Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto Vuoden 2018 talousarvion muutos 2368/ /2018 KH

Transkriptio

1 Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto Vuoden 2018 talousarvion muutos 2368/ /2018 KH Vuoden 2018 talousarvio on 0,4 milj. euroa ylijäämäinen. Peruskaupungin talous ar vion mukainen alijäämä on 5,6 milj. euroa. Talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden mukaan lauta- ja johtokuntien tulee päättää talousarvioon esitettävistä muutoksista elokuun loppuun mennessä. Hyvin voin ti lau ta kun ta on esittänyt muutoksia talousarvioon. Lisäksi on tarpeen tehdä eräitä muita muutoksia. Heinäkuun lopun talouden toteutumiin perustuvan ennusteen mukaisesti kaupun gin vuoden 2018 tulos on painumassa alijäämäiseksi verotulokertymää koske vien arvioiden heikentymisen, hyvinvoinnin toimialaa koskevien muu tos painei den sekä rahastojen tulosennusteen johdosta. KÄYTTÖTALOUS Kaupunginvaltuusto Tulosalueelle 100 Valtuusto kohdistuu kaupunginvaltuuston toiminnan lisäksi vaa lien menot. Presidentinvaalien ennakkoäänestyksen järjestämisestä ai heu tuneet menot muodostuivat noin euroa valtiolta saatavia korvauksia suurem mik si. Tulosalueen määrärahoja on tarpeen lisätä vastaavasti, koska ta lousar vios sa menot arvioitiin tulojen suuruisiksi. Kaupunginhallitus Kaupunginhallitus on päättänyt Karelia Expert Matkailupalvelu Oy:n omaisuusjärjestelyistä. Hyväksytyn esityksen mukaisesti kaupunki hankkii yh tiön osakkeita kahdessa vaiheessa siten, että osakkeiden hankintamenot ovat yh teen sä noin 0,13 milj. euroa. Osakkeiden hankintaan käytetään käyttötalouteen yleis hal lin non tulosalueelle varattua yhtiön perusrahoitukseen tarkoitettua mää rä ra haa. Tämän johdosta yleishallinnon käyttötalousosan talousarviota voidaan pie nen tää eurolla. Osakkeiden hankinta kohdistuu investointiosan me nok si. Joensuun Asemanseudun asemakaavamuutos perustui ratkaisulle, jossa Joensuun Keskusliikenneasema Oy:n tilat (Matkahuolto) puretaan ja alueella ra kenne taan pysäköintilaitos sekä asuin- ja liiketiloja. Rakennuksen purkaminen oli alus ta vien suunnitelmien mukaisesti tarkoitus toteuttaa vuoden 2019 aikana, mut ta asemanseudun rakentamisen käynnistymisen myötä purkaminen on aikais tu nut loppuvuodesta 2018 toteuttavaksi. Rakennuksen purkaminen on edelly tys, että alueelle suunnitellun pysäköintilaitoksen rakentaminen pääsee käyn-

2 nis ty mään. Järjestelyistä aiheutuviin kustannuksiin oli varauduttu vuoden 2019 ta lous suunni tel mas sa. Hankkeen aikaistumisen myötä varaus on tarpeen siirtää vuodelle 2018, mikä keventää osaltaan vuoden 2019 menopainetta. Rakennuksen pur kukus tan nuk set kohdistuvat yleishallinnon tulosalueelle. Talousarviota on tämän johdosta tarpeen muuttaa 0,2 milj. eurolla. Lisäksi kaupungin kir jan pi toa rasittaa kuluvana vuonna yhtiön purkamiseen liittyvä osakkeiden alas kir ja us ( 0,62 milj. euroa). Yleishallinnon tulosalueelle kohdistuu myös eräitä muita menoja, joihin ei al kupe räi ses sä talousarviossa ollut varausta. Näitä ovat kaupungin osuus Itä-Suomen yli opis ton opettajankoulutuksen lahjoitusprofessuureista, Tuupovaaran Van hus ten Tuki ry:lle myönnettävä avustus allasosaston kuluihin ja kaupungin osuus Sai maan Järvilohi -hankkeeseen. Nämä on kuitenkin arvioitu voitavan kattaa tu los alu een sisältä saatavilla säästöillä (mm. verotuskustannukset sekä keskitetyt elä ke vas tuut). Hyvinvoinnin toimiala Hyvinvointilautakunta on käsitellyt toimialan osavuosikatsausta ja esittänyt samassa yhteydessä noin 2,1 milj. euron muutoksia talousarvioon. Muutokset koskevat hyvinvointipalvelujen talous- ja hallintopalvelujen, kou lutus pal ve lu jen sekä liikuntapalvelujen talousarvioita. Talous- ja hallintopalveluissa muutostarve on 0,15 milj. euroa, mitä selittää erityi ses ti tapahtumapalvelujen tulojen alittuminen sekä toimialan or ga ni saa tiomuu tos, jonka yhteydessä talous- ja hallintopalvelujen tulosalueelle on siirretty hen ki lös töä ja näihin liittyviä menoja toimialan tulosalueilta. Koulutuspalveluissa Rantakylän Normaalikoulun muutokseen liittyvän ko ti kunta kor vauk sia koskevan päätöksen tarkistaminen sekä väliaikainen kuljetus Ranta ky läs tä Sirkkalaan aiheuttaa 1,3 milj. euron lisäkustannuksen talousarvioon näh den. Lisäksi kustannuksia aiheuttaa Hammaslahden koulun siirto Niit ty lahteen sekä opiskelijahuollon ostot noin 0,35 milj. euroa. Muutostarve talousarvioon nähden on siten 1,625 milj. euroa. Liikuntapalveluissa jäähallin korjaukseen liittyvät kustannukset mukaan lukien pu ku huo ne ti lo jen väistötilakustannus aiheuttavat lisämenoa 0,2 milj.euroa. Lisäk si sisä- ja ulkoliikuntatiloissa on ollut talvikauden pidennys, ulkoreittien korjauk sia sekä pesäpallokentän käyttöönotto. Lisäksi Sirkkalan liikuntatilojen suun nit te lu aiheuttaa lisäkuluja. Edellä luetellut kustannukset ovat yhteensä 0,1 milj. euroa. Uimahallien tulot ovat hieman laskemassa. Muutostarve talousarvioon nähden on siten 0,334 milj. euroa. Tekninen keskus Teknisten palvelujen johtokunta on hyväksynyt vastuualueiden vä li sen talousarviomuutoksen. Muutos koskee määrärahan siirtoa tulosalueen

3 si säl lä logistiikkapalvelujen ja hallinnon palvelujen vastuualueiden välillä. Muutok sel la ei ole vaikutusta teknisen keskuksen tulosalueen toimintakatteeseen, jo ka on sitovaa kaupunginvaltuustoon nähden. INVESTOINTIOSA Edellä käyttötalousosan muutoksen yhteydessä kuvattu Karelia Expert Mat kai lupal ve lu Oy:n osakehankintojen määräraha voidaan kattaa yleishallinnon tu losalu eel le varatun investointimäärärahan puitteissa. On todennäköistä, että tu losalu eel le kuluvalle vuodelle varatut määrärahat eivät kokonaisuutena toteudu (mm. pääomarahaston kaupungin osuus). Kaupunginhallituksen omistajaohjausjaosto on päättänyt Eliel Saa ri sen suunnittelemien alkuperäisten kalusteiden hankinnasta Joensuun kaupun gin ta lol le VR-yhtymältä. Vuoden 2018 talousarviossa ei ole varausta ko. kalus tei den hankintaan. Tulosalueen 150 konsernipalvelut investointimenoja on tar peen lisätä kalusteiden hankinnan osalta eurolla. TULOSLASKELMA Verotulot Vuoden 2018 kunnallisverokertymäksi on arvioitu 220,2 milj. euroa. Kuluvan vuoden tilitysten, Kuntaliiton verotuloja koskevien ennusteiden sekä vuoden 2017 toteutuneen verotuksen perusteella tehtäviä oikaisuja koskevien ennakkotietojen perusteella on arvioitu, että kunnallisverokertymä jää arvioitua pienemmäksi. Kertymään vaikuttaa loppuvuoden tilitysten suuruus sekä marrasja joulukuussa vuoden 2017 toteutunutta verotusta koskevien tietojen tarkentumisen perusteella tehtävät oikaisut, joten lopullinen toteutuma voi poike ta arviosta. Tässä vaiheessa kunnallisveroarviota on tarpeen kuitenkin pie nentää 1,0 milj. eurolla. Yhteisöveron kertymäksi on arvioitu Kuntaliiton verotuloennusteiden sekä Joensuun kuluvan vuoden kertymien perusteella 22,1 milj. euroa. Talousarviossa yhteisöverokertymäksi arvioitiin 21,75 milj. euroa, joten yhteisöveroarviota voidaan korottaa 0,35 milj. eurolla. Kiinteistöverokertymäksi on arvioitu talousarviossa 20,9 milj. euroa. Kiinteistöveroja koskevan maksuunpanotiedon mukaan arviota voidaan ko rottaa 0,25 milj. eurolla. Rahoitustuotot ja -kulut Rahoitustuottojen ja -kulujen arvioidaan toteutuvan hieman talousarviossa arvioi tua paremmin. Muiden rahoitustuottojen arviota voidaan nostaa 0,1 milj. euroa osinkotuottojen johdosta ja korkokulujen arviota pienentää 0,1 milj. euroa korkotason al hai suu den sekä lyhytaikaisen rahoituksen negatiivisen koron johdosta. Arvonalentumiset

4 Joensuun Keskusliikenneaseman purkamiseen liittyvä järjestely aiheuttaa vuodel le 2018 noin euron alaskirjauksen. Kuluvan vuoden talousarviossa ei ole varauduttu järjestelyyn, mistä johtuen talousarviota on tarpeen muuttaa tältä osin. Poistoeron muutos Poistoeron muutoksen johdosta tilikauden yli-/alijäämä paranee 1,47 milj. euroa, mi kä voidaan huomioida talousarviomuutoksessa. Poistoeron kirjaus aiheutuu in ves toin ti va raus ten käytöstä aiempina vuosina. RAHOITUSLASKELMA Rahoituslaskelma muuttuu edellä esitettyjä muutoksia vastaavasti (vuosikatteen muu tos sekä investointiosan muutokset). RAHASTOT Rahastojen tilikauden tulostavoitteeksi on asetettu vuodelle ,5 milj. euroa. Ku lu van vuoden toteutuma oli heinäkuun lopussa vajaat 0,9 milj. euroa yli jäämäi nen. On todennäköistä, että rahastojen tulos jää talousarviossa arvioitua selväs ti heikommaksi, mistä johtuen rahastojen talousarvion mukaista tu los ta voitet ta on perusteltua muuttaa. Aiempien vuosien loppuvuoden kehitykseen perus tu van arvion mukaan tilikauden tulostavoitteeksi voidaan asettaa 1,7 milj. euroa. YHTEENVETO Esitetyt muutokset heikentävät peruskaupungin toimintakatetta 2,3 milj. eurolla. Peruskaupungin tuloslaskelma on muutosten jälkeen 7,2 milj. euroa alijäämäinen. Joensuun Vesi liikelaitos ja rahastot huomioiden talousarvio on 3,0 milj. euroa alijäämäinen. Tilikauden lopulliseen toteutumaan vaikuttaa erityisesti loppuvuoden ve ro tu lojen sekä rahastojen kehitys. On myös mahdollista, että käyttötaloudesta kertyy eräil tä tulosalueilta säästöjä talousarvioon nähden, jotka pienentävät en nus tettua alijäämää. Muutokset huomioivat peruskaupungin käyttötalous-, tulos- ja rahoituslaskelmat sekä ulkoinen tulos- ja rahoituslaskelma ovat liitteenä. Valmistelija: talousjohtaja Kaupunginjohtajan päätösehdotus: Kaupunginhallitus ehdottaa, että kaupunginvaltuusto päättää muuttaa peruskaupungin käyttötalousosaa, tuloslaskelmaa ja rahoituslaskelmaa liit tei den mukaisesti,

5 lisätä tulosalueen 150 konsernipalvelut investointimenoja eurolla muuttaa vuoden 2018 ulkoista tulos- ja rahoituslaskelmaa muutoksia vastaavasti liit tei den mukaisesti, merkitä tiedoksi teknisen keskuksen tulosalueen talousarviomuutoksen, valtuuttaa hyvinvointilautakunnan muuttamaan toimialan palveluarviot muutoksia vastaavasti. Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti. KV Talousjohtaja Satu Huikuri oli kokouksessa asiantuntijana asian käsittelyn aikana. Ehdotus: Kaupunginhallitus ehdottaa, että kaupunginvaltuusto päättää muuttaa peruskaupungin käyttötalousosaa, tuloslaskelmaa ja rahoituslaskelmaa liitteiden mukaisesti, lisätä tulosalueen 150 konsernipalvelut investointimenoja eurolla muuttaa vuoden 2018 ulkoista tulos- ja rahoituslaskelmaa muutoksia vastaavasti liitteiden mukaisesti, merkitä tiedoksi teknisen keskuksen tulosalueen talousarviomuutoksen, valtuuttaa hyvinvointilautakunnan muuttamaan toimialan palveluarviot muutoksia vastaavasti. Keskustelu: Asiassa käytiin keskustelu, jossa yksi valtuutettua käytti puheenvuoron. Lisäksi talousjohtaja Satu Huikuri käytti puheenvuoron. Keskustelussa ei tehty päätösehdotuksesta poikkeavia esityksiä. Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti.