tulosalueet 210, 240, 270, 280 tulosalueet 850, 860, 870, 880

Transkriptio

1 Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto Vuoden 2015 talousarvion toteutuminen 7261/ /2016 KH Peruskaupungin vuoden 2015 talousarvio oli talousarviomuutosten jälkeen 8,3 milj. euroa alijäämäinen. Liikelaitosten ja rahastot huomioiden talousarvio oli 1,9 milj. euroa alijäämäinen. Muutokset alkuperäiseen talousarvioon nähden olivat pie niä; peruskaupungin alkuperäinen talousarvio oli 8,1 milj. euroa alijäämäinen ja ulkoisen tuloksen mukainen talousarvio 1,9 milj. euroa alijäämäinen. Vuoden 2015 tilinpäätöksen ennakkotiedot ovat valmistuneet. Peruskaupungin ti li kau den alijäämä on tilinpäätössiirtojen jälkeen 3,0 milj. euroa alijäämäinen. Lii ke lai tok set ja rahastot huomioiden tilikauden tulos on 1,5 milj. euroa ja yli jäämä tilinpäätössiirtojen jälkeen 3,6 milj. euroa. Vuoden 2015 tulos on kaupungin päästrategiassa asetetun tavoitteen mukaisesti po si tii vi nen. Strategiassa asetettu velkakatto (40 % verotulojen ja val tion osuuksien summasta) toteutui lainamäärän jäädessä ennakoitua pienemmäksi. Vuoden 2015 lainakannaksi muodostuu ennakkotietojen mukaan 2006 eu roa/asu kas. Ulkoisen toimintakatteen kasvu oli 4,0 %. Vuosikateprosentti oli 106 %. PERUSKAUPUNKI Käyttötalous on käyttötalousosan tulosalueen toimintakate lukuun ottamatta seuraavia ko ko nai suuk sia, joissa sitovuustaso on lueteltujen tulosalueiden toi min ta kat teiden summa: tulosalueet 210, 240, 270, 280 tulosalueet 850, 860, 870, 880 Lisäksi kaupunginvaltuustoon nähden sitovaa on Joensuun Tilakeskus ta se yk sikön tilikauden tulos sekä sosiaali- ja terveyspalveluja tuottavan nettoyksikön tulos aluei den (tulosalueet ) yhteenlaskettu toimintakate vähennettynä yhteis toi min ta-alu een kuntien maksuosuuksilla. Vuoden 2015 talousarvion käyttötalouden toimintakate oli 377,4 milj. euroa. Toteu tu mak si muodostui 374,1 milj. euroa. Käyttötalouden talousarvio alittui 3,2 milj. euroa toteutumaprosentin ollessa 99,1 %. Toimintakatteen kasvu edel lisvuo teen nähden oli 3,9 %. Vuonna 2014 toimintakatteen kasvu oli 3,5 %, kun Joen suun Tilakeskuksen muutoksen vaikutus liikelaitoksesta taseyksiköksi toimin ta kat teen kasvusta puhdistetaan.

2 Käyttötalouden talousarviota pienempää toteutumaa selittää erityisesti ta lousar vios sa arvioitua suuremmat myyntivoitot sekä konsernihallinnon, kau pun ki raken ne lau ta kun nan ja liiketoiminnan johtokunnan (tekninen keskus) hyvä kehitys suh tees sa talousarvioon. Myyntivoittoja kertyi kokonaisuutena lähes 1,4 milj. euroa arvioitua enemmän. Kaupunkirakennelautakunnan toteutuma alitti ta lous arvion lähes 1,5 milj. eurolla, liiketoiminnan johtokunnan toteutuma 0,8 milj. eu rolla ja konsernihallinnon toteutuma lähes 0,7 milj. eurolla. Kaupunginvaltuuston sitovuustasolla talousarvio ylittyi kaupunginvaltuuston, työl lis tä mi sen tulosalueen, sosiaali- ja terveyspalveluiden maksuosuuksien, koulu tus pal ve lui den ja konservatorion sekä vapaa-aikalautakunnan hal lin to pal ve luiden osalta. Työllistämisen osalta työmarkkinatuen maksuosuus Kelalle toteutui ta lous arvios sa asetetun tavoitteen mukaisesti ollen 8,147 milj. euroa. Kokonaisuutena työl lis tä mi sen talousarvio ylittyi kuitenkin vajaalla 0,5 milj. eurolla. Ylitystä se littää suurelta osin työmarkkinatukiuudistukseen, siihen liittyvän kompensaation koh dis tu mi seen ja muiden valtion toimenpiteiden vaikutusten arviointiin liittyvä haas teel li suus talousarvion laadintavaiheessa. Varhaiskasvatus- ja koulutuslautakunnan toteutuma muodostui kokonaisuutena 0,1 milj. euroa talousarviota paremmaksi päivähoidon ja Joensuun seudun kan salais opis ton toteutumien jäädessä talousarviota pienemmäksi. Kou lu tus pal ve luiden talousarvio ylittyi 0,2 milj. euroa erityisesti budjetoimattomien hank kei den menojen ja omarahoitusosuuksien johdosta. Konservatorion talousarvio ylit tyi vähäisesti eläkemenoperusteisten maksujen arvioitua suuremman to teu tu man johdosta. Kaupunginhallituksen toimialueelle kohdistuva sosiaali- ja terveyspalveluiden mak su osuus ylitti talousarvion 2,3 milj. eurolla. Ns. vanhat eläkevastuut alittivat ta lous ar vion vajaalla 0,3 milj. eurolla, mutta sosiaali- ja terveyspalveluiden maksu osuus ylittyi runsaalla 2,6 milj. eurolla. Ylityksestä valtaosa kohdistui eri kois sairaan hoi toon; erikoissairaanhoidon ylitykseen oli syyskuun ta lous ar vio muu tok sen yhteydessä varauduttu 2,4 milj. eurolla, mutta erikoissairaanhoidon to teu tu ma ylittyi runsaalla 4,4 milj. euroa. Lisäksi sosiaali- ja terveyspalveluiden muu, ns. oma toiminta ylitti talousarvion runsaalla 0,5 milj. eurolla. So si aa li pal ve lui den tilaus alittui, mutta terveyspalveluiden sekä hoidon ja hoivan tilaukset ylit tyi vät. Terveyspalveluiden osalta ylitys kohdistui vastaanottotoiminnan ti lauk seen. Hoidon ja hoivan osalta ylitykset kohdistuivat kotihoitopalveluihin ja te hos tettuun palveluasumiseen. Sosiaali- ja terveyspalveluiden nettoyksikön talousarvio ylittyi ennen yh teis toimin ta-alu een kuntien maksuosuuksien tasausta 5,2 milj. euroa. Joensuun mak suosuus ylittyi 5,0 milj. eurolla ja Kontiolahden maksuosuus vajaalla 1,3 milj. eu rolla, Outokummun maksuosuus sen sijaan alittui runsaalla 1,0 milj. eurolla. Joensuun maksuosuuden ylitys on suurempi kuin kaupunginhallituksen toi mi alu eel le kohdistuva ylitys, koska syyskuun talousarviomuutoksen yhteydessä tehtyä 2,4 milj. euron varausta erikoissairaanhoidon ylitykseen ei kohdistettu soten ti laukseen ja nettoyksikön talousarvioon. Joensuun tilauksen ylityksestä koh dis tuu

3 siten erikoissairaanhoidon ylitykseen runsaat 4,4 milj. euroa ja runsaat 0,5 milj. euroa muuhun, ns. omaan toimintaan (terveyspalvelut ja hoito ja hoiva). Vapaa-aikalautakunnan hallintopalveluiden tulosalueen talousarvio ylittyi lähes 0,2 milj. eurolla. Ylityksestä vajaat 0,1 milj. euroa kohdistui Carelicumin pal ve luihin. Carelicumin tulotavoite alittui noin 0,08 milj. eurolla, lisäksi menot to teu tuivat lievästi budjetoitua suurempana. Tulojen alittumista selittää osin ulos myy tyjen lippujen määrän pieneneminen, mutta myös lähtökohtaisesti liian suuri tu loar vio. Lisäksi tapahtumapalveluiden talousarvio ylittyi ampumahiihdon MM-kilpai lun kustannusten ylittymisen johdosta. Muut lautakunnan tulosalueet alit ti vat talousarvion. Kaupunginvaltuuston talousarvio ylittyi erityisesti kokouspalkkioiden ja pal ve luiden ostojen arvioitua suuremman kertymän johdosta. Myös vaalien ta lous ar vioon kohdistui vähäinen ylitys. Investoinnit on investointiosan tulosalueen menot lukuun ottamatta seuraavia tu los alueita, joissa sitovuustaso on tulosalueiden menojen summa: tulosalueet tulosalueet Muutetun talousarvion investointiosan menot olivat 47,3 milj. euroa. Toteutuma oli 37,5 milj. euroa. Investointien nettomenot olivat talousarvion mukaan 42,3 milj. euroa ja toteutuma 30,4 milj. euroa. Investointiosa toteutui kaupunginvaltuuston sitovuustasolla pääsääntöisesti talous ar vion mukaisesti tai hieman sitä paremmin. Vapaa-aikalautakunnan tu losalueil la investointimenot ylittivät talousarvion, mutta vastaavasti in ves toin ti tu loja kertyi arvioitua enemmän. Kokonaisuutena investointimenojen ta lous ar vios sa arvioitua pienempää toteutumaa selittää erityisesti Tilakeskuksen in ves toin ti meno jen alittuminen talousarvioon nähden. Siilaisen terveysaseman pe rus kor jausja laajennushankkeen kustannuksia kertyi vuonna 2015 ta lous ar vios sa ennakoitua vähemmän, mikä selittää merkittäviltä osin alittumista. Myös yh dyskun ta tek nii kan investointimenot jäivät talousarviossa arvioitua pienemmiksi. Tuloslaskelma on tuloslaskelman korkomenojen ja muiden rahoitusmenojen yhteissumma. Peruskaupungin tilikauden alijäämä on 3,0 milj. euroa. Toimintatuloja kertyi ennen sisäisten erien eliminointia 742,0 milj. euroa ja toimintamenoja 1 120,8 milj. eu roa. Toimintatulojen toteutuma oli 102,2 % ja toimintamenojen 101,3 %. Toimin ta ka te oli 374,1 milj. euroa toteutumaprosentin ollessa 99,1 %. Verotuloja kertyi kokonaisuutena 262,0 milj. euroa, kun talousarviossa ve ro tu loker ty mäk si arvioitiin 262,5 milj. euroa. Verotulojen kasvu oli 2,9 % ja to teu tu ma-

4 pro sent ti 99,8 %. Kunnallisvero- ja kiinteistöverokertymä jäi talousarviossa arvioi tua pienemmäksi. Kunnallisveroja kertyi n. 1,0 milj. euroa arvioitua vä hemmän loppuvuoden kuntaryhmän oikaisujen johdosta. Kiinteistöverokertymä jäi n. 0,4 milj. euroa talousarviosta aiempiin vuosiin kohdistuvien oikaisujen joh dos ta. Yhteisöveroa sen sijaan kertyi 0,8 milj. euroa arvioitua enemmän. Valtionosuuksia kertyi 129,0 milj. euroa, noin 0,15 milj. euroa talousarviossa arvioi tua vähemmän toteutumaprosentin ollessa 99,9 %. Kertymä jäi ta lous ar viosta valtionosuuksiin vuodenvaihteessa tehtyjen oikaisujen perusteella (to teu tuneet oppilas- ja muut suoritemäärät, kunnan omarahoitusosuus). Rahoitustuottoja kertyi runsas 0,1 milj. euroa arvioitua enemmän. Ra hoi tus ku lu ja toteutuivat lähes 1,2 milj. euroa talousarviota pienempänä. Toteutumaan vai kutti korkotason alentuminen sekä talousarviossa arvioitua pienempi li sä lai nan noston tarve. Peruskaupungin vuosikate oli 17,6 milj. euroa, kun talousarvion mukainen vuo sika te oli 13,7 milj. euroa. Poistoja kertyi 22,1 milj. euroa, runsas 0,1 milj. euroa talousarviota enemmän. LIIKELAITOKSET Talousarvion sitovuusmääräysten mukaan kaupunginvaltuuston nähden sitovaa on liikelaitosten tuloslaskelman tilikauden tulos, toiminnalliset tavoitteet sekä liike lai tos ten maksama korvaus peruspääomasta. Liikelaitoksista Joensuun Vesi ja Pohjois-Karjalan pelastuslaitos saavuttivat asete tut tulostavoitteet. Joensuun Työterveyden tilikauden tulos jäi asetettua ta voitet ta heikommaksi. Liikelaitosten yhteenlaskettu tilikauden tulos oli 3,0 milj. euroa, kun talousarvion mukainen tavoite oli 2,45 milj. euroa. Liikelaitosten yh teenlas ket tu ylijäämä tilinpäätössiirtojen jälkeen oli 3,6 milj. euroa. Joensuun Veden tilikauden tulos ennen satunnaisia eriä ja varauksia oli 2,6 milj. eu roa ja tilikauden ylijäämä tilinpäätössiirtojen jälkeen 3,0 milj. euroa. Ta lous arvion mukainen tavoite ennen satunnaisia eriä ja varauksia oli 2,25 milj. euroa. Pohjois-Karjalan pelastuslaitoksen tilikauden tulos ennen satunnaisia eriä ja varauk sia oli 0,43 milj. euroa talousarvion mukaisen tavoitteen ollessa 0,15 milj. euroa. Tilikauden ylijäämä tilinpäätössiirtojen jälkeen oli 0,7 milj. euroa. Joensuun Työterveyden tilikauden alijäämä ennen satunnaisia eriä ja varauksia oli 0,06 milj. euroa, kun talousarviossa asetettu tavoite oli 0,05 milj. euroa yli jäämäi nen. Tulos jäi tavoitteesta mm. tulokertymän pienentymisen johdosta. RAHASTOT Rahastojen tuottotavoite vuodelle li 5,3 % ja tulostavoite 3,94 milj. euroa. Elinkeino rahaston tulos oli 0,7 milj. euroa ja tulevaisuusrahaston ylijäämä ennen

5 sa tun nai sia eriä ja varauksia 2,4 milj. euroa. Ylijäämä rahastosiirron jälkeen oli 2,3 milj. euroa. Peruskaupungin käyttötalouden, investointimenojen sekä tuloslaskelman to teutu mi nen sekä peruskaupungin, liikelaitosten ja rahastojen tuloslaskelmien yhteen ve to on liitteenä. Valmistelija: tilaajajohtaja Kaupunginjohtajan päätösehdotus: Kaupunginhallitus ehdottaa, että kaupunginvaltuusto päättää merkitä vuoden 2015 talousarvion toteutumisen tiedoksi. KV Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti. Ehdotus: Kaupunginhallitus ehdottaa, että kaupunginvaltuusto päättää merkitä vuoden 2015 talousarvion toteutumisen tiedoksi. Keskustelu: Asiassa käytiin keskustelu, jossa seitsemän valtuutettua ja kaupunginjohtaja Kari Karjalainen sekä vapaa-aikajohtaja Timo Heinonen käyttivät puheenvuoron. Keskustelussa ei tehty päätösehdotuksesta poikkeavia esityksiä. Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti.