ESPOO TALOUSPALVELUT -LIIKELAITOS TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA

Transkriptio

1 ESPOO TALOUSPALVELUT -LIIKELAITOS TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA

2 ESPOO TALOUSPALVELUT -LIIKELAITOS Toiminta Espoo Talouspalvelut liikelaitos jakaantuu hankintapalvelut -palveluyksikköön sekä kirjanpito- ja myyntilaskut, ostolaskut, palkanlaskenta ja tuotannon tuki -palvelualueisiin. Liikelaitos vastaa kaupungin taloushallinnon operatiivisesta toiminnasta, kuten hankintojen kilpailuttamisesta ja sopimusseurannasta, kirjanpito- ja tilinpäätöspalveluista, osto- ja myyntilaskujen käsittelystä, palkan- ja palkkiolaskennasta. Lisäksi tuotannon tuki -palvelualue tuottaa liikelaitoksen tuotannon tarvitsemat tukipalvelut ja liikelaitoksen toimintaan liittyvät asiantuntijapalvelut sekä hoitaa liikelaitoksen toiminnan ja talouden suunnittelun, seurannan ja arvioinnin. Toiminnan kehittäminen ja tavoitteet Espoo Talouspalvelut -liikelaitoksen tavoitteena on: tuottaa palvelusopimuksien mukaiset palvelut kustannustehokkaasti, aikataulussa ja virheettömästi tarjota asiantuntevaa ja osaavaa palvelua kehittää prosesseja ja palvelua asiakaslähtöisesti Espoon etua ajatellen. Liikelaitoksessa on jatkettu suunnitelmallista prosessien kehittämistyötä. Työntekijöiden työtehtäviä on pystytty monipuolistamaan, varamiesjärjestelyt toimivat täydellä teholla lähes kaikissa tehtävissä, osaamisen jakaminen ja kehittäminen on päässyt vauhtiin ja turhia työvaiheita on saatu karsittua useista työtehtävistä. Työnjako liikelaitoksen ja toimialojen välillä on selkiytynyt, mutta tarkennuksia jatketaan edelleen. Asiakkaiden kanssa on pidetty säännöllisesti kehityskokouksia sekä pienempimuotoisia kehittämispalavereja. Kaupungin talouspalvelutoimintojen keskittämisen mahdollistaman prosessien läpikäynnin yhteydessä on tunnistettu useita prosessivaiheita, joita voidaan tehostaa merkittävästi esimerkiksi ottamalla käyttöön sähköisiä työvälineitä. Espoo Catering liikelaitoksen käyttöönottama Aromi-tuotantojärjestelmä on loistava esimerkki sähköistyksen tuomista eduista koko kaupungille. Aromi-järjestelmän tuottamien tilausten perusteella saapuvat ostolaskut saadaan kohdistettua automaattisesti tilauksiin, ostolaskuja ei tarvitse enää esikirjata, tiliöidä, tarkastaa eikä hyväksyä erikseen. Vastaavaan toimintamalliin tulee päästä kaikessa kaupungin tilaus- ja ostotoiminnassa ja tämä onkin seurantajakson suurin yksittäinen kehityskohde Espoo Talouspalvelut liikelaitoksessa. Siirtyminen enenevässä määrin sähköisten työvälineiden ja työtapojen käyttöön siirtää merkittävän määrän nykyisestä työpanoksesta järjestelmien hoidettavaksi. Espoon Talouspalveluihin voidaan siirtää toimialoilta enemmän asiantuntemusta vaativia taloustehtäviä. Tästä huolimatta liikelaitoksen henkilöstömäärä tulee tarkastelujakson loppupuolella vähenemään. Väheneminen voidaan toteuttaa todennäköisesti jättämällä osa vapautuvista vakansseista täyttämättä. Rutiinitehtävien väheneminen ja asiantuntijatehtävien määrän kasvaminen johtaa liikelaitoksessa osaamishaasteisiin. Osaamisen kasvattamiseen ja laajentamiseen on jo ryhdytty, mutta kaikkia osaamishaasteita ei pystyttäne ratkaisemaan ilman rekrytointeja.

3 Mittarit Yksikkö Mittari TOT 2013 TA 2014 TA Ostolaskut Myyntilaskut Palkanlaskenta Sähköisten ostolaskujen ja tilausten osuus % kaikista tilauksista Myyntilaskuihin käytetty aika min/ lähetetty myyntilasku Palkkalipukkeet kpl kk:ssa/ palkkakirjanpitäjä 13, N/A 2,12 1,52 1,5 1, Sitovat tulostavoitteet vuodella 2015 ovat: 1. Liikelaitoksen tulos on positiivinen. 2. Investointien kokonaismäärä on enintään valtuuston hyväksymän talousarvion mukainen. Henkilöstö Henkilöstömäärän arvioidaan olevan 156 henkilöä vuoden 2015 lopussa, joista vakinaisia viran- tai toimenhaltijoita 147 ja määräaikaisia 19. Espoo Talouspalvelut -liikelaitoksen henkilöstömäärän arvioidaan pienenevän suunnitelmakauden loppuun mennessä 16 henkilöllä. Kaikissa palveluyksiköissä on osaamisperustainen henkilöstö-suunnittelun malli käytössä ja suunnitelma tukee palvelujen järjestämistä. Henkilöstön osaamisen kehittämiseen panostetaan voimakkaasti työtehtävien painotuksen siirtyessä enenevissä määrin vaativampiin asiantuntijatehtäviin. Liikelaitoksen henkilöstö osallistuu sekä kaupunki- että toimialatasoiseen työhyvinvoinnin kehittämisohjelmaan. Talous ja investoinnit Espoo Talouspalvelut -liikelaitoksen tuotot vuonna 2015 on 11,1 milj. euroa. Liikevaihdosta 98 prosenttia on sisäistä ja 2 prosenttia on ulkoista myyntiä. Ulkoisesta myynnistä suurin osa on saatavien perintätuottoja. Toimintamenojen osuus vuoden 2015 budjetista on yhteensä 10,9 milj. euroa ilman suunnitelman mukaisia poistoja. Menot koostuvat pääosin palvelujen ostoista ja henkilöstökuluista. Liikelaitoksen tulos on 0,1 milj. euroa.

4 Tuloslaskelma Tilinnimi TP 2013 Muutettu TA 2014 Ennuste 2014 TA Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 1 Kunnalle maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Rahoituslaskelma Tilinnimi TP 2013 Muutettu TA 2014 Ennuste 7/2014 TA Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Pakollisten varausten muutos vuoden aikana Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Kunnalta saatujen lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Peruspääoma Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos kunnalta Saamisten muutos muilta Korottomien velkojen muutos kunnalta Korottomien velkojen muutos muilta Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos

5 Investoinnit Suunnitelmakaudella ei toteuteta investointeja. Riskit Liikelaitoksen toiminnan tavoitteiden toteutumista uhkaavat riskit on kartoitettu ja arvioitu niiden vaikutukset toimintaan sekä määritelty niille hallintatoimenpiteet. Keskeisimpinä riskeinä on heikon taloustilanteen ja meneillään olevien rakenteellisten ja lainsäädännön muutosten heijastuminen palvelutoimintaan. Lisäksi liikelaitoksen tuottamien palveluiden jakautuminen edelleen eri toimijoille kaupungin sisällä tuo haastetta toiminnan sujuvuudelle ja tehokkuudelle. Toiminnan tuottavuuden riskinä on, että suunnitteilla olevien sähköisten palvelujen kehittämistoimenpiteet eivät toteudu aikataulussa ja suunnitellusti.

6