TASEKIRJA Espoo Kaupunkitekniikka - liikelaitos 31.12.2015
SISÄLLYSLUETTELO 1. Toimintakertomus 1-3 2. Tuloslaskelma 4 3. Rahoituslaskelma 5 4. Tase 6 5. Toteutumisvertailu 7 6. Liitetiedot 8-12 7. Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista 13 8. Tilinpäätöksen allekirjoitukset 14
1 TOIMINTAKERTOMUS OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA Kaupunginhallitus hyväksyi 24.8.2015 linjaukset siirtymiselle omistaja-tilaaja-tuottaja -toimintamallista uuteen toiminta- ja johtamismalliin vuoden 2016 alusta. Vuodesta 2011 käytössä ollut tilaaja-tuottajamalli purettiin, ja Espoo Kaupunkitekniikka -liikelaitos ja Tekninen keskus yhdistyvät. Uudet toiminnot sijoittuvat Teknisen ja - ympäristötoimen toimialalle. Kaupunkitekniikka -liikelaitoksen tavoitteena oli sopeuttaa toimintaa niin, että talouden tasapainotus- ja tuottavuusohjelman (TATU) mukaiset tavoitteet saavutetaan. Jokaisella palvelualueella ja kaikissa yksikössä tarkasteltiin, valvottiin, seurattiin ja raportoitiin toimintaa ja talouden kehitystä. Kaikki liikelaitokselle asetetut keskeiset tavoitteet toteutuivat. Palvelustrategia laadittiin kaikille yksiköille ja otettiin käyttöön, tuotehinnoittelu yhtenäistettiin, organisaatiossa myös vähennettiin hierarkiatasoja. Työilmapiirikyselyjen tulokset ovat syksyn aikana parantuneet huomattavasti. Sisäisten palveluiden hinnat ovat laskeneet vuosina 2013-2015. Ylläpidon hoidossa 25 %, vaikka hoidettavat pinta-alat ovat kasvaneet, ja katujen rakentamisessa 43 %. TATU-ohjelman aikana Kaupunkitekniikka -liikelaitos on tehnyt ulkoisen myynnin tarkistuksia. Maanvastaanotossa on vuoden 2014 heinäkuussa tehdyn kohtuullisen hinnankorotuksen johdosta laskutettu massojen vastaanotosta 4,2 milj. euroa. Massoja on tuotu yli miljoona kuutiota. Työhyvinvoinnin ja esimiestyön kehittämisen tavoitteena oli motivoitunut, työkykyinen ja sitoutunut henkilöstö, josta seuraisi poissaoloista ja tapaturmista aiheutuvien kustannusten väheneminen.. Henkilöstökulut ovat supistuneet 5,2 %, tapaturmakorvauksista maksettu määrä on vähentynyt 7 %, ja tapaturmien lukumäärä on vähentynyt 16 %. Liikelaitoksen esimiesaamuja on ollut kolme ja PATE- projektiin on osallistuttu. Prosesseja on tehostettu, mm. maansiirtotyön tehokas työaika on vuoden aikana noussut n.20 %, ja ylläpitokoneiden kesäkäyttö lisääntynyt 5,5 %. Tuotannonohjausjärjestelmä TOIVOn käyttöönottoa valmisteltiin loppuvuosi 2014 ja alkuvuosi 2015. Järjestelmä otettiin ylläpidossa käyttöön helmikuussa 2015. Järjestelmässä on myös mobiiliosio, joka tehostaa liikkuvan työn tekemistä. Työntekijät aloittivat työkohtaisen tuntien kirjaamisen järjestelmään. Sähköisen tilaamisen ja laskutuksen valmistelu aloitettiin ja saadaan vuoden 2016 aikana valmiiksi. Alkuvuoden jälkeen kaikkien toimintayksiköiden tilauskanta on ollut erittäin hyvä. Liikelaitos teki ennustetta paremman ylijäämäisen tuloksen. Tuottavuusmittareiden toteumat ovat ylittäneet asetetut tavoitteet sekä ylläpidossa että maansiirtoautojen käyttöasteen osalta. Mittarit TOT 2013 TOT 2014 TA 2015 TP 2015 Katualue indeksoidut ylläpitokustannukset /m² 2.luokka Viheralue indeksoidut ylläpitokustannukset /m² A3-luokka Maansiirtoautojen käyttöaste % 2,11 1,33 1,35 1,21 0,99 0,88 0,80 0,74 51 43 57 59 Tulevassa toiminnassa on talouden seuranta merkittävässä asemassa, kun seurataan oman tuotannon kilpailukyvyn kehittymistä. Toinen merkittävä asia on palvelutason määrittäminen, ja miten uusi organisaatio saadaan tukemaan tarvittavia säästöjä. Sitovien tulostavoitteiden toteutuminen. Liikelaitoksen tulos on positiivinen. Tavoite toteutui Investointien kokonaismäärä on enintään valtuuston hyväksymän talousarvion mukainen. Tavoite toteutui.
2 ORGANISAATIO Espoo Kaupunkitekniikka -liikelaitoksen toimitusjohtajana on toiminut Anu Hilpi. Toimitusjohtajan estyneenä ollessa hänen sijaisinaan ovat toimineet, palvelujohtaja Juha Pelkonen, palvelujohtaja Pekka Pakkala, rakentamispäällikkö Pasi Severinkangas ja kaupunginpuutarhuri Tuomo Taponen. Palveluliikelaitosten johtokunnan jäsenet: Varajäsenet: Puheenjohtaja Horsma Johanna, Kok. Varapuheenjohtaja Seppo Huhta PeruS/Sit. Jäsenet Kari Kuusisto, Kok. Sauli Solhagen, Kok. Pirkko Sillanpää, Kok. Satu Soini, Kok. Päivi Salli, Vihr. Miia Lönnqvist, Vihr. Teemu Leppänen, Vihr. Liisa Kivekäs, SDP Juhani Mäntylä, SDP Veikko Granqvist, PeruS/Sit. Marita Backman, SFP Kaupunginhallituksen edustajat Kurt Byman, PeruS/Sit. Henkilöstön edustaja Kristiina Salo Sihteeri Katariina Halttunen Pia, Kok. Marjo Pihlman, PeruS/Sit. Eero Haapalehto, Kok. Juha-Pekka Salmi, Kok. Kirsi Koskinen, Kok. Merja Pursiainen, Kok. Leena Alanen, Vihr. Raili Raita-Ruponen, Vihr. Timo Lahti, Vihr. Aulikki Pentikäinen, SDP Arto Huhtala, SDP Raimo Rautio, PeruS/Sit. Gustav Båsk, SFP Jonna Löflund, PeruS/Sit. Kari Nikola Tuija Kern SISÄINEN VALVONTA JA RISKIENHALLINTA Liikelaitoksen sisäinen valvonta on järjestetty yksikkötasolle. Tilikauden aikana ei ole havaittu puutteita sisäisen valvonnan järjestämisessä, eikä myöskään ole havaittu, että säännöksiä, määräyksiä ja päätöksiä ei olisi noudatettu. Sisäisen valvonnan toimivuuden tarkastaa kaupungin sisäinen valvonta. Tilauskannan ja rakennushankkeiden operatiivinen seuranta on ajan tasalla ja hankkeiden taloutta seurataan säännöllisesti kuukausiraportein ja hankkeista on laadittu hankeselostukset. Yksikkötasoiset riskien kartoitukset ovat käytössä ja ne ovat ajan tasalle. Vuoden 2016 alusta Tekninen keskus ja Espoo Kaupunkitekniikka -liikelaitos yhdistyvät Kaupunkitekniikan keskuksesi. Näin ollen tilaaja - tuottajamalli puretaan. Yhdistymisellä pystytään tehostamaan kokonaisprosessia ja karsimaan päällekkäistä resursointia. Tulevan Kaupunkitekniikan keskuksen riskit liittyvät tulojen ja menojen hallintaan: 1) yleisten alueiden ylläpidon ja rakentamisen pinta-alat kasvavat ja käytettävissä olevat määrärahat pienenevät 2) toimitilojen ja kaluston vuokrakustannukset kasvavat vuosittain yli yleisen inflaatiotason. Yllämainittuihin riskeihin on varauduttu vähentämällä kalustoja ja vapautuvien vakanssien täyttämistä. Tukikohtia on irtisanottu ja toimintoja keskitetty. Toimintaprosessit tehostuivat TOIVO -projektin ja yhdistymisen myötä.
3 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN Liikevaihto oli 53,3 milj. euroa, muut tuotot 0,2 milj. euroa. Edelliseen tilikauteen verrattuna liikevaihtoon tuli lisäystä 2,9 milj. euroa, ja kaupungin sisäinen tilauskanta kasvoi 3,0 milj. euroa. Loppuvuoden paremman liikevaihdon ansiosta Kaupunkitekniikan tilikauden tulos on 1,6 milj. euroa ylijäämäinen. Tulos ylitti asetetun tavoitteen 1,2 milj. euroa. Ylijäämäiseen tulokseen vaikuttivat kunnossapitotöiden ja katurakentamisen lisääntynyt tilauskanta sekä maanvastaanoton hyvä tulokertymä. Toimitiloja irtisanottiin vuonna 2014 3000 m² ja vuokria maksettiin vuonna 2015 0,3 milj. euroa vähemmän. Palveluiden ostot kasvoivat edelliseen tilikauteen verrattuna 1,8 milj. euroa. Kasvu johtui kasvaneesta liikevaihdosta. Henkilöstömenojen osuus oli edelliseen tilikauteen verrattuna 0,8 milj. euroa vähemmän. Poistot ja arvonalentumiset olivat 0,170 milj. euroa, edelliseen tilikauteen verrattuna 0,05 milj. euroa enemmän. Muut liiketoiminnan kulut olivat 6,1 milj. euroa, edelliseen tilikauteen verrattuna vähennystä oli 0,421 milj. euroa. TOIMINNAN RAHOITUS Liikelaitos on tilikaudella rahoittanut toimintansa tulorahoituksella. Suurin tulonlähde oli Tekninen keskus, mistä tuli 46,8 milj. euroa (88 %). Muita tulonlähteitä olivat Tilakeskus - liikelaitokselta tulleet pihanhoito- ja rakentamistulot 1,9 milj. euroa, maamassatulot 4,2 milj. euroa sekä puun myyntitulot 0,3 milj. euroa. Liikelaitoksen ei tehnyt vuonna 2015 investointeja. Liikelaitoksen toiminnan rahavirta on ollut positiivinen vuosina 2010 2013 ja 2015. Näinä vuosina tulorahoitus on riittänyt kattamaan sekä toiminnan menot, että investointimenot, ja on menoerien jälkeen pysynyt positiivisena. Liikelaitoksella ei ole omaa pankkitiliä, vaan toimintaa rahoitetaan kaupungin välitystilin kautta. HENKILÖSTÖ Henkilöstön kokonaismäärä vuoden 2015 lopussa oli 321 henkilöä, joista vakinaisia 292 ja määräaikaisia 29 henkilöä, henkilöstövähennys oli 8 henkilöä edelliseen vuoteen verrattuna. TILIKAUDEN JÄLKEISET OLENNAISET TAPAHTUMAT Liikelaitos lopetti toimintansa valtuuston 7.12.2015 päätöksellä vuoden 2015 päättyessä, jolloin toiminta siirtyi tekniselle ja ympäristötoimelle. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY Johtokunta lähettää tilinpäätöksen yhdistettäväksi Espoon kaupungin tilinpäätökseen ja esittää, että tilikuden ylijäämä/alijäämä kirjataan liikelaitoksen omaan pääomaan.
ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA - LIIKELAITOS 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 LLLLiikevaihto 53 301 902,83 53 301 902,83 50 442 808,84 50 442 808,84 LLLLiiketoiminnan muut tuotot 236 152,08 236 152,08 335 331,60 335 331,60 LLMMateriaalit ja palvelut -31 736 483,46-29 384 803,36 ## Aineet, tarvikkeet ja tavarat -5 304 664,85-4 742 976,65 LLO Ostot tilikauden aikana -5 304 664,85-4 742 976,65 ## Palvelujen ostot -26 431 818,61-31 736 483,46-24 641 826,71-29 384 803,36 ## Henkilöstökulut -13 840 365,90-14 596 635,59 LLP Palkat ja palkkiot -10 962 367,54-11 536 744,07 LLH Henkilösivukulut -2 877 998,36-3 059 891,52 LLE Eläkekulut -1 553 502,32-1 593 951,64 LLM Muut henkilösivukulut -1 324 496,04-13 840 365,90-1 465 939,88-14 596 635,59 LLPPoistot ja arvonalentumiset -170 388,77-116 905,69 70 Suunnitelman mukaiset poistot -170 388,77-116 905,69 73 Arvonalentumiset -170 388,77-116 905,69 LLMLiiketoiminnan muut kulut -6 135 122,85-6 135 122,85-6 556 306,74-6 556 306,74 LLYLiikeylijäämä (-alijäämä) 1 655 693,93 1 655 693,93 123 489,06 123 489,06 LLRRahoitustuotot ja -kulut -20 965,65-21 626,42 ## Korkotuotot 797,24 630 Korvaus peruspääomasta -19 447,02-19 447,02 LLM Muut rahoituskulut -1 518,63-20 965,65-2 976,64-21 626,42 LLYYlijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 1 634 728,28 1 634 728,28 101 862,64 101 862,64 LLYYlijäämä (alijäämä) ennen varauksia 1 634 728,28 1 634 728,28 101 862,64 101 862,64 LLYTilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 634 728,28 1 634 728,28 101 862,64 101 862,64 4 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto -% 31,5 2,8 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto -% 31,5 2,8 Voitto -% 3,1 0,2
ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS 5 RAHOITUSLASKELMA 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 Tilinimi Toteuma 2015 Toteuma 2014 Toiminnan rahavirta LLLiikeylijäämä (-alijäämä) 1 655 693,93 123 489,06 Poistot ja arvonalentumiset 170 388,77 116 905,69 LLRahoitustuotot ja -kulut -20 965,65-21 626,42 1 805 117,05 218 768,33 Investointien rahavirta I4 Investointimenot -236 978,13 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 75 000,00 0,00 75 000,00-236 978,13 Toiminnan ja investointien rahavirta 1 880 117,05-18 209,80 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta -2 950 189,18 204 335,18 Saamisten muutos muilta 335 229,06-379 524,23 Korottomien velkojen muutos muilta 734 843,07 193 398,85-1 880 117,05 18 209,80 Rahoituksen rahavirta -1 880 117,05 18 209,80 Rahavarojen muutos 0,00 0,00 Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 5 627 856 3 747 739 Investointien tulorahoitus, % 0,0 92,3 Quick ratio 2,5 2,3 Current ratio 2,5 2,3
6 ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS 31.12.2015 31.12.2014 TASE 31.12.2015 31.12.2014 V A S T A A V A A A PYSYVÄT VASTAAVAT 439 207,93 684 596,70 I Aineettomat hyödykkeet 151 030,67 301 546,00 1. Aineettomat oikeudet 151 030,67 301 546,00 II Aineelliset hyödykkeet 288 177,26 383 050,70 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 239 738,87 261 454,55 4. Koneet ja kalusto 48 438,39 121 596,15 C VAIHTUVAT VASTAAVAT 9 278 774,15 6 663 814,03 II Saamiset 9 278 774,15 6 663 814,03 Lyhytaikaiset saamiset 9 278 774,15 6 663 814,03 1. Myyntisaamiset 272 287,77 361 316,83 3. Saamiset kunnalta 9 002 686,38 6 052 497,20 5. Siirtosaamiset 3 800,00 250 000,00 V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä 9 717 982,08 7 348 410,73 V A S T A T T A V A A A OMA PÄÄOMA 6 067 064,53 4 432 336,25 A OMA PÄÄOMA 4 432 336,25 4 330 473,61 I Peruspääoma 388 940,30 388 940,30 IV Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 4 043 395,95 3 941 533,31 V Tilikauden yli-/alijäämä 1 634 728,28 101 862,64 D VIERAS PÄÄOMA 3 650 917,55 2 916 074,48 II Lyhytaikainen 3 650 917,55 2 916 074,48 7. Ostovelat 2 237 436,92 1 648 598,16 10. Siirtovelat 1 413 480,63 1 267 476,32 V A S T A T A V A A Y H T E E N S Ä 9 717 982,08 7 348 410,73 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste % 62,4 60,3 Suhteellinen velkaantuneisuus % 6,8 5,7 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 5 678 4 043
7 TULOSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS T il i 1000 euroa Talousarvio 2015 Muutokset/ Korotukset Muutettu TA 2015 Toteuma 31.12.2015 Poikkeama 2015 LLLiikevaihto 47 069 0 47 069 53 302 6 233 LLLiiketoiminnan muut tuotot 0 0 0 236 236 LLMateriaalit ja palvelut -25 992 0-25 992-31 736-5 745 # Aineet, tarvikkeet ja tavarat -3 738 0-3 738-5 305-1 567 # Palvelujen ostot -22 254 0-22 254-26 432-4 178 # Henkilöstökulut -14 293 0-14 293-13 840 453 LL Palkat ja palkkiot -11 291 0-11 291-10 962 328 LL Henkilösivukulut -3 003 0-3 003-2 878 125 LL Eläkekulut -1 570 0-1 570-1 554 17 LL Muut henkilösivukulut -1 433 0-1 433-1 324 108 LLPoistot ja arvonalentumiset -188 0-188 -170 18 # Suunnitelman mukaiset poistot -188 0-188 -170 18 LLLiiketoiminnan muut kulut -6 101 0-6 101-6 135-34 # Vuokrat -6 085 0-6 085-6 098-13 # Muut kulut -15 0-15 -37-21 LLLiikeylijäämä (-alijäämä) 495 0 495 1 656 1 161 LLRahoitustuotot ja -kulut -24 0-24 -21 3 # Korkotuotot 0 0 0 62 Kunnalle maksetut korkokulut -5 0-5 5 63 Korvaus peruspääomasta -19 0-19 -19 0 LL Muut rahoituskulut 0 0 0-2 -2 LLYlijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 471 0 471 1 635 1 164 LLYlijäämä (alijäämä) ennen varauksia 471 0 471 1 635 1 164 LLTilikauden ylijäämä (alijäämä) 471 0 471 1 635 1 164
LIITETIEDOT 8 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Liitetietojen numerointi perustuu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjeeseen. 1. Arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla sekä rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa "Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista". Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenon määräisenä Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Velkojen arvostus Velat on merkitty taseeseen nimellisarvoon.
TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT 9 8) Toimintatuotot tehtäväalueittain 2015 2014 Alueurakat 46 626 395,63 43 759 614,57 Pihat 1 882 292,76 2 021 280,09 Helsingin seudun liikenne 205 352,43 200 352,46 Kompostimateriaali 23 203,15 29 214,63 Maamassat 4 181 263,41 3 530 068,28 Lumenvastaanotto 75 338,06 7 378,79 Puunmyynti 304 257,39 569 828,63 Tuet ja avustukset 3 800,00 83 614,00 Liiketoiminnan muut tuotot 236 152,08 576 488,99 Toimintatuotot yhteensä 53 538 054,91 50 777 840,44 12) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista kunnan tilinpäätöksessä Espoon kaupungin pysyvien vastaavien poistosuunnitelma 1.1.2013 alkaen Poistoajat Omaisuusryhmä Poistoaika vuotta Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 3 Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet Muut kiinteät koneet ja laitteet 1.1.2005-31.12.2012 18 Muut kiinteät koneet ja laitteet 1.1.2013 lähtien 15 Koneet ja kalusto Rautaiset alukset 15 Raskaat ajoneuvot 10 Puiset alukset ja muut uivat työkoneet 8 Muut kuljetusvälineet 5 Muut liikkuvat työkoneet 5
10 TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 21) Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet 2015 2014 Aineettomat oikeudet Poistamaton hankintameno 1.1. 301 546,00 64 567,87 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 236 978,13 Vähennykset tilikauden aikana -75 000,00 0,00 Tilikauden poisto -75 515,33 0,00 Poistamaton hankintameno 31.12. 151 030,67 301 546,00 Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet Poistamaton hankintameno 1.1. 261 454,55 283 170,23 Tilikauden poisto -21 715,68-21 715,68 Poistamaton hankintameno 31.12. 239 738,87 261 454,55 Koneet ja kalusto Poistamaton hankintameno 1.1. 121 596,15 216 786,16 Tilikauden poisto -73 157,76-95 190,01 Poistamaton hankintameno 31.12. 48 438,39 121 596,15 Aineelliset hyödykkeet yhteensä Poistamaton hankintameno 1.1. 383 050,70 499 956,39 Tilikauden poisto -94 873,44-116 905,69 Poistamaton hankintameno 31.12. 288 177,26 383 050,70
11 25) Saamiset lähiyhteisöiltä 2015 2014 Lyhytaikaiset saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 16 511,84 12 214,00 Yhteensä 16 511,84 12 214,00 Lyhytaikaiset saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset 2 272,00 8 284,71 Yhteensä 2 272,00 8 284,71 Yhteensä 18 783,84 20 498,71 26) Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät 2015 2014 Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät 3 800,00 250 000,00 Tulojäämät yhteensä 3 800,00 250 000,00 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 3 800,00 250 000,00
TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 12 28) Oman pääoman erittely 2015 2014 Peruspääoma 1.1. 388 940,30 388 940,30 Lisäykset 0,00 0,00 Vähennykset 0,00 0,00 Peruspääoma 31.12. 388 940,30 388 940,30 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 4 043 395,95 3 941 533,31 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 1 634 728,28 101 862,64 Oma pääoma yhteensä 6 067 064,53 4 432 336,25 33) Velat lähiyhteisöille 2015 2014 Lyhytaikaiset velat Kuntayhtymille Ostovelat 11 638,99 23 413,95 Yhteensä 11 638,99 23 413,95 Yhteensä 11 638,99 23 413,95 37) Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät 2015 2014 Lyhytaikaiset siirtovelat Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 1 402 992,77 1 267 476,32 Muut menojäämät 10 487,86 0,00 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 1 413 480,63 1 267 476,32 Siirtovelkojen olennaiset erät yhteensä 1 413 480,63 1 267 476,32 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 44) Leasingvastuiden yhteismäärä (arvonlisäveroineen) It-laitteiden leasingvastuut sisältyvät kaupungin tilinpäätökseen HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT 48) Henkilöstön lukumäärä 31.12. 2015 2014 Henkilöstön lukumäärä 321 329
13 ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT 31.12.2015 Kirjanpitokirjojen, tositelajien ja säilytystapojen osalta noudatetaan samaa käytäntöä Espoon kaupungin kanssa. TOSITELAJIT 207 Community laskutus 207 Community maksusuoritukset 207 Community, sisäinen laskutus 207 HIJAT Kuukausipalkat 207 Marela varasto, Kaupunkitekniikka 207 PAJAT palkkionlaskenta 207 Siivous 207 Toimitilavuokrat Katu- ja vihertuotanto 207 TPJAT Tuntipalkat 207 Varikon varaston suojavaate- ja tarvikemyynti sekä pienkaluston laitevuokrat 207 207 Wega painatuspalvelut, sisäinen 207 Varikon konevuokrat, polttoaineet ja korjaamotyöt 207 Kaupunkitekniikka adi muisto 207 Kaupunkitekniikka muistio PK-adi muistio ememo muistio