JYVÄSKYLÄN YLIOPISTO HALLITUKSEN ESITYSLISTA 7/2015 Kokous: Torstai 17.12.2015 klo 8.15 Pielinen-kabinetti, Kärki, Mattilanniemi 6 Läsnä: Tieteellinen johtaja Anne-Christine Ritschkoff, puheenjohtaja Professori Timo Ahonen Opiskelija Kalle Jokinen Professori Rauno Julin Toimitusjohtaja Antti Määttä Lehtori Auli Poutanen Emerita professori Krista Varantola Muut läsnäolijat Rehtori Matti Manninen Hallintojohtaja Kirsi Moisander Yhteysjohtaja Anu Mustonen Sisäinen tarkastaja Matti Pitkänen (läsnä asiassa 4) Talousjohtaja Päivi Seppä (läsnä asiassa 6-8) Controller Vesa Kupari (läsnä asiassa 8) Sihteeri yliopistonlakimies Sanna Anttilainen p. 050 443 2367, sanna.anttilainen@jyu.fi. 1. Päätösvaltaisuuden toteaminen 2. Esityslistan hyväksyminen Hallituksen esityslista 7/2015 Sivu 1 / 7
3. Hallituksen puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan valinta 2016 2017 (Päätösasia) Yliopistolain (558/2009) 15 :n 7 momentin mukaan hallitus valitsee yhden 4 momentissa tarkoitetuista ulkopuolisista jäsenistä puheenjohtajakseen ja varapuheenjohtajakseen. Ulkopuolisia jäseniä ovat Antti Määttä, Anne-Christine Ritschkoff ja Krista Varantola. Ensimmäisessä kokouksessaan 22.1.2014 hallitus päätti järjestäytyä kaksi kertaa toimikautensa aikana. Puheenjohtajaksi kaudelle 2014 2015 valittiin tuolloin tieteellinen johtaja Anne-Christine Ritschkoff ja varapuheenjohtajaksi samalle kaudelle toimitusjohtaja Antti Määttä. 1) Valitaan puheenjohtaja. 2) Valitaan varapuheenjohtaja. 4. Tarkastusvaliokunnan vuosisuunnitelma vuodelle 2016 (Päätösasia) (Valmistelija sisäinen tarkastaja Matti Pitkänen, 040 805 4402, matti.pitkanen@jyu.fi) Jyväskylän yliopiston hallitus hyväksyi kokouksessaan 23.11.2012 Jyväskylän yliopiston tarkastus- ja varmennustoiminnan ohjesäännön. Ohjesäännön 3 :n mukaan sisäisen tarkastuksen toimintasuunnitelman tulee perustua kokonaisvaltaiseen yliopiston riskien arviointiin. Toimintasuunnitelman hyväksyy hallitus tarkastusvaliokunnan esityksestä. Ohjesäännön 4 :n mukaan laadunkehittämisryhmä (nykyisin laadunohjausryhmä) laatii seuraavan vuoden laatuauditoinneista auditointisuunnitelman. Auditointisuunnitelman hyväksyy hallitus tarkastusvaliokunnan esityksestä. 1. Tarkastusvaliokunta esittää vuoden 2016 sisäisen tarkastuksen tarkastusalueiksi: A. Yliopiston strategia 2015-2020 ja strategian toimenpideohjelma 2015-2016 B. Sisäinen valvonta B.1. Tietoturvatasotarkastuksen seuranta Hallituksen esityslista 7/2015 Sivu 2 / 7
B.2. Tuote-/palvelumyynnin prosessin tarkastus C. Erilliset, tarpeen mukaan tulevat tarkastukset 2. Tarkastusvaliokunta esittää vuoden 2016 sisäisen auditoinnin teemaksi: 2.1. Laadunhallinnan käsikirjan toimivuuden sisäinen auditointi Liite 1: Tarkastusvaliokunnan vuosisuunnitelma vuodelle 2016 Hyväksytään Sisäisen tarkastuksen toimintasuunnitelma vuodelle 2016 ja Sisäisen auditoinnin suunnitelma 2016. 5. Tarkastusvaliokunnan nimeäminen (Päätösasia) Jyväskylän yliopiston tarkastus- ja varmennustoiminnan ohjesäännön mukaisesti (hyväksytty hallituksessa 23.11.2012) yliopistolla tulee olla nimettynä tarkastusvaliokunta, joka valvoo ja ohjaa tarkastus- ja varmennustyön toteutusta hallituksen linjausten ja yliopiston tavoitteiden mukaisesti. Tarkastusvaliokunta vastaa lisäksi tarkastus- ja varmennustoiminnan kehittämisestä. Hallitus nimittää tarkastusvaliokunnan puheenjohtajan sekä vähintään kaksi ja enintään kuusi muuta jäsentä, joiden joukosta hallitus nimeää varapuheenjohtajan. Vähintään yksi tarkastusvaliokunnan jäsenistä nimitetään yliopiston hallituksesta. Tarkastusvaliokunnan hallitusjäsenten ja puheenjohtajan tulee olla yliopistoyhteisön ulkopuolisia jäseniä. Tarkastusvaliokunnan sihteerinä toimii sisäinen tarkastaja tai muu yliopiston nimeämä henkilö. Toimikauden pituudesta hallitus voi päättää oman toimikautensa puitteissa. Tarkastusvaliokunnalla on oltava valiokunnan tehtäväalueen edellyttämä pätevyys ja riittävä asiantuntemus tarkastustoiminnasta, laadunhallinnasta, laskentatoimesta sekä tilinpäätöskäytännöistä. Tarkastusvaliokunnan tehtävinä ovat: Hallituksen esityslista 7/2015 Sivu 3 / 7
1) sisäisen tarkastuksen ja laatuauditointien valvonta ja ohjaus 2) sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan riittävyyden ja asianmukaisuuden arviointi 3) yliopiston riskienhallintajärjestelmän ja -prosessien valvonta 4) tilintarkastajien riippumattomuuden arviointi Nimetään tarkastusvaliokunta toimikaudelle 2016-2017. Tarkastusvaliokuntaan valitaan opetusneuvos Hannu Salminen (pj), varadekaani Timo Tiihonen, varadekaani Aila Virtanen, hallintopäällikkö Raija Oikari sekä edustaja hallituksen ulkopuolisista jäsenistä (varapj). 6. Talousarvion 2016 vahvistaminen (Päätösasia) (Valmistelija talousjohtaja Päivi Seppä, p. 050 591 9522, paivi.seppa@jyu.fi) Hallitus käsitteli kokouksessaan 16.9.2015 vuoden 2016 talousarvion laadintaperiaatteita. Hallituksen linjausten mukaisesti rehtori on kohdentanut yliopistolain mukaisen rahoituksen yksiköille ja valmistellut vuoden 2016 talousarvion tavoitteena vähintään nollatulos. Yliopiston kokonaisbudjetti tulee laskemaan vuoden 2015 tasosta 4 %. Kokonaistuottojen laskua selittää Sipilän hallitusohjelman mukaiset yliopistoihin kohdistuvat leikkaukset. Täydentävän rahoituksen tuottobudjetti on realistinen, sillä osassa yksiköitä budjetoitu kokonaisvolyymi on jo lähes varmistunut. Henkilöstökustannukset laskevat kokonaisuutena noin prosentin vuoteen 2015 verrattuna. Palkkakulut hieman nousevat, mutta palkkiot vastaavasti laskevat. Palkkioiden merkittävän laskun selittää ettei henkilöstön kannustepalkkiota ole budjetoitu hallituksen 4.11.2015 päätöksen mukaisesti. Henkilösivukulujen laskun aiheuttaa määräaikainen VaELeläkemaksun pieneneminen. Hallituksen esityslista 7/2015 Sivu 4 / 7
Kiinteistökustannukset laskevat vuoteen 2015 verrattuna varustamiskulujen laskun seurauksena. Muihin kuluihin on budjetoitu pieni varauma ennakoimattomiin kuluihin. Liitteenä on yliopiston vuoden 2016 budjetti sekä sen liitteet tiedoksi tarkemmalla tasolla. Tausta-aineistoon on koottu myös yhteenveto yliopiston OKM:n rahoituksen ansainnasta yliopistotasolla, rehtorin päätös rahoituksen sisäisestä kohdentamisesta ja varmistuneen täydentävän rahoituksen budjettitiedot vuosille 2016 2018. Liitteet: 2. Vuoden 2016 talousarvio 2a-2c Talousarvion taustaliitteet 3. OKM:n rahoituksen ansainta yliopistotasolla 4. Rehtorin päätös rahoituksen sisäisestä kohdentamisesta 5. Täydentävän rahoituksen budjettitiedot vuosille 2016 2018. Hallitus vahvistaa yliopiston vuoden 2016 talousarvion. 7. Talousarviolinjaukset vuosille 2017 2020 (Päätösasia) (Valmistelija talousjohtaja Päivi Seppä, p. 050 591 9522, paivi.seppa@jyu.fi) Yliopiston talous on vakaa eikä yliopistouudistuksen aikana ole tarvinnut tehdä poukkoilevia talouden linjauspäätöksiä. Vuoden 2015 tilinpäätös tulee olemaan ylijäämäinen ennen kaikkea erinomaisen sijoitustuoton seurauksena. Kuluneen vuoden aikana on kuitenkin varauduttu jo jatkovuosien selkeästi tiukkenevaan tilanteeseen. Sipilän hallitusohjelma leikkaa yliopiston perusrahoitusta, jäädyttää yliopistoindeksin sekä leikkaa täydentävästä rahoituksesta lähinnä Tekesin tutkimusrahoitusta. Hallitusohjelma haastaa yliopisto talouden sopeuttamisessa arvioimaan tukipalveluiden järjestämisen kustannustehokkuutta ja tuottamaan niitä yhä enemmän yhteistyönä eri toimijoiden kesken. Hallituksen esityslista 7/2015 Sivu 5 / 7
Yliopiston henkilöstö- ja vuokrakulut vastaavat 80 prosenttia kokonaiskuluista. Taloutta ei voi tasapainottaa ilman näiden kuluerien suunnitelmallista pienentämistä. 1. Tilikausien 2017, 2018 ja 2019 tavoitteina on vähintään nollatulos, mutta yliopisto voi tarvittaessa hallitusti hyödyntää taseen aikaisempien vuosien ylijäämää. 2. Vuosien 2017 2019 talouden sopeuttamispäätöksiä ei perusteta suoraan vuoden 2020 ennakoituun tilanteeseen. Eläköitymisen seurauksena vapautuvien henkilöstöresurssien suuntaamisen painopisteenä ovat yliopiston strategiaa ja strategian toimenpideohjelmaa tukevan henkilöstösuunnitelman mukaiset työsuhteet. 3. Vapaaseen rahastoon siirretyistä, pidemmän aikavälin sijoitusvarallisuudesta toteutuneista tuotoista, rehtori voi osoittaa lisärahoitusta strategiatavoitteiden ja uuden kasvun tukemiseen. 4. Tilaohjelmaa toteutetaan osana pidemmän aikavälin talousarviolinjauksia. 5. Tukipalvelukustannusten sisäinen kohdentamismalli vahvistetaan osana sisäistä rahoitusmallia 31.5.2016 mennessä, jotta se on käytettävissä 1.1.2017 lukien. 8. Pitkäaikaisen sijoitustoiminnan vuosisuunnitelma 2016 (Päätösasia) (Valmistelija controller Vesa Kupari, p. 0400 616940, vesa.kupari@jyu.fi) Yliopistolla on rehtorin asettama varainhallintatoimikunta, joka toimii hallituksen ja rehtorin valmistelevana elimenä yliopiston varoja koskevissa linjauspäätöksissä ja pitkäaikaisen sijoitustoiminnan vuosisuunnitelman valmistelussa. Varainhallintatoimikunta on 24.11.2015 pitämässään kokouksessa valmistellut hallitukselle pitkäaikaisen sijoitustoiminnan vuosisuunnitelmaa, minkä pohjalta rehtori on tehnyt esityksensä sijoitustoiminnan vuosisuunnitelmaksi 2016 (liite 6). Rehtori on nimittänyt 24.11.2015 päätöksellään entisen varainhallintatoimikunnan jatkamaan työtään 31.12.2017 saakka. Hallituksen esityslista 7/2015 Sivu 6 / 7
Hyväksytään sijoitustoiminnan vuosisuunnitelma 2016 liitteen 6 (salassa pidettävä laki viranomaisten toiminnan julkisuudesta 24 17-kohta) mukaisesti. 9. Rehtorin katsaus (Tiedoksi) 1) Korkeakoulujen ja tiedelaitosten johdon seminaari 9.-10.12.2015 2) Biotuotetehtaan vierailu 16.11.2015 3) Yliopistojen välinen yhteistyö 4) Vuoden 2016 kokousasiat Todetaan. 10. Muut asiat 11. Pöytäkirjan tarkastaminen 12. Kokouksen päättäminen Hallituksen esityslista 7/2015 Sivu 7 / 7