SASKY KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ PÖYTÄKIRJA 4/ SASKY koulutuskuntayhtymä, Ratakatu 36, Sastamala. Kokous keskeytyneenä 11:55-13:00

Transkriptio

1 SASKY KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ PÖYTÄKIRJA 4/ Tarkastuslautakunta Aika klo 10:00-14:20 Paikka SASKY koulutuskuntayhtymä, Ratakatu 36, Sastamala. Kokous keskeytyneenä 11:55-13:00 Käsitellyt asiat Otsikko Sivu 15 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Pöytäkirjantarkastajat Tilintarkastajan raportti Tilinpäätös Tarkastuslautakunnan arviointikertomus vuodelta Muut esille tulevat asiat 32

2 SASKY KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ PÖYTÄKIRJA 4/ Osallistujat Nimi Tehtävä Lisätiedot LÄSNÄ Haapasalo Hannu puheenjohtaja Hakala Pekka jäsen Henriksson Sari jäsen Madekivi Sirkka jäsen Nieminen Marita jäsen Träff Henry varapuheenjohtaja Huuskonen Juha pöytäkirjanpitäjä Allekirjoitukset Hannu Haapasalo Puheenjohtaja Juha Huuskonen Pöytäkirjanpitäjä Käsitellyt asiat :t Pöytäkirjan tarkastus Henry Träff Pekka Hakala Pöytäkirja yleisesti nähtävillä SASKY koulutuskuntayhtymän tietoverkossa (

3 SASKY KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ PÖYTÄKIRJA 4/ Tarkastuslautakunta Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Tarltk 15 Kuntalain 103 :n mukaan tarkastuslautakunnan kokous on päätösvaltainen, kun enemmän kuin puolet jäsenistä on paikalla. Päätös: Todettiin kokous lailliseksi ja päätösvaltaiseksi.

4 SASKY KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ PÖYTÄKIRJA 4/ Tarkastuslautakunta Pöytäkirjantarkastajat Tarltk 16 Tarkastusvuorossa ovat Henry Träff ja Pekka Hakala. Päätös: Valittiin pöytäkirjantarkastajiksi Henry Träff ja Pekka Hakala.

5 SASKY KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ PÖYTÄKIRJA 4/ Tarkastuslautakunta Tilintarkastajan raportti 60/ /2018 Tarltk 17 Tilintarkastaja Juha Huuskonen esittelee raportin tilikauden 2017 tarkastuksesta. Raportti jaetaan kokouksessa. Tilintarkastajan raportti ei ole julkinen, JulkL k. Puheenjohtajan ehdotus: Tilintarkastajan raportti merkitään tiedoksi. Päätös: Merkittiin tiedoksi.

6 SASKY KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ PÖYTÄKIRJA 4/ Yhtymähallitus Tarkastuslautakunta Tilinpäätös / /2018 Yh Kuntalain 113 :n mukaan kuntayhtymän tilikausi on kalenterivuosi. Yh ty mä hal li tuk sen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraa van vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se ti lintar kas ta jien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saa tet tava se yhtymäkokouksen käsiteltäväksi kesäkuun loppuun men nessä. Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja nii den liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toi min ta ker to mus. Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot kun ta yh ty män toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tilinpäätöksen käsittelyvaiheet ovat: 1. Yhtymähallitus saattaa tilinpäätöksen siihen liittyvine asia kir joineen ja allekirjoituksineen tilintarkastajan tarkastettavaksi. 2. Tilintarkastaja luovuttaa tarkastuslautakunnalle yh ty mä ko kouk selle osoitetun tilintarkastuskertomuksensa. Kertomukseen sisältyy lausun to siitä, voidaanko tilinpäätös hyväksyä ja tilivelvollisille myöntää vas tuu va paus. 3. Jos tilintarkastuskertomus sisältää tilimuistutuksen, tar kas tus lauta kun ta hankkii asianomaisten selvitykset sekä yhtymähallituksen lau sun non. 4. Tarkastuslautakunta antaa arvionsa tehdyistä muistutuksista, siihen annetuista selvityksistä ja yhtymähallituksen lausunnosta, jättää ti lin pää tök sen tilintarkastuskertomuksineen yhtymäkokouksen kä sitel tä väk si sekä tekee esityksen siitä, voidaanko tilinpäätös hyväksyä ja tilivelvollisille myöntää vastuuvapaus. Toimintakertomuksessa annetaan kuntalain 115 :n mukaisesti tiedot kuntayhtymän toiminnan kehittymistä koskevista tärkeistä seikois ta sekä selvitetään kuntayhtymän toiminnallisten ja taloudellisten ta voit tei den toteutumista. Yhtymähallituksen on toi min ta ker to mukses sa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Käyttötalous- ja tuloslaskelmaosan toteutuminen Toimintatuotot vuonna 2017 olivat ,14 euroa. Vuoden 2017 talousarviossa toimintatuotoiksi arvioitiin ,00 euroa.

7 SASKY KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ PÖYTÄKIRJA 4/ Yhtymähallitus Tarkastuslautakunta Valmistevarastojen muutos vuonna 2017 oli ,21 euroa. Talous ar vios sa arvio oli ,00 euroa. Valmistus omaan käyttöön vuonna 2017 oli 817,05 euroa. Ta lous arvios sa arvio oli 0 euroa. Toimintakulut vuonna 2017 olivat ,46 euroa. Ta lous arvios sa toimintakulujen määräksi arvioitiin ,00 euroa. Toimintakatteen määräksi muodostui ,52 euroa tavoitteen ol les sa ,00 euroa. Rahoitustuottojen ja -kulujen määrä vuonna 2017 oli yhteensä ,27 euroa. Talousarviossa yhteissummaksi arvioitiin ,00 euroa. Suunnitelman mukaiset poistot olivat yhteensä ,26 euroa. Ta lous ar vion mukainen arvio oli ,00 euroa. Kiinteistöjen osal ta (Tyrvään käsi- ja taideteollisuusoppilaitos) tehtiin ,33 eu ron arvonalennus. Tilikauden tulos oli ,34 euroa alijäämäinen. Talousarviossa tu los arvioitiin ,00 euroa alijäämäiseksi. Poistoeron vähennyksen ,96 euroa ja varausten vä hen nyksen ,00 euroa jälkeen tilikauden alijäämäksi muodostui ,38 euroa. Talousarviossa alijäämäarvio oli poistoeron ja varaus ten vähennyksen jälkeen ,00 euroa. Investointiosan toteutuminen Rakentamisen osalta investointimenojen määrä oli vuonna 2017 yhteen sä ,75 euroa. Talousarviossa määräksi arvioitiin talous ar vio muu tok sien kanssa yhteensä ,00 euroa. Ra hoitus osuuk sia tai myyntituloja rakentamiseen vuonna 2017 ei arvioitu saa ta vak si eikä niitä myöskään saatu.rakentamisen osalta suurin han ke oli Ikaalisten käsi- ja taideteollisuusoppilaitoksen ruokalan perus kor jaus ja laajennus. Kalusto-, laite- ja muiden hankintojen osalta investointimenojen mää räk si muodostui ,67 euroa sekä myyntitulojen määräksi ,30 euroa. Talousarviossa investointimenoiksi arvioitiin ,00 euroa. Investointien nettomenot vuonna 2017 olivat yhteensä ,12 eu roa. Toteutumisaste oli 46,3 % arvioidusta. Vuoden 2017 tilinpäätös on esityslistan liitteenä. Valmisteluvastuu: hallinto- ja talousjohtaja Anja Kakkuri

8 SASKY KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ PÖYTÄKIRJA 4/ Yhtymähallitus Tarkastuslautakunta Kuntayhtymäjohtajan ehdotus: Yhtymähallitus päättää 1. esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa: Puretaan vanhaa investointivarausta ,00 euroa ja muo doste taan vastaavansuuruinen poistoero. Tuloutetaan tehtyä poistoeroa ,96 euroa. Tilikauden alijäämä ,38 euroa siirretään edellisten tilikausien yli-/ali jää mä -tilille. 2. hyväksyä ja allekirjoittaa vuoden 2017 tilinpäätöksen ja jättää ti linpää tök sen tilintarkastajan tarkastettavaksi 3. saattaa tilinpäätöksen tarkastuslautakunnan käsittelyn jälkeen edel leen yhtymäkokouksen käsiteltäväksi 4. valtuuttaa hallinto- ja talousjohtajan tekemään tekniset korjaukset ti lin pää tök seen ennen yhtymäkokouksen käsittelyä. Päätös: Hyväksyttiin. Lisätietoja: hallinto- ja talousjohtaja Anja Kakkuri, puh Tarltk 18 Liitteenä tilinpäätös Tilintarkastaja Juha Huuskonen luovuttaa tilintarkastuskertomuksen tar kas tus lau ta kun nal le Puheenjohtajan ehdotus: Tarkastuslautakunta saattaa ti lin tar kastus ker to muk sen yhtymäkokoukselle tiedoksi. Tarkastuslautakunta te kee tilintarkastuskertomuksen lausunnon mukaisesti yh ty mä kokouk sel le esityksen tilinpäätöksen hyväksymisestä ja vas tuu va pauden myöntämisestä. Päätös: Tarkastuslautakunta saattaa tilintarkastuskertomuksen yhtymäkokoukselle tiedoksi. Tarkastuslautakunta - esittää, että vuoden 2017 tilinpäätös hyväksytään - esittää, että tilivelvollisille myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta 2017.

9 SASKY KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ PÖYTÄKIRJA 4/ Yhtymähallitus Tarkastuslautakunta Liitteet Tilinpäätös 2017

10 SASKY KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ PÖYTÄKIRJA 4/ Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunnan arviointikertomus vuodelta / /2018 Tarltk 19 Luonnos arviointikertomuksesta liitteenä. Puheenjohtajan ehdotus: Tarkastuslautakunta valmistelee ja al le kirjoit taa vuoden 2017 arviointikertomuksen. Liitteet Arviointikertomus 2017 Päätös: Keskeytettiin kokous lounaan ajaksi klo Tarkastuslautakunta hyväksyi ja allekirjoitti vuoden 2017 ar vioin ti kerto muk sen. Tarkastuslautakunta esittää arviointikertomuksen yh ty mä ko kouk selle. Tarkastuslautakunta esittää yhtymäkokoukselle, että se pyytää kun ta yh ty män hallitukselta vastineet arviointikertomuksessa esi tettyi hin kysymyksiin.

11 SASKY KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ PÖYTÄKIRJA 4/ Tarkastuslautakunta Muut esille tulevat asiat Tarltk 20 Päätös: Merkittiin tiedoksi kutsu PwC:n arviointikertomuskilpailuun ja seminaariin Päätettiin allekirjoittaa ja tarkistaa pöytäkirja välittömästi kokouksen jälkeen. Tarkastuslautakunnan jäsenet voivat osallistua Taitaja-tapahtumaan Tampereella. Päätettiin järjestää seuraava kokous klo Huittisten ammatti- ja yrittäjäopiston Kokemäen yksikössä. Puheenjohtaja päätti kokouksen klo