Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto Vuoden 2017 talousarvion toteutuminen 2073/ /2018 KH

Transkriptio

1 Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto Vuoden 2017 talousarvion toteutuminen 2073/ /2018 KH Peruskaupungin vuoden 2017 talousarvio oli talousarviomuutosten jälkeen 6,3 milj. euroa alijäämäinen. Liikelaitos ja rahastot huomioiden talousarvio oli 0,4 milj. euroa alijäämäinen. Alkuperäisen talousarvion mukainen peruskaupungin alijäämä oli 5,7 milj. euroa. Ul koi nen tulos (sis. liikelaitos ja rahastot) oli 1,0 milj. euroa ylijäämäinen. Vuoden 2017 tilinpäätöksen ennakkotiedot ovat valmistuneet. Peruskaupungin tilikauden alijäämä on tilinpäätössiirtojen jälkeen 2,5 milj. euroa. Joensuun Vesi -lii ke lai tos ja rahastot huomioiden tilikauden ylijäämä on tilinpäätössiirtojen jälkeen 4,0 milj. euroa ylijäämäinen. Tilikauden toteutuma muodostui ennakoitua paremmaksi kertaluontoisten aseman seu dun maankäyttökorvausten, ennakoitua suurempien myyntivoittojen sekä myös muilta osin hyvän käyttötalouden kehityksen johdosta. Myös ve ro tu loker ty mä ylitti muutetun talousarvion loppuvuoden arvioitua suurempien ve ro tulo ti li tys ten johdosta. Tilikauden tulos parani vuoden kahden viimeisen kuu kauden aikana merkittävästi erityisesti asemanseudun kaavan lainvoimaisuuden varmis tu mi sen sekä joulukuussa kuntaryhmän kunnallisveron jako-osuuteen teh dyn oikaisun johdosta. Ulkoisen toimintakatteen muutos edellisvuoteen oli - 3,7 %. Vuosikateprosentti oli 122 %. Korkean investointitason seurauksena lainakanta kohosi vuoden 2017 aikana voimak kaas ti. Kasvu edellisvuoteen oli 24,6 %. Ennakkotietojen mukaan vuoden 2017 asukaskohtainen lainakanta oli 3008 euroa, kun se vuotta aiemmin oli 2421 eu roa/asu kas. PERUSKAUPUNKI Käyttötalous Talousarvion sitovuusmääräysten mukaan kaupunginvaltuustoon nähden si tovaa on käyttötalousosan tulosalueen toimintakate lukuun ottamatta seuraavia ko ko nai suuk sia, joissa sitovuustaso on lueteltujen tulosalueiden toi min ta kat teiden summa: tulosalueet 210, 240, 270, 280 (kaupunkirakennelautakunta) tulosalueet 850, 860, 870, 880 (rakennus- ja ympäristölautakunta)

2 Lisäksi kaupunginvaltuustoon nähden sitovaa on Joensuun Tilakeskus -ta se yk sikön tilikauden tulos. Vuoden 2017 talousarvion käyttötalouden toimintakate oli 382,3 milj. euroa. Toteu tu mak si muodostui 372,2 milj. euroa. Käyttötalouden talousarvio alittui 10,0 milj. euroa toteutumaprosentin ollessa 97,4 %. Peruskaupungin toimintakatteen muu tos edellisvuoteen nähden oli - 3,2 %. Toimintakatteen muutosta edellisvuoteen nähden selittää erityisesti kil pai lu kyky so pi mus, joka pienensi henkilöstömenoja työnantajamaksujen alentumisen ja lo ma ra ha leik kauk sen johdosta. Lisäksi sopimukseen sisältynyt työajanpidennys on osaltaan vaikuttanut henkilöstömenojen kehitykseen. Toinen merkittävä toimin ta me no ja pienentävä muutos oli perustoimeentulotuen maksatuksen siir tymi nen kunnilta Kelan vastattavaksi, mikä vaikutti Siun soten maksuosuuksien suu ruu teen. Henkilöstömenoihin vaikutti myös eläkevastuiden, erityisesti ns. eläke me no pe rus tei sen maksun tason alentuminen edellisvuoteen nähden. Lisäksi toimintakatteen muutokseen vaikutti vuodelle 2017 kirjatut ase man seudun kaavaan liittyvät maankäyttösopimusten mukaiset korvaukset, noin 4,1 milj. eu roa. Korvaukset ovat myös suurin käyttötalouden merkittävää talousarvion alit tu mis ta selittävä tekijä. Maankäyttökorvaukset kirjattiin kirjanpitoa kos kevien ohjeiden mukaan tuloksi vuodelle 2017 asemanseudun kaavan tultua marras kuus sa lainvoimaiseksi. Käytännössä korvausten tosiasiallinen maksu kui tenkin kohdentuu myöhempiin tilivuosiin. Lisäksi käyttötalouden toteutumaa se littää erityisesti kaupunginhallituksen toimialueelta sekä kau pun ki ra ken ne lau takun nan tulosalueilta kertyneet säästöt talousarvioon nähden. Myös hy vin voinnin ja elinvoiman toimialueen toteutumat sekä kaupunkiympäristön toimialueen mui den toimielinten toteutumat muodostuivat kokonaisuuksina budjetointia pa rem mak si. Kaupunginhallituksen toimialueella talousarvio alittui yleishallinnon, kon ser nipal ve lu jen ja työllistämisen tulosalueilla. Yleishallinnon toteutuma oli 2 milj. euroa budjetoitua pienempi erityisesti ennakoitua suurempien myyntivoittojen (+1,1 milj. euroa) sekä lakkautuneista ja siirtyneistä toiminnoista aiheutuneiden elä ke vas tui den talousarviossa arvioitua pienemmän toteutuman (+0,3 milj. euroa) johdosta. Lisäksi mm. kehittämishankkeiden toteutuma alitti talousarvion run saal la 0,1 milj. eurolla ja ja verotuskustannusten toteutuma jäi vajaat 0,1 milj. eu roa arvioitua pienemmäksi. Karjalan Tekstiilipalvelut Oy:n sulautuminen Sa kupe Oy:öön tuotti runsaan 0,2 milj. euron myyntivoiton. Konsernipalveluiden tulos alu eel la säästöjä talousarvioon nähden kertyi hallinto-, henkilöstö- ja ta louspal ve lu jen vastuualueilta. Tulosalue alitti budjetin lähes 1,3 milj. eurolla. Myös työllistämisen tulosalueen toteutuma oli noin 0,9 milj. euroa budjetoitua pie nempi. Kaupunkirakennelautakunnan toteutuma oli 4,9 milj. euroa budjetoitua pie nempi, josta runsaat 4 milj. euroa selittyy asemanseudun maankäyttökorvauksilla. Ra ken nus- ja ympäristölautakunnan toteutuma alitti talousarvion 0,25 milj. eurol la rakennusvalvonnan vilkkaasta rakentamisesta seuranneen hyvän tu lo ker tymän johdosta. Teknisen keskuksen talousarvio alittui 0,17 milj. eurolla erityisesti

3 lo gis tii kan kustannusten hyvän kehityksen johdosta. Kaupunginvaltuuston sitovuustasolla talousarvio ylittyi kaupunginvaltuuston ja Siun soten maksuosuuksien tulosalueilla sekä hyvinvoinnin toimialalla hy vin vointi pal ve lu jen talous- ja hallintopalveluiden, varhaiskasvatuspalvelujen, nuo ri so palve lu jen sekä liikuntapalvelujen tulosalueilla. Kaupunginvaltuuston tulosalueen talousarvio ylittyi runsaat euroa. Valtuus ton toimintaan varatut määrärahat ylittyivät noin 28 ooo euroa. Ta lous arvios sa varattu määräraha valtuustokauden vaihtumiseen, strategiavalmistelun kus tan nuk siin sekä uusien luottamushenkilöiden perehdyttämiseen osoittautui lii an pieneksi. Vaalien järjestämisen määrärahat ylittyivät noin euroa, mikä selittyy vuodelle 2017 kohdistuneista presidentinvaalien järjestämisestä ai heutu neis ta henkilöstökuluista. Siun soten maksuosuuksien tulosalueen talousarvio ylittyi runsaat 0,2 milj. euroa. Perussopimuksen mukaan Siun soten maksuosuuksia ei tasata vuosittain, mut ta ylitystä selittää sosiaali- ja terveydenhuollon, ympäristöterveydenhuollon ja pelastustoimen palvelujen kulut, jotka kohdistuivat tilivuoteen 2016 ja jäivät Siun soten perustamisen yhteydessä kuntien vastuulle. Ko. erät eivät vuoden 2016 tilivuoden sulkeutumisesta johtuen ehtineet vuoden 2016 tilinpäätökseen. Mer kit tä vin erä oli asiakasmaksuista kirjatut luottotappiot, joiden suuruus tarken tui tammikuussa Hyvinvoinnin toimiala toteutui kokonaisuutena 0,25 milj. euroa budjetoitua parem pa na, mutta tulosaluetasoilla oli poikkeamia talousarvioon nähden. Toi mialan talous- ja hallintopalvelujen tulosalue ylittyi 0,4 milj. euroa toimialan sisällä teh ty jen, toimialan organisointiin liittyvien henkilöstösiirtojen johdosta. Vas taavas ti koulutuspalvelujen tulosalue alittui pääosin tästä johtuen 0,7 milj. euroa. Var hais kas va tus pal ve lui den tulosalue ylittyi noin 0,1 milj. euroa tuntiperusteisen las ku tuk sen käyttöönotosta seuranneen tulokertymän ennakoitua suuremman pie nen ty mi sen johdosta. Liikuntapalveluissa ylitys aiheutui mm. pe sä pal lo ken tän katsomon suunnittelukuluista, joihin ei talousarviossa ollut varausta. Nuo ri so palve lu jen tulosalueen ylitys oli vähäinen. Investoinnit Talousarvion sitovuusmääräysten mukaan kaupunginvaltuustoon nähden si tovaa on investointiosan tulosalueen menot. Muutetun talousarvion investointiosan menot olivat 61,6 milj. euroa. Toteutuma oli 58,5 milj. euroa. Investointien nettomenot olivat talousarvion mukaan 37,0 milj. euroa ja toteutuma 31,0 milj. euroa Investointiosa toteutui kaupunginvaltuuston sitovuustasolla pääsääntöisesti talous ar vion mukaisesti tai hieman sitä paremmin. Kaupunginvaltuuston si to vuusta sol la talousarvio ylittyi koulutuspalvelujen ja yhdyskuntatekniikan tu los alueil la. Lisäksi varhaiskasvatuksen investointimenoihin kohdistui vähäinen ylitys. Yhdyskuntatekniikan investointimenot ylittyivät noin 0,26 milj. eurolla. In ves-

4 toin ti osan ylitys johtui mm. eri hankkeiden toteutumisaikataulujen muutoksista; osa hankkeista mm. Raatekankaan eritasoliittymä ja Ukonniityn aue, toteutuivat suun ni tel tua nopeammin, toisaalta joistain hankkeista osa vuodelle 2016 suun nitel luis ta kustannuksista toteutui vasta vuoden 2017 puolella. Koulutuspalvelujen investointimenot ylittyivät 0,16 milj. euroa vuonna 2017 toteu tet tu jen koulujen kalustamisten johdosta. Heinävaaran koulun kalustamiseen ei vuoden 2017 talousarviossa ollut varausta, mutta muilta osin varatut mää rä rahat pääosin alittuivat. Tuloslaskelma Talousarvion sitovuusmääräysten mukaan kaupunginvaltuustoon nähden si tovaa on tuloslaskelman korkomenojen ja muiden rahoitusmenojen yhteissumma. Peruskaupungin tilikauden tulos on 3,3 milj. euroa ylijäämäinen. Tu lok sen kä sit tely erien jälkeen tilikauden alijäämä on 2,5 milj. euroa. Toimintatuloja kertyi ennen sisäisten erien eliminointia 115,2 milj. euroa ja toimin ta me no ja 492,4 milj. euroa. Toimintatulojen toteutuma oli 111,5 % ja toi minta me no jen 100,7 %. Toimintakate oli 372,2 milj. euroa toteutumaprosentin ol lessa 97,4 %. Verotuloja kertyi 262,4 milj. euroa, mikä ylitti talousarvion 1,9 milj. eurolla. Ve rotu lo jen muutos edellisvuoteen nähden oli 0,0 %, kun kasvu koko maassa oli 2,0 %. Kunnallisverotuloja kertyi 220,2 milj. euroa, 0,95 milj. euroa arvioitua enemmän, mitä selittää suurelta osin kuntaryhmän jako-osuuteen joulukuussa tehty oi kai su. Kunnallisverokertymä pieneni edellisvuoteen nähden -1,9 % erityisesti kil pai lu ky ky so pi muk seen liittyvien verotulokertymää pienentäneiden vai ku tusten johdosta. Yhteisöverokertymä ylitti arvion myös lähes 1,0 milj. eurolla ta louden suhdannetilanteeseen liittyvän kehityksen johdosta. Yhteisöveron kasvu edel lis vuo teen nähden oli lähes 25 %, mitä selittää talouden kehityksen ohella eri tyi ses ti yksittäiseen koko maan verokertymää nostaneeseen yrityskauppaan liit ty vä ennakontäydennysmaksu. Kiinteistöverokertymä jäi hieman ennakoitua pie nem mäk si. Valtionosuusarvio 139,3 milj. euroa alittui lievästi toteutuman ollessa 139,0 milj. eu roa loppuvuonna valtionosuuksiin toteutuneiden suoritemäärien perusteella teh ty jen oikaisujen johdosta. Valtionosuudet pienenivät edellisvuoteen nähden -1,2 % erityisesti kilpailukykysopimuksen johdosta tehtyjen leikkausten sekä perus toi meen tu lo tu en maksatuksen Kelaan siirtymisen johdosta. Rahoitustuotot ja -kulut toteutuivat runsaat 0,4 milj. euroa budjetoitua pa remmin, mitä selittää edelleen matalana pysynyt korkotaso. Lyhytaikaisen ra hoi tuksen korko oli vuoden aikana käytännössä negatiivinen, mikä vaikutti vuoden 2017 korkomenoja alentavasti. Peruskaupungin vuosikate oli 30,1 milj. euroa, kun talousarvion mukainen vuo sika te oli 18,0 milj. euroa. Poistoja kertyi 24,4 milj. euroa. Purettujen kiinteistöjen tasearvojen alas kir ja uk-

5 sia kirjattiin 1,3 milj. euroa. Lisäksi arvonalentumisissa sekä satunnaisissa tuo toissa on huomioitu PKSSK:n purkuun liittyvät kirjaukset. Vastaavasti sa tun nai sis sa kuluissa ja poistoeron muutoksessa on huomioitu pelastustoimen kaluston siir tymi seen liittyvät kirjaukset. Kirjausten nettovaikutus tilikauden tulokseen on o. LIIKELAITOKSET Talousarvion sitovuusmääräysten mukaan kaupunginvaltuuston nähden sitovaa on Joensuun Vesi -liikelaitoksen tuloslaskelman tilikauden tulos, toiminnalliset ta voit teet sekä liikelaitoksen maksama korvaus peruspääomasta Joensuun Veden tilikauden tulos ennen satunnaisia eriä ja varauksia oli 2,66 milj. euroa ja tilikauden ylijäämä tilinpäätössiirtojen jälkeen 2,56 milj. euroa. Ta lous arvion mukainen tavoite ennen satunnaisia eriä ja varauksia oli 2,55 milj. euroa. RAHASTOT Rahastojen tulostavoite jäi hieman talousarviossa asetettua 4,14 milj. euron tavoi tet ta heikommaksi olleen 4,11 milj. euroa. Elinkeinorahaston tulos oli 0,97 milj. euroa ja tulevaisuusrahaston ylijäämä ennen satunnaisia eriä ja varauksia 3,143 milj. euroa. Tulevaisuusrahaston säännön mukaisen rahastosiirron jälkeen tu le vai suus ra has ton ylijäämäksi muodostui 2,963 milj. euroa. Rahastojen tuot tota voit teek si asetettiin talousarviossa 5,3 %. Elinkeinorahaston tuotto oli 5,3 % täyt täen asetetun tavoitteen, mutta tulevaisuusrahaston tuotto jäi hieman asetet tua tavoitetta heikommaksi ollen 4,8 %. Peruskaupungin käyttötalouden, investointimenojen sekä tuloslaskelman to teutu mi nen sekä peruskaupungin, Joensuun Vesi -liikelaitoksen ja rahastojen tu loslas kel mien yhteenveto on liitteenä Valmistelija: talousjohtaja Kaupunginjohtajan päätösehdotus: Kaupunginhallitus ehdottaa, että kaupunginvaltuusto päättää merkitä vuoden 2017 talousarvion toteutumisen tiedoksi. Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti. KV Talousjohtaja Satu Huikuri oli kokouksessa asiantuntijana asian käsittelyn aikana. Ehdotus: Kaupunginhallitus ehdottaa, että kaupunginvaltuusto päättää merkitä vuoden 2017 talousarvion toteutumisen tiedoksi. Keskustelu: Asiassa käytiin keskustelu, jossa yksi valtuutettu käytti puheenvuoron.

6 Keskustelussa ei tehty päätösehdotuksesta poikkeavia esityksiä. Päätös: Hyväksyttiin yksimielisesti.