahavirta Investointien nettomenot Toiminnan ja investointien nettorahavirta Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset 0 Oman pääoman muutokset 0 Muut maksuvalmiuden muutokset: Saamisten muutos kunnalta Saamisten muutos muilta Korottomien velkojen muutos kunnalta Korottomien velkojen muutos muilta Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos: Rahavarat Rahavarat Rahavarojen muutos

6 Kajaanin kaupunginteatteri Oulun läänin alueteatteri -liikelaitos 98 Palvelun perustelut - lakisääteisyys - viranomaistehtävät - hyöty tai arvo kuntalaisille Palvelujen tuottamistapa Vaihtoehtoiset tuottamistavat Riskit Toimintaympäristön ja palvelutarpeen muutokset Perustehtävä Visio 2012 Strategiset tavoitteet Lakisääteisyys Ei lakisääteistä. Toimintaa ohjaa teatteri- ja orkesterilaki (730/1992). Hyöty tai arvo kuntalaisille Elämänlaatua ja hyvinvointia parantava, yhteisöllisyyden tunnetta lisäävä, kaupungin imagoa kohottava teatteri. Se tukee koulutettujen osaajien saamista Kajaaniin (yliopisto, yritysten huippuosaajat, terveyspalvelut) ja kaupungin elinkeinoja (matkailu). Teatteri on kajaanilainen mainetekijä ja itsetunnon kohottaja. Kunnallinen liikelaitos. Alueteatteri. Omat esitykset Kajaanissa ja Oulun läänin alueella. Kajaanin Kaupunginteatteri tuottaa kunnallisena liikelaitoksena teatteriesitykset Kajaanissa ja Oulun läänin alueella. Vaihtoehtona yhdistyspohjainen tai osakeyhtiömallinen teatteri (yksityinen teatteri). Ahtaat ja hajallaan olevat työtilat. Henkilöstön ikääntyminen, henkilöstön jaksaminen, puutteelliset henkilöresurssit, taiteellisen tason alentuminen resurssien heikkenemisen myötä, tiukka talous. Syntyvyyden kasvun, muuttoliikkeen sekä monikulttuurisuuden lisääntymisen seurauksena kulttuuripalvelujen kysyntä kasvaa. Perinteisen esitystoiminnan lisäksi teatteri omaksuu uusia yhteisöllisen teatterin tekemisen muotoja, koska toimintaympäristö muuttuu. Esitysten tarjoaminen kajaanilaisille, kainuulaisille ja alueteatteritoiminnan kautta Oulun läänin alueelle. Kajaanissa on valtakunnallisesti merkittävä teatteri, joka toimii Oulun läänin alueteatterina. Kajaanin Kaupunginteatteri on taiteellisesti korkeatasoinen, ihmistä lähellä oleva teatteri. Monipuolinen ohjelmisto Korkeatasoiset esitykset Lasten ja nuorten sekä erityiskohderyhmien huomioiminen Saavutettavuuden lisääminen Yhteistyö ja verkostoituminen Henkilöstön jatkuva koulutus Työhyvinvoinnin parantaminen Teatterin toimitilakysymyksen ratkaisu Vakinaisen henkilökunnan riittävä määrä Tuotantosuunnittelu suhteessa korkeaan taiteelliseen tasoon 3-vuotiskausi kaupungin kanssa sovittu Valtion harkinnanvaraisen tuen kasvattaminen Omat lipputulot eivät pienene. Toimenpiteet 2009 Kuusi ensi-iltaa, joista kaksi kiertue-esityksiä Opetusministeriön rahoittama kehittämisprojekti

7 99 Käynnistetään 3-vuotinen koko henkilökunnan koulutusprojekti EUrahoitteisena Kehityskeskustelut Tyky-työryhmän toiminta Vaihtoehtoisten tilaratkaisujen suunnittelu Vakinaisen ohjaajan ja alueteatterituottajan palkkaaminen. Toimenpiteet Tavoite minimi viisi ensi-iltaa/vuosi, joista kaksi kiertueella. Koulutusprojekti jatkuu Kehityskeskustelut. Lisä-/uudisrakentaminen Tuotantosuunnittelun uudistaminen. Mittarit TP 2007 TA 2008 TA 2009 TS 2010 TS 2011 Henkilöstö , htv 1 54,85 49,00 50,00 50,00 50,00 Myydyt liput, kpl/vuosi Asiakastyytyväisyys (1 4) Työyhteisön toimivuus (1 4) 2 3,50.. 3,25.. 3,25 Kehityskeskustelut (1 4) 3 2,33.. 4,00.. 4,00 1 Sis. vakinaiset, määräaikaiset, työllistetyt ja projektihenkilöstön, ei sis. harjoittelijoita, oppisopimuksella olevia eikä sivutoimisia. 2 Asteikko 1 4: 1 = täysin eri mieltä, 2 = osittain eri mieltä, 3 = osittain samaa mieltä, 4 = täysin samaa mieltä 3 Väite: Käyn vähintään kerran vuodessa kehityskeskustelun esimieheni kanssa. Asteikko 1 4: 1 = täysin eri mieltä, 2 = osittain eri mieltä, 3 = osittain samaa mieltä, 4 = täysin samaa mieltä.

8 100 Kajaanin Kaupunginteatteri - Oulun läänin alueteatteri -liikelaitos euroina TULOSLASKELMAOSA TP 2007 TA 2008 TA 2009 TS 2010 TS 2011 Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avustukset Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä Rahoitustuotot ja -kulut Korvaus peruspääomasta Tilikauden ylijäämä INVESTOINTIOSA TP 2007 TA 2008 TA 2009 TS 2010 TS 2011 Koneet ja laitteet Investointiavustus Investoinnit yhteensä RAHOITUSOSA TP 2007 TA 2008 TA 2009 TS 2010 TS 2011 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä Poistot ja arvonalentamiset Rahoitustuotot ja - kulut Toiminnan rahavirta Oman pääoman muutokset 150 Rahavarojen muutos Kaupungin avustus vuodelle 2011 on avoin

9 Kajaanin Mamselli -liikelaitos 101 Palvelun perustelut - lakisääteisyys - viranomaistehtävät - hyöty tai arvo kuntalaisille Lakisääteisyys Lain mukaan peruskoulun, lukion ja ammatillisen oppilaitoksen oppilaalla on oikeus maksuttomaan ateriaan koulupäivinä. Perusopetuslaki 628/1998, lukiolaki 629/1998, laki ammatillisesta koulutuksesta 630/1998. Laki ei määritä palvelun tuottajaa. Hyöty tai arvo kuntalaisille Kajaanin Mamsellin tuottamat ateria-, puhtaanapito- ja muut palvelut tukevat ja auttavat kajaanilaisia heidän elämänsä eri vaiheissa (päiväkodit, koulut, oppilaitokset, hoitokodit, kaupunginsairaala, vanhusten ateriapalvelu, työpaikkaruokailu ym.). ATPU-palvelut ovat osa ennaltaehkäisevää terveystyötä ja merkittävä osa laitosten tarvitsemia tukipalveluita. Ruoka täyttää eri ikäryhmille asetetut ravitsemussuositukset. Palveluja kehitetään sopiviksi tuotepaketeiksi yhteistyössä asiakkaiden kanssa. Palvelujen tuottamistapa Kajaanin Mamselli tuottaa palveluja kaupungin lisäksi Kainuun maakunta kunta- yhtymälle ja muille asiakasryhmille. Kaikkien asiakkaiden kanssa tehdään palvelusopimukset. Palvelut tuotetaan moniammatillisena ammattityönä. Palvelupakettiin voi kuulua ravintola- ja edustustarjoilua (Kaukametsä ja Kajateria), koulujen iltavalvonnan hoitamista ja joissakin pisteissä myös vahtimestaripalvelua. Sairaalassa ja vanhainkoti Tulliniemessä palvelupakettiin kuuluu osittain myös hoitotyötä tukevia palveluja. Lisäksi Mamselli hoitaa hankinta-yhteistyösopimuksen mukaisesti lukuisia hankintaprosesseja Kainuun kunnille ja maakunta -kuntayhtymälle. Vaihtoehtoiset tuottamistavat Riskit Toimintaympäristön ja palvelutarpeen muutokset Arvot Perustehtävä Kajaanin Mamselli tuottaa liikelaitoksena Kajaanin kaupungin ja Kajaanissa toimivien maakunnan yksiköiden ateria-, puhtaanapito- ja muut asiakkaan ostamat palvelut. Palvelut voidaan myös ulkoistaa tai yksityistää. Henkilöstön ikärakenne, vajaatyökykyinen henkilöstö ja ennenaikaiset eläkepäätökset. Korkeat eläkeperusteiset KuEL-maksut ja korkeat varhe-maksut. Ammattitaitoisten esimiesten ja ammattihenkilöstön saanti ja palveluksessa pysyminen. Ennakoitua suuremmat tulopoliittiset ratkaisut. Ennakoitua suuremmat elintarvike- ja energiakustannusten nousut. Alihankkijoiden vähyys. Toimintapoikkeamat esim. hygieniariskit. Huonokuntoiset keittiötilat ja laitteet sekä kuluneet pintamateriaalit estävät tehokkaan toiminnan ja nostavat henkilöstökuluja. Kiinteistöjen kunto ja ilmanlaatu huononee entisestään, kun puhtaanapidosta tingitään. Asiakas odottaa sopimuksen ja sovitun laadun ylittävää palvelua. Seudullinen atpu-yhteistyö ei tavoittele tuloksellisempaa toimintatapaa. Vuonna 2009 palveluista myydään 49 % kaupungille, 32 % maakunta kuntayhtymälle ja 19 % muille asiakasryhmille. Mikäli kaupungin tai maakunta-kuntayhtymän yksiköissä tapahtuu toiminnallisia muutoksia (supistuksia/laajennuksia), ne vaikuttavat Kajaanin Mamsellin toimintaan. Tyytyväinen asiakas, tuloksellinen toiminta, työn ilo Kajaanin Mamselli tuottaa ensiluokkaisia ateria-, puhtaanapito- ja hoitotyötä tukevia palveluja asiakkailleen. Palvelut tukevat ja auttavat asiakkaita eri elämänvaiheissa.

10 102 Visio 2012 Strategiset tavoitteet Kajaanin Mamselli on paras ateria- ja puhtaanapitopalvelujen tuottaja Kainuussa. Mamselli on haluttu ja luotettava yhteistyökumppani ja merkittävä alueellinen työllistäjä. Henkilöstö on osallistuvaa, osaavaa, yrittäjämäisesti toimivaa ja tehtäviinsä sitoutunutta. Toiminta on tehokasta ja sovitun laadun mukaista. Mamsellin tuotteet ja palvelut on kilpailukykyisiä ja tulostavoitteen mukaisia eri asiakassegmenteille. Toimenpiteet 2009 Palvelut myydään asiakasryhmittäin tuotteistetuilla tai laatuluokittain valituilla hinnoilla tulostavoitteen mukaisesti. Uusi sopimuskausi Kainuun maakunta kuntayhtymän kanssa v , erityisesti selvitettävä järkevät kuljetusratkaisut Laaditaan normaaliolojen häiriötilanteiden toimintasuunnitelma. Aloitetaan sähköinen päivittäisen asiakaspalautteen saaminen. Pilotoidaan asiakkuuksien hallintaohjelma. Laaditaan henkilöstöstrategia Mamselliin. Käynnistetään toimenpiteitä, tavoitteena saada sairaustyöpäivien määrä laskuun. Kannustetaan työntekijöitä omaehtoiseen terveyden edistämiseen. Tehdään työmotivaatiotutkimus. Osaamiskartoituksen (tehty 2007) pohjalta henkilöstön Noste-koulutus jatkuu, osallistutaan koko kaupunkia koskevaan osaamiskartoitukseen. Kiinnitetään erityinen huomio uuden henkilöstön perehdyttämiseen. Tehostetaan työprosessien kehittämisen kautta moniammatillista toimintaa alueilla ja tiimeissä Aloitetaan toimintolaskennan ja perussiivouspilotoinnin tulosten analysointi ja päätetään kehittämistoimenpiteistä. Reseptiikan yhtenäistämistyö saatetaan päätökseen. Selvitetään 2. asteen koulutuksen keittiötoimintojen tuottamistavat. Kaupungin toimintakäsikirja sisältö (2-taso) sovelletaan Mamsellin toimintajärjestelmään. Tulostavoitteena on peruspääoman korko. Toimenpiteet Palvelut myydään asiakasryhmittäin tuotteistetuilla tai laatuluokittain valituilla hinnoilla tulostavoitteen mukaisesti. Palvelujen kehittämisen painopisteenä on kumppanuuteen perustuva yhteistyö. Osaamiskartoitusten pohjalta laadittu henkilöstön koulutusohjelma jatkuu. Jatketaan henkilöstön työkyvyn ja työssä jaksamisen tukemista. Tehdään rekrytointisuunnitelma.

11 103 Kustannussäästöjen aikaansaamiseksi jatketaan työprosessien kehittämistä Otetaan käyttöön uusittu toimintakäsikirja. Peruspääoman lisäksi mahdollinen tulostavoite tuotteistetaan palveluhintoihin. Mittarit TP 2007 TA 2008 TA 2009 TS 2010 TS 2011 Henkilöstö , htv 1 189,90 189,00 189,00 189,00 189,00 Ateriat, kpl/pv mittari muuttunut Siivottava pinta-ala, m 2 /pv Asiakastyytyväisyys (1 4) 3,09 3,00 3,00 3,00 3,00 Työyhteisön toimivuus (1 4) 2 3,50.. 3,25.. 3,25 Kehityskeskustelut käyty (1 4) 3 3,86.. 4,00 4,00 4,00 1 Sis. vakinaiset, määräaikaiset, työllistetyt ja projektihenkilöstön, ei sisällä harjoittelijoita, oppisopimuksella olevia eikä sivutoimisia. 2 Asteikko 1 4: 1 = täysin eri mieltä, 2 = osittain eri mieltä, 3 = osittain samaa mieltä, 4 = täysin samaa mieltä. 4 Väite: Käyn vähintään kerran vuodessa kehityskeskustelun esimieheni kanssa. Asteikko 1-4: 1 = täysin eri mieltä, 2 = osittain eri mieltä, 3 = osittain samaa mieltä, 4 = täysin samaa mieltä. Kajaanin Mamselli -liikelaitos euroina TULOSLASKELMAOSA TP 2007 TA 2008 TA 2009 TS 2010 TS 2011 Liikevaihto Tuet ja avustukset Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä Rahoitustuotot ja -kulut Korvaus peruspääomasta Tilikauden ylijäämä INVESTOINTIOSA TP 2007 TA 2008 TA 2009 TS 2010 TS 2011 Omia investointikohteita ei ole. Investoinnit yhteensä RAHOITUSOSA TP 2007 TA 2008 TA 2009 TS 2010 TS 2011 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä Poistot ja arvonalentamiset Rahoitustuotot ja - kulut Toiminnan rahavirta Oman pääoman muutokset 750 Rahavarojen muutos

12 Kajaanin Vesi -liikelaitos 104 Palvelun perustelut - lakisääteisyys - viranomaistehtävät - hyöty tai arvo kuntalaisille Lakisääteisyys Ei lakisääteisesti kaupungin tuotettava, mutta kunnan järjestettävä vesihuoltopalvelut lain reunaehdoin. Vesihuoltolaki 119/ & 7. Viranomaistehtävät Ei varsinaisia viranomaistehtäviä. Verkostopäällikkö valmistelee Rakennusvalvonnalle KVV (kiinteistöjen vesi- ja viemärilaitteista huolehtivan) - työnjohtajan hyväksynnän valvoo KVV-piirustusten laadintaa. Hyöty tai arvo kuntalaisille Turvaa kansanterveyden ja perusta yhdyskuntarakenteelle. Hyvälaatuista talousvettä ja asianmukaisesti hoidettu viemäröinti sekä jätevedenkäsittely kuluttajille toiminta-alueella kohtuulliseen hintaan. Tuloutus kaupungille 1,4 milj. euroa/vuosi. Palvelujen tuottamistapa Vaihtoehtoiset tuottamistavat Riskit Kunnan omana palveluna kunnallisena liikelaitoksena. Palvelun tuotannossa materiaaleja ja palveluja ostetaan ulkopuolisilta toimijoilta yli 70 % kaikista menoista (noin 55 % toimintamenoista ja noin 95 % investoinneista). Yhteistyö muiden kuntien kanssa, käyttöomaisuuden vuokraus ulkopuoliselle yritykselle, ulkoistaminen ja/tai yksityistäminen. Em. listaus koskee osaa tai koko toimintaa. Lisäksi mahdollista ostaa osa toiminnasta/palveluista muilta kunnilta tai kuntayhtymiltä Katujen perusparantamiseen varattujen määrärahojen niukkuus estää riittävän ja tarkoituksenmukaisen vesihuoltoverkostojen saneerauksen, mikä on kasvava riski vesihuollon toimintavarmuudelle. Uusien asuinalueiden liian voimakas rakentaminen myymättömät vesihuoltoliittymät syövät saneerausmäärärahoja. Uusien asuinalueiden kaavoitus kalliisti perustettaville/rakennettaville alueille lisää vesihuollon rakentamiskuluja merkittävästi. Vesihuolto-osuuskuntien toimintavarmuus on osittain heikko, ongelmatilanteissa turvautuvat Kajaanin Veteen, jonka resurssit eivät ole siihen mitoitettu. Vesihuolto-osuuskuntien lisääntyminen aiheuttaa kapasiteettiongelmia Kajaanin Veden vesihuollon tiettyihin runkoverkkoihin (erityisesti jätevesiviemäriverkostoon). Vesihuolto-osuuskunnilta perittävät maksut kattavat korkeintaan käyttömenot vesihuolto-osuuskuntia palvelevat investoinnit vaarassa jäädä Kajaanin Veden vastuulle. Kajaanin Veden päävedenottamon lähellä sijaitsevat liikenneväylät riski pohjaveden laadulle. Matinmäen-Mustikkamäen pohjavesialueella, josta pumpataan kaikki Kajaanin taajaman alueella jaettu talousvesi, sijaitsevat maa-aineksen ottoalueet ovat riski pohjaveden laadulle ja mahdollisesti myös saatavuudelle. Hidas pitkäaikainen pohjaveden ja pohjavesilampien pinnan alenema vaikeuttaa pohjavedenottoa tarve uusille pohjavedenottamoille ja pohjaveden saatavuuden turvaamiselle kaikissa olosuhteissa. Ympäristövaatimusten (jäteveden ja jätevesilietteen käsittely) kasvu tasolle, joka aiheuttaa asiakkaille kohtuuttomat kustannukset. Peuraniemen jätevedenpuhdistamon seuraava ympäristölupa (2010) sisältää mahdollisesti typenpoistovelvoitteen typenpoistolaitos (noin 3 milj. euroa). Käsitellylle jätevesilietteelle ei kohtuullisin kuluin järjestettävällä käsittelyllä

13 105 sopivaa loppusijoituskohdetta/-käyttöä. Otanmäen nykyisen jätevedenpuhdistamon jälkikäsittely tapahtuu ns. lintualtaan kosteikossa. Ko. patoaltaan kunto & kunnossapitovastuu. Kuntaliitosalueen sopeuttamisen vaatimat resurssit. Toimintavarmuus ongelma- ja kriisitilanteissa. Toimintaympäristön ja palvelutarpeen muutokset Henkilöstön ikärakenne (keski-ikä on noin 50 vuotta - sairauslomat) ja erittäin kapea organisaatio yhdessä ovat erityisesti loma-aikoina riski. Kuntasektorin töiden kiinnostamattomuus osaava ja motivoitunut henkilöstö. Veden ominaiskulutuksen vuoksi veden ja jäteveden käyttö hitaasti vähenee, mikä johtaa käyttömaksutulojen vähenemiseen. Asemakaava-alueiden, vesihuolto-osuuskuntien ja asumisväljyyden laajeneminen, loma-asuntojen ympärivuotinen käyttö sekä alueiden käyttötarkoitusmuutokset lisäävät paineita vesihuollon (erityisesti vesihuoltoverkostojen) kapasiteetin ja toimintavarmuuden lisäämiselle. Vaatimukset vesihuollon toimintavarmuudesta lisääntyvät. Ylläpidettävän vesihuoltoverkoston määrä lisääntyy ja se ikääntyy, mikä lisää yleensä katurakenteeseen sijoitetun verkoston saneeraustarvetta. Vesihuollon rakennukset (säiliöt, prosessirakenteet yms.) ikääntyvät. Hulevesiviemäröinnin tarve kasvaa. Ympäristöarvojen korostuminen näkyy jäteveden, jätevesilietteen ja mahdollisesti huleveden käsittelyvaatimusten tiukentumisena. Vesihuoltolain uudistamisen yhteydessä hulevesiviemäröinnin järjestämisvastuu saattaa siirtyä vesihuoltolaitokselta kunnalle. Pohjavesialueiden vedenpintojen pitkäaikainen hidas lasku johtaa uusien vaihtoehtoisten vedenhankintakohteiden tutkimiseen ja mahdollisesti perustamiseen. Kajaanin Vesi tuottaa muita kuin ydinpalveluitaan entistä enemmän kilpailuttamalla, mikäli se on kokonaistaloudellisesti edullista. Kuntaliitosalueen vesihuollon toimintojen saattaminen Kajaanin Veden toimintamalliin vaatii merkittävästi erityisesti työnjohdon ja hallinnon resursseja jatkossakin. Suuret kiinteistöt, joilla laajoja omia vesihuoltoverkostoja, pyrkivät siirtämään verkostonsa Kajaanin Veden hallintaan ja vastuulle. Ylikunnallisen yhteistyön tarve kasvaa mm. toimintavarmuusvaatimusten kasvun ja mittavien investointien aiheuttamien resurssitarpeiden vuoksi. Arvot Perustehtävä Visio 2012 Tasapuolisuus, palvelu ja tuloksellisuus. Kajaanin Vesi vastaa toiminta-alueellaan vesi- ja viemärilaitostoiminnasta taloudellisesti ja kilpailukykyisesti yhdyskuntakehityksen tarpeita vastaavasti. Kajaanin Vesi huolehtii vedenhankinnasta, käsittelystä ja jakelusta, viemäröinnistä, jäteveden käsittelystä, hulevesien johtamisesta sekä tarvitsemiensa laitosten, laitteiden ja johtojen suunnittelusta, rakentamisesta ja ylläpidosta sekä toiminnan kehittämisestä. Asiakkaille toimitetaan laadukasta talousvettä, jäte- ja hulevedet viemäröidään sekä jätevedet lietteineen käsitellään ympäristövaikutukset minimoiden kohtuulliseen hintaan.

14 106 Strategiset tavoitteet Kajaanin kehittäminen tiiviinä maakuntakeskuksena ja houkuttelevana yritysympäristönä/toiminta-alueen oikea rajaus. Toimivat talousvesi-, jätevesiviemäri- ja hulevesiviemärijärjestelmät. Asiakastyytyväisyys. Hyvä työpaikka. Aktiivinen rekrytointi ja henkilöstön koulutus. Henkilöstön työkyvyn ylläpito. Palveluketjujen oikea-aikaisuuden ja saumattomuuden varmistaminen. Vaihtoehtoisten palveluiden tuottamistapojen tukeminen. Tavoitteellinen kuntayhteistyö. Tuottovaatimuksen toteutuminen - kohtuullinen tuotto. Aiheuttamisperiaatteella kustannusvastaavat maksut kaikille tuotteille. Omaisuusmassan optimointi. Toimenpiteet 2009 Toiminta-alueen päivittäminen kuntaliitosalueen osalta. Osallistuminen Maankäyttöpoliittisen ohjelman laadintaan. Saneerausinvestointien toteutus investointiohjelman mukaisesti. Työryhmän toimivuustutkimus. Rekrytointisuunnitelma. Vesihuollon ammattitutkinnon (6 henkilöä) suorittaminen ja muun henkilöstökoulutuksen tukeminen. Työsuojeluohjelman päivitys ja toteuttaminen (mm. vaarojen arviointi). Johtoryhmätyöskentelykoulutus Luottamusmieskoulutus Kajaanin Veden johtokunnan jäsenille. Määritellään Kajaanin Veden tuottavuustavoitteet. Osallistuminen liikelaitoksen yritysmäisen johtamistoiminnan haltuunoton koulutukseen. Verkkotietojärjestelmäyhteistyö yli kuntarajojen. Osavuosiseurantaraportit. Taksamallin ja hinnaston päivitys. Peruskorjaustarpeen kartoitus ja priorisointi. Toimenpiteet Osallistuminen Kajaanin kaupungin vesihuollon kehittämissuunnitelman päivittämiseen. Saneerausinvestointien toteutus investointiohjelman mukaisesti Asiakastyytyväisyystutkimukset parillisina vuosina. Työryhmän toimivuustutkimus parittomina vuosina. Vesihuollon ammattitutkinnon (3-4 henkilöä) suorittaminen ja muun henkilöstökoulutuksen tukeminen. Rekrytointi rekrytointisuunnitelman periaatteiden mukaisesti. Työsuojeluohjelman päivitys ja toteuttaminen.

15 107 Työ- ja prosessikuvausten laatiminen Kajaanin Veden ja muun kaupunkikonsernin yhteisistä prosesseista. Toimintojen tuottaminen tarkoituksenmukaisimmalla tavalla kilpailutus, jos kokonaistaloudellisesti edullista. Ylikunnallisen yhteistyön kehittäminen verkkotietojärjestelmän pohjalta. Osavuosiseurantaraportit. Taksamallin ja hinnaston päivitys. Peruskorjauksen toimenpideohjelman toteutus. Mittarit TP 2007 TA 2008 TA 2009 TS 2010 TS 2011 Henkilöstö , htv 1 21,55 22,50 22,00 22,00 22,00 Laskutettu talousvesi, m Laskutettu jätevesi, m Palvelukyky (1 5) 2 3,78 3,50.. 3,80.. Työyhteisön toimivuus (1 4) 3 2,88.. 3,30.. 3,30 Kehityskeskustelut (1 4) 4 3,86.. 4,00.. 4,00 1 Sis. vakinaiset, määräaikaiset, työllistetyt ja projektihenkilöstön, ei sis. harjoittelijoita, oppisopimuksella olevia eikä sivutoimisia. 2 Asteikko 1 5: 1 = erittäin huono, 2 = melko huono, 3 = ei hyvä eikä huono, 4 = melko hyvä, 5 = erittäin hyvä 3 Asteikko 1 4: 1 = täysin eri mieltä, 2 = osittain eri mieltä, 3 = osittain samaa mieltä, 4 = täysin samaa mieltä 4 Väite: Käyn vähintään kerran vuodessa kehityskeskustelun esimieheni kanssa. Asteikko 1 4: 1 = täysin eri mieltä, 2 = osittain eri mieltä, 3 = osittain samaa mieltä, 4 = täysin samaa mieltä. Kajaanin Veden talous Tuloslaskelmaosa TP 2007 TA 2008 TA 2009 TS 2010 TS 2011 Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avustukset 5 Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Poistot Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä Rahoitustuotot ja -kulut 58 Korvaus peruspääomasta Liikelaitoksen tuloutus ylijäämästä Ylijäämä ennen varauksia Tilikauden ylijäämä Investointiosa TP 2007 TA 2008 TA 2009 TS 2010 TS 2011 Rakennukset 336 Kiinteät rakenteet ja laitteet Suunnittelu Rakentaminen ja saneeraus Petäisenniskan kehittämisprojekti Koneet ja kalusto Investointien nettomeno

16 108 Rahoitusosa TP 2007 TA 2008 TA 2009 TS 2010 TS 2011 Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikeylijäämä Poistot Rahoitustuotot ja -kulut Tulorahoituksen korjauserät 5 Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit Varsinaisen toiminnan nettokassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Antolainauksen muutokset Liittymismaksujen lisäykset muilta -39 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta 18 Pitkäaikaisten lainojen vähennys muilta Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta -15 Oman pääoman muutokset Peruspääoman muutos 698 Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos 12 Saamisten muutokset kunnalta -277 Saamisten muutokset muilta Korottomien velkojen muutos kunnalta Korottomien velkojen muutos muilta -844 Liittymismaksujen muutos muilta Rahoitustoiminnan nettokassavirta Kassavarojen muutos

17 Vimpelinlaakson kehittämisliikelaitos 109 Palvelun perustelut - lakisääteisyys - viranomaistehtävät - hyöty tai arvo kuntalaisille Lakisääteisyys Ei lakisääteisiä tehtäviä Viranomaistehtävät Ei viranomaistehtäviä Hyöty tai arvo kuntalaisille Vimpelinlaakson kehittämisliikelaitos perustettiin , liikelaitoksen omistajana toimii Kajaanin kaupunki. Liikelaitos mahdollistaa Vimpelinlaakson, valtiolta siirtyneiden opetusrakennusten kehittämisen ja peruskorjaukset, jolloin kaupungin investoinnit voidaan suunnata mm. peruskouluihin. Liikelaitos tulouttaa kaupungille peruspääoman koron, joka vuonna 2009 on noin euroa. Palvelujen tuottamistapa Vaihtoehtoiset tuottamistavat Toimintaympäristön ja palvelutarpeen muutokset Liikelaitoksella ei ole palkattua henkilöstöä, vaan se ostaa kaikki hallinto-, talous-, hoito-, kunnossapito-, rakennuttamis- ja yms. palvelut pääasiassa Kajaanin kaupungilta, Kainuun maakunta kuntayhtymältä ja Kainuun ammattiopistolta. Liikelaitos kilpailuttaa investointien suunnittelun ja rakentamisen kaikki urakat. Talousarvio vuodelle 2009 on laadittu siten, että kaikki rakennukset ja tarvittaessa eri peruskorjaushankkeet samankin rakennuksen sisällä ovat omina tulosyksikköinään, jolloin käyttäjille kohdistetaan oikeudenmukaiset, rakennus- ja hankekohtaiset sekä läpinäkyvät vuokrat. Liikelaitos hyödyntää nykyisellään toiminnassaan tarvittavat palvelut kaupungin ja maakunta -kuntayhtymän tuottamina ja kilpailuttaa kaikki hankintansa em. keskitettyjä palveluja lukuun ottamatta. Valtiolta tulleiden rakennusten luovutus- ja käyttöehtojen vuoksi tilakannan tulee olla tietyssä käytössä ja luovutuksensaajan ylläpidossa. Vimpelinlaakson kehittämisliikelaitoksen hallinnassa olivat vuoden 2006 loppuun saakka vain Ketunpolulla olevat TIETO 1, TIETO 2 ja TIETO 4 rakennukset (noin m²). Vuoden 2007 alussa liikelaitoksen hallintaan siirtyivät ammattikorkeakoulun (TAITO 1, 2 ja TIETO 3) ja Kainuun ammattiopiston (OPPI 1-11) noin m²:n rakennukset. Tällöin liikelaitokselle keskittyivät Seppälän oppilaitosta lukuun ottamatta kaikki valtiolta tulleet rakennukset. Liikelaitoksen laajenemisen tärkeimpinä perusteina olivat; Vimpelin kampusalueen kiinteistöjen riittävien ja tarpeellisten investointien toteuttamiseksi, nopean ja joustavan päätöksenteon aikaansaamiseksi, yhteistyön ja opetuksen puitteiden kehittämiseksi sekä kehittämisrahaston käytölle liikelaitosmuotoinen toiminta on järkevintä. Siirtyneen rakennuskannan tasearvo kirjanpidossa oli euroa, joka siirrettiin liikelaitoksen peruspääomaan. Tontit jäivät kaupungin omistukseen, liikelaitos vastaa tonttien peruskorjaamisesta ja kunnossapidosta. Nykyiset tilat tulevat riittämään pitkälle tulevaisuuteen eikä lisätilan tarvetta alueella lähiaikoina ole. Lähitulevaisuudessa ei ole nähtävissä myöskään tilojen mittavampaa tyhjäksi jäämistä, ellei toiselle- ja korkea-asteelle tulevien opiskelijoiden määrä pienene oleellisesti taikka Kainuun koulujärjestelmään tule muutoksia ulkoisista tekijöistä johtuen. Perustehtävä Liikelaitoksen keskeisenä tehtävänä on kehittää, ylläpitää ja peruskorjata hallinnassaan olevia Vimpelinlaakson oppilaitoskiinteistöjä. Kiinteistöihin liittyy opetusministeriön vaatimus siitä, että tilat tulee säilyttää opetustoimen valtionosuutta saavan toiminnan käytössä.

18 110 Visio 2012 Strategiset tavoitteet Liikelaitoksen hallinnoimat rakennukset mahdollistavat turvallisen, tarkoituksenmukaisen ja kilpailukykyisen opetusympäristön. Liikelaitos hallinnoi kehittämisrahastoa, joka on syntynyt Edukain aikaisemmin tuottamien ylijäämien johdosta. Rahastolla on toteutettu tähän mennessä Tieto 2 Kisällin opetuskeittiö ja ravintolahanke ja Tieto 1 liiketalouden tilahanke. Rahaston jäljellä oleva arvo on päätetty käyttää turvallisuus- ja liikunta-alan tilahankkeeseen ja tehtävän AMK:n Taito 2 - rakennuksen korjaukseen. Jatkossa liikelaitoksen tulee kyetä ilman rahastoa perusteltuihin peruskorjausinvestointeihin, investoinnit tehdään joko vieraalla pääomalla tai tilavuokrissa olevilla riittävillä pääomavuokrilla (poistoilla). Kaupungin tilapalvelujen liikelaitostamisesta tehdään päätöksiä vuonna Mahdollinen kaupungin tilaliikelaitos aloittaa toimintansa vuoden 2010 alussa. Mikäli liikelaitos syntyy, on järkevintä yhdistää kahden samantyyppisen yksikön toiminta. Uuden liikelaitoksen omistuksessa olisi noin m²:n tilakanta ja liikevaihto tulisi olemaan noin 17 milj. euroa. Toimenpiteet 2009 Toimenpiteet 2010 Toimenpiteet 2011 Mikäli kaupungin tilaliikelaitos aloittaa toimintansa vuoden 2010 alussa, täytyy näiden kahden samantyyppisten liikelaitosten toiminnan yhdistäminen selvittää uuden liikelaitoksen päätöksenteossa sekä perustamisen suunnittelussa ja toteuttamisessa. Vuoden 2009 ainoa suuri investointikohde on Taito 2 peruskorjauksen jatkaminen. Lisäksi on tarkoitus kunnostaa aiemmin Taito 1:n peruskorjauksessa ennalleen jäänyt auditorio sekä ravintola Fox:n tuulikaappi ja edustan routiva laatoitus. Kainuun ammattiopiston päärakennuksen (Oppi 4) peruskorjauksen suunnittelu aloitetaan. Vuoden 2010 suurimmat investointikohteet ovat Taito 2 peruskorjauksen saattaminen loppuun ja Kainuun ammattiopiston päärakennuksen (Oppi 4) peruskorjauksen aloittaminen. Kainuun ammattiopiston päärakennuksen (Oppi 4) peruskorjauksen pääosan toteuttaminen. Riskit Kehittämisrahaston vapaat varat ja pääoma on käytetty. Investoinnit liikelaitos joutuu jatkossa rahoittamaan lainoilla, jolloin markkinakorkojen muutokset voivat aiheuttaa rahoituskulujen kasvua. Liikelaitoksen rakennuksissa on vielä paljon peruskorjattavaa ja korjausvelkaa päässyt jo syntymään, erityisesti Oppi -rakennukset tarvitsevat peruskorjausinvestointeja. Liikelaitoksen lainamäärä kasvaa, samoin rahoituskulut, on investoitava vain säilyviin ja tarpeellisiin tiloihin ja toimintoihin. Oppilasmäärien lasku heijastuu jossakin vaiheessa opetustilojen tarpeeseen, voi jäädä tyhjiä tiloja. Energioiden hinnannousu ja hintojen muutosten hankala ennakoiminen jatkuu nykyisellään. Tämä heijastuu yleisen kustannustason nousun lisäksi ostopalveluiden hintaan ja yhdessä nämä kohottavat tilavuokria useita prosentteja vuosittain.

19 111 Vimpelinlaakson kehittämisliikelaitoksen talous Tuloslaskelmaosa TP 2007 TA 2008 TA 2009 TS 2010 TS 2011 Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Poistot Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä Rahoitustuotot- ja kulut Korvaus peruspääomasta Satunnaiset kulut Ylijäämä ennen varauksia Poistoeron lisäys Tilikauden ylijäämä Investointiosa TP 2007 TA 2008 TA 2009 TS 2010 TS 2011 Tieto 2:n muutostyö (turvallisuus- ja liikunta Taito 1:n auditorio ja piha Taito 2:n muutostyöt (mm. ilmastointi) Oppi 6:n muutostyö (sähköalan koulutukselle Tieto 2 ja Tieto 4 paloilmoitinjärjestelmä 53 Tieto 2 Fox Oppi 4 päärakennuksen peruskorjaus Home- ja vesivauriokorjaukset Investoinnin nettomeno Rahoitusosa TP 2007 TA 2008 TA 2009 TS 2010 TS 2011 Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikeylijäämä Poistot Rahoitustuotot ja -kulut Tulorahoituksen korjauserät INVESTOINNIT Käyttöomaisuusinvestointien nettomenot Varsinaisen toiminnan nettokassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainasaamisten vähennys Oman pääoman muutokset Kehittämisrahaston vähennys Rahoitustoiminnan nettokassavirta Kassavaraojen muutos