TILINPÄÄTÖS - JA TOIMINTAKERTOMUS 2013

TILINPÄÄTÖS - JA TOIMINTAKERTOMUS 2013 Sisällys Perustietoa kunnasta... 3 1. Tilinpäätössäännökset... 4 2. Tilinpäätösasiakirjat... 4 3. Toimintakertomus... 5 3.1 Yleistä... 5 3.1.1 Kunnanjohtajan tilinpäätöskatsaus 2013... 5 3.1.2 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys... 6 3.1.3 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä... 7 3.1.4 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä... 8 3.2 Olennaiset tapahtumat toimielimittäin... 10 3.2.1 Valtuusto... 10 3.2.2 Kunnanhallitus... 11 3.2.3 Tarkastuslautakunta... 13 3.2.4 Hyvinvointilautakunta... 13 3.2.5 Sivistyslautakunta... 18 3.2.6 Tekninen lautakunta... 23 3.3 Kuntakonsernin toiminnan toteutuminen... 26 3.3.1 Keminmaan Energia Oy... 26 3.3.2 Keminmaan Vesi Oy... 27 3.3.3 Keminmaan Vuokra-asunnot Oy... 27 3.3.4 Keminmaan Palvelukylä Oy... 28 3.3.5 Keminmaan Opiskelija-asunnot Oy... 29 3.4 Kunnan henkilöstö... 30 3.4.1 Henkilöstömäärä ja ikärakenne... 30 3.4.2 Henkilöstön osaamisen kehittäminen... 31 3.4.3 Henkilöstön poissaolot... 31 3.4.4 Henkilöstön vaihtuvuus ja eläköityminen... 33 3.4.5 Henkilöstömenot... 34 3.4.7 Yhteistoiminta... 35 4. Talouden toteutuminen... 40 4.1 Käyttötalouden määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen... 40 1

4.2 Investointien toteutuminen... 44 4.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus... 48 4.4 Rahoitusasema ja sen muutokset... 49 4.5 Konsernitilinpäätös... 53 5. Tilinpäätöslaskelmat... 55 5.1 Tuloslaskelma ulkoinen... 55 5.2 Rahoituslaskelma... 56 5.3 Tase... 57 5.4 Konsernilaskelmat... 59 6. Tilinpäätöksen liitetiedot... 65 6.1. Tilinpäätöksen liitetietoja koskevat säännökset ja ohjeet... 65 6.2 Liitetietojen ryhmittely... 65 6.3. Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot... 65 6.3.1. Kunnan tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot... 65 6.3.2. Konsernitilinpäätöstä koskevat liitetiedot... 66 6.4 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot... 67 6.5 Tasetta koskevat liitetiedot... 71 6.5.1. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot... 71 6.5.2. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot... 73 6.6 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot... 75 6.6.1 Liitetieto taseen ulkopuolisista järjestelyistä... 75 6.7 Ympäristöasioiden harkinnanvarainen esittäminen... 77 7. Eriytetyt tilinpäätökset... 77 8. Tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat... 77 LUETTELOT JA SELVITYKSET... 78 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista... 78 Käytössä olevat tositelajit... 78 9. Tilinpäätöksen allekirjoitukset ja tilinpäätösmerkintä... 79 2

Perustietoa kunnasta Perustamisvuosi 1865 Asukasluku 31.12.2005 8.926 31.12.2006 8.829 31.12.2008 8.636 31.12.2009 8.605 31.12.2010 8.573 31.12.2011 8.569 31.12.2012 8.585 31.12.2013 8.564 Tuloveroprosentti 2000 2001 18,50 2002 2004 19,00 2005 2006 19,50 2007 20,50 2008-2010 20,75 2011-2012 20,50 2014 21,00 Työttömyysaste 2007 11,0 % 2008 10,1 % 2009 12,7 % 2010 11,2 % 2011 10,2 % 2012 12,4 % 2013 13,1 % Pinta-ala 644,05 km2, josta vettä 17,37 km2 Asukastiheys 13,7 as/maa-km2 Taajama-aste 83,7 % Etäisyydet Helsinkiin Kemiin Tornioon Ouluun Rovaniemelle Ruotsiin 740 km 7 km 19 km 120 km 110 km 21 km 3

1. Tilinpäätössäännökset Kuntalain 69 :n mukaan kunnan on sisällytettävä tilinpäätökseensä tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase ja sen liitetiedostot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Lisäksi kunnan, jolla on määräysvaltaa toiseen kirjanpitovelvolliseen yhteisöön, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä näitä yhteisöjä koskeva konsernitilinpäätös. Tilinpäätöslaskelmat sekä tilinpäätöksen liitetiedot laaditaan kirjanpitolautakunnan kuntajaoston ohjeiden mukaisesti. Edelleen kuntalain 69 :n mukaan kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tai sen antamisen yhteydessä tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Kunnanhallituksen tulee myös tapauksessa, jossa kunnan taseeseen muodostuu kattamatonta alijäämää, tehdä selko alijäämäisen talouden tasapainottamisesta tilikaudella. Lisäksi kunnanhallituksen tulee arvioida voimassa olevan taloussuunnitelman ja sekä mahdollisen talouden tasapainotusta koskevan toimenpideohjelman riittävyyttä talouden tasapainon saavuttamiseksi. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet ja kunnanjohtaja. 2. Tilinpäätösasiakirjat Kunnan tilinpäätöksen muodostavat tasekirja ja tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat. Tilinpäätöksen käsittelystä laaditaan myös tilintarkastuskertomus ja arviointikertomus, joiden laatimisesta vastaa kunnan tarkastuslautakunta. Kunnan tasekirja sisältää toimintakertomuksen, talousarvion toteutumisvertailun, tilinpäätöslaskelmat, liitetiedot sekä luettelot ja selvitykset. Toimintakertomuksessa annetaan selvitys valtuuston hyväksymien tavoitteiden toteutumisesta sekä kuvaus kunnan toiminnan keskeisistä tapahtumista toimintakertomusvuonna. Kunnan tilinpäätöslaskelmia ovat tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase sekä kunnan konsernia koskien konsernitase, - tuloslaskelma ja konsernin rahoituslaskelma. Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista sekä selvitys kirjanpitokirjojen ja tositteiden säilytystavoista laaditaan kirjanpitolain 38 :n mukaan. Tilinpäätöstä varmentavia asiakirjoja ovat tase-erittelyt ja liitetietojen erittelyt. 4

3. Toimintakertomus 3.1 Yleistä 3.1.1 Kunnanjohtajan tilinpäätöskatsaus 2013 Vuoden 2013 toimintaa leimasi kaksi suurta valtakunnallista rakenteellista muutosprosessia: kuntarakenne ja sosiaali- ja terveydenhuollon uudistaminen. Keminmaan kunta antoi lausuntonsa valtiovarainministeriön lausuntopyyntöön ehdotuksesta kuntarakennelaiksi valtuuston kokouksessa 25.2.2013. Lausunnossa otettiin kantaa kuntarakennelakiehdotuksen kuntien yhdistämistä koskevaan selvitysvelvollisuuteen, valtioneuvoston toimivaltaan päättää kuntajaon muuttamisesta sekä sosiaali- ja terveydenhuollon tehtävien järjestämiseen. Uusi kuntarakennelaki astui voimaan 1.7.2013. Uuden lain mukaan kuntien tuli esittää lain mukaisen selvityksen suorittamista marraskuun 2013 loppuun mennessä. Keminmaan valtuusto käsitteli asiaa kokouksessaan 14.11.2013. Valtuuston päätöksen mukaan Keminmaan kunta ilmoitti valtiovarainministeriölle kunnan selvittävän kuntien yhdistämistä Kemin, Simon, Tervolan, Tornion ja Ylitornion kanssa. Sosiaali- ja terveydenhuollon uudistamista koskevan valtioneuvoston esityksen mukaan Keminmaan kunnalla ei olisi tulevaisuudessa oikeutta järjestää itse palveluja, vaan kunnan tulee hankkia ne laajemmalta sote -alueelta. Esityksen mukaan tulevat sote -alueet muodostettaisiin pääsääntöisesti vastuukunta -mallin mukaisesti, jolloin vastuukuntana toimisi maakunnallinen keskuskaupunki. Lapin maakunnassa mallin toteuttaminen tarkoittaisi koko maakuntaa kattavan sote -alueen muodostamista Rovaniemen kaupungin toimiessa vastuukuntana. Sosiaali- ja terveydenhuollon rakenneuudistusta on käsitelty myös seudun kuntien kesken. Seudullisena ratkaisuna on käynnistetty Meri-Lapin kehittämiskeskuksen johdolla suoritettava selvitys kuntayhtymään perustuvasta Länsi-Pohjan sairaanhoitopiirin kuntien alueelle muodostettavasta sote -alueesta. Selvitys valmistuu maaliskuun 2014 loppuun mennessä ja kunnat ottavat kantaa selvitykseen huhtikuussa 2014. Kyseessä oleviin kahteen valtakunnalliseen muutoshankkeeseen on otettu kantaa myös Keminmaan kunnan uudessa kuntastrategiassa, joka hyväksyttiin valtuustossa 14.11.2013. Kuntastrategian mukaan Keminmaa kunta toimii tulevaisuudessa itsenäisenä kunta osana laajempaa sote -aluetta. Suurten rakenneuudistusten lisäksi kunnan vuoden 2013 toimintaa leimasi kuntatalouden nopea heikkeneminen. Kuntatalouden kriisiytymiseen on reagoitu myös uudessa kuntastrategissa, jossa tavoitteeksi on asetettu ylijäämäisen kuntatalouden saavuttaminen vuoteen 2018 mennessä. Kunnan talouden ja toiminnan sopeuttamiseksi kuntaan on perustettu talouden tasapainottamista valmistelevat ryhmät, jotka muodostuvat toimintaa koordinoivasta ohjausryhmästä sekä hyvinvointitoimen, sivistystoimien ja teknisen toimen työryhmästä sekä konsernityöryhmästä. Kunnan elinvoimaisuuden lisäämiseksi kunta on laatinut myös uuden elinkeinostrategian, joka myös hyväksyttiin valtuuston kokouksessa 14.11.2013. Elinkeinostrategia keskittyy neljään painopisteeseen: 1) kunnan logistisen sijainnen hyödyntämiseen, 2) kunnan alueella toimivien teollisuusyritysten liiketoiminnan ja määrän lisäämiseen, 3) kunnan alueella toimivien kaupan- ja palvelualan yritysten toimintaedellytysten vahvistamiseen ja 4) toimivien kunnan elinkeinoelämää tukevien palvelujen ylläpitämiseen. Kuntaan on perustettu vakituinen elinkeino- ja hankekoordinaattorin toimi, jossa on aloittanut 1.2.2014 lukien Seppo Selmgren. 5

Kunnan yritystoiminnan edellytysten turvaamiseksi on aloitettu myös uuden teollisuusalueen kaavoittamista valmistelevat toimenpiteet. Valmistelu on aloitettu maanhankinnalla suunnitellusta kaava-alueelta. Keminmaan kunnan tulevaisuus näyttäytyy hyvin haasteellisena tulevien vuosien aikana. Meidän tulee kyetä ratkaisemaan sosiaali- ja terveydenhuollon palvelujen järjestäminen kuntalaisten kannalta järkevällä tavalla unohtamatta kuitenkaan palvelujen tehokasta ja taloudellisesti toteutustapaa. Kuntien yhdistämistä koskeva keskustelu luo jännitteitä seudun kuntien keskuuteen ja voi pahimmillaan halvaannuttaa kuntien keskinäisen yhteistoiminnan. Voimakkaasti heikkenevä kuntatalous tulee vaikuttamaan kuntalaisten palvelujen saatavuuteen ja niiden laatuun, joka on omalta osaltaan luomassa paineita kunnalliseen päätöksentekoon. Kaiken tämän muutoksen ja murroksen keskellä tärkeintä on säilyttää terve harkinta ja pyrkimys yhteisymmärryksen aikaan saamiseen sekä kunnan sisäisessä että seudullisessa päätöksenteossa. 3.1.2 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Yleinen talouden kehitys Valtionvarainministeriön suhdannekatsauksen mukaan viime vuosien aikana odotukset euroalueen talouskasvun viriämisestä ovat osoittautuneet optimistisiksi. Sekä viimeisin tieto toteutuneesta kehityksestä että talouden toimijoiden odotuksia kuvaavat kyselyt viittaavat maltillisen kasvun käynnistymiseen. Tämän lisäksi kansainvälisessä taloudessa on laajemmaltikin positiivista virettä. Euroalueen talouskasvun käynnistyminen on myönteistä, joskin se peittää alleen merkittäviä kasvueroja maiden välillä. Suomen talouden kohdalla tilanne taas näyttää synkältä. Bruttokansantuote ei ole supistunut kevään 2013 jälkeen, mutta kasvuun ei ole päästy kiinni. Sen seurauksena vuonna 2013 talous supistuu -1,2 % ja vuonna 2014 päästään vain maltilliseen 0,8 prosentin kasvuun. Talouden heikko kehitys on ollut laaja-alaista, sillä kysyntäeristä vain julkinen kulutus ja julkiset investoinnit vaikuttavat positiivisesti taloudelliseen aktiviteettiin. Yksityinen kulutus ja yksityiset investoinnit laskevat merkittävästi ja kasvua tukee hiukan se, että tuonti vähenee vientiä enemmän. Työmarkkinoiden tilanne on pysynyt suhdannetilanteeseen nähden hyvänä viime vuodet, mutta kuluvana vuonna työllisyys on nopeasti heikentynyt ja työttömyysaste kohonnut. Työttömyysasteen ennustetaan nousevan 8,2 prosenttiin. Huomionarvoista on kuitenkin se, että työttömäksi rekisteröityjen määrä ylittää vajaalla sadallatuhannella virallisen työttömyystilaston mukaisen työttömien määrän. Vuonna 2014 talouden kasvun ennakoidaan olevan pitkälti ulkomaankaupan varassa. Talouden kokonaiskysyntä, joka muodostuu viennistä, kulutuksesta ja investoinneista on edelleen hyvin heikkoa. Tällöin kokonaistarjonta tasapainottuu joko bruttokansantuotteen tai tuonnin avulla. Vuonna 2014 erityisesti tuonti näyttää muodostuvan tasapainottavaksi eräksi. Yksityisen kulutuksen ja investointien vaimea kehitys vaikuttaa tuonnin vaimeuteen ja sen ennustetaan lisääntyvän vain 2 %. Viennin ennustetaan kasvavan maltilliset 3,6 %, joka historian valossa näyttäytyy varsin alhaiselta kasvulta. Teollisuustuotanto kääntyy kuitenkin kolmen negatiivisen vuoden jälkeen kasvuun ja vetää omalta osaltaan myös palveluiden tuotannon nousevalle uralle. Yksityisten investointien ennustetaan alenevan 3,6 prosentilla, mikä johtaa alle 16 prosentin investointiasteeseen suhteessa bruttokansantuotteeseen. Näin ollen kotimaisesta kysynnästä ei ole talouskasvun vauhdittajaksi. 6

Kotitalouksilla näkymät ovat vaikeat. Vuonna 2014 reaalitulojen laskun, työttömyyden lisääntymisen ja heikkojen tulevaisuuden odotusten johdosta yksityinen kulutus ei juuri lisäänny. Vuonna 2014 työllisyystilanteen ennakoidaan edelleen heikentyvän ja työttömyysaste nousee 8,4 prosenttiin. Sekä kansainvälisten että kotimaisten tekijöiden johdosta kustannuspaineet pysyvät maltillisina ja inflaatio jää reilusti alle kahden prosentin. Osittain maltillisen työmarkkinaratkaisun johdosta palkkojen osuus funktionaalisessa tulonjaossa kääntyy alenevalle uralle. Työn tuottavuus palaa takaisin positiiviseksi ja nousee 0,5 prosentilla. Yksikkötyökustannusten nousu jää varsin maltilliseksi vuosina 2014 ja 2015. Yksikkötyökustannusten maltillinen muutos ei kuitenkaan poista sitä kilpailukyvyn kannalta haitallista tekijää, että niiden taso pysyy kilpailijamaita korkeammalla. Kuntien talouden yleinen kehitys Vuonna 2013 kuntatalous on ollut olosuhteisiin nähden kohtalaisessa kunnossa. Merkittävänä positiivisena tekijänä ovat olleet kuntien verotulojen kasvu, mikä näyttää kokonaisuutena kohtalaista kehitystä vuodelle 2013. Kasvua on tuonut mm. tilitysuudistuksen muutokset ja ryhmäosuuden korotuksesta sekä kuntakohtaisten jako-osuuksien oikaisut. Vuosi 2014 tuonee mukanaan paljon vaatimattomammanverotulojen kasvun. Kansantalouden kehityksen ennusteet ovat kerta toisensa jälkeen heikentyneet kun tarkastelemme vuotta 2014 ja 2015. Kuntatalouden piirteisiin näyttää kuuluvan, että se kulkee hieman yleisen talouden kehityksen jälkisyklissä. Eli vaikka yleinen talouden suunta hieman jo muuttuisi, tulee kuntatalouden kehitys hieman rekyylillä jäljessä sekä ylä- että alamäessä. Kunnat ovat reagoineet heikkeneviin verotuloihin ja valtionosuusleikkauksiin korottamalla veroprosenttejaan vuodelle 2014. Keskimääräinen tuloveroprosentti nousi korotusten jälkeen 19,74 %:iin, kasvua edelliseen vuoteen on 0,36 % -yksikköä. Lisäksi huomattaviakin sopeutuksia menoihin on odotettavissa lähes kaikissa kunnissa. Taloudellisen tilanteen heikkeneminen on tiedostettu kunnissa hyvin. Julkisen talouden kestävyysvajeen kuromiseksi maan hallitus teki 29.11.2013 päätöksen rakennepoliittisen ohjelman toimeenpanosta, joka tuo kunnille 2 mrd. säästötavoitteen vuoden 2017 tasossa sekä 3 mrd. suuruisen pitemmän ajan tehostamistavoitteen. Ohjelman mukaan yksi miljardi näistä kahdesta tulee kuntien saada kasaan omin toimin, lähinnä veronkorotuksin ja toiminnan tehostamisen kautta. Toinen miljardi tulee kuntien tehtäviä ja velvoitteita purkamalla. Yhtenä merkittävänä tekijänä kunnille on ohjelmassa esitelty kuntataloudenohjausjärjestelmä, joka hyvin toteutuessaan voi olla ratkaisu kuntien tehtävien ja rahoituksen epätasapainoon. 3.1.3 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Kunnassa on käytössä valtuuston 17.6.1999 hyväksymä sisäisen valvonnan ohje. Vuonna 2013 on valmistelu uusi sisäisen valvonnan ohje, jota kunnanhallitus on käsitellyt kokouksessaan 10.12.2013 / 550. Valtuusto käsittelee ohjeita kesäkuun 2014 kokouksessaan. Uuden ohjeen mukaan sisäinen valvonta on riittävää, kun toiminta on organisoitu siten, että se tuottaa kohtuullisen varmuuden tavoitteiden saavuttamisesta. Valvontatoimenpiteiden on oltava taloudellisia ja tehokkaita. Sisäinen valvonta kattaa kunnan oman toiminnan sekä toiminnan, josta kunta vastaa omistuksen, ohjaus- ja valvontavastuun sekä muiden velvoitteiden tai sopimusten nojalla. Sisäinen valvonnan toteuttaminen perustuu kunnan tarkastusjärjestelmään. Tarkastusjärjestelmä muodostuu seuraavista kokonaisuuksista: tarkastuslautakunta 7

tilintarkastajat sisäinen valvonta Keminmaan kunnan tarkastussäännössä määrätään tarkastuslautakunnan kokoonpanosta ja tehtävistä. Tarkastussäännössä todetaan myös, että sisäinen valvonta on johtamisen apuväline ja sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaa kunnanhallitus. Kuntalaissa säädetään myös kunnan hallinnon ja talouden tarkastuksesta (71-75 ). Sisäisen valvonnan toteuttaminen on vastuutettu seuraavasti. Sisäisen valvonnan toimivuudesta koko kuntakonsernin tasolla vastaavat kunnanhallitus ja kunnanjohtaja. Päävastuualueiden päälliköiden ja kunnan tytäryhtiöiden johtajien tehtävänä on varmistaa toimialallaan yksityiskohtaisesti sisäisen valvonnan asianmukaisuus kunnanhallituksen antamien yleisohjeiden, johtosääntöjen ja voimassa olevien erillisohjeiden pohjalta. Päävastuualueiden päälliköt ja kunnan tytäryhtiöiden johtajat vastaavat siitä, että yksikön henkilöstön toimivalta ja vastuut on asianmukaisesti määritelty. Esimiehen on varmistuttava, että alaiset ovat tietoisia omista tehtävistään ja tulostavoitteistaan ja että edellytykset tehtävistä suoriutumiseen ovat olemassa. Tarvittaessa on järjestettävä työtehtävien edellyttämää koulutusta. Johdon ja esimiesten on varmistettava, että toiminnasta annettuja säännöksiä ja määräyksiä noudatetaan ja että toimintaa koskeva tieto on luotettavaa. Esimiesten on jatkuvasti seurattava vastuullaan olevia toimintoja ja ryhdyttävä tarpeellisiin toimenpiteisiin välittömästi, mikäli lainsäädännön, hallintosäännön, toimintaohjeiden tai toimielinten päätösten vastaista tai muutoin virheellistä, tehotonta tai epätaloudellista toimintaa havaitaan. Sisäinen valvonta toteutetaan arvioimalla kunnan toimielinten ja niiden alaisten toimintayksiköiden ja henkilöstön toiminnan tuloksia, toimintatapaa, toiminnan lainmukaisuutta ja annettujen ohjeiden ja määräysten noudattamista. Vuoden 2013 aikana sisäistä valvontaa on toteutettu tarkastuslautakunnan toimenpiteillä ja tilintarkastajayhteisön tilintarkastustoiminnalla. Kunnan talouden toteutuminen on raportoitu kunnanhallitukselle ja lautakunnille. Valtuustolle on esitetty vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen sekä arvio loppuvuoden talouden ja toiminnan toteutumisesta valtuuston kokouksessa 27.6.2013 / 83. 3.1.4 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Kunnan riskejä on käsitelty johtoryhmän laatimassa kunnan riskien arviointitaulukossa. Johtoryhmän laatima riskiarviointi on käsitelty kunnanhallituksen kokouksessa 11.2.2014. Kunnan riskit on luokiteltu seitsemään ryhmään: toimintaan toiminnan monimutkaisuuteen henkilöstöresursseihin sovellettavaan tekniikkaan palveluihin tai hankintoihin johtamiseen ja ohjaukseen muihin asioihin liittyvät riskit. 8

Kutakin tunnistettua riskiä on arvioitu sen todennäköisyyden (%) ja seurauksen vakavuuden (1-5) suhteen, joista arvoista on johdettu riskin merkittävyys (asteikolla 0-5). Asteikolla 0-0,9 riski on havaittu ja siedettävissä, riski on päätetty hyväksyä mahdollisen hyödyn saavuttamiseksi (arviointilistalla riskin väri on vihreä); 1,0-2,5 riski on kohtalainen, riskitaso kohonnut, mutta se on hyväksyttävä (keltainen) ja 2,6-5,0 riski on vakava, riskitasoa on aktiivisesti ryhdyttävä laskemaan (punainen). Kunkin riskiryhmän tunnistettuja riskeistä on lisäksi kuvattu sen vaikutus, riskin omistaja (minkä toimielimen tai vastaavan tehtävänä on toimia riskin tunnistamiseksi ja sen hallitsemiseksi), toimenpiteet riskin eliminoimiseksi sekä toimenpiteet riskin toteutuessa. Lisäksi riskien arviointitaulukossa on esitetty kunkin riskin osalta sen vaikutusaika ja aikataulu riskin eliminoimiseksi. Toimintaan liittyviä riskejä on tunnistettu viisi. Merkittävimmiksi riskeiksi tässä ryhmässä on tunnistettu yleisen talouden taantuman vaikutus kunnan palvelukysyntään ja kuntatalouteen (2,4) sekä erikoissairaanhoidon kustannusten hallitsematon kasvu (2,4). Toimenpiteinä talouden taantuman aiheuttaman riskin eliminoimiseksi on esitetty kunnan toiminnan sopeuttaminen alenevaan tulokehitykseen. Toimenpiteenä erikoissairaanhoidon menokasvun ehkäisemiseksi on riskiarviossa esitetty vaikuttaminen Länsi-Pohjan sairaanhoitopiirin päätöksentekoon siten, että menokasvu voidaan taittaa sekä onnistunut sote - alueen muodostaminen ja erikoissairaanhoidon tehokkuuden lisääminen. Toiminnan monimutkaisuuteen liittyen riskiarvioinnissa on tunnistettu vain yksi riski: seudullisen yhteistyön vaikeutuminen. Riskitaso ei ole korkea. Riskin merkittävyydeksi on saatu 1,0. Toimenpiteenä riskin eliminoimiseksi arviossa on esitetty seudullisten toimijoiden yhteisymmärryksen lisääminen, yhteisten intressien tunnistaminen ja seudullisen luottamuspääoman lisääminen. Henkilöstöresurssiin liittyviä riskejä riskiarviossa on esitetty neljä riskiä. Merkittävimmäksi riskiksi arviossa on saatu kolme samalla riskitasolla (1,2) olevaa riskiä: avainosaajien vähäinen määrä, henkilöstön osaamisen ylläpitäminen epäonnistuu tai toteutuu huonosti sekä kunnan työnantajakuva ja -maine rapautuu. Toimenpiteinä riskien torjumiseksi on esitetty mm. avainosaajien määrän lisäämistä osana uusia rekrytointeja, henkilöstörakenteen selkeyttämistä, koulutus- ja henkilöstösuunnittelun tehostamista, tehtäväkuvien muuttamista vastaamaan osaamista, johdonmukainen työantajapolitiikkaa ja avoimia ja perusteltuja rekrytointeja. Sovellettavaan tekniikkaan liittyviä riskejä on tunnistettu neljä. Merkittävin riski on keskeisten tietojärjestelmien vakavat häiriötilanteet, jonka riskitasoksi on arvioitu 2,4. Toimenpiteenä riskin torjumiseksi riskiarvioinnissa on esitetty tietojärjestelmien elinkaaren hallintaa, systemaattista järjestelmien uusimista, riittäviä varajärjestelmiä tai mahdollista tietojärjestelmien kahdentamista sekä seudullisen ict -organisaation perustamista. Palveluihin tai hankintoihin liittyviä riskejä on arviossa esitetty kolme riskiä. Merkittävin niistä on palvelujen kysynnän nopea kasvu, jonka riskitasoksi on saatu 1,6. Toimenpiteenä riskin torjumiseksi on esitetty ennaltaehkäisevän toiminnan tehostaminen, palvelujen kysynnän ennakointi sekä palvelustrategian laadinta. Johtamiseen ja ohjaukseen liittyviä riskejä on kuvattu neljä riskiä, joista merkittävimmäksi on arvioitu kuntaorganisaation sisäinen yhteistyön epäonnistuminen (2,1). Toimenpiteinä riskin eliminoimiseksi on esitetty roolien selkeyttämistä, ajantasaisia ohje- ja johtosääntöjä sekä säännöllistä ja avointa vuorovaikutusta kuntaorganisaation sisällä. Muihin asioihin liittyvänä riskinä riskiarvioinnissa on tunnistettu kunnan infrastruktuurin kasvava korjausvelka. Riskin merkittävyydeksi on arvioinnissa saatu taso 2,4. Riskin torjumiseksi arviossa esitetään investointien suunnitelmallisuuden lisäämistä, infrastruktuurin 9

kuntoarvioiden suorittamista, investointien pitkäjänteinen rahoitusta sekä investointikohteiden priorisointia. 3.2 Olennaiset tapahtumat toimielimittäin 3.2.1 Valtuusto Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Kuntastrategian päivittäminen valtuustokauden alussa Elinkeinojen elinvoimaisuuden edistäminen ja yritystoiminnan toimintaedellytysten huomioiminen Valtuustokoulutus Toteutuminen Kuntastrategia on laadittu ja hyväksytty valtuustossa Elinkeinostrategia on laadittu ja hyväksytty valtuustossa. Valtuustolle pidettiin kaksi seminaaria; keväällä 17. - 18.4.13 ja syksyllä 29.10.13. Uusien valtuutettujen koulutusta järjestettiin 27.2.2013 ja 10.4.2013. Valmistellaan äänestysaluemuutoksia Myönteisen kuntakuvan rakentaminen Valtuusto päätti muutoksista huhtikuussa 2013; kunnassa jatkossa kolme äänestysaluetta Uutisointi on ollut myönteisempää. Positiivinen väestö- ja työpaikkakehitys Vuoden 2013 päättyessä väliluku oli 21 henkilö pienempi kuin edellisvuonna Työllisyys heikkeni edellisvuodesta. Vuoden 2013 työttömyysaste oli 13,1 %, kun se edellisvuonna oli 12,4 % Kuntaorganisaation rakenteellisten muutosten edistäminen ja kuntapalvelujen turvaaminen Palveluprosessien toimivuuden varmistaminen seutuyhteistyöllä ja hyvällä rekrytointipolitiikalla Seudullinen ympäristöterveydenvalvonta laajeni koskemaan myös Kemiä ja Simoa. Kivalojen seutuopisto laajeni Kemin kaupungin tultua mukaan seudulliseen uuteen Kivalo-opistoon. Simon kanssa laadittiin sopimus Keminmaan kirjastotoimen johtajan työpanoksen myynnistä 10

Talouden tasapaino ja investointien maltillisuus Talouden tasapainoa ei saavutettu. Vuoden 2013 alijäämä oli 2,4 milj. euroa. Investointien kokonaismäärä oli 2,8 milj. euroa. Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa Uusi valtuusto aloitti vuoden 2013 alussa. Valtuuston puheenjohtajana toimii kaksivuotiskauden 2013 2014 Pertti Sakaranaho sekä I varapuheenjohtajana Hannu Tikkala ja II varapuheenjohtajana Helena Halttu. Valtuusto kokoontui vuoden 2013 aikana yhdeksän kertaa ja käsitteli kokouksissaan 155 pykälää. Valtuustoseminaareja pidettiin kaksi, joista ensimmäinen 17.4. 18.4.2013 pidettiin Pohtimolammella ja toinen 29.10.2013 kunnanvirastolla. Valtuustoseminaareissa keskityttiin kunnan talouteen ja valmisteilla olleeseen kuntastrategiaan. 3.2.2 Kunnanhallitus Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Kuntastrategian selkiyttäminen kunnan toiminnan vahvistamiseksi muuttuvassa toimintaympäristössä (päivittäminen / 2013, uusi valtuusto) Talouden tasapainon säilyttäminen ja investointien maltillinen toteuttaminen Henkilötön työhyvinvoinnin, työkyvyn ja osaamisen edistäminen sekä myönteiseen työnantajakuvaan panostaminen Kuntapalvelujen turvaaminen Elinkeinojen elinvoimaisuuden ja yritystoiminnan toimintaedellytysten edistäminen sekä positiivisen kuntakuvan vahvistaminen Toteutuminen Uusi kuntastrategia hyväksyttiin valtuustossa 14.11.2013 Kunnan talous heikkeni v. 2013 eikä talouden tasapainoa saavutettu. Investoinnit toteutuivat valtuuston päättämällä tavalla. Henkilöstön työhyvinvointia edistettiin mm. työhyvinvointikoordinaattori -koulutuksen käynnistämisellä. Henkilöstön osaamista ylläpidettiin suunnitelmallisella kouluttamisella. Vuoden aikana avoinna olleisiin tehtäviin saatiin runsaasti laadukkaita hakijoita, jonka perusteella voidaan kunnan työnantajakuvan olevan hyvä. Vuoden 2013 aikana ei jouduttu heikentämään kuntalaisten peruspalveluja. Kunnan ja yrittäjien yhteistoiminta on ollut tiivistä. Elinvoimaisuutta on edistetty mm. uuden elinkeinostrategian toimeenpanon aloittamisella. Myönteistä kuntakuvaa on luotu mm. sosiaalisen median käytön lisäämisellä sekä negatiivisen julkisen kommentoimisen kitkemisellä. Myönteistä kuntakuvaa luotiin myös Ke- 11

Hyvään ja turvalliseen asuinympäristöön sekä erityisesti nuorten työmahdollisuuksiin panostaminen minmaan kappale laululla, jonka levytetty versio on saanut valtakunnallista huomiota. Nuorten kesätyötoiminta toteutettiin suunnitellusti. Kunnan turvallisuustyöryhmä aloitti kunnan turvallisuussuunnitelman päivittämisen. Kunnan liikenneturvallisuutta on kohennettu. Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Vuoden 2013 aikana käynnistettiin kunnan keskeisten sääntöjen ajantasaistaminen. Sääntöjen päivitystyö on vielä kesken ja ne voitaneen käsitellä valtuuston kesäkuun 2014 kokouksessa. Vuoden 2013 aikana valmisteltiin myös uusi kuntastrategia ja elinkeinostrategia, jotka molemmat hyväksyttiin valtuustossa 14.11.2013. Kunta selvitti vuoden 2013 aikana myös mahdollisuutta toteuttaa kiinteä laajakaistayhteys kuntakeskuksen ja sivukylien asukkailla. Selvityksen aikana laadittiin alustava kuntaomisteisen laajakaistayhtiön liiketoimintasuunnitelma ja kartoitettiin kotitalouksien halukkuutta hankkia noin 500 1000 euron hintainen laajakaistayhteys. Kysely lähetettiin 4.711 kotitaloudelle ja kunnan alueella oleville vapaa-ajan kiinteistön omistajalle. Kysely toteutettiin myös nettikyselynä. Kyselyyn saatiin 550 vastausta, joten vastausprosentiksi jäi 10 %. Vastaajista 300 ilmaisi alustavan halukkuuden hankkia kiinteä laajakaistaliittymä. Koska kuntalaisten kiinnostus oli heikko, päätti kunnanhallitus keskeyttää selvityksen. Kunnan kehittämishankkeista merkittävää huomiota sai Hyppynarujuoksun MM -kisojen toteuttaminen. Vuoden 2013 aikana julkistettiin myös Tumman veden päällä elokuva, jonka maailman ensi-ilta järjestettiin Keminmaalla. Kunta on ollut mukana Yritys-Suomi nimisessä yrityskehittäjien verkostotoiminnassa sekä osallistunut aktiivisesti Meri-Lapin kehittämiskeskuksen toimintaan. Keminmaan Energia Oy:n taloushallinnon siirto kunnan tehtäväksi aloitettiin v. 2013 lopulla. Siirto toteutuu 1.7.2014 lukien. Kunta laati seudun kuntien kanssa yhteisen kotouttamisohjelman, joka hyväksyttiin valtuuston kokouksessa 6.2.2014. Henkilöstö Kunnanjohtaja Tommi Lepojärven määräaikainen palvelussuhde päättyi 31.3.2013. Uutena kunnanjohtajana aloitti Mauri Posio aluksi vs. kunnanjohtajana ajalla 1.2. 31.3.2013 ja määräaikaisena (määräaika kuusi vuotta) kunnanjohtajana 1.4.2013 lukien. Pääkirjanpitäjä Eine Alavuokilan tulevan eläköitymisen johdosta kuntaan valittiin uusi kirjanpitäjä Meiju Arvila, joka aloitti tehtävässä 1.10.2013 alkaen. Kunnan kahden vuoden kehittämishanke Hyppynarujuoksun mm-kisat päättyi myös vuoden lopussa ja hankkeessa toiminut hankekoordinaattori Mari Ylisen työsuhde päättyi 31.12.2013. Kunnan atk -päällikön ja atk -tukihenkilön toimet lakkasivat vuoden vaihteessa. 12

3.2.3 Tarkastuslautakunta Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Toiminta-ajatus Tarkastuslautakunnan tehtävänä on arvioida valtuuston hyväksymien tavoitteiden toteutumista. Tarkastuslautakunta seuraa koko kuntakonsernin toimintaa. Tarkastuslautakunta keskittyy keväällä 2013 vuoden 2012 toiminnan arviointiin tarkastussuunnitelman ja määrittelemien painopistealueiden mukaisesti. Tarkastuslautakunta toimii saadun tiedon pohjalta, eikä tee kunnan palvelutuotannolle oleellisia suoritteita. Tärkein lautakunnan tulos on saada arviointikertomuksen sisältö toimintojen kehittämisen kannalta vaikuttavaksi. Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa Tilintarkastuspalvelut kilpailutettiin tarkastuskaudelle 2013-2016. Määräaikaan mennessä tuli kaksi tarjousta: BDO Audiator Oy ja Pohjolan Tilintarkastustoimisto. Tilintarkastusyhteisöksi valittiin Pohjolan Tilintarkastustoimisto. Bdo Audiator Oy osti 31.7.2013 tehdyllä kaupalla Pohjolan Tilintarkastustoimisto Oy:n koko osakekannan. Keminmaan kunnan ja kunnan tytäryhtiöiden vastuunalaisena tilintarkastajana toimii JHTT Petteri Pasula. 3.2.4 Hyvinvointilautakunta 3.2.4.1 Hyvinvointipalvelut Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Sosiaali- ja terveystoimessa ja kuntarakenteessa mahdollisesti tapahtuvien muutosten ennakoiminen ja palvelujen kehittäminen niiden mukaisesti Aktiivinen toimiminen seudullisten sosiaalija terveyspalvelujen kehittämisessä sekä järjestämisessä Palvelustrategian/hyvinvointistrategian laatiminen hyvinvointipalveluille Hyvinvointipalvelujen sisäisen yhteistyön edelleen kehittäminen Toteutuminen Osallistuttu sote -hankkeen valmisteluun. Kyseinen prosessi on tällä hetkellä kesken ja mahdolliset muutokset odottavat päätöstä sote -alueesta. Toimittu aktiivisesti alueellisissa yhteistyötiimeissä. Hyvinvointistrategia on osa koko kunnan palvelustrategiaa, jonka työstäminen on aloitettu. Vanhuspalvelulain mukainen toimenpideohjelma tehty. Toimintatapoja kehitetty hyvinvointipalveluissa yhdenmukaisiksi. Yhteinen varahenkilöstöjärjestelmä otettu käyttöön 13

Kumppanuussopimukseen perustuvan yhteistyön toteuttaminen Lääkäripalvelut toteuttaa Attendo Oy. Kumppanuussopimuksen mukainen päivystyksen sairaanhoitajan siirtyminen Kemin päivystykseen on päätetty siirtää toteutuvaksi mahdollisesti tarpeen mukaan myöhemmin. Yhteistyö Tervolan kunnan kanssa röntgenhoitajan palveluista toimii hyvin. Loppuvuodesta solmittiin sopimus suun terveydenhuollon palveluista Tervolan kanssa. Keminmaan toimintaterapeutin palveluita on toimitettu Kemille. Ennaltaehkäisevään toimintaan panostaminen kaikilla tulosalueilla ja yhteistyön lisääminen kunnan hallintokuntien kesken. Henkilöstön osaamisesta ja työssä jaksamisesta huolehtiminen Terveyskeskus savuttomaksi. Terveyden edistämisen työryhmän työpanos ollut pääasiassa sähköisen hyvinvointikertomuksen laatimisessa. Koulutuspäiviä hyvinvointipalveluissa yhteensä 408. Yhteisten pelisääntöjen luominen on aloitettu. Perehdytyskansioiden päivittäminen aloitettu. Työyksiköissä henkilöstöpalaverit ovat toteutuneet suunnitellusti. Eri työyksiköissä on toteutettu tyky -päiviä suunnitellusti, henkilökunnasta tyky - päiville osallistuneita noin 50 70 %. Säännöllistä työnohjausta on toteutettu. Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Hyvinvointipalveluissa olennaisimpina muutoksina vuoden aikana oli terveyspalveluissa uuden sopimuksen myötä muuttunut lääkäripalveluiden tuottaja ja sen mukanaan tuomat muutokset toiminnassa ja henkilöstössä sekä Palvelukoti Kallinrannan laajennuksen valmistuminen. Henkilöstö Hyvinvointipalveluiden henkilöstöpankki aloitti toimintansa, yhteensä 2 sairaanhoitajaa ja 6 lähihoitajaa. Henkilöstöpankin hoitajien työpanos hyödynnettiin 100 %:sti hyvinvointipalveluiden sijaisuuksissa. 3.2.4.2 Terveyspalvelut Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 14

Tavoite Ennaltaehkäisevässä työssä lasten ja nuorten hyvinvointi painopistealueena Onnistunut resursointi Palveluiden kehittäminen yhteistyössä Toteutuminen Asetuksen mukaiset neuvolakäynnit toteutuivat. Varhain vanhemmaksi toimintamalli vakiintui käyttöön. Hoidon porrastus keskussairaalan kanssa on onnistunut hyvin, siirtoviivepäiviä ei ollut. Kumppanuussopimus Kemin ja Tervolan kanssa on mahdollistanut palveluiden tuottamisen yhteistyössä Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Lääkäripalveluiden tuottajaksi vaihtui Attendo Oy 1.1.2013 lähtien väliaikaisella sopimuksella. Ensihoito siirtyi sairaanhoitopiirin järjestettäväksi. Suun terveydenhuollon asiakasmäärät kasvoivat ja aiheuttivat paineita ja toimenpiteitä jonojen purkamiseksi. Erikoissairaanhoidon kulut kasvoivat edellisvuoteen verrattuna yli 1,8 miljoonaa euroa, ylitysuhkan ilmettyä valtuusto myönsi 3 miljoonan euron lisämäärärahan. Avohoidon käyntimäärät erikoissairaanhoidossa lisääntyivät kuitenkin vain alle 5 %:a. Henkilöstö Vastaanoton hoitohenkilöstö siirtyi vuoden alusta takaisin kunnan palvelukseen, liikkeenluovutuksena Mediverkolta. Määräaikaiseen 50 % fysioterapeutin toimeen ei saatu enää jatkoa. Henkilöstölle tehtiin työhyvinvointikyselyt. 3.2.4.3 Sosiaalipalvelut Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Ennaltaehkäisevän työn ja varhaisen tuen työskentelymallien erityinen huomioiminen Henkilöstön osaamisen ja suorituskyvyn turvaaminen Toteutuminen Pulmien ennaltaehkäisemisen ja varhaisen puuttumisen toimintamalleihin on pyritty kiinnittämään erityistä huomiota niin lapsija perhekohtaisessa lastensuojelussa, kuin aikuissosiaalityössä ja kehitysvammapalveluissakin. Lastensuojelun avohuollon asiakasmäärä on laskenut hieman edellisvuoteen nähden Aikuissosiaalityössä toimeentulotukimenojen kasvu on saatu taittumaan keskittymällä asiakaskohtaiseen suunnitelmalliseen sosiaalityöhön Jokaiselle työntekijälle on laadittu tehtävänkuvaus tai aiempaa tehtävänkuvausta on päivitetty. Myös kehityskeskustelut on 15

käyty. Työntekijöillä on ollut mahdollisuus yksilökohtaiseen työnohjaukseen, kuten myös ryhmätyönohjaukseen. Palveluprosessien ja toimintamallien kehittäminen moniammatillinen ja seudullinen yhteistyö huomioiden Aikuissosiaalityössä asiakkaan osallisuuteen on pyritty kiinnittämään huomiota ja asiakassuunnitelma on laadittu aina yhdessä asiakkaan kanssa. Työntekijöiden seudullista yhteistyötä ja vertaiskonsultaation toimintaa on hyödynnetty entistä aktiivisemmin etenkin vammaispalveluissa ja kehitysvammahuollossa. Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Riippuvuus riskinä -hanke on alkanut. Sosiaalityön palveluja on tarjottu poliisilaitoksella 2-4h/vko. Lastensuojelun laitospainotteisesta sijaishuollosta on päästy uusissa sijoituksissa perhepainotteiseen suuntaan. Kuntouttavan työtoiminnan ja kunnan korvaama Kelan työmarkkinatuen kustannusten kasvu oli huomattavaa, lisämäärärahaa jouduttiin anomaan ja valtuusto myönsi kokouksessaan 17.10.2013 lisämäärärahaa 30 000 euroa. Samoin kehitysvammapalveluissa tuli ylitystä ja valtuusto myönsi 84 000 euroa lisämäärärahaa. Henkilöstö Vuosia kestänyt kelpoisuusehdot täyttävien sosiaalityöntekijöiden puute on saatu toistaiseksi katkaistua ja virassa on 4/5 sosiaalityöntekijää. 3.2.4.4 Hoiva- ja asumispalvelut Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Kotipalvelun ja kotisairaanhoidon yhdistäminen yhteiseksi kotihoidoksi, toiminnan organisoiminen tiimityön malliin sekä vakiinnuttaminen arkityöhön. Kotihoidolle yhteiset toimitilat Kotihoitokeskus Kallinrantaan. Rai -mittariston käyttöönotto ja henkilöstön kouluttaminen Toteutuminen Kotihoidon kehittäminen on jatkunut vuonna 2013. Kotihoidon palvelukriteerit on laadittu ja Kallinrannan kotihoitokeskuksen tilatarve- ja suunnittelutyö on käynnistetty. Kotihoidon henkilöstölle on järjestetty alueellista RaiSoft- ohjelmakoulutusta ja asiakkaiden toimintakyvyn mittaamista Rai- Soft -arviointijärjestelmää on alettu käyttää RAVA -ohjelman rinnalla 16

Asiakkaiden kotona asumisen tukeminen ennaltaehkäisevillä ja kuntouttavilla toimenpiteillä sekä asuntoon ja asuinympäristöön kohdistuvilla toimenpiteillä Kallinrannan laajennuksen toiminnan suunnittelu ja käynnistäminen Lisääntyviin palvelutarpeisiin vastaaminen toimintaa tarkoituksen mukaisesti suuntaamalla ja vaikuttavuutta arvioimalla Henkilöstömitoitukset ja rakenne saatetaan määrällisesti ja rakenteellisesti laatusuositusten ja palvelustrategiassa päätetyn mukaisesti Yli 75-vuotiaista kotona asui 90 %, Säännöllistä kotihoitoa sai 13 % yli 75- vuotiaista. Omaishoitajien terveystarkastuksia toteutettiin. Kallinrannan laajennuksen valmistui ja asukkaat muuttivat huhtikuussa 2013. Laajennuksessa on tehostetun palveluasumisen paikkoja 11 henkilölle. Kallinrannan laajennuksella ja kotihoidon kehittämisellä vastataan lisääntyviin palvelutarpeisiin. Hoitoketjujen toimivuutta on parannettu kotiutushoitajan ja kotiutus- / ja osastopalavereiden avulla niin, että asiakkaat on hoidettu oikeassa paikassa oikeaan aikaan ja vältetty siirtoviivepäivien syntyminen. Kuntaan on laadittu vanhuspalvelulain edellyttämä suunnitelma ikäihmisten palveluista. Ryhmäasuntojen henkilöstömitoitus oli tyydyttävä 0,3-0,4 hh/hoidettava, tehostetussa palveluasumisessa 0,6-0,7 hh/ hoidettava, mikä vastaa tyydyttävää mitoitusta. Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Vanhuspalveluja on kehitetty kasvavien palvelutarpeiden sekä toiminnan laajuuden ja vaativuuden edellyttämällä tavalla painottaen ennaltaehkäisevää näkökulmaa ja hyvää yhteistyötä sekä hoitoketjujen sujuvuutta ikäihmisten, omaisten, hoivayksiköiden välillä. Kallinrannan allasremontin ja kotihoitokeskuksen rakennus- ja muutostyön aikana on pyritty mahdollisimman hyvään palvelusujuvuuteen. Ikälain edellyttämän ikäihmisten palveluohjauksen kehittämiseksi on ryhdytty muuttamaan kotihoidon organisaatiota nimittämällä toinen avopalveluohjaaja palveluohjaajaksi. Palvelutarpeen arviointia on alettu kehittää valmistelemalla Rai-Soft ja Rai Screener arviointijärjestelmien käyttöönottoa. Henkilöstö Henkilöstön rekrytointia tehostettiin ottamalla käyttöön varahenkilöjärjestelmä kotihoidossa kolmen ja Kallinrannassa kahden työntekijän vahvuudella. Vanhuspalvelulain myötä tehostetun palveluasumisen asukaspaikat lisääntyivät suunniteltua enemmän, kun pariskuntia muutti yhdessä asumaan Kallinrantaan. Tämä aiheutti henkilöstömitoituksen pienentymistä, koska hoitajia ei ole lisätty samassa suhteessa. Palvelukodeissa ja kotihoidossa vahvistettiin henkilöstörakennetta sairaanhoidollisella henkilöstöllä, kun Kallinrantaan lisättiin sairaanhoitaja kuhunkin asuinmoduuliin ja kotihoidon organisaatiomuutoksessa kotihoidon lähiesimiehiksi tuli vastaava sairaanhoitaja ja vastaava avopalveluohjaaja. Ryhmäasuntojen tiimin vetäjäksi tuli ( koti)sairaanhoitaja. 17

3.2.5 Sivistyslautakunta 3.2.5.1 Sivistystoimen johto Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Palvelualueen perustehtävän laadukas hoitaminen annetuilla resursseilla Osallisuuden tukeminen Osaamisen, työssä jaksamisen ja työyhteisötaitojen kehittäminen Toteutuminen Perustehtävien tarkentaminen tulosalueittain; tulosaluekohtaiset tavoitteet Kehityskeskustelut 100 % Henkilöstökoulutus toimintojen kehittämiseksi Sivistystoimen esimiestapaamiset Taloustilanteen avaaminen tulosyksiköissä Palvelualueen tiiminvetäjäkoulutus, esimieskoulutus, työhyvienvointikoordinaattori-koulutus; osaamisvajekartoituksia kokonaisarviointina, palaverikäytäntöjen parantaminen Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Kivalojen seutuopiston ja Kemin työväenopiston yhdistymisneuvottelut käytiin vuoden 2013 aikana. Neuvoteltiin ja sovittiin kirjastotoimenjohtajan työpanoksen myymisestä Simon kunnalle. Päävastuualueen perustehtävien tarkennettiin ja osa-alueita priorisoitiin palveluntarjonnassa. 3.2.5.2 Lasten varhaiskasvatus Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Palvelualueen perustehtävän laadukas hoitaminen annetuilla resursseilla Osallisuuden tukeminen Osaamisen, työssä jaksamisen ja työyhtei- Toteutuminen Erityisvarhaiskasvatuksen palvelu ei vastannut tavoitteita; tarpeeseen alimitoitettu henkilöstö Vuoropäiväkodin johtajaresurssin vajaus vaikutti palvelun kokonaisuuteen VaSu -työryhmä, tiimityön aloittaminen toimintayksiköissä, pph:n projekti, toiminnanarviointiprojekti ph-yksiköissä Tiimivastaavakoulutus, JET -koulutus, työ- 18

sötaitojen kehittäminen hyvänvointikoordinaattorikoulutus, henkilöstökoulutukset, kehityskeskustelut Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Kellomäen vuoropäiväkodin käynnistäminen Ryhmäperhepäivähoitokotien lakkauttaminen Päiväkoti Kerttulin toiminnan vakinaistaminen Henkilöstö Erityislastentarhanopettajan 50 % toimi 1.8.2013 lukien; täytetty 12.8. - 11.12.2013 Henkilöstömäärä vakinaisen osalta kasvoi (Kellomäki, Kerttuli, erityisvarhaiskasvatus) 3.2.5.3 Peruskoulutus Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Palvelualueen perustehtävän laadukas hoitaminen annetuilla resursseilla Osallisuuden tukeminen Osaamisen, työssä jaksamisen ja työyhteisötaitojen kehittäminen Toteutuminen Perusopetusta annettiin säädösten mukaisesti; henkilöstö ammattitaitoista ja vastuuntuntoista. Kaikki 9. lk:n oppilaat saivat peruskoulun päättötodistuksen. 99 % yhteisvalinnassa olleista sai toisen asteen opiskelupaikan ja 90 % pääsi 1. hakusijalle sijoittamaansa vaihtoehtoon Opettajainkokoukset, yt -ajan käyttö, henkilöstöpalaverit, yläkoulun oppilaskuntatoiminnan aktivoituminen Verme -toiminta, JET -koulutus, tvt - taitojen kehittäminen, kehityskeskustelut Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Yläkoulussa ainejärjestöjen valtakunnallisten kokeiden keskiarvot olivat lähellä valtakunnallista keskiarvoa. Kolmiportaisen tuen käytäntöjen vahvistaminen; toteutettiin joustavia ryhmittelyjä ja samanaikaisopetusta. Yli 25 oppilaan ryhmiä jaettiin pienemmiksi opetusryhmiksi alakoulussa valtionavustuksella. Koulukerhotoimintaa järjestettiin valtionavustuksella. Tieto- ja viestintätekniikkahanke toteutettiin valtionavustuksella. Kansainvälisyyskasvatuksen Comenius -hanke toteutettiin; kumppanuuskoulut Turkista, Puolasta, Latviasta ja Kreikasta. 19

Henkilöstö Resurssituntiopettajan palkkaaminen valtionavustuksella 3.2.5.4 Toisen asteen koulutus Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Palvelualueen perustehtävän laadukas hoitaminen annetuilla resursseilla Osallisuuden tukeminen Osaamisen, työssä jaksamisen ja työyhteisötaitojen kehittäminen Toteutuminen Valtakunnallisesti keskimääräinen tulos yo-kokeissa. Hyvä sijoittuminen jatkoopintoihin Viikkoinfot, jaksojen päätöskokoukset Oppilaskunnan aktivoituminen Osaava-hankkeeseen osallistuminen yhdessä alueen toisen asteen oppilaitosten kanssa Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Luonnontieteiden opettajien tiimi valittiin Helsingin yliopiston valtakunnallisen LUMA - keskuksen Vuoden LUMA -toimijaksi. Toteutettiin LUMA -viikko 4. 8.11.2013. Kummikoulutoimintaa toteutettiin Oulun Yliopiston Tieto- ja sähkötekniikan tiedekunnan kanssa, uutena yhteistyötahona Fysiikan laitos. Cern-projekti aloitettiin vuoden 2013 aikana. 3.2.5.5 Vapaa sivistystyö Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Palvelualueen perustehtävän laadukas hoitaminen annetuilla resursseilla Osallisuuden tukeminen Osaamisen, työssä jaksamisen ja työyhteisötaitojen kehittäminen Toteutuminen Opistotoiminnan laatukäsikirjan valmistelu Neuvottelut kansalaisopiston yhdistymisestä Opistopalaverit, kurssisuunnittelutyö Osaava-projekti Lapin opistopiirin opistojen kanssa 20

Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Kivalojen seutuopiston ja Kemin työväenopiston yhdistymisen valmistelu suoritettiin vuoden 2013 aikana. Rehtorin JET -koulutuksessa valmistelema laatutyö opistotoiminnassa (laatukäsikirja) otettiin käyttöön. Henkilöstö Kivalojen seutuopiston henkilöstön kanssa käytiin yt -neuvottelut opiston yhdistymisen valmistelun aikana. 3.2.5.6 Nuorisotyö Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Palvelualueen perustehtävän laadukas hoitaminen annetuilla resursseilla Osallisuuden tukeminen Osaamisen, työssä jaksamisen ja työyhteisötaitojen kehittäminen Toteutuminen Nuorten ohjaus- ja palveluverkoston toiminta, keskittyminen perusnuorisotyön toimintamuotoihin, seudullinen yhteistyö, etsivän nuorisotyön jatkohanke, työpajatoiminnan suunnitteleminen ja kehittäminen Nuorisoneuvostotoiminta Nuorisotilatyöskentely yhteisöllisenä Art Takomo-hanke Henkilöstön osallistaminen suunnitteluun Apip -toiminnan laatukysely huoltajille/oph Seksuaalineuvojakoulutus, JET -koulutus Työhyvinvointikysely, kehityskeskustelut, Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Etsivää nuorisotyötä jatkettiin valtionavustuksella. Art Takomo-hanke toteutettiin yhteistyössä kuuden eri kunnan ja Lapin Nuorison Liitto ry:n kanssa. Työpajatoiminnan kehittäminen seudullisena yhteistyönä aloitettiin vuoden 2013 aikana. Henkilöstö Kaksi määräaikaista etsivää nuorisotyöntekijää 21

3.2.5.7 Liikuntatoimi Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Palvelualueen perustehtävän laadukas hoitaminen annetuilla resursseilla Osallisuuden tukeminen Osaamisen, työssä jaksamisen ja työyhteisötaitojen kehittäminen Toteutuminen Yhteistyö teknisen toimen kanssa liikuntapaikkojen kunnossapidosta; liikuntapaikkojen kunnossapitosuunnitelma Kallinkankaan ulkoilualueen kehittäminen Yhteistyö liikuntajärjestöjen kanssa; liikuntapaikkojen käyttösopimukset JET -koulutus Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Investointina kaukalon uusiminen ja skeittipaikan pohjatöiden tekeminen. Skeittipaikan toteuttamiseen ei saatu tarjouksia, tarjouspyyntö lähetettiin kahdesti. Skeittipaikka toteutetaan vuonna 2014. Henkilöstö Liikuntatoimessa ei palkattua henkilöstöä; vain vapaa-aikasihteerin hallinnollinen työpanos 3.2.5.8 Kulttuurityö Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Palvelualueen perustehtävän laadukas hoitaminen annetuilla resursseilla Osallisuuden tukeminen Osaamisen, työssä jaksamisen ja työyhteisötaitojen kehittäminen Toteutuminen Palvelujen painottaminen lapsille ja nuorille (päiväkodit ja koulut) Valmarin museon esineistön luettelointityö aloitettu Kohderyhmien toiveita kuultu tarjonnan osalta (lasten ja nuorten tapahtumat) Yhteistyötä Valmarin museon osalta Tornionlaakson maakuntamuseon kansa 22

Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Museoviraston avustuksella aloitettiin Valmarin museon esineistön luettelointityön digitaaliseen muotoon. Henkilöstö Museoviraston avustuksella luetteloijan palkkaus määräajaksi 3.2.5.9 Kirjasto Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Palvelualueen perustehtävän laadukas hoitaminen annetuilla resursseilla Osallisuuden tukeminen Osaamisen, työssä jaksamisen ja työyhteisötaitojen kehittäminen Toteutuminen Palvelevien aukioloaikojen pidentäminen Henkilöstön osallistaminen toiminnan suunnitteluun Työpaikkapalaverit, JET -koulutus Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Satutunnit järjestettiin lapsille. Wilson Kirwan vieraili kunnassa. Kirjaston näkyvyysprojekti toteutettiin vuonna 2013. Kirjastotoimenjohtajan työpanoksesta myytiin osa Simon kunnalle 1.11. 31.12.2013. Henkilöstö Oppisopimuskoulutettavana kirjastovirkailija helmikuusta alkaen 3.2.6 Tekninen lautakunta 3.2.6.1 Tekninen johto Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Maanhankinnan ja myynnin valmistelu Toteutuminen Metsätilojen arviointi kilpailutettu, maan- 23

Henkilöstön hyvinvoinnin lisääminen Asemakaavojen tarkistaminen hankinta käynnistetty strategisella alueella Henkilöstöpalaverit, hyvinvointikysely Kaavoja vireillä Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Henkilöstön osaamista on parannettu koulutuksilla. Työtehtäviä on selkeytetty. Metsätilojen arvioinnin käynnistäminen ja uuden teollisuusalueen maanhankinnasta on aloitettu. 3.2.6.2 Yhdyskuntapalvelut Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Pohjakartan ylläpitäminen Mittauspalvelu Paikkatietopalvelu Tonttitarjonta Toteutuminen Ylläpidetty suunnitelmallisesti Kuntalaisten palvelut turvattu Myydään vuosittain eri toimijoille Riittävästi Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Karttojen koordinaatiston järjestelmä muunnos on tehty. Henkilöstö Mittamies Jukka Tervalan eläköitymisen johdosta kuntaan valittiin uusi mittamies Sami Pyhäjärvi. 3.2.6.3 Yleiset alueet Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Kaava-teiden kunnostus Ulkoilureittien kunnostus Kuivatus Maisemointi Katuvalaistus Toteutuminen vuosisuunnitelman mukaan, mutta ei riittävissä määrin Suunnitelmien mukaan toteutettu alueellisia kuivatusojia parannettu pystytty osittain korvattu vanhoja uusilla ja rakennettu puuttuvia osuuksia 24

Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Viihtyisyyttä on parannettu kunnassa kunnostamalla ulkoilureittejä ja puistoalueita. Teiden ja kuivatusojien korjauksia on tehty määrärahojen puitteissa, joskin korjausvelka kasvaa näiltä osin. Henkilöstö Määräaikainen puistotyöntekijä ja nuoret kesätyöntekijät pystyivät kesän ajan kunnostamaan kuntakeskuksen viihtyisyyttä. 3.2.6.4 Tilapalvelut Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Kiinteistöjen kunto kiinteistöjen energiankulutus kuntotutkimuksia Toteutuminen Kiinteistöjä kunnostetaan suunnitelmallisesti. laitteistoja uusitaan koko ajan tehty kiireellisyysjärjestyksessä Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Kiinteistöjen hoito ja korjaustoimenpiteet pyritään tekemään suunnitelmallisesti, mutta usein kuitenkin joudutaan korjauksia tekemään nopealla aikataululla kiinteistöissä, joissa on huomattu ongelmakohtia, jotka vaativat välitöntä korjausta. Henkilöstö Kaksi uutta kiinteistönhoitajaa on valittu eläkkeelle jääneiden tilalle. Siivoojia on valittu 1,5 lisää vastamaan lisääntyneestä rakennuskannasta. 3.2.6.5 Ympäristöpalvelut Tornion, Keminmaan ja Tervolan yhtenäiset ympäristöpalvelut ovat siirtyneet 1.11.2011 Tornion kaupungin toiminnaksi. 25

3.3 Kuntakonsernin toiminnan toteutuminen 3.3.1 Keminmaan Energia Oy Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Sähköenergiamittareiden etäluentaprojekti Verkostostrategia 2030 toteuttaminen Kaukolämpökapasiteetin riittävyys Fennovoima Oy:n ydinvoimahanke Toteutuminen Vuoden 2013 lopussa noin 100 % sähkömittareista oli vaihdettu etäluettaviin mittareihin Sähkönjakeluverkko saneerattiin seuraavasti: Keskijänniteverkkoa 1,4 km ja pienjänniteverkkoa 5,3 km. Lämmöntuotannon kapasiteetti riitti hyvin vuoden 2013 osalta. Kotimaisten polttoaineiden osuus oli 98,7 %. Yhtiö jatkoi Fennovoima Oy:n ydinvoimahankkeessa mukanaoloa noin 2,5 MW:n teho-osuudella. Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Vuoden 2013 alku oli sähkönjakelun kannalta haasteellinen. Vuosikymmeniin ei oltu koettu niin suurta lumikuormaa, mitä alkuvuodesta oli. Puut taipuivat lumikuormasta sähköjohtojen päälle, josta aiheutui poikkeuksellisen paljon sähkönjakelun keskeytyksiä. Alkuvuoden sääilmiöt viivästyttivät myös sähkönjakeluverkon saneerausprojektia. Etäluettavien sähköenergiamittareiden vaihtotyö saatiin suunnitelman mukaisesti päätökseen vuoden 2013 loppuun mennessä. Vuoden 2013 aikana otettiin käyttöön myös mittaustiedonhallintajärjestelmä. Uusia asiakkaita liitettiin sähkönjakelu- sekä kaukolämpöverkkoon ja verkkoja laajennettiin kysyntää vastaavasti. Etäluennan myötä sähköverkkoyhtiön erilaiset velvoitteet ovat lisääntyneet ja sitä myötä myös työmäärä on kasvanut. Laskutuksen toimintavarmuus on avainasemassa niin yhtiön talouden- kuin asiakaspalvelun näkökulmasta. Näistä syistä sähkö- ja kaukolämpölaskutus siirrettiin 1.7.2013 alkaen Oulun Sähkönmyynti Oy:n hoidettavaksi. Laskutuksen siirrolla saavutettiin myös säästöjä. Vuoden 2013 aikana aloitettiin valmistelut yhtiön taloushallinnon yhtenäistämiseksi Keminmaan kunnan järjestelmään. Henkilöstö Henkilöstössä ei tapahtunut vuoden 2013 aikana olennaisia muutoksia. 26

3.3.2 Keminmaan Vesi Oy Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Vastata vesihuollon järjestämisestä kunnan kaavoittamilla alueilla Uusia nykyistä vesi- ja viemärijohtoverkostoa siten, että verkostovelkaa ei synny Vastata nykyaikaiselle vesihuollolle asetettuihin vaatimuksiin Vastata johtokarttojen päivittämisestä. Toteutuminen Yrittäjänkujan viemäröinti Kallinkankaantien viemäröinti Keltaharjuntien viemäröinti Matilaisentien viemärinsaneeraus Vesijohtoverkoston kunnostustyöt koko toiminta-alueella. Valvonta ohjelmiston päivitys, uv-laitteiston asennus, varavoiman hankinta, koulutus. Vesi - ja viemärijohto karttojen päivitys vastaamaan olemassa olevaa tilannetta, on käynnistetty Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Pörhölänkankaan asuinalueen II vaiheen vesihuollon rakentaminen. Yrittäjänkujan viemäriverkoston rakentaminen, rakentaminen tapahtui paineviemäriratkaisuin kiinteistökohtaisin jätevesipumppaamoin. Kallinkankaantien viemäröinti paineviemäriratkaisulla, joilla saavutettiin Kallinkankaan laskettelukeskuksen ja hiihtokeskuksen huoltorakennuksen liitäminen Keminmaan Vesi Oy:n viemäriverkostoon. Keltaharjuntien osittainen viemäröinti. Kotikummun uuden vedenottamon käyttöönotto ja UV-laitteiston asennus. Henkilöstö Yhtiön henkilökunnan jatkuvalla kouluttamisella pyritään pitämään vesihuollon laatu ja palvelutaso korkealla. Yhtiön tuottamista palveluista ja vesihuollon laadusta vastaa 4 asentajaa, 1 puhdistamon hoitaja, 2 toimistotyöntekijää, työnjohtaja sekä toimitusjohtaja. 3.3.3 Keminmaan Vuokra-asunnot Oy Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Pitkäntähtäimen suunnitelmat yhtiön talou- Toteutuminen Perustettiin työryhmä vuokra-asumisen/ 27

den ja kiinteistöjen kunnossapidon osalta Kiinteistöjen korjaustarpeen selvittäminen, PTS:ien laatiminen sekä energiatalouden kehittämismahdollisuuksien selvitys Kiinteistönhoidon tehostaminen vuokra-asuntokannan kehittämissuunnitelman laadintaan - työ käynnissä Edellytyksenä kiinteistökannan arviointi ja salkutus, jotta sekä selvitystyö että tarvittavat investoinnit kohdennetaan vain säilytettäväksi jäävään kiinteistökantaan Yhtiön kiinteistönhoito- ja siivoushenkilöstön siirto Keminmaan kunnan työntekijöiksi; tavoitteena päällekkäisten toimintojen eliminointi, työvoimaresurssien tehokkaampi käyttö, kiinteistöjen siivoustyöohjelman tiivistäminen Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Lainaehdoiltaan yhtiölle epäedulliset rakennus- tai peruskorjausvaiheen luotot on muutettu markkinakorkoisiksi (pitkä 10 v. viitekorko). Taksantörmän (Pajukuja 4) ulkovaipan peruskorjaus on suoritettu; lämpöjohtoverkoston ja ilmanvaihdon perussäädöt suoritetaan 2014, jolloin hankkeeseen myönnetty energiaavustus on maksatuskelpoinen. Henkilöstö Neuvottelut yhtiön kiinteistönhoito- ja siivoushenkilöstön siirrosta on aloitettu Keminmaan kunnan työntekijöiksi. Alustava siirron ajankohta on 1.4.2014. 3.3.4 Keminmaan Palvelukylä Oy Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Palvelukylän alueen kilpailukyvyn parantaminen ja kunnan tunnettavuuden lisääminen yritysten sijaintipaikkana Kunnan elinkeinopolitiikan vaikuttavuuden lisääminen Kiinteistökannan arvon turvaaminen Toteutuminen Elinkeinostrategian määrittämän toimintaohjelman toimet on käynnistetty ja elinkeinotoimen resursointi on toteutettu. Kunnan elinkeinostrategia ja toimintaohjelma 2014-2018 on hyväksytty. Yrittäjäyhteistyön aktivoituminen. Toimiminen alueellisessa Yritys-Suomi -ryhmässä on aloitettu. Omistajuuspolitiikan arviointi ja kehitystoimien aloittaminen on suoritettu. Tarpeellisten korjaus- ja ylläpitotoimien tekeminen on suunniteltu. 28

Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Elinkeinostrategiatyön läpivieminen ja valmiin strategian jalkauttaminen eri toimielimiin on toteutettu toimintavuonna. Elinkeinotiimin säännöllisen kokoontumisen ja tavoitteellisen toiminnan käynnistäminen on myös aloitettu. Sisäinen hankerekisteri kerätty ja se on julkaistu kunnan ekstranetissä. Hankeprosessikuvaukset on laadittu sekä omista että osallisuushankkeista ja henkilöstön hankeprosessikoulutusta on järjestetty yhtäläisen toimintamallin varmistamiseksi. Teollisuuskylänraitti 21 myytiin vuokrasopimusehtojen mukaisen etuosto-oikeuden nojalla Pörhö Kiinteistöt Oy:lle. Uusi kalatalousalan yritys aloitti Valmarin Portin vuokratiloissa. Tilojen vuokraamisella on taattu kalanjalostuslaitoksen käyttö alkuperäiseen rakennetuen määrittämään toimintaan. Kunta yritysyhteistyötä on aktivoitu vuoden 2013 aikana. Henkilöstö Määräaikainen elinkeinokoordinaattori on palkattu ajalle 18.3. 31.12.2014. 3.3.5 Keminmaan Opiskelija-asunnot Oy Vuodelle 2013 asetettujen tavoitteiden toteutuminen Strategiset linjaukset suunnitelmakaudelle 2013-2015 / toteutuminen vuonna 2013 Tavoite Talouden tasapaino Kiinteistöjen korkea käyttöaste Asuntola miljöön viihtyisyys ja turvallisuus sekä remonttitarpeiden kartoitus Toteutuminen Taloutta on seurattu aktiivisesti ja mahdollisuuksia akordiin on kartoitettu Käyttöaste on pysynyt ennallaan, opiskelijavähennykset eivät ole vaikuttaneet vuonna 2013. Kiinteistön käyttöastetta voidaan tehostaa mm. jaksotuksen kautta. Opiskelija, joka on työssä oppimassa muualla kuin Keminmaassa ei tarvitse asuntolapaikkaa työssä oppimisen ajalle. Viihtyisyys ja turvallisuus ovat ennallaan. Remonttitarpeiden kartoitus on aloitettu ja pieniä huoltoja on tehty kuten aikaisemminkin. Olennaiset tapahtumat vuoden 2013 toiminnassa ja henkilöstössä Toiminta Lainojen lyhennys toteutunut normaalisti ja akordin hakua kartoitettu. 29

Henkilöstö Toimitusjohtaja on vaihtunut vuoden 2013 aikana, nykyinen toimitusjohtaja oman toimensa ohella Jani Harju / Ammattiopisto Lappia. 3.4 Kunnan henkilöstö Henkilöstöosio antaa kunnan päättäjille ja henkilöstölle itselleen kokonaiskuvan henkilöstötilanteen kehityksestä ja muutoksesta. Henkilöstöosassa esitellään sellaisia henkilöstöä kuvaavia tietoja, joita kunnan normaalissa toiminnassa syntyy henkilöstöhallinnon ja palkanlaskennan tai työterveyshuollon tietojärjestelmistä. Henkilöstömenot vuonna 2013 olivat yhteensä 25.251.037 euroa eli 46,5 % kaikista menoista. 3.4.1 Henkilöstömäärä ja ikärakenne Henkilöstömäärä 31.12.2013 Toimintayksikkö Vakinaiset 2012 Vakinaiset 2013 Tilapäiset 2012 Tilapäiset 2013 Työllistetyt 2012 Työllistetyt 2013 Yhteensä 2012 Yhteensä 2013 Hallinto 14,5 15,5 3 3 1-18,5 18,5 Hyvinvointi 164 188,5 57 58 1 2 221,5 248,5 Sivistys 207,5 212 62 41 - - 269,5 253 Tekninen 37,5 40,5 6 2 1 1 44,5 43,5 Yhteensä 424 456,5 128 104 3 3 554 563,5 Taulukossa on osa-aikaiset työntekijät laskettu 0,5. Kuntakonsernin henkilöstömäärä 31.12.2013 Vakinaiset Tilapäiset Yhteensä Kunta 456,5 107 563,5 Keminmaan Energia 16 2 18 Keminmaan Vesi 9-9 Keminmaan Vuokraasunnot 3,8 1 4,8 Keminmaan Palvelukylä 0,2 1 1,2 Konserni yhteensä 485,5 111 596,5 30

Henkilöstön ikärakenne 31.12.2013 (vakinaiset ja tilapäiset) Ikä vuosina Lukumäärä % osuus alle 30 60 10,17 30-39 134 22,71 40-49 145 24,58 50-59 200 33,90 60-64 51 8,64 65 ja yli - - Yhteensä 590 100,0 % Vakinaisesta henkilöstöstä miehiä 52 ja naisia 426 Vakinaisen henkilöstön keski-ikä naiset 47,56 ja miehet 47,63 vuotta (Kaikki henkilöt kokonaisina) 3.4.2 Henkilöstön osaamisen kehittäminen Koulutuspäivät 2010-2013 Toimintayksikkö 2010 2011 2012 2013 Hallinto 40 48 12 39 Hyvinvointi 444 563 389 408 Sivistys 456 445 537 470 Tekninen 107 74 79 90 Yhteensä 1047 1130 1017 1007 Koulutuspäivien lukumäärä sisältää luottamusmieskoulutukset. 3.4.3 Henkilöstön poissaolot Palkalliset keskeytykset 2009-2013 koko kunta Vuosi Sairaus- Tapatur- Tilapäiset hoitovapaat Lomat Lomaraha- Muut Yhteen- 31

päivät mapäivät ja perhevapaat vapaat sä 2009 6032 384 1517 19238 538 1663 29372 2010 7474 442 2371 17636 435 1648 30006 2011 8764 300 1684 16947 344 959 28998 2012 7045 120 1635 18299 278 851 28228 2013 7199 189 2273 17782 318 962 28723 htv 2013* 20 0,53 6,31 49,39 0,88 2,67 79,79 *Henkilötyövuoden päivinä on käytetty 360 kalenteripäivää Palkalliset keskeytykset 2013 toimintayksiköittäin Sairauspäivät Tapaturmapäivät Lomat Tilapäiset hoitovapaat ja perhevapaat Lomarahavapaat Muut Yhteensä Hallinto 282 - - 713 50 59 1104 Hyvinvointi 3326 114 835 8438 115 456 13.284 Sivistys 2993 66 1419 6549 71 380 11.478 Tekninen 598 9 19 2082 82 67 2857 Yhteensä 7199 189 2273 17.782 318 862 28.723 Muut = säästövapaat + kertausharjoitukset + palkalliset yksityisasiat Palkattomat keskeytykset 2009-2013 koko kunta Vuosi Kuntoutus + määräaik. kunt.tuki Sairauspäivät Vanhempainlomat + hoitovapaat Opintovapaat Muut Yhteensä 2009 349 1377 1992 166 8702 12586 2010 277 883 2107 623 9127 13017 2011 1468 1318 3054 786 9396 16022 32

2012 562 1587 2791 1069 9834 15843 2013 729 1659 3025 1412 7591 14416 htv 2013* 2,03 4,61 8,40 3,92 21,09 40,04 *Henkilötyövuoden päivinä on käytetty 360 kalenteripäivää Palkattomat keskeytykset 2013 toimintayksiköittäin Kuntoutus + määräaik. kunt.tuki Sairauspäivät Vanhempainlomat + hoitovapaat Opintovapaat Muut Yhteensä Hallinto 47 365-59 739 1210 Hyvinvointi 262 330 626 375 3333 4926 Sivistys 392 581 2399 978 2746 7096 Tekninen 28 383 - - 773 1184 Yhteensä 729 1659 3025 1472 7591 14.416 (Muut = lomautus + yksityisasiat + vuorotteluvapaat) 3.4.4 Henkilöstön vaihtuvuus ja eläköityminen Kunnan vakinaisen palveluksen päättäneet ja vakinaisesti täytetyt virka/työsuhteet vuosina 2012 ja 2013 Toimintayksikkö Eläkeratkaisut Muut päättymiset Päättyneet yhteensä Täyttömäärät 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 Hallinto 3 - - 1 3 1-1 Hyvinvointi 9 5 5 3 14 8 11 32 Sivistys 7 10-5 7 15 12 20 Tekninen 1 3 1-2 3 4 7 Yhteensä 20 18 6 9 26 27 27 60 Lukuihin ei sisälly siirtymiset vakinaisesta virasta/toimesta toiseen 33

3.4.5 Henkilöstömenot Henkilöstömenot hallintokunnittain 2011-2013 Palkat sivukuluineen / 2011 2012 2013 %-osuus v. 2013 Hallinto 1.067.002 1.109.218 1.118.797 4,43 Hyvinvointi 8.698.963 9.496.164 9.808.349 38,84 Sivistys 11.800.556 12.314.092 12.463.366 49,36 Tekninen 1.811.762 1.822.594 1.860.525 7,37 Yhteensä 23.378.283 24.742.068 25.251.037 100,0 3.4.6 Henkilöstön taloudellinen työpanoslaskelma sopimusaloittain Työpanoslaskelmalla tarkoitetaan sellaista esitystapaa, jossa työnantajan tai jonkin organisaatioyksikön koko käytettävissä olevaa työpanosta sekä sitä vähentäviä tai lisääviä tekijöitä tarkastellaan kokonaisuutena. Teoreettisesta maksimityöpanoksesta vähennetään mm. vuosilomat, sairauslomat, työtapaturmat, säästövapaat ja lomarahavapaat. Vähennystä ei tehdä ylityövapaista, koulutuksista eikä aktiivivapaista. Henkilöstön tehty työaika 2013 sopimusaloittain Tehty ta Tehdyn ta:n muutos Tes Työehtosopimus Pal Sis.luonne Henkilötyövuodet Tehty ta % % (kpv:t) (tunnit/jakaja) 2012-2013 95 teknisten sopimus 10 10 7 4,15 95 teknisten sopimus 20 21 0,48 0,37 yhteensä 7,48 4,52 60,43-15,99 100 yleinen ves (virkasuhteiset) 10 10 23,69 18,28 100 yleinen ves (virkasuhteiset) 20 20 2,6 2,24 100 yleinen ves (virkasuhteiset) 20 21 1,99 1,68 yhteensä 28,28 22,2 78,50 6,22 200 yleinen osa, tes (työsuhteiset) 10 10 290,9 216,77 200 yleinen osa, tes (työsuhteiset) 20 20 54,21 50,51 200 yleinen osa, tes (työsuhteiset) 20 21 25,45 21,37 200 yleinen osa, tes (työsuhteiset) 20 24 0,4 0,3 200 yleinen osa, tes (työsuhteiset) 20 41 0,96 0,88 200 yleinen osa, tes (työsuhteiset) 24 24 3,72 3,37 200 yleinen osa, tes (työsuhteiset) 41 41 0,34 0,28 yhteensä 375,98 293,48 78,06 2,86 115 terveyskeskuslääkärit 10 10 4 0,74 115 terveyskeskuslääkärit 20 21 0,34 0,33 34

116 terveyskeskushammaslääkärit 10 10 5 3,67 116 terveyskeskushammaslääkärit 20 21 0,24 0,22 yhteensä 9,58 4,96 51,77-13,89 143 peruskoulu 10 10 71,6 60,77 143 peruskoulu 20 20 9,19 9,68 143 peruskoulu 20 21 9,96 7,83 yhteensä 90,75 78,28 86,26 0,55 144 lukio 10 10 12 9,19 144 lukio 20 20 0,99 0,85 144 lukio 20 21 0,58 0,08 yhteensä 13,57 10,12 74,58-3,89 225 perhepäivähoitajat 10 10 34,86 25,11 yhteensä 34,86 25,11 72,03-14,24 300 yleinen osa, tuntites 10 10 3,74 2,77 300 yleinen osa, tuntites 20 21 0,77 0,78 300 yleinen osa, tuntites 50 50 1,17 0,72 yhteensä 5,68 4,27 75,18-36,93 Koodauksien selitteet: Palveluksen luonne 10 = vakinainen, 20 = määräaikainen Sisäinen luonne 10 = vakinainen, 20 = määräaikainen sijainen, 21 = määräaikainen muu Henkilötyövuosissa ovat mukana kunnasta virkavapaalla ja työlomalla olevat. 3.4.7 Yhteistoiminta Yhteistyötoimikunta Yhteistyötoimikuntaan kuuluvat kolme kunnanhallituksen nimeämää henkilöä, kunnanjohtaja, kunnankamreeri ja henkilöstön edustajina pääluottamusmiehet. Kaudelle 2013-2014 kunnanhallitus nimesi edustajikseen puheenjohtajiston. Yhteistyötoimikunnan puheenjohtajana toimii kunnanjohtaja ja henkilöstön edustaja vuorotellen kahden (2) vuoden jaksoissa. Varapuheenjohtajana vuorottelee kunnanjohtaja ja henkilöstön edustaja. Sihteerinä toimii kunnankamreeri. Asioiden esittelijänä toimii puheenjohtaja. Kaudella 2013-2014 puheenjohtajana on kunnanjohtaja. Yhteistyötoimikunta kokoontui vuonna 2013 kolme kertaa. Yhteistyötoimikunnalle tehtiin sen pyynnöstä selvitykset ulkopuolisen työvoiman käytöstä ja kunnan vakinaisesta/määräaikaisesta työvoimasta. Yhteistyötoimikunta käsitteli mm. valmisteilla olevaa kunnan sääntöpaketin uudistamista ja uusia henkilöstön perehdyttämisohjeita. Yhteistyötoimikunta halusi käynnistää valmisteluprosessin Keminmaan kunnan julistamiseksi savuttomaksi työpaikaksi. 35

Työsuojelu Keminmaan kunnan työsuojelutoiminnan painoalueet toimintavuodella 2013 - Työhyvinvoinnin tukeminen ennalta ehkäisevä toiminta - Valtakunnallinen kunta-alan työsuojelun valvontahanke vuosina 2012 2015 Turvallinen, terveellinen ja tuottava kuntatyö 2015. Molempia teemoja pyritään pitämään vuoden 2013 toiminnan painopistealueena. Keminmaan kunta työsuojeluorganisaatio 2013 Työnantaja Työntekijät Toimihenkilöt työsuojelupäällikkö Tuomo Kuusela työsuojeluvaltuutettu Liisa Toivanen 1.varavaltuutettu Antero Mäenalanen 2.varavaltuutettu Sari Söyrinki työsuojeluvaltuutettu Seppo Suopajärvi 1.varavaltuutettu Mervi Hopia-Jaakkola 2.varavaltuutettu Työsuojelutoimikunta kokoontui kertomusvuonna yhteensä 5 kertaa. Työsuojelutoimikunnan pöytäkirjat ovat kaikkien työntekijöiden ja viranhaltioiden nähtävillä Keminmaan kunnan extranetissä, työsuojelun web-sivuilla. Työsuojeluun liittyvinä asioina käsiteltiin: - sairauspoissaolot/työtapaturmat - työsuojelupäällikön, työsuojeluvaltuutettujen sekä työterveyshuollon ajankohtaiskatsaukset - sisäilmatyöryhmässä käsitellyt ilmoitukset ja toimenpiteet - työsuojelun toimintasuunnitelma vuodelle 2014 - työnantajan korvaushakemus Kelalle työterveyshuollon kustannuksista 2012 - työterveyshuollon toimintasuunnitelmat 2013-2017 - työterveyshuollon toimintakertomus 2012 - työsuojeluhenkilöstön päättyneen toimikauden 2010 2013 arviointi ja tulevan toimikauden 2014 2017 suunnittelu - työsuojeluvaalit 2013 - kunta-alan työolobarometri vuodelta 2012 - läheltä piti -tilanteesta ja muusta turvallisuuspoikkeamasta ilmoitusohjelman käyttöön ottaminen 36

- muista työsuojeluun liittyvistä asioista Työntekijöiden työsuojeluvaltuutetun kanssa pyrittiin käymään viikoittain palavereita, joissa käytiin läpi työsuojelun ajankohtaisia asioita. Työtapaturmat ja työmatkatapaturmat Vuonna 2013 sattui 32 työtapaturmaa, joista 24 kpl oli työpaikalla sattuneita työtapaturmia ja 8 kpl työmatkalla sattunutta työtapaturmaa. Työtapaturmista aiheutui sairauspoissaoloja 20 työntekijälle yhteensä 189 kalenteripäivää ja 134 työpäivää. Työsuojelukoulutus Työsuojelupäällikkö sekä työsuojeluvaltuutetut osallistuivat työsuojelukoulutuksiini yhteensä 28 koulutuspäivän verran. Koulutusten antia on käyty läpi työsuojelutoimikunnan kokouksissa, esimiesiltapäivissä sekä yhteisissä palavereissa. Keminmaan kunnassa 26.9.2013 aloitti kahdeksan henkilöä oppisopimuksella työhyvinvointikoordinaattori -koulutuksen, joista yksi jätti koulutuksen kesken. Työhyvinvointikoordinaattori koulutuksen järjestävät yhdessä Rastor Oy sekä ammattiopisto Lappia. Koulutus kestää 27.5.2014 asti. Yhteistyö työterveyshuollon kanssa Työsuojelun ja työterveyshuollon kanssa jatkettiin hyväksi koettuja yhteispalavereja, joissa keskusteltiin ajankohtaisista asioista ja sovittiin erilaisista käytännön menettelyistä. Työterveyshuollon kanssa yhteisiä työpaikkakäyntejä tehtiin: - seutuopisto / kuvataidekoulu - terveyskeskus / välinehuolto - sosiaalitoimisto - tekninen toimi / ulkoilualueet - tekninen toimi / kiinteistöhoitajat - tekninen toimi / kiinteistöhoitajat ja siivoojat - Kellomäen päiväkoti - Kallinranta, Kaislapirtti - Lautiosaaren koululaisten päivätoiminta - Kirkonmäen koululaisten päivätoiminta Työpaikkakäyntien lisäksi työsuojelu osallistui mahdollisuuksien mukaan työterveyshuollon työpaikoille tekemien työhyvinvointikyselyiden palautekeskustelutilaisuuksiin. 37

Sisäilmatyöryhmä Sisäilmatyöryhmä kokoontui vuoden 2013 aikana neljä kertaa. Sisäilmatyöryhmälle tuli vuoden 2013 aikana 13 kpl kahdeksasta eri kohteesta ja näihin kohteisiin sisäilmatyöryhmä teki eri kokoonpanoilla tarkastuskäyntejä. Muu viranomaistahon yhteistyö Terveysvalvonnan terveydensuojelulain perusteella huoneistoihin tehtiin tarkastuksia 20 kpl. Aluehallintoviraston työsuojelun vastuualueen tarkastuksia vuonna 2013 ei suoritettu yhtään. Työsuojeluvaalit Loppuvuodesta 2013 järjestettiin Kunta-alan työsuojelun yhteistoimintahenkilöstön valinta toimikaudeksi 1.1.2014 31.12.2017 vaalit työntekijöiden työsuojeluvaltuutetun ja varavaltuutettujen valinnasta, sen mukaisesti miten työsuojelun valvonnasta ja työpaikan yhteistoiminnasta annetun lain (44/2006) 30 :ssä säädetty. Vaalit suoritettiin 16-18.12.2013 välisenä aikana. Työntekijöiden työsuojeluvaltuutetuksi valittiin Liisa Toivanen, 1. työntekijöiden työsuojeluvaravaltuutetuksi Helena Kari sekä 2. työntekijöiden työsuojeluvaravaltuutetuiksi Antero Mäenalanen. Työterveyshuolto Terveystarkastukset on pyritty toteuttamaan suunnitelman mukaisesti. Työterveyshoitajat ovat tehneet terveystarkastuksia 183 kpl. Lääkärin suorittamia terveystarkastuksia 114 kpl Työterveyshoitajien laskutettavia vastaanotolla käyntejä on ollut 608 kpl, lisäksi puhelinkontakteja/konsultaatioita 176 kpl. Lääkäreiden vastaanotolla käyntejä on ollut 1009 kpl. Lääkärin puhelinkontakteja/konsultaatioita 142 kpl. Työpaikkaan kohdistuva toiminta sisältää mm. työpaikkakäyntejä, työolosuhdeselvityksiä, työyhteisötyötä, työhyvinvointikyselyjä, ergonomiakäyntejä, verkostopalavereja, toimintasuunnitelmien tekoa, toimistotyötä, kokouksia. Työterveyshoitajilla on ollut työpaikkaan ja työyhteisöön kohdistuvaa toimintaa 105 kertaa ja lääkärillä 17 kertaa. Psykologin työpaikkaan, työyhteisöön kohdistuvaa toimintaa on ollut 42 kertaa. 38

Fysioterapeutin työpaikkaan kohdistuvaa toimintaa on ollut 15 kertaa ja yksilökäyntejä yhteensä 67. Fysioterapeutti on kiertänyt työpisteissä ohjaamassa ergonomisesti oikeisiin työskentelytapoihin mm. päiväkodeissa. Vuonna 2013 toimi yksi fysioterapeutin vetämä niska-selkäryhmä, johon valittiin 10 työntekijää. Kaikilla kunnan työntekijöillä on ollut mahdollisuus hakeutua ryhmään. Hyvinvointipalveluille järjestettiin 2 liikuntatapahtumaa Kallinkankaalla. Työterveyshuolto on ostanut fysioterapeutin palveluita oman terveyskeskuksen lisäksi myös Tornion työterveyshuollosta. Yhteistyöpalavereja työsuojelun kanssa on pidetty säännöllisesti ja työpaikkakäynnit on tehty pääsääntöisesti yhdessä työsuojeluvaltuutetun ja työsuojelupäällikön kanssa. Tykytoimikunnan kokouksiin ovat työterveyshoitajat osallistuneet vuorotellen ja työsuojelutoimikunnan kokouksiin on osallistunut työterveyslääkäri tai työterveyshoitaja. Sisäilmatyöryhmän toimintaan on osallistuttu säännöllisesti. Tykytoiminta Yhteistyötoimikunnan alaisena toimiva Tykytoimikunta järjestää virkistys- ja vapaaajantoimintaa työkyvyn ylläpitämiseksi. Työryhmä on pitänyt 4 kokousta, minkä lisäksi hallintokuntien sisällä toimivat omat tyky -virkistystyöryhmät. Kalli - Korteniva laturetkelle osallistui maaliskuussa liikuntapäivän merkeissä 24 työntekijää. Kulttuuriseteleistä on tullut paljon myönteistä palautetta. Hallintokuntien tyky -virkistystyöryhmät järjestivät omia tyky -virkistystilaisuuksiaan, mm. 34 terveyskeskuksen työntekijää kävi toukokuussa tutustumassa Luleån vanhaan ja uuteen kaupunkiin. Syyskuussa terveyskeskuksen työntekijöitä patikoi Suntiokummun maastossa. Nuorisotoimen työntekijät kävivät marjoja poimimassa. Mäntykeskuksen henkilöstö kävi laskemassa koskea ja keilaamassa. Kotipalvelun työntekijät kävivät Lappian Kotaravintola Prännissä. Tykytoimikunta järjesti syyskuussa 70-80 -luvun teemalla elonkorjuujuhlat, mukana oli n. 80 henkilöä. Tapahtumasta on tullut paljon positiivista palautetta, juhlat koettiin kunnan työntekijöitä yhdistäväksi, rennon iloiseksi tapahtumaksi. 1-Askel hyvinvointitoimintaan, jota PHT (Palkansaajien hyvinvointi ja terveys ry) tukee ja järjestää, ei ole kukaan työntekijä hakenut. 39

4. Talouden toteutuminen 4.1 Käyttötalouden määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen Toimielinten käyttötalousarvioiden toteutuma vuonna 2013 oli seuraava. Käyttötalous määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen ulkoinen Toteutuma Budjetti Budjetti + 2013 muutos 201301-12 % 00000015 Kunnanvaltuusto TOIMINTAKULUT -64800-64800 -65293,16 493,16 100,76 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -64 800-64 800-65 293,16 493,16 100,76 TILIKAUDEN TULOS -64800-64800 -65293,16 493,16 100,76 00000020 Kunnanhallitus TOIMINTATUOTOT 372100 372100 738550,95-366450,95 198,48 TOIMINTAKULUT -2618500-2779500 -2678555,84-100944,16 96,37 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -2 246 400-2 407 400-1 940 004,89-467 395,11 80,59 Poistot ja arvonalentumiset -127000-127000 -124650,72-2349,28 98,15 TILIKAUDEN TULOS -2373400-2534400 -2064655,61-469744,39 81,47 00000025 Tarkastuslautakunta TOIMINTAKULUT -25700-25700 -18722,22-6977,78 72,85 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -25 700-25 700-18 722,22-6 977,78 72,85 TILIKAUDEN TULOS -25700-25700 -18722,22-6977,78 72,85 00000027 Hyvinvointilautakunta TOIMINTATUOTOT 3182100 3182100 2953069,13 229030,87 92,8 TOIMINTAKULUT -27749900-30880500 -30034708,51-845791,49 97,26 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -24 567 800-27 698 400-27 081 639,38-616 760,62 97,77 Poistot ja arvonalentumiset -422500-422500 -394591,67-27908,33 93,39 TILIKAUDEN TULOS -24990300-28120900 -27476231,05-644668,95 97,71 00000061 Sivistyslautakunta TOIMINTATUOTOT 1571200 1571200 1729830,48-158630,48 110,1 TOIMINTAKULUT -16087200-16121300 -15881748,57-239551,43 98,51 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -14 516 000-14 550 100-14 151 918,09-398 181,91 97,26 Poistot ja arvonalentumiset -694000-694000 -736399,72 42399,72 106,11 TILIKAUDEN TULOS -15210000-15244100 -14888317,81-355782,19 97,67 00000071 Tekninen lautakunta TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT 438900 438900 491063,82-52163,82 111,89 TOIMINTAKULUT -5846400-5847600 -5560889,62-286710,38 95,1 40

TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -5 407 500-5 408 700-5 069 825,80-338 874,20 93,73 Poistot ja arvonalentumiset -516 100-516 100-544 968,18 28 868,18 105,59 TILIKAUDEN TULOS -5 923 600-5 924 800-5 614 793,98-310 006,02 94,77 00000004 Keminmaan kunta 2012 TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT 5564300 5564300 5912514,38-348214,38 106,26 TOIMINTAKULUT -52392500-55719400 -54239917,92-1479482,08 97,34 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -46 828 200-50 155 100-48 327 403,54-1 827 696,46 96,36 Poistot ja arvonalentumiset -1759600-1759600 -1800610,29 41010,29 102,33 TILIKAUDEN TULOS -48587800-51914700 -50128014-1786686 96,55 Toimielinten toiminnan ja talouden tunnusluvut toteutuivat seuraavasti. Tunnusluvut Tp 2012 Bud+muutos Toteuma 2013 Toimintakate/ asukas Kunnanvaltuusto -6,10-7,57-7,62 Kunnanhallitus -249,10-281,11-226,53 Tarkastuslautakunta -2,60-3,00-2,19 Hyvinvointilautakunta -2888,66-3234,28-3162,27 Sivistyslautakunta -1644,90-1698,98-1652,49 Tekninen lautakunta -569,1-631,56-591,99 Määrätavoitteet 2012 2013 Kunnanvaltuusto/kunnanhallitus Henkilöstö 18,5 18,5 Valtuuston kokoukset 7 7 Hallituksen kokoukset 22 22 Tarkastuslautakunta Lautakunnan kokoukset 7 7 Hyvinvointilautakunta Henkilöstö 221,5 248,5 Lautakunnan kokoukset 13 12 Sivistyslautakunta Henkilöstö 269,5 253 Lautakunnan kokoukset 10 10 Tekninen lautakunta 44,5 43,5 Henkilöstö 44,5 43,5 Lautakunnan kokoukset 12 12 Henkilöstömäärässä mukana on toistaiseksi palkatut, työllistetyt, määräaikaiset ja osa-aikaisten määrä jaettuna kahdella. 41

Käyttötalouden määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen ulkoiset/sisäiset Budjetti Budjetti + Toteutuma Poikkeama Käyttö 2013 muutos 201301-12 % 00000015 Kunnanvaltuusto TOIMINTAKULUT -76000-76000 -77260 1260 101,66 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -76 000-76 000-77 260 1 260 101,66 TILIKAUDEN TULOS -76000-76000 -77260 1260 101,66 00000020 Kunnanhallitus TOIMINTATUOTOT 734300 734300 1048331-314031 142,77 TOIMINTAKULUT -3310000-3471000 -3205682-265318 92,36 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -2 575 700-2 736 700-2 157 351-579 349 78,83 Poistot ja arvonalentumiset -127000-127000 -124651-2349 98,15 TILIKAUDEN TULOS -2702700-2863700 -2282002-581698 79,69 00000025 Tarkastuslautakunta TOIMINTAKULUT -26100-26100 -19329-6771 74,06 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -26 100-26 100-19 329-6 771 74,06 VUOSIKATE -26100-26100 -19329-6771 74,06 TILIKAUDEN TULOS -26100-26100 -19329-6771 74,06 00000027 Hyvinvointilautakunta TOIMINTATUOTOT 4429000 4429000 4176502 252498 94,3 TOIMINTAKULUT -30348000-33478600 -32363138-1115462 96,67 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -25919000-29049600 -28186636-862964 97,03 Poistot ja arvonalentumiset -422500-422500 -394592-27908 93,39 TILIKAUDEN TULOS -26341500-29472100 -28581228-890872 96,98 00000061 Sivistyslautakunta TOIMINTATUOTOT 1799000 1799000 1802232-3232 100,18 TOIMINTAKULUT -19266500-19300600 -18398492-902108 95,33 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -17 467 500-17 501 600-16 596 260-905 340 94,83 Poistot ja arvonalentumiset -694000-694000 -736400 42400 106,11 TILIKAUDEN TULOS -18161500-18195600 -17332660-862940 95,26 00000071 Tekninen lautakunta 2012 TOIMINTATUOTOT 5672000 5672000 4807262 864738 84,75 TOIMINTAKULUT -6435900-6437100 -6097829-339271 94,73 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -763 900-765 100-1 290 567 525 467 168,68 Poistot ja arvonalentumiset -516100-516100 -544968 28868 105,59 TILIKAUDEN TULOS -1280000-1281200 -1835535 554335 143,27 42

00000004 Keminmaan kunta TOIMINTATUOTOT 12634300 12634300 11834327 799973 93,67 TOIMINTAKULUT -59462500-62789400 -60161730-2627670 95,82 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -46 828 200-50 155 100-48 327 404-1 827 696 96,36 Poistot ja arvonalentumiset -1759600-1759600 -1800610 41010 102,33 TILIKAUDEN TULOS -48587800-51914700 -50128014-1786686 96,55 Tunnusluvut Tp 2012 Bud+muutos Toteuma 2013 Toimintakate/ asukas Kunnanvaltuusto -6,91-8,87-9,02 Kunnanhallitus -273,00-319,56-251,91 Tarkastuslautakunta -2,60-3,05-2,26 Hyvinvointilautakunta -3014,00-3392,06-3291,29 Sivistyslautakunta -1924,00-2043,62-1937,91 Tekninen lautakunta -168,4-89,34-150,70 Valtuusto on myöntänyt vuonna 2013 lisämäärärahaa toimielimille yhteensä 3.326.900 euroa, joista suurin osa 3.130.600 euroa myönnettiin hyvinvointilautakunnalle. Kokonaisuudessaan kunnan käyttötalouden menot toteutuivat 1,4 milj. euroa alle valtuuston hyväksymien lisättyjen määrärahojen. Verrattuna joulukuussa 2012 vuodelle 2013 hyväksyttyyn talousarvioon käyttötalouden menot ylittyivät 1,8 miljoonalla eurolla. Merkittävin menojen kasvu toteutui erikoissairaanhoidossa, joihin menoihin valtuusto myönsi lisämääräraha 3,0 milj. euroa. Lopulliset erikoissairaanhoidon menot vuonna 2013 olivat 11,3 milj. euroa, jossa kasvua vuoden 2012 vastaaviin menoihin oli 1,8 milj. euroa. Vuoden 2013 toimintatuotot ylittivät 0,3 milj. eurolla talousarviossa hyväksytyn tuloarvion. Toimintatulojen ylitys selittyy Eläke Fennian ja Henki Fennian osakkeiden myynnistä sadulla 412 587 euron myyntivoitolla. Kun otetaan huomioon kyseinen kertaluontoinen tuloerä, ylittivät vuoden 2014 toimintatuotot 131 059 eurolla talousarviossa hyväksytyn tuloarvion. Kaikki toimielimet alittivat niille valtuuston asettaman toimintakatetavoitteen. Toimielinten toimintakatteen toteutumaprosentti vaihtelee tarkastuslautakunnan 72,8 prosentista valtuuston 100,76 prosenttiin. Valtuuston toimintakatteen ylitys on euromääräisenä vain 493,16 euroa. Kaikki toimielimet ovat myös alittaneet niille varsinaisessa talousarviossa hyväksytyt menoarviot hyvinvointilautakuntaa ja kunnanhallitusta lukuun ottamatta. Kyseiset toimielimet ovat kuitenkin alittaneet niille valtuuston myöntämät määrärahat, kun otetaan huomioon vuonna 2013 päättämät lisämäärärahat. Käyttötalousmenojen vertailu viideltä viimeiseltä vuodelta 2013 Muutos 2012 Muutos 2011 Muutos 2010 Muutos 2009 % % % % Toimintatuotot 5912 10,1 5369 3,7 5177-2,1 5287 9,7 4818 Toimintamenot -54239 5,5-51406 5,9-48520 9,7-44245 3,5-42754 Toimintakate -48327 4,8-46037 6,2-43343 11,2-38958 2,7-37936 43

4.2 Investointien toteutuminen Budjetti Budjetti + Toteutuma Poikkeama Käyttö 2013 muutos 41 639 % 910101 Maa-alueet INVESTOINTIMENOT -100000-100000 -16200-83800 16,2 INVESTOINTITULOT KÄYTTÖOMAISUUDEN MYYNTI 2789-2789 INVESTOINTITULOT 2789-2789 INVESTOINNIT NETTO -100000-100000 -13411-86589 13,41 910201 Osakkeet ja osuudet MUUT INVESTOINTIMENOT -150000-154478 4478 102,99 INVESTOINTIMENOT -150000-154478 4478 102,99 INVESTOINNIT NETTO 0-150000 -154478 4478 102,99 00000910 Kunnanhallitus INVESTOINTIMENOT -100000-250000 -170678-79322 68,27 INVESTOINTITULOT KÄYTTÖOMAISUUDEN MYYNTI 2789-2789 INVESTOINTITULOT 2789-2789 NVESTOINNIT NETTO -100000-250000 -167889-82111 67,16 30107 Röntgen levylukija INVESTOINTIMENOT -16000-16000 -16000 100 INVESTOINNIT NETTO -16000-16000 -16000 100 930108 EKG-laitteisto terveyskeskus INVESTOINTIMENOT -18900-18900 INVESTOINNIT NETTO 0-18900 0-18900 930203 Terveyskeskus hoitajakutsujärjestelmä INVESTOINTIMENOT -90000-90000 -82355-7645 91,51 INVESTOINNIT NETTO -90000-90000 -82355-7645 91,51 930204 Terveyskeskus keittiö muutostyö INVESTOINTIMENOT -92500-92500 -100786 8286 108,96 INVESTOINNIT NETTO -92500-92500 -100786 8286 108,96 930206 Varavoimageneraattori terveyskeskus INVESTOINTIMENOT -65000-65000 -71501 6501 110 INVESTOINNIT NETTO -65000-65000 -71501 6501 110 00000930 Terveyspalvelut INVESTOINTIMENOT -263500-282400 -270642-11758 95,84 INVESTOINNIT NETTO -263500-282400 -270642-11758 95,84 940105 Kallinranta laajennus/kalusto INVESTOINTIMENOT -45000-45000 -58014 13014 128,92 INVESTOINTITULOT RAHOITUSOSUUDET INVESTOINT 12500-12500 INVESTOINTITULOT 12500-12500 44

INVESTOINNIT NETTO -45000-45000 -45514 514 101,14 940200 Einola INVESTOINTIMENOT -39100-39100 -35200-3900 90,03 INVESTOINNIT NETTO -39100-39100 -35200-3900 90,03 940207 Kallinranta laajennus INVESTOINTIMENOT -555900-555900 -527041-28859 94,81 INVESTOINTITULOT RAHOITUSOSUUDET INVESTOINT 194600 194600 174430 20170 89,64 INVESTOINTITULOT 194600 194600 174430 20170 89,64 INVESTOINNIT NETTO -361300-361300 -352611-8689 97,6 940210 Kallinranta vanhaosa turva -ja hälytysjää INVESTOINTIMENOT -112100-112100 -117553 5453 104,86 INVESTOINTITULOT RAHOITUSOSUUDET INVESTOINT 14000-14000 INVESTOINTITULOT 14000-14000 INVESTOINNIT NETTO -112100-112100 -103553-8547 92,38 940215 Kallinrannan kotihoitokeskus INVESTOINNIT NETTO -285000-285000 -276924-8076 97,17 00000940 Sosiaalipalvelut INVESTOINTIMENOT -1037100-1037100 -1014732-22368 97,84 INVESTOINTITULOT RAHOITUSOSUUDET INVESTOINT 194600 194600 200930-6330 103,25 INVESTOINTITULOT 194600 194600 200930-6330 103,25 INVESTOINNIT NETTO -842500-842500 -813802-28698 96,59 960104 Vallenius sali äänet, valot, lattiat INVESTOINTIMENOT -15000-15000 -8000-7000 53,33 INVESTOINNIT NETTO -15000-15000 -8000-7000 53,33 950206 Uusi päiväkoti INVESTOINTIMENOT -20000-20000 -11029-8971 55,15 INVESTOINNIT NETTO -20000-20000 -11029-8971 55,15 950220 Keskuskoulu hissi INVESTOINTIMENOT -50000-50000 -19300-30700 38,6 INVESTOINNIT NETTO -50000-50000 -19300-30700 38,6 955201 Sosiaalitilojen rakentaminen Kalli RAHOITUSOSUUDET INVESTOINT -500 500 INVESTOINTITULOT -500 500 INVESTOINNIT NETTO 0-500 500 955206 Keskuskentän kaukalo INVESTOINTIMENOT -40000-40000 -49649 9649 124,12 INVESTOINNIT NETTO -40000-40000 -49649 9649 124,12 955207 Skeittipaikka keskuskenttä INVESTOINTIMENOT -25000-25000 -9794-15206 39,18 INVESTOINTITULOT RAHOITUSOSUUDET INVESTOINT 6000-6000 INVESTOINTITULOT 6000-6000 INVESTOINNIT NETTO -25000-25000 -3794-21206 15,18 45

00000965 Sivistyslautakunta INVESTOINTIMENOT -150000-150000 -97772-52228 65,18 INVESTOINTITULOT RAHOITUSOSUUDET INVESTOINT 5500-5500 INVESTOINTITULOT 5500-5500 INVESTOINNIT NETTO -150000-150000 -92272-57728 61,51 970201 Teiden rakentaminen INVESTOINTIMENOT -40000-40000 -18820-21180 47,05 INVESTOINNIT NETTO -40000-40000 -18820-21180 47,05 970202 Teiden korjausrakentaminen INVESTOINTIMENOT -559000-559000 -588888 29888 105,35 INVESTOINNIT NETTO -559000-559000 -588888 29888 105,35 970203 Teiden päällystäminen INVESTOINTIMENOT -100000-100000 -71698-28302 71,7 INVESTOINNIT NETTO -100000-100000 -71698-28302 71,7 970204 Liikenneturvallisuuden parantaminen INVESTOINTIMENOT -30000-30000 -35590 5590 118,63 INVESTOINNIT NETTO -30000-30000 -35590 5590 118,63 970205 Teiden valaistus INVESTOINTIMENOT -120000-120000 -134799 14799 112,33 INVESTOINNIT NETTO -120000-120000 -134799 14799 112,33 970207 Yleisten alueiden kuivatus INVESTOINTIMENOT -100000-100000 -28282-71718 28,28 INVESTOINNIT NETTO -100000-100000 -28282-71718 28,28 970208 Kelkkareitit INVESTOINTIMENOT -30000-30000 -30870 870 102,9 INVESTOINNIT NETTO -30000-30000 -30870 870 102,9 970217 Kalli-Korteniva ulkoilureitti RAHOITUSOSUUDET INVESTOINT 51-51 INVESTOINTITULOT 51-51 INVESTOINNIT NETTO 0 51-51 970218 Yksityisteiden perusparannukset INVESTOINTIMENOT -50000-50000 -44832-5168 89,66 INVESTOINNIT NETTO -50000-50000 -44832-5168 89,66 970221 Kevyen liikenteen väylä Lassilan koulu INVESTOINTIMENOT -15000-15000 -21398 6398 142,66 INVESTOINNIT NETTO -15000-15000 -21398 6398 142,66 970223 Pörhölänpudas kevyen liikenteen silta INVESTOINTIMENOT -30000-30000 -24685-5315 82,28 INVESTOINNIT NETTO -30000-30000 -24685-5315 82,28 970226 Haja-asutusalueen katuvalaistus INVESTOINTIMENOT -30000-30000 -30000 INVESTOINNIT NETTO -30000-30000 0-30000 970227 Reitit kuntoon hanke 2012-2014 INVESTOINTIMENOT -45000-45000 -31234-13766 69,41 INVESTOINTITULOT 46

RAHOITUSOSUUDET INVESTOINT 41700 41700 14465 27235 34,69 INVESTOINTITULOT 41700 41700 14465 27235 34,69 INVESTOINNIT NETTO -3300-3300 -16769 13469 508,15 975201 Kallijärven kunnostus INVESTOINTIMENOT -30000-30000 -15892-14108 52,97 INVESTOINNIT NETTO -30000-30000 -15892-14108 52,97 975204 Kivalon ulkoilureittien kehittäminen INVESTOINTIMENOT -60000-60000 -60000 INVESTOINTITULOT RAHOITUSOSUUDET INVESTOINT 42000 42000 42000 INVESTOINTITULOT 42000 42000 42000 INVESTOINNIT NETTO -18000-18000 0-18000 975205 Kallin latusillat INVESTOINTIMENOT -15000-15000 -16900 1900 112,67 INVESTOINNIT NETTO -15000-15000 -16900 1900 112,67 00000970 Tekninen lautakunta INVESTOINTIMENOT -1254000-1254000 -1063888-190112 84,84 INVESTOINTITULOT RAHOITUSOSUUDET INVESTOINT 83700 83700 14516 69184 17,34 INVESTOINTITULOT 83700 83700 14516 69184 17,34 INVESTOINNIT NETTO -1170300-1170300 -1049372-120928 89,67 00008999 Investoinnit INVESTOINTIMENOT -2804600-2973500 -2617712-355788 88,03 INVESTOINTITULOT KÄYTTÖOMAISUUDEN MYYNTI 2789-2789 RAHOITUSOSUUDET INVESTOINT 278300 278300 220946 57354 79,39 INVESTOINTITULOT 278300 278300 223735 54565 80,39 INVESTOINNIT NETTO -2526300-2695200 -2393977-301223 88,82 Kunnan investointien toteutuneet bruttomenot olivat 2,6 milj. euroa ja nettomenot 2,3 milj. euroa. Kunnan investointien nettomenot alittuivat 301.223,00 eurolla talousarvioon verrattuna. Samoin kaikkien toimielinten investoinnit alittivat niille talousarviossa hyväksytyt määrärahat. Suunnitelluista investoinneista kokonaan toteutumatta jäi Kivalon ulkoilureitin kehittämishanke ja haja-asutusalueiden katuvalaistuksen toteuttaminen. Suurimmat hankekohtaiset määrärahan ylitykset olivat: Teiden korjausrakentaminen - 29.888,00 euroa Keskuskentän kaukalo - 9.649,00 euroa Terveyskeskuksen keittiön muutostyöt - 8.286,00 euroa. Investoinnit jakautuivat eri investointilajeittain seuraavasti: Kunnanhallituksen investoinnit ovat maan hankintaa sekä sijoituksia tytäryhtiöön 47

Hyvinvointipalvelujen investoinneista korvausinvestointeja on 201 907 ja uusinvestointeja 882 536 Sivistystoimen investoinnit jakaantuivat korvaaviin investointeihin 76 949 sekä uusinvestointeihin 14 824 Teknisen lautakunnan investoinneista korvaavia on 752 520, laajennusinvestointeja 32 661 sekä uusinvestointeja 264 242. Investointien toteutuminen vuosina 2009-2013 2013 2012 2011 2010 2009 Menot -2618-5070 -2338-1178 -1665 Käyttöomaisuuden myynti 429 130 18 36 127 Rahoitusosuudet 221 332 73 92 328 Investoinnit netto -1968-4608 -2247-1050 -1210 4.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Tulolaskelma 2013 2012 2011 2010 2009 Toimintatuotot 5913 5369 5177 5287 4818 Toimintakulut -54240-51405 -48520-44245 -42754 Toimintakate -48 327-46 036-43 343-38 958-37 936 Verotulot 33403 31851 31242 30273 29905 Valtionosuudet 14273 14184 13557 13024 12585 Rahoitustuotot/kulut -22-81 -69 52-87 Vuosikate -673-82 1 387 4 391 4 467 Poistot -1801-1502 -1422-1414 -1441 Tilikauden yli- /alijäämä -2474-1584 -35 2977 3026 Tunnuslukuja Tulovero, % 20,5 20,5 20,5 20,75 20,75 Toimintatuotot /-kulut,% 10,9 10,4 10,7 11,9 11,2 Vuosikate/poistot, % 37,4 5,5 97,5 310,5 310 Vuosikate/ asukas -78,58-9,55 161,86 512,18 519,11 Verotulot/tulorahoituksesta, % 62,1 61,5 62 61,6 62,4 Valtionosuudet/tulorahoituksesta, % 26,53 27,39 26,90 26,48 26,26 Toimintatuotot tulorahoituksesta, % 10,98 10,36 10,27 10,75 10,05 Toimintakulujen muutos, % 5,5 5,9 9,7 3,5 1 Toimintakate, asukas -5643-5362 -5058-4544 -4408 Toimintakatteen muutos, milj. 2,3 2,7 4,4 3,4 2 Toimintakatteen muutos, % 4,97 6,21 11,25 2,69 5,55 Verrattuna vuoden 2012 tilinpäätökseen kunnan toimintakate kasvoi 2,3 milj. euroa (4,97 %). Toimintamenojen kasvu oli 2,8 M (5,5 %). Toimintatulot kasvoivat vuoden 2012 tilinpäätök- 48

seen verrattuna 10,12 % ja ilman saatua myyntivoittoa 2,4 %. Toimintatulojen osuus toimintamenoista vuonna 2013 oli 10,9 % kun se edellisenä vuonna oli 10,4 %. Vuosikate on negatiivinen 0,67 miljoonaa euroa, kun se hyväksytyn talousarvion mukaan olisi pitänyt olla 0,8 milj. euroa positiivinen. Vuonna 2012 vuosikate oli 82.000 euroa negatiivinen, joten vuosikate on 590.000 euroa heikompi kuin edellisvuonna. Kunnan vuosikatteen osuus poistoista vuonna 2013 oli -37,4 %, kun se vuonna 2012 oli -5,5 %. Asukasta kohden vuosikate vuonna 2013 oli -78,58 /asukas, kun se edellisenä vuonna oli -9,55 /asukas. Verorahoituksen kokonaismäärä vuonna 2013 oli 47.676.618 euroa, josta verotulojen osuus oli 33.403.245 euroa ja valtionosuuksien osuus 14.273.372 euroa. Verorahoituksesta valtionosuudet toteutuivat n. 200 tuhatta euroa talousarviossa arvioitua positiivisemmin. Vastaavasti verotulot jäivät vajaa 400 tuhatta euroa alle arvioidun. Verorahoitus toteutui siten 155 tuhatta euroa heikommin kuin talousarviossa oli arvioitu. Vuonna 2012 verorahoituksen yhteismäärä oli 46,0 milj. euroa, josta verotulojen osuus oli 31,8 milj. euroa ja valtionosuuksien osuus 14,1 milj. euroa. Kunnan tilikauden alijäämä vuonna 2013 on 2,5 miljoonaa euroa. Alijäämä on 1,6 miljoonaa euroa suurempi kuin hyväksytyssä talousarviossa, mutta vastaavasti 1,6 miljoonaa euroa pienempi kuin muutetussa talousarviossa 2013. Kunnan tulos heikkeni merkittävästi vuoden 2012 tilinpäätökseen verrattuna. Vuonna 2012 tilikauden alijäämä oli 1,6 milj. euroa, joten vuoden 2013 tappio on 0,9 milj. euroa edellisvuotta suurempi. Kunnan taseessa olevan ylijäämän suuruus vuonna 2012 oli 5,97 miljoonaa euroa. Kun otetaan huomioon vuoden 2013 alijäämä, on kunnan taseessa olevan ylijäämän suuruus enää 3,5 miljoonaa euroa. 4.4 Rahoitusasema ja sen muutokset 2013 2012 2011 2010 2009 TOIMINNAN RAHAVIRTA VUOSIKATE -672-82 1387 4391 4467 TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT -426-44 -13-14 -102 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA INVESTOINTIMENOT -2618-5070 -2338-1178 -1665 RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTEIHIN 221 332 73 92 328 PYSYVIEN VAST.HYÖD. LUOVUTUSTULO 429 130 18 36 127 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -1968-4608 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIR -3 066-4 734-873 3326 3154 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET ANTOLAINASAAMISTEN LISÄYKSET -15 0-80 0-145 ANTOLAINASAAMISTEN VÄHENNYS 42 42 101 142 3 ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET 27 42 21 142-142 LAINAKANNAN MUUTOKSET 49

PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS 3474 4186 2000 0 251 PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS -2545-2584 -2686-2991 -3150 LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 3200 0 0 0 0 LAINAKANNAN MUUTOKSET 4129 1602-686 -2991-2899 MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET 125 765-133 135-154 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 4280 2409-797 -2714-3195 RAHAVAROJEN MUUTOS 1214-2325 -1670 612-40 RAHAVARAT 31.12. 1629 415 2739 4409 3797 RAHAVARAT 1.1. 415 2739 4409 3797 3837 RAHAVAROJEN MUUTOS 1214-2324 -1670 612-40 Rahoituslaskelman tunnusluvut 2013 2012 2011 2010 2009 Investointien tulorahoitus, % -28,05-1,72 61,26 404,28 334,02 Pääomamenojen tulorahoitus, -13,68-1,12 28,15 111,58 96,51 % Lainakanta 31.12., 1000 12 621 12 438 10 835 11 521 14 512 Lainakanta + lyhyt aikaiset, 15 821 12 438 10 835 11 521 14 512 1000 Pitkäaikaiset lainat, /asukas 1 474 1 449 1 264 1 344 1 686 Pitkäaikaiset + lyhytaikaiset 1 847 1 449 1 264 1 344 1 450 lainat, /asukas Lainanhoitokate -0,16 0,08 0,56 1,43 1,36 Kassasta maksut / vuosi, 1000 59 614 59 471 54 014 48 813 48 413 Kassan riittävyys, pv 10 3 19 33 29 Kunnan vuoden 2013 rahoitusasema heikkeni edellisvuoteen verrattuna. Investointien tulorahoituksen tunnusluku kertoo sen kuinka suuren osuuden investoinneistaan kunta kykeni rahoittamaan omalla rahoituksella. Negatiivinen tunnusluku osoittaa sen, että investoinnit on rahoitettu lainarahoituksella. Pääomamenojen tulorahoitus kuvaa tulorahoituksen riittävyyttä investointien nettomenojen ja lainanlyhennysten rahoittamiseksi. Negatiivinen tunnusluvun arvo kuvaa kunnan rahoitusaseman heikkenemistä. Lainanhoitokate kuvaa tulorahoituksen riittävyyttä lainojen korkojen ja lyhennysten maksamiseksi. Tulorahoitus on riittävää, jos tunnusluku on 1 tai suurempi. Tavoiteltava taso lainanhoitokatteen osalta on yli 2 oleva tunnusluku. Kunnan maksuvalmiuden osoittimena on kassan riittävyys päivinä eli monenko päivän kunnan menot voidaan maksaa kassavaroilla. Kunnan kassan riittävyys vuoden vaihteessa oli 10 päivää ja kassavarojen suuruus 1.629.219,22 euroa. 50

Kunnan tase VASTAAVAA 2013 2012 VASTATTAVAA 2013 2012 A PYSYVÄT VASTAAVAT A OMA PÄÄOMA I Peruspääoma 22738 22738 I Aineettomat hyödykkeet II Muut omat rahastot 74 74 1. Aineettomat oikeudet 0 III Liittymismaksurahasto 2. Tietokoneohjelmat 23 45 IV Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 5978 7562 3. Muut pitkävaikutteiset menot 125 135 V Tilikauden yli-/alijäämä -2473-1584 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 148 180 Oma pääoma yhteensä 26317 28790 II Aineelliset hyödykkeet 1. Maa- ja vesialueet 9668 9654 B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 2. Rakennukset 19844 19857 1.Vapaaehtoiset varaukset 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 4637 3874 Vapaaehtoiset varaukset yhteensä 4. Koneet ja kalusto 239 209 C PAKOLLISET VARAUKSET 5. Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat 416 739 1. Muut pakolliset varaukset Aineelliset hyödykkeet yhteensä 34804 34333 Pakolliset varaukset yhteensä III Sijoitukset 1. Osakkeet ja osuudet 5826 5672 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 2. Muut lainasaamiset 4925 4966 1. Valtion toimeksiannot 37 10 3. Muut saamiset 5 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 18 14 Sijoitukset yhteensä 10756 10638 3. Muut toimeksiantojen pääomat 91 61 Toimeksiantojen pääomat yhteensä 146 85 B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1. Valtion toimeksiannot 0 1 E VIERAS PÄÄOMA 2. Lahjoitusrahastojen erityiskatteet I Pitkäaikainen Toimeksiantojen varat yhteensä 0 1 1. Lainat rahoitus- ja vak.laitoksilta 10155 8967 2. Lainat julkisyhteisöiltä 746 945 C VAIHTUVAT VASTAAVAT 3. Muut velat I Vaihto-omaisuus Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 10901 9912 1. Aineet ja tarvikkeet 5 9 Vaihto-omaisuus yhteensä 5 9 II Lyhytaikainen II Saamiset 1. Joukkovelkakirjalainat Pitkäaikaiset saamiset 2. Kassalainat 3200 1. Lainasaamiset 3. Lainat rahoitus- ja vak.laitoksilta 2218 2055 2. Muut saamiset 116 116 4. Lainat julkisyhteisöiltä 247 470 Lyhytaikaiset saamiset 5. Lainat muilta luotonantajilta 1. Myyntisaamiset 603 589 6. Saadut ennakot 11 30 2. Lainasaamiset 72 61 7. Ostovelat 2053 2208 3. Muu saamiset 623 896 8. Siirtovelat 3575 3428 4. Siirtosaamiset 481 349 9. Muut velat 568 609 Saamiset yhteensä 1895 2011 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 11872 8800 III Rahat ja pankkisaamiset 1629 415 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 18712 VASTAAVAA YHTEENSÄ 49 236 47 587 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 49 236 47 587 51

Kunnan rahoitusasemaa voidaan kuvat myös kunnan taseesta laskettavilla tunnusluvuilla. Taseen tunnusluvut 2013 2012 2011 2010 2009 Omavaraisuusaste, % 53,46 60,5 65,3 64,5 58,4 Suhteellinen velkaantuneisuus, 42,48 36,4 32,2 34,2 40,9 % Kertynyt yli- ja alijäämä, 1000 3 505 5 978 7 562 7 596 4 600 Kertynyt yli- ja alijäämä, 409 697 882 886 535 /asukas Lainakanta 31.12., 1000 15 821 12 438 10 835 11 521 14 512 Lainakanta 31.12., /asukas 1 847 1 449 1 264 1 344 1 450 Lainasaamiset, 1000 4 994 5 027 5 069 5 090 5 233 Rahoitusvarallisuus, /asukas -2 246-1895 - 1 362-1 270-1 666 Kunnan omavaraisuusaste kuvaa kunnan vakavaraisuutta ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä aikavälillä. Tavoitteena voidaan pitää 70 % omavaraisuusastetta, kun taas omavaraisuusasteen putoaminen alle 50 % kuvaa kunnan merkittävää velkaantuneisuutta. Keminmaan kunnan omavaraisuusaste oli 53,46 % vuonna 2013. Suhteellinen velkaantuneisuus kertoo sitä, kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Pieni suhteellisen velkaantuneisuuden tunnusluku kertoo kunnan mahdollisuudesta selvitä velkarasituksestaan omalla tulorahoituksella. Keminmaan kunnan suhteellinen velkaantuneisuus vuonna 2013 oli 42,48 %. Kunnan lainakanta vuoden 2013 lopussa oli 15,8 milj. euroa. Lainakanta kasvoi edellisvuoteen verrattuna 3,4 milj. euroa. Asukaskohtainen lainamäärä oli 1 847 /asukas, jossa kasvua edellisvuoteen oli 398 /asukas. Lainakanta sisältää lyhytaikaista lainaa 3,2 milj.. Kunnan kokonaistulot ja -menot TULOT (ulk) milj. % MENOT (ulk) milj. % Varsinainen toiminta Varsinainen toiminta Toimintatuotot 5,9 9,7 Toimintakulut -54,2 91,1 Verotulot 33,4 55,1 Valmistus omaan käyttöön 0 Valtionosuudet 14,2 23,4 Korkotuotot 0,2 0,3 Korkokulut -0,2 0,3 Muut rahoitustuotot 0 Muut rahoituskulut 0 Satunnaiset tuotot 0 Tulorahoituksen korjauserät Tulorahoituksen korjauserä Pakollisten varausten muutos 0 Käyttöomaisuuden myyntivoitot -0,4-0,7 Käyttöom. Myyntitappiot Investoinnit Investoinnit Rahoitusos. Investointeihin 0,2 0,3 Käyttöomaisuusinvestoinnit -2,6 4,4 Käyttöom. Myyntitulot 0,4 0,7 Rahoitustoiminta Rahoitustoiminta Antolainasaamisten väh. Antolainasaamisten lis. 0 Pitkäaikaisten lainojen lis. 3,5 5,8 Pitkäaikaisten lainojen väh. -2,5 4,2 Lyhytaikaisten lainojen lis. 3,2 5,3 Lyhytaikaisten lainojen väh. 0 52

Oman pääoman lis. Oman pääoman vähennykset Kokonaistulot yhteensä 60,6 100,0 Kokonaismenot yhteensä -59,5 100,0 4.5 Konsernitilinpäätös Konsernin tuloslaskelma 2013 2012 Toimintatuotot 27768 25860 Toimintakulut -72734-68394 Toimintakate -44967-42534 Verotulot 33338 31789 Valtionosuudet 14273 14184 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 10 11 Muut rahoitustuotot 54 76 Korkokulut -620-860 Muut rahoituskulut -76-245 Rahoitustuotot ja -kulut -633-1018 Vuosikate 2 012 2 421 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -4352-3923 Poistot ja arvonalentumiset -4352-3923 Satunnaiset erät -425 164 Tilikauden tulos -2765-1338 Tilinpäätössiirrot 145 163 Vähemmistöosuudet -4-6 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -2 623-1 181 Tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut, % 39,55 37,81 Vuosikate/Poistot, % 46,23 61,71 Vuosikate, /asukas 235 282 Asukasmäärä 8564 8585 53

RAHOITUSLASKELMA konserni 2013 2012 2011 2010 2009 TOIMINNAN RAHAVIRTA VUOSIKATE 2017760,99 2420836,11 3985591,32 7496760,89 6737615,90 TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT -837858,68 130791,83 7505,24-33304,50-96408,96 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA INVESTOINTIMENOT -4905964,15-8267397,48-4387153,09-5050591,30-3718914,92 RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTEIHIN 285360,41 403396,82 208835,00 554053,64 376536,11 PYSYVIEN VAST.HYÖD. LUOVUTUSTULOT 1860701,04 162267,54 121090,95 95223,50 217274,00 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -1 580 000,39-5 150 105,18-64 130,58 3 062 142,23 3 516 102,13 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET ANTOLAINASAAMISTEN MUUTOKSET 26840,00 54850,00 32350,00 152850,00-132970,00 ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET 26840,00 54850,00 32350,00 152850,00-132970,00 LAINAKANNAN MUUTOKSET PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS 9052683,07 4486198,16 2431221,88 1466754,91 1331536,80 PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS -5666659,56-3682810,61-4014393,83-4130457,83-4819529,03 LAINAKANNAN MUUTOKSET 3386023,51 803387,55-1583171,95-2663702,92-3487992,23 OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET -38317,13 99610,42 92773,90 5625,23-4516,94 MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET 324559,09 1776533,43 294929,31 146138,86 311992,40 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 3699105,47 2734381,40-1163118,74-2359088,83-3313486,77 RAHAVAROJEN MUUTOS 2 119 105,08-2 415 723,78-1 227 249,32 703 053,40 202 615,36 RAHAVARAT 31.12. 4 520 824,86 2 306 822,75 4 722 546,02 5 949 795,34 5 246 741,94 RAHAVARAT 1.1. 2 401 719,78 4 722 546,02 5 949 795,34 5 246 741,94 5 044 126,58 RAHAVAROJEN MUUTOS 2 119 105,08-2 415 723,27-1 227 249,32 703 053,40 202 615,36 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus % 43,67 30,78 95,39 166,72 201,58 Lainanhoitokate 0,42 0,72 0,99 1,70 1,32 Kassan riittävyys /pv) 20 10 23 31 29 54

5. Tilinpäätöslaskelmat 5.1 Tuloslaskelma ulkoinen 2013 2012 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 953201,66 845293,13 Maksutuotot 2594391,70 2624938,62 Tuet ja avustukset 834169,90 780532,90 Muut toimintatuotot 1530751,12 1118103,63 TOIMINTATUOTOT 5912514,38 5368868,28 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -25251037,41-24742070,08 Palvelujen ostot -23483425,00-21260344,02 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2677346,81-2552635,00 Avustukset -2483369,13-2475518,82 Muut toimintakulut -344739,57-374641,99 TOIMINTAKULUT -54 239 917,92-51 405 209,91 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -48 327 403,54-46 036 341,63 Verotulot 33403245,80 31851143,87 Valtionosuudet 14273372,00 14184073,00 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 197294,26 200877,80 Muut rahoitustuotot 20018,79 171125,54 Korkokulut -237959,30-299823,89 Muut rahoituskulut -859,67-152539,12 Rahoitustuotot ja -kulut -21505,92-80359,67 VUOSIKATE -672 291,66-81 484,43 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -1800610,29-1502216,67 Poistot ja arvonalentumiset -1800610,29-1502216,67 TILIKAUDEN TULOS -2472901,95-1583701,10 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -2 472 901,95-1 583 701,10 55

5.2 Rahoituslaskelma 2013 2012 RAHOITUSLASKELMA TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHA- VIR TOIMINNAN RAHAVIRTA VUOSIKATE -672291,66-81484,43 TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT -425720,00-43617,87 TOIMINNAN RAHAVIRTA -1098011,66-125102,30 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA INVESTOINTIMENOT -2617712,23-5070038,85 RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTEIHIN 220946,10 331744,00 PYSYVIEN VAST.HYÖD. LUOVUTUSTU- LO 428509,07 129914,74 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -1968257,06-4608380,11 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHA- VIR -3066268,72-4733482,41 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET ANTOLAINASAAMISTEN LISÄYKSET -14660,00 ANTOLAINASAAMISTEN VÄHENNYS 41500,00 41500,00 ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET 26840,00 41500,00 LAINAKANNAN MUUTOKSET PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS 3473851,00 4186000,00 PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS -2544856,91-2583515,62 LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 3200000,00 LAINAKANNAN MUUTOKSET 4128994,09 1602484,38 MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOK- SET 124503,64 765144,31 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 4280337,73 2409128,69 RAHAVAROJEN MUUTOS 1214069,01-2324353,72 RAHAVARAT 31.12. 1629219,22 415150,21 RAHAVARAT 1.1. 415150,21 2739503,93 RAHAVAROJEN MUUTOS 1214069,01-2324353,72 56

5.3 Tase VASTAAVAA 2013 2012 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 147775,11 179872,70 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 9667894,31 9654483,38 Rakennukset 19843776,29 19857282,08 Kiinteät rakenteet ja laitteet 4637229,98 3873743,80 Koneet ja kalusto 239043,75 209246,33 Ennakkomaksut ja keskeneräiset Keskeneräiset hankinnat 416311,08 738513,54 Ennakkomaksut ja keskeneräiset 416311,08 738513,54 Aineelliset hyödykkeet 34804255,41 34333269,13 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Osakkeet ja osuudet tytäryhteis. 3464410,15 3313910,15 Kuntayhtymäosuudet 1900577,66 1900577,66 Osakkeet ja osuudet osak. ja om. 95402,96 95402,96 Muut osakkeet ja osuudet 365859,67 361881,59 Osakkeet ja osuudet 5826250,44 5671772,36 Muut lainasaamiset 4924692,31 4966192,31 Muut saamiset 4660,00 Sijoitukset 10755602,75 10637964,67 PYSYVÄT VASTAAVAT 45707633,27 45151106,50 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 1331,95 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1331,95 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 4538,21 8628,84 Pitkäaikaiset saamiset Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset 116119,06 116119,06 Pitkäaikaiset saamiset 116119,06 116119,06 Pitkäaikaiset saamiset 116119,06 116119,06 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 603063,82 589335,15 Lainasaamiset 71500,00 61500,00 Muut saamiset 623283,26 895726,96 Siirtosaamiset Siirtyvät korot 170563,03 175783,88 Muut siirtosaamiset 310201,86 173369,69 Siirtosaamiset 480764,89 349153,57 Lyhytaikaiset saamiset 1778611,97 1895715,68 Rahat ja pankkisaamiset 1629219,22 415150,21 VAIHTUVAT VASTAAVAT 3528488,46 2435613,79 57

VASTAAVAA 49 236 121,73 47 588 052,24 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 22737751,44 22737751,44 Muut omat rahastot 74120,42 74120,42 Edellisten tilikausien yli/alijä 5978136,59 7561837,69 Tilikauden yli-/alijäämä -2472901,95-1583701,10 OMA PÄÄOMA 26317106,50 28790008,45 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot 37105,81 9556,80 Lahjoitusrahastojen pääomat 17542,58 14050,24 Muut toimeksiantojen pääomat 90924,59 61870,18 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 145572,98 85477,22 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslai 10155488,67 8966344,67 Lainat julkisyhteisöiltä 746006,32 945268,93 Pitkäaikainen 10901494,99 9911613,60 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslai 5417939,74 2055205,48 Lainat julkisyhteisöiltä 247105,73 470727,29 Saadut ennakot 10923,17 29946,53 Ostovelat 2053176,63 2207637,40 Muut velat 568057,38 609447,44 Siirtovelat Siirtyvät korot 58269,00 67932,35 Lomapalkkajaksotus 2756808,59 2604006,29 Valtionosuusennakot 176018,29 195796,12 Muut siirtovelat 583648,73 560254,07 Siirtovelat 3574744,61 3427988,83 Lyhytaikainen 11871947,26 8800952,97 VIERAS PÄÄOMA 22773442,25 18712566,57 VASTATTAVAA 49236121,73 47588052,24 58

5.4 Konsernilaskelmat Konsernin tuloslaskelma 2013 2012 Toimintatuotot 27767752,50 25859971,47 Toimintakulut -72734324,20-68393791,06 Toimintakate -44966571,70-42533819,59 Verotulot 33338136,65 31788883,54 Valtionosuudet 14273372,00 14184073,00 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 9771,47 10812,59 Muut rahoitustuotot 53715,35 75895,91 Korkokulut -620314,82-859741,29 Muut rahoituskulut -75951,20-245267,94 Rahoitustuotot ja -kulut -632779,20-1018300,73 Vuosikate 2 012 157,75 2 420 836,22 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -4352282,58-3922624,85 Poistot ja arvonalentumiset -4352282,58-3922624,85 Satunnaiset erät -424 678,29 164 424,52 Tilikauden tulos -2764803,12-1337364,11 Tilinpäätössiirrot 145353,81 162569,87 Vähemmistöosuudet -3996,92-5902,27 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -2 623 446,23-1 180 696,51 2013 2012 Konsernin tase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 678204,33 769785,96 Muut pitkävaikutteiset menot 218098,09 254340,35 Aineettomat hyödykkeet 896302,42 1024126,31 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 10430750,10 10435977,91 Rakennukset 34004868,22 34825309,91 Kiinteät rakenteet ja laitteet 18433511,01 17567960,69 Koneet ja kalusto 1633305,52 1201005,56 59

Muut aineelliset hyödykkeet 705,25 497 Ennakkomaksut ja keskeneräiset 473532,32 943716,99 Aineelliset hyödykkeet 64976672,42 64974468,06 Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet -72481,49 11237,96 Muut osakkeet ja osuudet 3515385,26 3274089,25 Muut lainasaamiset Muut saamiset 18010,00 Sijoitukset 3460913,77 3285327,21 PYSYVÄT VASTAAVAT 69333888,61 69283921,58 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 1702468,87 1679635,75 Muut toimeksiantojen varat 19647,64 26977,67 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1722116,51 1706613,42 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 386629,28 368866,82 Muu vaihto-omaisuus 97713,39 121868,93 Vaihto-omaisuus 484342,67 490735,75 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset 160260,27 222600,89 Muut saamiset 119530,61 116119,06 Pitkäaikaiset saamiset 279790,88 338719,95 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 2401410,06 2683151,23 Lainasaamiset 30025,83 61621,25 Muut saamiset 799989,56 984949,74 Siirtosaamiset 895954,43 608138,46 Lyhytaikaiset saamiset 4127379,88 4337860,68 Saamiset 4407170,76 4676580,63 Rahat ja pankkisaamiset 4520824,86 2306822,75 VAIHTUVAT VASTAAVAT 9412338,29 7474139,13 VASTAAVAA 80468343,41 78464674,13 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 22737751,44 22737751, 44 Muut omat rahastot 3740654,64 3953827,83 Edellisten tilikausien yli/alijä 209704098 2297665,43 Tilikauden yli-/alijäämä -2623446,23-1180696,51 OMA PÄÄOMA 25952000,83 27808548,19 VÄHEMMISTÖOSUUDET 234410,62 175314,26 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VA- RAUK Poistoero 3071315,11 3155753,90 Vapaaehtoiset varaukset 234400,88 117665,94 60

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VA- RAUK 3305715,99 3273419,84 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset 3492,58 3492,59 Muut pakolliset varaukset 315278,99 301639,00 PAKOLLISET VARAUKSET 318771,57 305131,59 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot 1735845,18 1684480,73 Lahjoitusrahastojen pääomat 26667,64 23350,85 Muut toimeksiantojen pääomat 114810,24 92991,58 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1877323,06 1800823,16 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslai 20012382,82 17479974,72 Lainat julkisyhteisöiltä 7024654,30 9322017,48 Lainat muilta luotonantajilta 2535,35 Saadut ennakot 113037,83 107754,80 Muut velat/liittymismaksut ja m 4711139,84 4527148,22 Pitkäaikainen 31861214,79 31439430,57 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslai 6681653,16 3136629,98 Lainat julkisyhteisöiltä 777252,94 945387,44 Lainat muilta luotonantajilta 2535,35 10287,01 Saadut ennakot 50504,29 76466,12 Ostovelat 2909210,31 3200404,08 Muut velat/liittymismaksut ja m 1065421,35 990564,72 Siirtovelat 5432329,15 5302267,17 Lyhytaikainen 16918906,55 13662006,52 VIERAS PÄÄOMA 48780121,34 45101437,09 VASTATTAVAA 80468343,41 78464674,13 Konsernin rahoituslaskelma 2013 2012 TOIMINNAN RAHAVIRTA VUOSIKATE 2017760,99 2420836,11 TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT -837858,68 130791,83 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA INVESTOINTIMENOT -4905964,15-8267397,48 RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTEIHIN 285360,41 403396,82 PYSYVIEN VAST.HYÖD. LUOVUTUSTULOT 1860701,04 162267,54 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -1 580 000,39-5 150 105,18 61

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET ANTOLAINASAAMISTEN MUUTOKSET 26840,00 54850,00 ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET 26840,00 54850,00 LAINAKANNAN MUUTOKSET PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS 9052683,07 4486198,16 PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS -5666659,56-3682810,61 LAINAKANNAN MUUTOKSET 3386023,51 803387,55 OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET -38317,13 99610,42 MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET 324559,09 1776533,43 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 3699105,47 2734381,40 RAHAVAROJEN MUUTOS 2 119 105,08-2 415 723,78 RAHAVARAT 31.12. 4520824,86 2306822,75 RAHAVARAT 1.1. 2401719,78 4722546,02 RAHAVAROJEN MUUTOS 2119105,08-2415723,27 2013 2012 TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 678 770 Muut pitkävaikutteiset menot 218 254 Aineettomat hyödykkeet 896 1024 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 10431 10436 Rakennukset 34005 34825 Kiinteät rakenteet ja laitteet 18434 17568 Koneet ja kalusto 1633 1201 Muut aineelliset hyödykkeet 1 0 Ennakkomaksut ja keskeneräiset 474 944 Aineelliset hyödykkeet 64977 64974 Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet -72 11 Muut osakkeet ja osuudet 3515 3274 Muut lainasaamiset Muut saamiset 18 Sijoitukset 3461 3285 PYSYVÄT VASTAAVAT 69334 69284 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 1702 1680 62

Muut toimeksiantojen varat 20 27 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 1722 1707 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 387 369 Muu vaihto-omaisuus 98 122 Vaihto-omaisuus 484 491 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset 160 223 Muut saamiset 120 116 Pitkäaikaiset saamiset 280 339 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 2401 2683 Lainasaamiset 30 62 Muut saamiset 800 985 Siirtosaamiset 896 608 Lyhytaikaiset saamiset 4127 4338 Saamiset 4407 4677 Rahat ja pankkisaamiset 4521 2307 VAIHTUVAT VASTAAVAT 9412 7474 VASTAAVAA 80468 78465 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma 22738 22796 Muut omat rahastot 3741 3954 Edellisten tilikausien yli/alijä 2097 2239 Tilikauden yli-/alijäämä -2623-1181 OMA PÄÄOMA 25952 27809 VÄHEMMISTÖOSUUDET 234 175 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUK Poistoero 3071 3156 Vapaaehtoiset varaukset 234 118 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUK 3306 3273 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset 3 3 Muut pakolliset varaukset 315 302 PAKOLLISET VARAUKSET 319 305 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot 1736 1684 Lahjoitusrahastojen pääomat 27 23 Muut toimeksiantojen pääomat 115 93 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1877 1801 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen 63

Lainat rahoitus- ja vakuutuslai 20012 17480 Lainat julkisyhteisöiltä 7025 9322 Lainat muilta luotonantajilta 3 Saadut ennakot 113 108 Muut velat/liittymismaksut ja m 4711 4527 Pitkäaikainen 31861 31439 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslai 6682 3137 Lainat julkisyhteisöiltä 777 945 Lainat muilta luotonantajilta 3 10 Saadut ennakot 51 76 Ostovelat 2909 3200 Muut velat/liittymismaksut ja m 1065 991 Siirtovelat 5432 5302 Lyhytaikainen 16919 13662 VIERAS PÄÄOMA 48780 45101 VASTATTAVAA 80468 78465 Tunnusluvut Omavaraisuusaste, % 36,7 39,8 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 64,6 62,7 Kertyntyt ylij/alijäämä/asukas -64 123 Konsernilainat /asukas 4028 3602 Konsernin lainakanta 1000 34499 30898 Konsernin saamiset 1000 4407 4677 Kunnan asukasmäärä 8564 8585 Omavaraisuusaste mittaa konsernin vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä aikavälillä. Omavaraisuuden tavoitetasona voidaan pitää 50 %:n ylittävää omavaraisuutta. Alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntakonsernissa merkittävää velkarasitetta. Suhteellinen velkaantuneisuus: Tunnusluku kertoo kuinka paljon konsernin käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet konsernilla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. 64

6. Tilinpäätöksen liitetiedot Tilinpäätöksen liitetietojen tarkoituksena on täydentää laskelmien muodossa esitettyä tilinpäätösinformaatiota oikeiden ja riittävien tietojen antamiseksi toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Ne on pakollinen julkistettava osa tilinpäätöstä. 6.1. Tilinpäätöksen liitetietoja koskevat säännökset ja ohjeet Kunnan tilinpäätöksen liitetietojen laatimisessa on noudatettu soveltuvin osin kirjanpitolain 3 luvun sekä kirjanpitoasetuksen 2 ja 4 luvun säännöksiä sekä kirjanpitolautakunnan antamia ohjeita ja lausuntoja. 6.2 Liitetietojen ryhmittely Liitetiedot on ryhmitelty seuraavasti: tilinpäätöksen laatimista tuloslaskelmaa taseen vastaavia ja vastattavia vakuuksia ja vastuusitoumuksia henkilöstöä konsernitilinpäätöstä koskeviin liitetietoihin. Kunnan konsernitilinpäätöksen liitetietoina esitetään soveltuvin osin vastaavat tiedot kuin kunnan tilinpäätöksen liitetietoina (PKA 4:1 ). 6.3. Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 6.3.1. Kunnan tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Pysyvät vastaavat Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun ja valtuuston hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Sijoitusten arvostus Valtuuston 18.04.2013 59 tekemän päätöksen mukaisesti Keminmaan kunta tekee Keminmaan Palvelukylä Oy:n 150.000 euron suuruisen sijoituksen sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. Vuonna 2011 sijoitus oli 100.000 ja vuonna 2012 sijoitus oli 100.000. Vuodelle 2014 on päätetty 100.000 SVOP- sijoituksesta. Oyj Danske Bank Oy:ltä ostettiin Keminmaan Palvelukylä Oy:n osakkeet 456 500 hintaan 500. Kaupan myötä kunnan omistus Keminmaan Palvelukylä Oy:n on 100 %. 65

Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO - periaatteen mukaisesti hankintamenon määräisenä. Rahoitusomaisuus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Rahoitusomaisuusarvopaperit on merkitty taseeseen hankintamenoonsa. Avustusten käsittely Pysyvien vastaavien aineellisten hyödykkeiden hankintaan saadut rahoitusavustukset on merkitty hyödykkeiden hankintamenon vähennykseksi. Tuloslaskelma ja tase on laadittu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston antamin ohjein. Liitetiedot on laadittu Kuntajaoston tilinpäätöksen liitetiedoissa annetun yleisohjeen mukaisesti. Oikaisut, jotka on tehty edelliseltä tilikaudelta esitettäviin tietoihin Ei mainittavaa. Selvitys, jos edellisistä tilikautta koskevat tiedot eivät ole vertailukelpoisia päättyneen tilikauden tietojen kanssa Ei mainittavaa. Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut sekä virheiden korjaukset, jos ne eivät ole merkitykseltään vähäisiä: Ei mainittavaa. 6.3.2. Konsernitilinpäätöstä koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laajuus ja osakkuusyhteisöt Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki tytäryhteisöt ja kaikki kuntayhtymistä omistusosuutta vastaavilla osuuksilla. Konserniyhtiöiden keskinäinen omistus on eliminoitu pariarvomenetelmällä Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty. Keskinäisen omistuksen eliminointi Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Konsernitaseessa on yhdistelty kokonaisuudessaan Kemi-Torniolaakson Koulutuskuntayhtymä Lappia -konsernin tase tilivuodelta 2013. Lappian omistusosuus on 4,03 %. (2012 2,84 %), 807.529,17, kunnan kirjanpidossa 300.857,06. Eliminointi on suoritettu omanpääoman eriin tilikauden yli-/ja alijäämätilille. 66

Kunnan osuus Lapin liittoon peruspääomasta on 24.146,17, kunnan kirjanpidossa 17.287,98. Eliminointi on suoritettu omanpääoman eriin tilikauden yli-/ja alijäämätilille. Keminmaan Palvelukylä Oy:n konsernitilinpäätökseen on yhdistetty Juto Oy. Kunnan taseessa Palvelukylä Oy:n sijoitus yhteensä 1.469 336,30 ja Palvelukylän taseessa 1.177.317,57 ja muissa omissa rahastoissa 350.000, ero 57.981,27, koska Finnveralta ostettujen osakkeitten hankintahinta oli Palvelukylä Oy:n osakkeitten nimellisarvoa 50.912,81 pienempi, (tämä erä jäänyt v. 2012 konsernin peruspääoman tilille mikä oikaistu 2013.), sekä Danske Bank Oyj osalta 7.068,46 pienempi. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Saatava saldoisia vähemmistöosuuksia (negatiivinen vähemmistöosuus) ei ole erotettu. Suunnitelmapoistojen oikaisu Keminmaan Palvelukylä Oy:n ja Keminmaan Vuokra-asunnot Oy:n osalta poistot on oikaistu emon suunnitelman mukaisiksi ja tilikauden jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisöjen poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi. Vapaaehtoiset varaukset Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. Edellisten tilikausien tietojen vertailukelpoisuus Keminmaan Kuntakonserni omistaa 10,11 % Länsi-Pohjan Sairaanhoitopiirin kuntayhtymästä. Länsi- Pohjan Sairaanhoitopiiri muodostaa konsernin. Tähän konserniin on uutena vuoden 2013 alusta tullut Pohjois-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitoskuntayhtymä Nordlab, jonka peruspääomasta Länsi- Pohjan Sairaanhoitopiirin ky omistaa 8,80 %. Keminmaan Kuntakonsernin vertailutietoja ei ole Nordlab -omistuksen osalta oikaistu vuodelle 2012 olennaisuuden periaate huomioiden. 6.4 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Toimintatuotot ulkoiset Toimintatuotot tehtäväalueittain (1000 ) ulkoiset erät Toimintatuotot tehtäväalueittain Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Yleishallinto 2 032 1 599 739 418 Sosiaali- ja terveyspalvelut 13 033 11 572 2 953 3 030 Opetus- ja kulttuuripalvelut 4 317 3 255 1 730 1 462 Muut palvelut 8 386 9 434 490 459 Kunnan toimintatuotot yhteensä 27 768 25 860 5 912 5 369 67

Verotulot Verotulojen erittely 2013 2012 Kunnan tulovero 29 170 27 855 Osuus yhteisöveron tuotosta 1 055 981 Kiinteistövero 3 178 3 015 Verotulot yhteensä 33 403 31 851 Valtionosuuksien erittely Valtionosuuksien erittely 2013 2012 Kunnan peruspalvelujen vo (ilman tasauksia) 15 272 14 962 Verotuloihin perustuva vo tasaus -71 222 Järjestelmämuutoksen tasaus -51-51 Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionos. -1 534-1 601 josta seutuopisto 658 653 Opetus- ja kulttuuritomen muut yhteensä -876-948 Valtionosuudet yhteensä 14 274 14 185 Satunnaisten tuottojen ja -kulujen erittely Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely Konserni Kunta 1 000 2013 2012 2013 2012 Satunnaiset tuotot 164 0 0 Satunnaiset tuotot yhteensä 164 0 0 Satunnaiset kulut -425 0 0 Satunnaiset kulut yhteensä -425 164 0 0 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista ja niiden muutoksista Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10.000 euroa, kirjataan vuosikuluiksi. Käyttöomaisuuskirjanpitoon kirjataan vuosikuluiksi kirjatuista hankinnoista ne hankinnat, joiden arvonlisäveroton hankintahinta on yli 850 ja käyttöikä on yli 3 vuotta Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Tilinpäätöksen liitetietona on esitettävä keskimääräisten suunnitelman mukaisten poistojen ja keskimääräisten poistonalaisten investointien omahankintamenojen vastaavuudesta, jos niiden määrät poikkeavat olennaisesti toisistaan. Olennaisena poikkeamana voidaan pitää 10 %:n tai sitä suurempaa erotusta. Keskimääräinen poisto- ja investointitaso määräytyvät tilinpäätösvuotta edeltävän vuoden, tilinpäätösvuoden ja voimassaolevaan taloussuunnitelmaan otettujen poistonalaisten investointien omahankintamenon keskimäärästä. Investoinnin omahankintamenolla tarkoitetaan investoinnin hankintamenon ja siihen saadun rahoitusosuuden erotusta. 68

Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2012-2016 2012-2016 Suunnitelman mukaiset poistot 1 878 585 Poistonalaisten investointien omahankintameno 2 121 958 Poikkeama ( ) -243 373 Poikkeama % -11,5 Liitetieto tilintarkastajan palkkiosta Oy Audiator Ab 2013 2012 Tilintarkastuspalkkiot 4 887 13 484 Muut tilintarkastajalle kuuluvat tehtävät Tarkastuslautakunnan avustaminen 1 080 2 341 Muut palkkiot Palkkiot yhteensä 5 967 15 826 Pohjolan Tilintarkastustoimisto Oy 2013 2012 Tilintarkastuspalkkiot 5 132 0 Muut tilintarkastajalle kuuluvat tehtävät 225 0 Tarkastuslautakunnan avustaminen 1 722 0 Muut palkkiot 2 450 0 Palkkiot yhteensä 9 529 0 Selvitys tuottoihin ja kuluihin sisältyvistä pakollisten ja vapaaehtoisten varausten muutoksista Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Eläkevastuu 01.01. 3 493 6 667 Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella -3 174 Eläkevastuu 31.12. 3 493 3 493 Potilasvahinkovakuutusmaksu 01.01. ky 301 639 263 635 Lisäykset tilikaudella 13 640 38 004 Vähennykset tilikaudella 0 Potilasvahinkovakuutusmaksu 31.12. 315 279 301 639. Potilasvakuutuspoolin ilmoittama koko potilasvahinkovastuu velkakirjalla 3.491.204 69

Käyttöomaisuuden myyntivoitot ja -tappiot Muihin toimintatuottoihin ja muihin toimintakuluihin sisältyy käyttöomaisuuden myyntivoittoja ja myyntitappioita. Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja tappiot Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Muut toimintatuotot Maa- ja vesialueiden myyntivoitot 7 084 0 7 084 Rakennusten myyntivoitot 0 32 917 32 917 Muut myyntivoitot 418 636 36 677 418 636 11 832 Myyntivoitot yhteensä 425 720 69 594 425 720 44 749 Muut toimintakulut Maa-alueitten myyntitappiot 0-1 131-1 131 Kiinteistöjen myyntitappiot 0 0 Myyntitappiot yhteensä 0-1 131 0-1 131 Kunnan tilinpäätöksessä myyntivoittoina on Keskinäinen Vakuutusyhtiö Eläke-Fennialle myydyt Probus Holding Oy:n osakkeet 362.920, Henki- Fennialle myydyt Avara Oy:n osakkeet 2 062 - ja Amplus Holding Oy:n osakkeet 47 603,68. Muita luovutusvoittoja on 13 132,32. Muut rahoitustuotot osuuksista muista yhteisöissä Osinkotuottojen ja peruspääoman sekä antolainojen korkotuottojen erittely Kunta 2013 2012 Osinkotuotot muista yhteisöistä 5 111 152 416 Peruspääoman korot kuntayhtymiltä 3 297 8 526 Antolainojen korkotuotot 196 366 197 261 Yhteensä 204 774 358 202 70

6.5 Tasetta koskevat liitetiedot 6.5.1. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Tiedot pysyvistä vastaavista tase-eräkohtaisesti Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet tarkkuus=1000 euroa Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Kunta Aineett oikeudet Muut pitkävaik. Ennakko maksut Yht. Kiint. rak. ja laitteet Koneet ja kalusto Maaalueet Rakennukset Keskeneräiset Yht. Poistamaton hankintameno 01.01. 45 135 0 180 9 654 19 857 3 874 209 739 34 333 Lisäykset tilikauden aikana 28 28 17 11 1 252 145 1 010 2 435 Rahoitusosuudet tilikaudella -14-12 -195-221 Vähennykset tilikauden aikana 0-3 -3 Siirrot erien välillä 0 949 189-1 138 0 Tilikauden poisto -22-38 -60-973 -664-103 -1 740 Arvonalennukset ja niiden palautukset Poistamaton hankintameno 31.12. 23 125 0 148 9 668 19 844 4 637 239 416 34 804 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 23 125 0 148 9 668 19 844 4 637 239 416 34 804 Sijoitukset Pysyvien vastaavien sijoitukset tarkkuus=1000 euroa Osakkeet ja osuudet Osakkeet omistusyht. yhteisöt Osakkeet konserniyhtiöt Kuntayhtymäosuudet Muut osakkeet ja osuudet Yhteensä Muut lainasaamiset saamiset konserniyhteisöt Hankintameno 1.1. 3 314 95 1 901 362 5 672 4 966 Lisäykset tilikauden aikana 150 4 154 Vähennykset tilikauden aikana 0-41 Siirrot erien välillä 0 Hankintameno 31.12. 3 464 95 1 901 366 5 826 4 925 Arvonalennukset ja niiden palautukset 0 Arvonkorotukset 0 Kirjanpitoarvo 31.12. 3 464 95 1 901 366 5 826 4 925 71

Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet ja osakkuusyhteisöt Nimi Kotipaikka kunnan omistusosu us Konsernin omistusosu us Kuntakons. osuus 1000 Omasta pääomasta vieraasta pääomasta tilikauden voitosta/ta ppiosta Tytäryhteisöt Keminmaan Vuokra-asunnot Oy Keminmaa 100 100 521 12 605 17 Keminmaan Energia Oy Keminmaa 100 100 8 451 5 092 342 Keminmaan Vesi Oy Keminmaa 100 100 1 318 6 664 77 Keminmaan Palvelukylä Oy Keminmaa 100 100 529 2 165-446 Keminmaan Opiskelija-asunnot Oy Keminmaa 75 76,01-263 1 544-8 Kuntayhtymät Kolpeneen Palvelukeskuksen Ky Rovaniemi 2,97 2,97 127 213 8 Lapin Liitto Rovaniemi 5,40 5,40 80 172 4 Kemi-Torniolaakson koulutusky LappiaTornio 4,03 4,03 1 282 563 91 Länsi-Pohjan sh-piirin Ky Kemi 10,11 10,25 643 2 518-128 Meri-Lapin liikelaitoskuntayhtymä Kemi 29,00 30,11 153 311-37 Osakkuusyhteisöt/yhdistelty Perämeren Jäähalli Oy 25,56 25,56 301 45 5 Osakkuusyhteisöt/ei yhdistelty Maulan Vesihuolto Oy ei ilmoitusta 24,71 Muut omistusyhteysyhteisöt Asunto Oy Färinranta ei ilmoitusta 16,1 Saamiset Saamisten erittely, Keminmaan Kunta 2013 2012 Lyhytaikaiset Lyhytaikaiset Pitkä-aikaiset Pitkä-aikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 7 792 979 Lainasaamiset 4 924 692 41 500 4 966 192 41 500 Muut saamiset 120 779 0 116 119 0 Siirtosaamiset 0 167 266 0 167 258 Yhteensä 5 045 471 216 558 5 082 311 209 737 Saamiset kuntayhtymiltä Myyntisaamiset 0 28 093 0 596 Lainasaamiset 0 0 0 0 Muut saamiset 0 0 0 0 Siirtosaamiset 0 3 297 0 8 526 Yhteensä 0 31 390 0 9 122 Saamiset muilta Myyntisaamiset 0 567 179 0 587 760 Lainasaamiset 0 30 000 0 20 000 Muut saamiset 0 623 283 0 895 727 Siirtosaamiset 0 310 202 0 173 370 Yhteensä 0 1 530 664 0 1 676 857 Saamiset yhteensä 5 045 471 1 778 612 5 082 311 1 895 716 72

Tilinpäätöksen 2012 vertailutietoa on korjattu. Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Siirtosaamiseen sisältyvät olennaiset erät Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Pitkäaikaiset siirtosaamiset Menoennakot 0 0 Etukäteen maksetut vuokrakulut 0 0 Pitkäaikaiset siirtosaamiset yhteensä 0 0 0 0 Lyhyt aikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Siirtyvät korot 0 0 170 563 175 783 Kelan korvaus työterveydenhuollosta 138 145 121 215 96 598 89 747 Eu-tuet ja avustukset 213 420 110 924 Muut tulojäämät 544 390 375 999 213 604 83 624 Tulojäämät yhteensä 895 954 608 138 480 765 349 154 Lyhyt aikaiset siirtosaamiset yhteensä 895 954 608 138 480 765 349 154 Tilinpäätöksen 2012 vertailutietoa on korjattu. 6.5.2. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Oma pääoma Oman pääoman erittely Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Peruspääoma 01.01. 22 737 751 22 737 745 22 737 751 22 737 751 Lisäykset 58 483 Vähennykset Peruspääoma 31.12. 22 737 751 22 796 227 22 737 751 22 737 751 Muut omat rahastot 3 666 535 3 879 708 Vahinkorahaston pääoma 01.01. 74 120 74 120 74 120 74 120 Siirrot rahastoon Siirrot rahastosta Vahinkorahaston pääoma 31.12. 74 120 74 120 74 120 74 120 Muut omat rahastot yhteensä 3 740 655 3 953 828 74 120 74 120 Edellisten tilikausien yli/ alij. 01.01. 2 239 190 2 045 861 7 561 838 7 596 314 Siirto vahinkorahastoon Muutos tilikaudella -142 149 193 329-1 583 701-34 476 Edellisen tilikauden virheen oikaisu Edell. tilikausien yli/alijäämä 31.12. 2 097 041 2 239 190 5 978 136 7 561 838 Tilikauden alijäämä/ylijäämä -2 623 446-1 180 697-2 472 902-1 583 701 Omapääoma 31.12. Yhteensä 25 952 000 27 808 548 26 317 106 28 790 008 73

Erittely poistoeroista konserni 2013 2012 Investointivaraukseen liittyvä poistoero 0 0,00 Evl poistoihin liittyvä poistoero 3 071 315 3 155 753 Poistoero yhteensä 3 071 315 3 155 753 Yli viiden vuoden kuluttua erääntyvä pitkäaikainen vieras pääoma 1 000 2013 2012 Lainat rah. ja vak.laitoksilta 3 997 3 849 Lainat julkisyhteisöiltä 625 730 Lainat muilta luotonantajilta Yhteensä 4 622 4 579 Velkojen erittely (tytäryhteisöt, kuntayhtymät, osakkuusyhteisöt) Vieraspääoma 2013 2012 Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkä-aikaiset Lyhytaikaiset Velat tytäryhteisöille Saadut ennakot Ostovelat 18 930 180 715 Muut velat Siirtovelat Yhteensä 0 18 930 0 180 715 Velat kuntayhtymille Saadut ennakot Ostovelat 460 595 94 399 Muut velat Siirtovelat Yhteensä 0 460 595 0 94 399 Velat muille Saadut ennakot 0 Ostovelat 1 573 651 1 932 523 Muut velat 568 057 609 447 Siirtovelat 3 574 745 3 427 989 Yhteensä 5 716 453 0 5 969 960 Vieraspääoma yhteensä 0 6 195 979 0 6 245 074 Muut velat Muiden velkojen erittely Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Liittymismaksut 4 711 140 4 527 466 Muut velat 0 568 057 609 447 Muut velat yhteensä 4 711 140 4 527 466 568 057 609 447 74

Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät 20 13 2012 2013 2012 Lyhytaikaiset siirtove la t T uloen nakot 43 627 Menojääm ät Palkkojen ja henk ilösivukulujen jaksotus 3 195 578 3 740 869 2 756 808 2 604 006 Kork ojaksotukset 127 037 398 382 58 269 67 932 Muut menojäämät 2 109 714 1 163 015 759 668 756 050 Lyhytaik aiset siirtovelat yhteensä 5 432 329 5 302 266 3 574 745 3 427 988 Siir tovelat yhteensä 5 432 329 5 302 266 3 574 745 3 427 988 Elatustukisaamiset Koska elatustukien määrä ei ole olennainen on elatusmaksutulot kirjattu sille vuodelle, jolloin ne valtionosuuden yhteydessä maksetaan. Vuoden 2013 valtionosuuspäätöksen mukaisesti vuoden 2013 aikana tuli valtionosuustilitysten yhteydessä yhteensä elatusapuja 11 058. Koska määrä ei ole olennainen, on elatusapu kirjattu tulokseen sille vuodelle, jolloin ne valtionosuuden yhteydessä on maksettu. 6.6 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot 6.6.1 Liitetieto taseen ulkopuolisista järjestelyistä Velat, joista kunta on pantannut, kiinnittänyt tai muulla tavalla antanut vakuudeksi omaisuuttaan, eriteltynä vakuuslajeittain Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin 1 000 Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitokselta Vakuudeksi annetut kiinnitykset 5 979 7 515 Lainat julkisyhteisöiltä Vakuudeksi annetut kiinnitykset Lainat muilat luotonantajilta Vakuudeksi annetut kiinnitykset Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä 5 979 7 515 Tilinpäätöksen 2012 vertailutietoa on muutettu Vastuusitoumukset ulkopuolisille 75

1 000 Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Tytäryhteisöjen puolesta annetut takaukset 8 552 9 920 Muut yhteisöt/takaukset Yhteensä 8 552 9 920 Vastuusitoumuksissa kunnan ja tytäryhteisöjen väliset sitoumukset. Leasingvastuut Leasingvastuiden yhteismäärä (arvonlisäveroineen) Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Seuraavalla tilikaudella maksettavat 984 827 89 852 30 757 35 791 Myöhemmin maksettavat 955 509 121 811 27 247 43 131 Yhteensä 1 940 336 211 663 58 004 78 922 Leasinsopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita. Vastuusitoumukset Vastuusitoumuksen samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen ja muiden yhteisöjen puolesta; Vastuusitoumukset Konserni Kunta Takaukset 2013 2012 2013 2012 Tytäryhteisöjen puolesta annetut takaukset pääoma 01.01. 8 352 8 539 8 351 8 500 pääoma 31.12 9 573 8 352 9 573 8 351 Muiden yhteisöjen puolesta annetut takaukset pääoma 01.01. 1 184 1 270 1 184 1 270 pääoma 31.12 1 904 1 184 1 204 1 184 Takaukset yhteensä 11 477 9 536 10 777 9 535 Kuntien takauskeskuksen osuudet vastuista Kunnan osuus tak. Kesk. takausvast. 31.12. 37 409 436 32 021 994 Kunnan osuus tak. Kesk. kattamattomista takausvast. 31.12. Kunnan mahdollista vastuuta kattava os. tak. Kesk. rahastoista 31.12. 25 088 22 622 Muut kuntaa koskevat taloudelliset vastuut Kiinteistön myynti tai siirtäminen toiseen tarkoitukseen saattaa aiheuttaa AVL:n mukaisen palautusvelvollisuuden, vastuu 5 vuotta valmistumisesta ennen 2007 valmistuneissa ja 2008 ja sitä myöhemmin valmistuneissa 10 vuotta. 76

Kunnalla ei ole 2004-2013 valmistunut sellaisia kiinteistöjä, joiden käyttötarkoitusta mahdollisesti muutettaisiin. Kuntayhtymien liitetiedoissa on omat laskelmat. Muut taloudelliset vastuut Konserni Kunta 2013 2012 2013 2012 Sopimusvastuut Vuokravastuut 2 290 14510 Muut sitoumukset ja sop. sis vas 0 0 Yhteensä 2 290 14 510 0 0 Arvonlisäveron palautusvastuu 325 345 309 864 Lapin Sähkövoima 610 600 785 060 Keminmaan Energian taseen ulkopuolinen vastuu Lapin Sähkövoimalle Lapin Sähkövoima Oy:n osakassopimuksen 29.04.1997 mukaisesta velkavastuusta 31.12.2013 on 610 600. Velkavastuu perustuu Suomen valtion ja Pohjois-Suomen sähkölaitosten väliseen Kemijoki Oy:n vesivoima- ja rahaosakejärjestelyyn, joka toteutettiin Lapin Sähkövoima Oy:n välityksellä. Keminmaan Energia Oy:n omistamat Lapin Sähkövoima Oy:n sarjan A2 ja B2 sekä A3 ja B3 mukaiset osakkeet on em. osakassopimuksen mukaisesti vieraspantattu Lapin Sähkövoima Oy:n osoittamille rahoittajille vakuudeksi em. velkavastuusta. Velkavastuu suoritetaan Lapin Sähkövoima Oy:lle A 3 ja B 3 sarjan osakkeiden arvoa korottavasti seuraavan 3,5 vuoden aikana. Oulun Sähkömyynti Oy:ltä v. 2001 saadusta kauppahinnasta 946 714,36 euroa puolet on maksettu. Puolet eli 473 357,18 euroa kauppahintavelasta on muutettu myyjän (Keminmaan Energia Oy) ostajalle (Oulun Sähkönmyynti Oy) antamaksi OYL 5. luvun 1 :n mukaiseksi pääomalainaksi. Tilikauden aikana lyhennystä maksettiin 63 114,30. Pääoma 31.12.2013 on 157 785,68. 6.7 Ympäristöasioiden harkinnanvarainen esittäminen Ei esitetä. 7. Eriytetyt tilinpäätökset Ei ole 8. Tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat Tilinpäätöstä ja toimintakertomusta varmentamaan laaditaan liitetietojen erittelyt, jotka on laatijan päivättävä ja allekirjoitettava. Tarvittavat liitetietojen erittelyt on taloustoimiston toimesta laadittu ja allekirjoitettu. Kunnanhallituksen jäsenten lisäksi tilinpäätöksen allekirjoittaa kunnanjohtaja, joka on kunnanhallituksen esittelijä ja joka kunnanhallituksen alaisena johtaa kunnan talouden hoitoa ja muuta toimintaa. 77

LUETTELOT JA SELVITYKSET Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista Tasekirja erikseen sidottuna (säilytetään pysyvästi) Päiväkirja atk, säilytetään 10 v., cd rom Pääkirja atk, säilytetään 10 v., cd rom Tuloslaskelma atk, cd rom Tase atk, cd rom Ostoreskontra atk-tulosteena, säilytetään 10 v. Käyttöomaisuuskirjanpito atk-tulosteena, säilytetään 10 v. Myyntireskontra atk-tulosteena, säilytetään 10 v. Palkkakirjanpito atk-tulosteena, säilytetään 10 v. Lainat (anto- ja ottolainat) atk-tulosteena, säilytetään 10 v. Haltijavelkakirjat ja panttikirjat excel laskelmana, säilytetään 10 v. Takaussitoumukset excel laskelmana, säilytetään 10 v. Tase-erittelyt erikseen arkistoituna (säilytetään 10 v.) Käytössä olevat tositelajit 1 Pankkitositteet 4 Palkkatapahtumat 5 Or-maksut 6 Myyntireskontra/Viitesuoritukset 10 Ostolaskut 12 Sähköiset ostolaskut 13 Ostolaskut/verkkolaskut 18 Toimeentulotuki 20 Yleislaskutus 21 Terveystoimi/liittymät 22 Sosiaalitoimi laskut 23 Tekninen toimisto laskut 24 Asuntotoimisto laskut 25 Sisäiset laskut 26 Seutuopisto laskut 30 Terveystoimi, yleislaskutus 31 Vanhustyölaskutus 34 Päivähoitolaskutus 35 Hammashoitolaskut 90 Muistiotositteet 91 Jaksotukset 92 Oikaisut tilinavaussaldoihin 93 Käyttöomaisuusviennit 94 Käyttöomaisuuden myynnit ja romutukset 200 Sisäinen laskutus 78

9. Tilinpäätöksen allekirjoitukset ja tilinpäätösmerkintä Tilinpäätöksen allekirjoitus Keminmaassa 25. päivänä maaliskuuta 2014 KEMINMAAN KUNNANHALLITUS Mauri Posio kunnanjohtaja Hannu Roivainen puheenjohtaja Mikko Lampela I varapuheenjohtaja Auli Tasala II varapuheenjohtaja Irina Anunti jäsen Tapio Keskimaula jäsen Aila Kuha jäsen Irma Kähkönen jäsen Jukka Rainto jäsen Jyrki Savikuja jäsen Esa Vanhatalo jäsen Tilinpäätösmerkintä Tilinpäätös on tarkistettu. Suoritetuista tarkastuksesta on annettu erillinen tilintarkastuskertomus. Keminmaassa / 2014 Petteri Pasula JHTT 79