09.12.2013 Sivu 1 / 1 4437/00.04.02/2013 87 Toimiohjeen antaminen edustajalle Eteva kuntayhtymän yhtymäkokoukseen Valmistelijat / lisätiedot: Maija Havo, puh. 050 337 3645 Juha Lappalainen, puh. 050 575 2392 Nina Hiltunen, puh. 046 877 3466 etunimi.sukunimi@espoo.fi Päätösehdotus Perusturvajohtaja Juha Metso 1 valitsee Eteva kuntayhtymän yhtymäkokousedustajaksi 18.12.2013 pidettävään kokoukseen rahoitusjohtaja Reijo Tuorin tai hänen määräämänsä, 2 antaa edustajalle toimiohjeeksi 18.12.2013 yhtymäkokoukseen toimia seuraavasti: hyväksyä 32 liitteenä oleva talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma vuosille 2014 2016 ja edellyttää, että vuoden 2014 maaliskuun loppuun mennessä Eteva kuntayhtymä laatii talouden tasapainotusohjelman vuosille 2014-2016, sisältäen toimenpiteet talouden tasapainottamiseksi vuosille 2014-2016 sekä vuoden 2014 talousarviossa pysymiseksi. Suunnitelmasta tulee ilmetä toimenpiteet talouden tasapainottamiseksi kustannusvaikutuksineen ja aikataulutettuna. Suunnitelmassa tulee esittää selkeästi myös Etevan rahoitustilanne ja sen riittävyys. Lisäksi esittää, että Eteva kuntayhtymän yhtymähallituksen tulee raportoida maaliskuun loppuun mennessä jäsenkunnille ja kevään yhtymäkokoukselle vuoden 2014 talousarvion toteutumisesta ja suunniteltujen toimenpiteiden käynnistymisestä. 3 palauttaa palvelujen hinnoitteluperusteet vuodelle 2015 uudelleen valmisteltavaksi huomioiden kohdan 2 velvoitteet talouden tasapainottamissuunnitelman laadinnasta. Hinnoitteluperusteet voidaan vahvistaa vasta, kun perussopimuksen muutokseen liittyvien eläkemenoperusteisten ja varhemaksujen osalta on tehty linjapäätökset. Hinnoitteluperusteista tulee ilmetä se, millainen on kustannusrakenne palveluhinnoissa jatkossa sekä palveluhintojen kehitys em. hinnoitteluperusteilla ja tasapainottamissuunnitelmassa edellytettävillä toimenpiteillä taloussuunnitelmakaudella 2014-2016.
09.12.2013 Sivu 2 / 2 Käsittely Puheenjohtaja Laihon kannattamana ehdotti käsittelyjärjestyksen muutosta siten, että tämä asia käsitellään pykälän 83 jälkeen. Käsittelyjärjestyksen muutos hyväksyttiin yksimielisesti. Päätös : Esittelijän ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. Oheismateriaali Selostus - Yhtymäkokous 18.12.2013 kokouskutsu - Esityslista yhtymäkokoukseen 18.12.2013 - Äänimääräluettelo Espoon kaupunki kuuluu Eteva kuntayhtymään, jolla on laissa säädetty viimesijainen järjestämisvastuu laissa kehitysvammaisten erityishuollosta (519/1977) säädetyistä tehtävistä. Lisäksi Eteva kuntayhtymä tuottaa perussopimuksensa mukaisesti myös muita vammais- ja sosiaali- sekä kuntoutuspalveluja. Kuntayhtymän korkein päättävä elin on yhtymäkokous, joka kokoontuu keväällä ja syksyllä. Espoon kaupunki ostaa vuosittain tehtävän palvelusopimuksen mukaisesti palveluja Eteva kuntayhtymältä. Vuoden 2014 palvelusopimuksen tilaus sisältää perhehoidon, asumis-, työ- ja päivätoiminta- sekä muita tukipalveluja noin 100 asiakkaalle arviolta 5,05 milj. eurolla. Toimiohje 31.10.2013 yhtymäkokoukseen Espoon kaupungin antoi 21.10.2013 seuraavan toimiohjeen Eteva kuntayhtymän 31.10.2013 yhtymäkokoukseen rahoitusjohtaja Reijo Tuorille tai hänen nimeämälleen edustajalle: - Espoon kaupunki ei hyväksy taloussuunnitelmaa vuosille 2014 2016 eikä talousarviota 2014, vaan esittää 20 valmisteltavaksi siten, että talousarviossa menot katetaan tuloilla eikä alijäämää vuodelta 2014 synny. Kaupunki edellyttää, että 1. seuraavaan kokoukseen mennessä selvitetään, millaisilla konkreettisilla toimenpiteillä kuluvalle vuodelle ennakoitu tuloksen alijäämä aiotaan kuroa umpeen ja millaiset euromääräiset vaikutukset toimenpiteillä on vuoden 2014 talousarvion toteutumiseen 2. eläkeperusteisten ja varhemaksujen jakoperusteista on tehty päätökset ja selvitetty, miten taloudelliset vaikutukset on huomioitu taloussuunnitelmassa, ja että 3. yhtymähallituksen 29.8.2013 tekemän päätöksen työ- ja päivätoiminnan ja asumispalvelujen uudelleenorganisoinnista
09.12.2013 Sivu 3 / 3 Nastolan ja Orimattilan alueella arvioidut taloudelliset vaikutuksen on huomioitu taloussuunnitelmassa. - Espoon kaupunki ei hyväksy esitettyä muutosta vuoden 2013 talousarvio 2013 siten, että kuntayhtymän tulokseksi muutetaan -1,3 milj.euroa, vaan esittää että muutoksena hyväksytään vain tuloslaskelmassa raportoitu -0,8 milj.euroa. Yhtymäkokous päätti 31.10.2013 kokouksessaan yksimielisesti palauttaa asian uudelleen valmisteluun. Yhtymäkokous 18.12.2013 Eteva kuntayhtymän yhtymähallitus on kokoontunut 28.11.2013. Hallitus esittää 18.12.2013 pidettävälle yhtymäkokoukselle, että se hyväksyy tarkistetun vuoden 2014 talousarvion ja taloussuunnitelman vuosille 2014-2016. Uusi arvio vuoden 2013 tilikauden tuloksesta on 793 000 euron alijäämä. Aikaisempi vuoden 2013 tilikauden alijäämä oli arvioitu 807 000 euroa tai mahdollisesti 1,3 miljoonan euroa alijäämäiseksi. Nyt pienentyneeseen alijäämään on syynä mm. aiemmin (yhtymäkokous 31.10.2013 21) talousarvion mukaisesti toteutuvaksi ilmoitettujen henkilöstökulujen ennusteen muutos aikaisemmasta 57 909 000 eurosta 57 853 000 euroon. Tarkistettu vuoden 2014 talousarvio on esityksessä arvioitu 10 280 euroa ylijäämäiseksi aiemmin esitetystä 566 564 euron alijäämästä poiketen. Alla on edelliselle yhtymäkokoukselle (30.10.13) esitetty käyttötalouden tuloslaskelma ja 18.12.2013 yhtymäkokoukselle esitettävä tarkistettu käyttötalouden tuloslaskelma: TA 2014 TA 2014 (esitys 18.12.13 yhtymäkokous) (yhtymäkokous 31.10.) TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 73 653 145 73 978 145 Maksutuotot 2 714 121 2 714 121 Tuet ja avustukset 436 938 436 938 Muut toimintatuotot 4 552 499 4 552 499 TOIMINTATUOTOT 81 356 703 81 681 703 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -57 333 248-58 220 492 Palveluiden ostot -12 580 611-12 580 611 Aineet, tarvikkeet, tavarat -2 415 000-2 415 100 Avustuskulu -431 200-431 200 Muut toimintakulut -8 213 246-8 213 246 TOIMINAKULUT -80 973 405-81 860 649
09.12.2013 Sivu 4 / 4 TOIMINTAKATE 83 298-178 946 RAHOITUSTUOTOT JA KULUT 2 500 2 500 VUOSIKATE 385 798-176 446 POISTOT JA ARVONALENTUMISET -375 518-390 118 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT TILIKAUDEN TULOS 10 280-566 564 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 10 280-566 564 Vuoden 2014 talousarviossa henkilöstökulut on arvioitu aiempaa pienemmiksi (n. 887 000 euroa). Yhtymähallituksen kokouksen 26.9.2013 jälkeen on Kevalta saatu tieto vuoden 2014 eläkemenoperusteisen KuELmaksun ja varhaiseläkemaksun ennakkomaksuista vuodelle 2014. Aiemmista Eteva kuntayhtymän toimintavuosista poiketen maksut laskevat kuluvaan vuoteen verrattuna. Saadun ennakkotiedon perusteella on kyseiset kuluerät laskettu uudelleen vuoden 2014 talousarvioon. Myös jäsenkuntamyynti on korjattu uusien tietojen pohjalta sen ollessa aiempaa arvioitua vähäisempää (n. 1 023 000 euroa). Espoon kaupungin pyytämät selvitykset taloussuunnittelukaudelle 2014-2016 Eteva kuntayhtymän esityslistassa ja liitteissä ei ole vastauksia kaikkiin Espoon kaupungin 21.10.2013 esittämiin kysymyksiin. Tämän takia Espoon kaupunki edellyttää vuoden 2014 maaliskuun loppuun mennessä Eteva kuntayhtymältä seuraavaa: Talousarvion 2014 ja taloussuunnitelman vuosille 2014 2016 lisäksi Eteva kuntayhtymän tulee laatia vuoden 2014 maaliskuun loppuun mennessä talouden tasapainotusohjelman vuosille 2014-2016, joka sisältää toimenpiteet talouden tasapainottamiseksi vuosille 2014-2016 sekä vuoden 2014 talousarviossa pysymiseksi. Suunnitelmasta tulee ilmetä toimenpiteet talouden tasapainottamiseksi kustannusvaikutuksineen ja aikataulutettuna. Suunnitelmassa tulee esittää selkeästi myös Eteva kuntayhtymän rahoitustilanne ja sen riittävyys. Lisäksi Espoon kaupunki esittää, että Eteva kuntayhtymän yhtymähallituksen tulee raportoida kevään yhtymäkokoukselle vuoden 2014 talousarvion toteutumisesta ja suunniteltujen toimenpiteiden käynnistymisestä.
09.12.2013 Sivu 5 / 5 Espoon kaupungin tavoitteena on, että kuntayhtymä tasapainottamissuunnitelman avulla luo edellytykset kuntayhtymän toiminnan ja talouden tasapainottamiseen niin, että Eteva kuntayhtymän toimintaedellytykset turvataan myös jatkossa. Tiedoksi Reijo Tuori Tiedoksi
09.12.2013 Sivu 6 / 6