Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto Vuoden 2016 talousarvio ja vuosien taloussuunnitelma 1450/02.02.

Transkriptio

1 Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto Vuoden 2016 talousarvio ja vuosien taloussuunnitelma 1450/ /2015 KHALL Kuntalain 110 :n ( /2015) mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi ka len te ri vuo dek si talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useam mak si vuodeksi (suunnittelukausi). Talousarviovuosi on ta lous suun ni tel man ensimmäinen vuosi. Talousarvio ja suunnitelma on laa dit ta va siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen tur va taan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. Kuntalain taloutta koskevia säännöksiä on muutettu voimaan tulleessa uudessa kuntalaissa (410/2015). Muun muassa alijäämän kattamisvelvollisuutta koskevaa sääntelyä on tiukennettu ja alijäämän kattamisvelvollisuus on ulotettu kuntayhtymiin, kriisikuntamenettelyä koskevaa sääntelyä on uudistettu ja konserninäkökulmaa on korostettu kunnan toiminnan ja talouden suunnittelussa ja raportoinnissa. Säännösmuutoksilla on pyritty korostamaan kunnan vastuunkantoa ja turvaamaan toiminnan taloudellinen kestävyys pitkällä aikavälillä. Kuntalain 110 :n 3 momentin mukaan ta lous suun ni tel man on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Kunnan taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Kunnan tulee taloussuunnitelmassa päättää yksilöidyistä toimenpiteistä, joilla alijäämä mainittuna ajanjaksona katetaan. Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaaan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Talousarvio on oikeudellisesti sitova, mutta taloussuunnitelma on vain ohjeellinen muilta osin kuin alijäämän kattamiseksi esi tet tä vien toimenpiteiden osalta. Talousarvion laadinnassa on huomioitu kaupunginvaltuuston stra te gi nen tahtotila, jonka mukaan talous on pidettävä puh taa na kunta- ja palvelurakenneuudistusten tarkoittamista krii siy ty vän kunnan kriteereistä. Talousarvio- ja taloussuunnitelmavuosina Pyhäjärven kaupungin ta lous pysyy valtionosuuslain mukaisten kriisikunnan tun nus lu ku jen mukaisten raja-arvojen paremmalla puolella

2 - taseeseen kertyneen ylijäämän johdosta, mitä vuoden 2015 ti lin pää tökses sä tulee olemaan noin 9,3 miljoonaa euroa; - lainamäärän/asukas suhteen siten, että pitkäaikaisten lainojen lisäys vuoden 2016 ti lin pää tök ses sä ollessa noin 8,5 M sen asu kas koh tai nen määrä on Raja-arvo alittuu kun asukasta kohti laskettu kunnan lainamäärä ylittää kaikkien kuntien keskimääräisen lainamäärän vähintään 50 %:lla, keskimääräisen lainakannan ollessa vuoden 2014 lopussa /asukas; - veroprosentin suhteen siten, että tuloveroprosentin ollessa 19,75, se on alempi kuin koko maan painotettu keskimääräinen ve ro pro sent ti, joka on 19,87 % vuodelle 2016; - omavaraisuusasteen suhteen, koska se on 83,7 % (tilinpäätös 2014), eli suurempi kuin 50 %:n raja-arvo; - suhteellisen velkaantuneisuuden suhteen, koska se on 17,4 % (ti lin pää tös 2014), eli pienempi kuin 50 %:n raja-arvo; - vuosikatteen suhteen, koska se pyritään pitämään positiivisena (tämän hetken laskelmissa vuosikate on negatiivinen vuosina ). Uuden kuntalain mukaan mm. alijäämän kattamisvelvollisuutta koskevaa sääntelyä on tiukennettu ja alijäämän kattamisvelvollisuus on ulotettu kuntayhtymiin, kriisikuntamenettelyä koskevaa sääntelyä on uudistettu ja konserninäkökulmaa on korostettu kunnan toiminnan ja talouden suunnittelussa ja raportoinnissa. Uuden kuntalain mukaan kunnan taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien (110.3 ). Määräaikaa sovelletaan ensimmäisen kerran vuoden 2015 tilinpäätökseen kertyneeseen alijäämään, jolloin alijäämän tulee olla katettuna vuoden 2020 tilinpäätöksessä (148.1 ). Erityisen vaikeassa taloudellisessa asemassa olevan kunnan arviointimenettelyä ns. kriisikuntamenettelyä koskevat säännökset on siirretty kunnan peruspalvelujen valtionosuudesta annetusta laista uuteen kuntalakiin. Uuden kuntalain (118 ) mukaan arviointimenettely voidaan käynnistää, jos - kunta ei ole kattanut taseeseen kertynyttä alijäämää määräajassa; - kunnan konsernitaseeseen onkertynyt alijäämää vimeisessä tilinpäätöksessä vähintään euroa ja sitä edeltäneessä tilinpäätöksessä vähintään 500 euroa asukasta kohden tai -kunnan ja kuntakonsernin talouden tunnusluvut ovat kahtena peräkkäisenä vuotena täyttäneet kaikki laissa säädetyt raja-arvot, jotka ovat: 1. kuntakonsernin vuosikate on ilman harkinnanvaraisen valtionosuuden korotusta negatiivinen; 2. kunnan tuloveroprosentti on vähintään 1,0 prosenttiyksikköä korkeampi kuin kaikkien kuntien painotettu keskimääräinen tuloveroprosentti; 3. asukasta kohden laskettu kuntakonsernin lainamäärä ylittää kaikkien kuntakonsernien keskimääräisen lainamäärän vähintään 50 prosentilla; 4. kuntakonsernin suhteellinen velkaantuminen on vähinään 50 prosenttia. Konsernitason kriisikuntakriteerien osalta uutta arviointimenettelyä sovelletaan ensimmäisen kerran vuonna 2017 vuosien 2015 ja 2016

3 konsernitilinpäätöksiin kertyneisiin alijäämiin ja konsernitilinpäätöksistä laskettaviin tunnuslukuihin (148.4 ) Pyhäjärven kaupungin talousarvioesityksessä vuodelle 2016 kun nal lis ve rotu lo jen kertymäksi on arvioitu euroa tu lo ve ro pro sen tin ollessa 19,75 %. Tuloveroprosentti on pysynyt sa ma na (19,75 %) vuodesta 2007 alkaen, mutta paineet tu lo ve ro pro sen tin nostamiseen ovat jo olemassa. Kiinteistöveroprosentit vuodelle 2016 ovat seuraavat (kiinteistöveroprosentit ovat samat kuin vuonna 2015): 2016 % 2015 % Vakituinen asuinrakennus 0,50 0,50 Yleinen kiinteistövero 1,00 1,00 Muu kuin vakituinen asuinrakennus 1,00 1,00 Rakentamaton rakennuspaikka 3,00 3,00 Yleishyödyllinen yhteisö 0,10 0,10 Voimalaitokset 2,85 2,85 Talousarviovuoden kiinteistöverokertymäksi on arvioitu eu roa. Vuoden 2015 yhteisöveron tuotoksi on arvioitu euroa. Kuntien yhteisöverotuottoa alentaa kuntien yhteisövero-osuuden määräaikaisen viiden prosenttiyksikön korotuksen päättyminen vuoden 2015 lopussa. Valtionosuuksia arvioidaan kertyvän vuonna 2016 yhteensä euroa. Valtionosuuksien muutos vuoden 2015 talousarvioon verrattuna on +0,9 %. Valtionosuuksien muutok seen vuonna 2016 vaikuttaa erityisesti verotuloihin perustuvan val tion osuuk sien tasauksen väheneminen, kunnan pe rus pal ve lu jen valtionosuusprosentin kasvaminen 25,42 %:sta (vuonna 2015) 25,47 %:iin (vuonna 2016). Valtionosuuspäätös annetaan ku lu van vuoden lopussa. Talousarvioesityksessä ulkoiset toimintatuotot ovat eu roa sekä toimintakulut ovat euroa. Toiminnallisena muutoksena voidaan mainita varhaiskasvatuksen siirtyminen Peruspalvelukuntayhtymä Selänteen toiminnasta Pyhäjärven kaupungin sivistystoimen toiminnaksi alkaen. Toimintakatteeksi muodostuu euroa. Vuosikate on talousarvioesityksessä euroa. Poistojen ja poistoeromuutoserien jälkeen vuo den 2016 talousarvion tilikauden alijäämäksi jää eu roa. Kaupungin rakennemuutokseen varautuminen jatkuu talousarviovuoden 2016 kevään aikana laadittavan talouden tasapainotusohjelman myötä. Tasapainotusohjelmassa toimintakulujen vähennykset ja toimintatuottojen lisäykset pyritään rytmittämään vuosille Kaupungin talouden tasapainotustavoite on alustavasti arvioitu olevan toimintakulujen osalta noin 4 % molempina taloussuunnitelmavuosina 2017 ja Talousarvioesityksessä vuodelle 2016 investointien yh teis mää räk si on arvioitu 4,97 M :a. Suurin investointi tulevana vuon na on terveyskeskuksen rakentamisen loppuunsaattaminen.

4 Pitkäaikaisten lainojen lisäykseksi arvioidaan tuloslaskelman ja in ves tointien talousarvioesitysten mukaan 8,5 M. Vuoden 2016 ta lous ar vio tie to jen mukaan Pyhäjärven kaupungin lainakanta olisi yhteensä noin 17,7 M ja /asukas. Tekninen lautakunta on käsitellyt toimialansa ta lous ar vio- ja taloussuunnitelmaesityksen. Sivistyslautakunta on kä si tel lyt talousarvioasiaa Kaupunginvaltuusto linjasi iltakoulussa veroprosenttien määrittämistä vuodelle 2016, eikä veroprosentteihin tehty muutoksia vuodelle Kaupunginhallituksen ja johtoryhmän talousarvioseminaarissa sekä kaupunginvaltuuston iltakoulussa käytiin läpi tulevan vuoden sekä suunnitelmavuosien talousarviota. Kaupunginhallitus antoi valmistelijoille ohjeistuksen talousarvion ja taloussuunnitelman sisällöstä tilanteessa Peruspalvelukuntayhtymä Selänteen Pyhäjärven palvelujen kus tan nuk siin on varattu euron määräraha. Selänteen talousarvio vuodelle 2016 sisältää määrärahan euroa, josta on vähennetty kuntayhtymän hallituksen ( ) päätöksen mukaisesti euroa, jonka jälkeen on saatu määrärahavaraukseksi euroa vuodelle Selänteen maksuosuutta tulevalle vuodelle pienentää varhaiskasvatuksen siirtyminen kuntiin alkaen. Se län ne pal ve lu jen osuus Pyhäjärven kaupungin ulkoisista menoista on 59,5 %. Oheismateriaalina nro 4 Pyhäjärven kaupungin vuoden 2016 ta lous ar vio sekä vuosien taloussuunnitelma. Vt. hallintojohtajan päätösehdotus: Kaupunginhallitus hyväksyy Pyhäjärven kaupungin vuoden 2016 ta lous arvion ja vuosien taloussuunnitelman sekä päät tää esittää sen kaupunginvaltuuston hyväksyttäväksi. Päätös: Kaupunginhallitus hyväksyi vt. hallintojohtajan päätösehdotuksen yksimielisesti. Lisäksi päätettiin antaa hallintotoimelle oikeus tehdä teknisiä korjauksia talousarviokirjaan. KVALT 110 Pöytäkirjaan merkittiin, että Sari Nissilä oli kokouksessa asiantuntijana asian esittelyn aikana. Pyhäjärven kaupungin vuoden 2016 talousarvio sekä vuosien taloussuunnitelma on oheismateriaalina nro 6. Päätös: Vt. hallintojohtaja Henrik Kiviniemi ja taloussihteeri Sari Nissilä esit te li vät valtuutetuille Pyhäjärven kaupungin vuoden 2016 ta lous ar vion ja vuosien

5 taloussuunnitelman pää koh dit tain. Vt. hallintojohtaja Henrik Kiviniemi esitteli valtuutetuille hal lin to toi men ja sivistysjohtaja Jukka Lehtosaari sivistystoimen vuoden 2016 talousarvion ja vuosien taloussuunnitelman pääkohdittain. Kaupunginvaltuuston kokoustauko alkoi klo Kaupungin valtuuston kokous jatkui klo Puheenjohtaja määräsi suoritettavaksi nimenhuudon. Paikalla oli 22 valtuutettua ja 5 varavaltuutettua. Läsnäololuettelo on pöytäkirjan liitteenä nro 6. Tekninen johtaja Sami Laukkanen esitteli valtuutetuille teknisen toi men vuoden 2016 talousarvion ja vuosien ta lous suun ni tel man pääkohdittain. Vuoden 2016 talousarvioon talousarviokirjan sivulle 27, "Avus tuk set hallintotoimi" Taimi Nurminen esitti seuraavat muu tos esi tyk set: Khall Muutosesitys Pyhäjärven Lentokenttä Oy Pyhäsalmen Tanssi ry, festivaali Mikäli Opetusministeriö pienentää aluekeskustoiminnalle myön tä mään sä avustusta, samassa suhteessa pienennetään kaupungin kuntarahoitusosuutta. Khall Muutosesitys SPR:n Pyhäjärven osasto Lasten liikuntaseteliin varataan määräraha kau pun gin hal li tuk sen käyttövarat menokohtaan. Taimi Nurminen esitti talousarviokirjan sivulle 28, että viimeinen kap pa lee kuuluu seuraavasti: "Pääoman tuloutuksia voidaan tu le vai suu des sa käyttää investointeihin ja elinkeinojen kehittämiseen val tuus ton erikseen päättämällä tavalla." Raija Leppäharju kannatti Taimi Nurmisen esityksiä. Asko Kauranen, Keskustan valtuustoryhmä, Aimo Karvonen, Va sem mis ton valtuustoryhmä ja Taimi Piippo, Sosdem val tuus to ryh mä ilmoittivat, että heillä ei ole muutosehdotuksia vuoden 2016 ta lous ar vi oon. Jukka Tikanmäki esitti, että esitetyt muutosesitykset vuoden 2016 talousarvioon äänestetään yhtenä muutosesityksenä. Martti Sa vo lai nen kannatti esitystä. Puheenjohtaja ehdotti valtuustolle, että voidaanko edellä mainitut muu tosesi tyk set käsitellä ja äänestyttää yhtenä muu tos esi tyk se nä. Valtuusto hyväksyi edellä mainitun puheenjohtajan eh do tuk sen

6 käsittelyjärjestyksestä. Puheenjohtaja totesi, että on tehty kaupunginhallituksen poh ja eh do tuk sesta poikkeava kannatettu muutosehdotus, joten asiasta on äänestettävä. Puheenjohtaja esitti äänestystavaksi nimenhuutoäänestystä si ten, että ne, jotka kannattavat kaupunginhallituksen poh ja eh do tus ta äänestävät "JAA" ja ne, jotka kannattavat Taimi Nurmisen muu tos esityksiä vuoden 2016 talousarvioon äänestävät "EI". Puheenjohtajan esittämä äänestysesitys ja äänestystapa hy väk syt tiin. Suoritetussa äänestyksessä annettiin seitsemäntoista (17) "JAA" ään tä, kuusi (6) "EI" ääntä ja neljä (4) tyhjää. Puheenjohtaja totesi äänestystulokseen 17-6, neljä tyhjää viitaten, et tä kaupunginvaltuuston päätökseksi on tullut kau pun gin hal li tuk sen pohjaehdotus. Äänestysluettelo on pöytäkirjan liitteenä nro 7. Paavo Leskinen ja Jorma Leskinen poistuivat kokouksesta klo Seppo Kangasharju valittiin pöytäkirjantarkastajaksi Paavo Les ki sen tilalle. Laila Malila esitti, että vuoden 2016 talousarvioon varattua mää rä ra haa kaupunginjohtajan palkkamenoihin ei hyväksytä en nen kuin vastuutaho on selvitetty. Taimi Nurminen kannatti esitystä. Puheenjohtaja totesi, että on tehty kaupunginhallituksen poh ja eh do tuk sesta poikkeava kannatettu muutosehdotus, joten asiasta on äänestettävä. Puheenjohtaja esitti äänestystavaksi nimenhuutoäänestystä si ten, että ne, jotka kannattavat kaupunginhallituksen poh ja eh do tus ta äänestävät "JAA" ja ne, jotka kannattavat Laila Malilan esi tys tä äänestävät "EI". Puheenjohtajan esittämä äänestysesitys ja äänestystapa hy väk syt tiin. Suoritetussa äänestyksessä annettiin neljätoista (14) "JAA" ääntä ja yksitoista (11) "EI" ääntä, poissa 2. Puheenjohtaja totesi äänestystulokseen viitaten, että kau pun gin valtuus ton päätökseksi on tullut kaupunginhallituksen poh ja eh do tus. Äänestysluettelo on pöytäkirjan liitteenä nro 8. Laila Malila ja Taimi Nurminen ilmoittivat jättävänsä eriävän mie li pi teen pöytäkirjaan. Erivät mielipiteet ovat pöytäkirjan liitteenä nro 9. Valtuuston puheenjohtaja totesi, että vuoden 2016 talousarvion ali jää mä on Kaupunginvaltuusto hyväksyi vuoden 2016 talousarvion ja vuo sien

7 taloussuunnitelman. Pyhäjärven kaupungin vuoden 2016 talousarvio ja vuosien taloussuunitelma säilytetään arkistokohdassa Df. Jukka Lehtosaari ja Sami Laukkanen poistuivat kokouksesta klo