Kuntatalous tänään Valtuustoseminaari Rovaniemen kaupunki 24.3.2014 Kuntatalousyksikkö, johtaja Ilari Soosalu Suomen Kuntaliitto 24.3.2014 IS
Sisältö Vuoden 2013 verotiedot ja taustatekijöitä Vuoden 2013 tilinpäätösten ennakkotiedot, koko maa / Rovaniemi Miltä kuntataloudessa näyttää / Sopeuttamisohjelma / RaPo / talouden riskejä Taloushavaintoja Rovaniemestä Vos 24.3.2014 IS
Kunnille tilitetyt verot Kertymä vuoden alusta 2012 2013 Muutos milj. milj. % Kunnallisvero 16 846,5 17 966,1 6,7 Yhteisövero 1 212,3 1 311,1 8,2 Kiinteistövero 1 269,6 1 362,9 7,3 Verot yhteensä 19 328,5 20 640,0 6,8 24.3.2014 IS
Vuonna 2013 tilitettyjen kunnallisverojen kasvun taustatekijöitä Tilitetty kunnallisvero vuonna 2013, milj. 17 966 Vuosimuutos, % 6,7 Vuosimuutos yhteensä, milj. 1 120 siitä, milj. : - Jako-osuuksien oikaisut ( rytmihäiriö ) 474 - siitä elokuun ylimääräinen oikaisu (kertaerä) 223 - Tilitysuudistus: tammikuu->joulukuu (kertaerä) 200 - Kuntien tuloveroprosenttien korotukset 133 - Muut tekijät (mm. palkkasumman kasvu) 313 24.3.2014 IS
24.3.2014 IS
KUNTIEN VEROTULOT YHTEENSÄ TILIVUOSI 2012 2013 2014** 2015** Verolaji Kunnallisvero 16 846 17 966 18 040 18 760 Muutos % 3,8 6,6 0,4 4,0 Yhteisövero 1 212 1 311 1 350 1 420 Muutos % -27,4 8,2 3,0 5,2 Kiinteistövero 1 270 1 363 1 510 1 530 Muutos % 5,9 7,3 10,8 1,3 VEROTULOKSI KIRJATTAVA 19 328 20 640 20 900 21 710 Muutos % 1,2 6,8 1,3 3,9 24.3.2014 IS
Vuoden 2013 tilinpäätösten ennakkotiedot 24.3.2014 IS
Vuoden 2013 tilinpäätösten ennakkotiedot Tilikauden tulos ylijäämäinen, riittääkö???? Veroissa kertaeriä ja korotuksia Menojen kasvu maltillistui/puolittui, sopeutus! Satunnaiset erät kasvoivat!? Investoinnit kasvoivat Velkaisuus kasvoi 24.3.2014 IS
Kuntien ja kuntayhtymien tuloslaskelma vuosina 2011-2014, mrd. Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoituserät, netto Vuosikate Poistot Satunnaiset erät, netto Tilikauden tulos 2011 11,40-35,66-24,26 19,07 7,66 0,08 2,55-2,23 0,12 0,44 2012 11,64-37,44-25,80 19,32 8,07 0,20 1,79-2,40 0,25-0,36 2013* 11,93-38,42-26,49 20,64 8,30 0,22 2,67-2,57 0,29 0,39 2014** 12,18-39,53-27,35 21,08 8,19 0,08 2,00-2,65 0,25-0,40 muutos-%: Toimintatulot 4,6 2,1 2,5 2,1 Toimintamenot 5,4 5,0 2,6 2,9 Verotulot 3,9 1,3 6,8 2,1 Valtionosuudet 3,1 5,4 2,9-1,3 24.3.2014 IS Lähteet: Vuodet 2011-2013 Tilastokeskus. Vuoden 2014 arviot Kuntaliitto (painelaskelma).
Kuntien ja kuntayhtymien rahoituslaskelma vuosina 2011-2014, mrd. Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät, netto Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Omaisuuden myyntitulot 2011 2,55 0,13-0,46-4,31 0,25 0,74 2012 1,79 0,25-0,55-4,59 0,21 0,91 2013* 2,67 0,29-0,46-4,77 0,20 0,75 2014** 2,00 0,25-0,48-4,60 0,20 0,85 Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainojen muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Muut muutokset Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. Lainakanta 31.12. -1,10-0,13 2,03-1,43 0,04 0,37-0,23 4,54 12,30-1,98-0,08 2,41-1,48 0,55 0,25-0,33 4,20 13,81-1,32 0,15 2,94-1,56 0,42 0,04 0,66 4,86 15,58-1,78-0,10 2,80-1,70 0,45 0,00-0,33 4,53 17,13 24.3.2014 IS Lähteet: Vuodet 2011-2013 Tilastokeskus. Vuoden 2014 arviot Kuntaliitto (painelaskelma).
Tietoja kuntien taloudesta vuosilta 2007-2013 Pl. Ahvenanmaa. Sisältää liikelaitokset. Lähde: Tilastokeskus 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Vuosikate: Mrd euroa Asukasta kohti, Vuosikate %:a poistoista 2,02 382 135 1,92 362 122 1,80 337 108 2,47 461 145 2,05 382 118 1,34 248 71 TPA 2,01 371 99 Vuosikate %:a investoinneista 1) 67 58 58 71 61 38 54 Tilikauden tulos, mrd. euroa 0,74 0,61 0,29 1,83 2) 0,42-0,31 0,28 Lainakanta: Mrd. euroa 8,15 8,63 9,78 10,45 10,95 12,21 13,84 Vuosimuutos, % 6,2 5,9 13,4 6,9 4,7 11,6 13,4 Asukasta kohti, 1 545 1 629 1 838 1 956 2 038 2 262 2 553 Kuntien lkm (ko. vuoden kuntajaolla): Vuosikate negatiivinen 52 57 29 7 34 80 36 Vuosikate < poistot 181 178 117 55 143 232 155 Kuntien lkm yhteensä 400 399 332 326 320 320 304 Kuntien lkm (v. 2013 kuntajaolla): Vuosikate negatiivinen 28 28 21 4 29 73 36 Vuosikate < poistot 123 119 101 45 134 222 155 1) %:a investointien omahankintamenoista = Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin. 2) Sisältää HSY:n perustamisesta johtuvaa pääkaupunkiseudun kuntien saamaa kirjanpidollista myyntivoittoa noin 950 milj.. 24.3.2014 Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2013 IS tilinpäätösarvioiden mukaan.
% 9,0 8,0 7,0 6,0 Kuntien ja kuntayhtymien toimintamenot: Muutokset 2001-2013, % Muutos keskimäärin/vuosi: 2001-2013 Arvo: 5,1 % Määrä 1) : 1,9 % Kustannustaso: 3,2 % Arvon muutos 5,0 4,0 3,0 2,0 1,0 0,0 Määrän muutos 1) Kuntien kustannustason muutos (Peruspalvelujen hintaindeksillä mitattuna) 2001 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13* 1) Määrän muutoksesta noin 1 %-yksikkö aiheutuu ikärakenteen muutoksesta. 24.3.2014 IS Lähde: Tilastokeskus
Hallitusohjelman, kehysriihen 22.3.2012 ja kehysriihen 21.3.2013 päätösten vaikutus kunnan peruspalvelujen* valtionosuuteen, milj. 0-200 -400-631 -631-631 -631-631 -631 Tehdyt päätökset alentavat valtionosuuksien vuositasoa hallituskaudella (v. 2015) 1,3 mrd. euroa eli noin 15 % -600-800 -1000-631 -125-125 -125-125 -125-756 -125-125 -125-125 Uutta -362-237 -250-250 -250 Hallitusohjelma Kehysriihi 3/2012 Kehysriihi 3/2013-1200 -1 118-175 -215-265 -1400-1600 -1 306-1 346-1 396 2012 2013 2014 2015 2016 2017 * - mm. sosiaali- ja terveystoimi sekä esi- ja perusopetus - lisäksi OKM:n leikkaukset vuonna 2013 92 milj. euroa ja vuonna 2014 77 milj. euroa 24.3.2014 IS Vuosille 2012-2017 kohdistuneiden leikkausten johdosta kunnilta jää valtionosuuksia saamatta 6,6 mrd. euroa
Kuntien vuosikate %:a poistoista maakunnittain vuosina 2012-2013 Kanta-Häme Uusimaa Satakunta Varsinais-Suomi Etelä-Karjala Lappi Pohjois-Karjala Pirkanmaa Kainuu Etelä-Savo Keski-Pohjanmaa Pohjois-Pohjanmaa Kymenlaakso Pohjois-Savo Keski-Suomi Pohjanmaa Etelä-Pohjanmaa Päijät-Häme Manner-Suomi: 2012 2013* 2013* 2012-20 0 20 40 60 80 100 120 140 160 Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2013 tilinpäätösarvioiden mukaan. 24.3.2014 IS
6,0 5,5 5,0 4,5 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0 Kuntasektorin vuosikate, poistot sekä investoinnit Kunnat ja kuntayhtymät, mrd. Vuosikate Poistot Investointien omahankintamenot 1) 1997 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13* 6,0 5,5 5,0 4,5 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0 1) Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin. Vuoden 2010 luvuissa on mukana Helsingin seudun ympäristöpalvelut-kuntayhtymän perustamiseen liittyviä eriä. 24.3.2014 IS Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2013 tilinpäätösarvioiden mukaan.
Pohjois-Karjala Satakunta Pirkanmaa Kainuu Lappi Varsinais-Suomi Etelä-Karjala Pohjois-Savo Uusimaa Etelä-Savo Pohjanmaa Kanta-Häme Etelä-Pohjanmaa Keski-Suomi Kymenlaakso Pohjois-Pohjanmaa Päijät-Häme Keski-Pohjanmaa Kuntien lainakanta maakunnittain vuosien 2000 ja 2013 lopussa, /asukas Manner-Suomi: 2000 2013* 2013* 2000 0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 4500 5000 Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2013 tilinpäätösarvioiden mukaan. 24.3.2014 IS
/as. Kuntien verotulot 2000-2013, /as. 4000 3800 3600 3400 3200 3000 2800 2600 2400 2200 2000 1800 Rovaniemi Muu Lappi 40 000-100 000 as. kunnat Koko maa 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13* Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2013 tilinpäätösarvioiden mukaan. Rovaniemen vuoden 2013 ennakkotieto kaupungin ilmoittama. 24.3.2014 IS 24.3.2014 Ilari Soosalu
/as. 6500 Kuntien verotulot + käyttötalouden valtionosuudet tilinpäätösten mukaan 2000-2013, /as. 6000 5500 5000 Rovaniemi Muu Lappi 40 000-100 000 as. kunnat Koko maa 4500 4000 3500 3000 2500 2000 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13* Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2013 tilinpäätösarvioiden mukaan. Rovaniemen vuoden 2013 ennakkotiedot kaupungin ilmoittamia. 24.3.2014 IS 24.3.2014 Ilari Soosalu
Kuntien toimintakate (itseisarvo) 2000-2013, /as. 6500 6000 5500 5000 Rovaniemi Muu Lappi 40 000-100 000 as. kunnat Koko maa 4500 4000 3500 3000 2500 2000 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13* Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2013 tilinpäätösarvioiden mukaan. Rovaniemen vuoden 2013 ennakkotieto kaupungin ilmoittama. 24.3.2014 IS 24.3.2014 Ilari Soosalu
Kuntien vuosikate, poistot sekä investoinnit, /as. Rovaniemi 600 600 500 500 400 400 300 300 200 200 100 100 0 0-100 2000 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13* -100 Vuosikate Poistot Investointien omahankintamenot Lähde: Tilastokeskus, vuoden 2013 ennakkotiedot Rovaniemen kaupungin ilmoittamia. 24.3.2014 IS 24.3.2014 Ilari Soosalu
/as. Kuntien lainakanta 31.12.2000-2013, /as. 3000 2500 2000 1500 1000 500 Rovaniemi Muu Lappi 40 000-100 000 as. kunnat Koko maa 0 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13* Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2013 tilinpäätösarvioiden mukaan. Rovaniemen vuoden 2013 ennakkotiedot kaupungin ilmoittamia. 24.3.2014 IS 24.3.2014 Ilari Soosalu
Kuntien konsernilainat 31.12.2000-2012, /as. /as. 5500 5000 4500 4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 Rovaniemi Muu Lappi 40 000-100 000 as. kunnat Koko maa 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 24.3.2014 IS 24.3.2014 Ilari Soosalu Lähde: Tilastokeskus
Kuntien kertynyt yli-/alijäämä 31.12.2000-2013, /as. /as. 1600 1400 1200 1000 Rovaniemi Muu Lappi 40 000-100 000 as. kunnat Koko maa 800 600 400 200 0-200 -400 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13* Lähde: Tilastokeskus, vuosi 2013 tilinpäätösarvioiden mukaan. Rovaniemen vuoden 2013 ennakkotieto kaupungin ilmoittama. 24.3.2014 IS 24.3.2014 Ilari Soosalu
Kuntatalouden kehitysarviot/sopeuttamisohjelma vuoteen 2018 24.3.2014 IS
Kuntatalouden kehitysarviot vuoteen 2018, taustaoletuksia Laskelmien taustalla on kaksi kokonaistaloudellista kehitysvaihtoehtoa» perusura» hitaan kasvun vaihtoehto Painelaskelma! Lähtökohtana ovat kuntien ja kunta-yhtymien tilinpäätöstiedot vuodelta 2012 Laskelmissa ei ole huomioitu uusia sopeutustoimia, tehtävien vähennyksiä tai kuntien ja kuntayhtymien liikelaitosten yhtiöittämisen vaikutuksia 24.3.2014 IS
Kuntatalouden kehitysarviot vuoteen 2018, taustaoletuksia Kuntatalouden menojen kehitys on arvioitu ns. painelaskelman muodossa, jossa vaikuttavina tekijöinä ovat muun muassa» väestökehitys ja palvelujen tarve» kunta-alan ansiotasokehitys» sosiaalivakuutusmaksut» yleinen hinta- ja kustannuskehitys» korkotaso Ennusteet noudattavat keskeisten suhdannelaitosten näkemyksiä 24.3.2014 IS
Kansantalouden kehitys eri vaihtoehdoissa (Muuttujien keskimääräinen vuotuinen kasvu, %) Erä/muuttuja 2014-2018 Perus BKT:n määrä 1,5 BKT:n hinta 1,8 BKT:n arvo 3,3 Hidas 0,5 1,6 2,1 Kuluttajahinnat 1,8 1,6 Ansiotaso 2,0 Palkkasumma 2,4 1,6 1,8 Työlliset 0,2 Tuottavuus 0,8 Työttömyysaste kauden lopussa, % 8,2 (v. 2013) 8,0-0,1 0,6 8,4 24.3.2014 IS
Perusvaihtoehto: Kuntien ja kuntayhtymien tuloslaskelma 2012-2018 ilman sopeutusta, mrd. Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoituserät, netto Vuosikate Poistot Satunnaiset erät, netto 2012 11,64-37,44-25,80 19,32 8,07 0,20 1,79-2,40 0,25 2013 11,97-38,67-26,70 20,64 8,30 0,09 2,33-2,65 0,25 2014 12,22-39,79-27,57 21,08 8,19 0,07 1,77-2,70 0,25 Tilikauden tulos -0,36-0,07-0,68 muutos-%: Toimintatulot 2,1 2,9 2,1 Toimintamenot 5,0 3,3 2,9 Verotulot 1,3 6,9 2,1 Valtionosuudet 5,4 2,8-1,3 2015 12,49-40,89-28,40 21,71 8,39-0,09 1,61 0,25-0,94 2,2 2,8 3,0 2,4 2016 12,85-42,36-29,51 22,27 8,55-0,21 1,10 2018 13,62-45,38-31,76 23,92 8,76-0,56 0,35-2,80-2,90-3,00-3,10 0,25-1,55 2,9 3,6 2,6 1,9 2017 13,23-43,85-30,61 23,10 8,65-0,35 0,79 0,25-1,96 2,9 3,5 3,8 1,2 0,25-2,50 3,0 3,5 3,5 1,3 24.3.2014 IS Lähde: Vuosi 2012 Tilastokeskus, vuodet 2013-2018 Kuntaliiton painelaskelma.
Perusvaihtoehto: Kuntien ja kuntayhtymien rahoituslaskelma 2012-2018 ilman sopeutusta, mrd. Toiminnan rahavirta: 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Vuosikate 1,79 2,33 1,77 1,61 1,10 0,79 0,35 Muut erät 1) -0,30-0,23-0,23-0,23-0,23-0,23-0,23 Investointien rahavirta: Investointimenot -4,59-4,60-4,60-4,60-4,60-4,60-4,60 Muut erät 2) 1,12 1,10 1,10 1,10 1,10 1,10 1,10 Toiminnan ja invest. rahavirta -1,98-1,40-1,96 Rahoituksen rahavirta: Antolainojen muutos -0,08-0,10-0,10-0,10-0,10-0,10-0,10 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 2,41 2,60 3,10 3,90 4,60 5,20 5,80 Rahavarojen muutos -0,33 0,00-0,20 Rahavarat 31.12. 4,20 4,20 4,00 Lainakanta 31.12 13,81 15,31 17,16 1) Satunnaiset erät, netto + Tulorahoituksen korjauserät 2) Rahoitusosuudet investointeihin + Omaisuuden myyntitulot -2,12 0,03 4,03 19,41-2,63-0,04 3,99 22,11-2,94-3,38 Pitkäaikaisten lainojen vähennys-1,48-1,60-1,75-1,95-2,20-2,40-2,60 Lyhytaikaisten lainojen muutos 0,55 0,50 0,50 0,30 0,30 0,30 0,30 Muut muutokset 0,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24.3.2014 IS 0,06 4,05 25,21 0,02 4,08 28,71 Lähde: Vuosi 2012 Tilastokeskus, vuodet 2013-2018 Kuntaliiton painelaskelma.
Hitaan kasvun vaihtoehto: Kuntien ja kuntayhtymien tuloslaskelma 2012-2018 ilman sopeutusta, mrd. Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoituserät, netto Vuosikate Poistot Satunnaiset erät, netto Tilikauden tulos 2012 11,64-37,44-25,80 19,32 8,07 0,20 1,79-2,40 0,25-0,36 2014 12,20-39,74-27,53 21,02 8,19 0,00 1,68-2,70 0,25-0,77 muutos-%: Toimintatulot 2,1 2,9 2,0 Toimintamenot 5,0 3,3 2,8 Verotulot 1,3 6,9 1,8 Valtionosuudet 5,4 2,8-1,3 24.3.2014 IS 2013 11,97-38,67-26,70 20,64 8,30 0,09 2,33-2,65 0,25-0,07 2015 12,45-40,83-28,38 21,46 8,33-0,15 1,26 0,25-1,29 2,0 2,7 2,1 1,7 2016 12,70-41,97-29,27 21,82 8,43-0,27 0,72 2018 13,29-44,78-31,49 23,04 8,60-0,63-0,48-2,80-2,90-3,00-3,10 0,25-1,93 2,0 2,8 1,7 1,2 2017 12,99-43,28-30,29 22,43 8,51-0,46 0,19 0,25-2,56 2,2 3,1 2,8 0,9 0,25-3,33 2,3 3,5 2,7 1,1 Lähde: Vuosi 2012 Tilastokeskus, vuodet 2013-2018 Kuntaliiton painelaskelma.
Hitaan kasvun vaihtoehto: Kuntien ja kuntayhtymien rahoituslaskelma 2012-2018 ilman sopeutusta, mrd. Toiminnan rahavirta: 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Vuosikate 1,79 2,33 1,68 1,26 0,72 0,19-0,48 Muut erät 1) -0,30-0,23-0,23-0,23-0,23-0,23-0,23 Investointien rahavirta: Investointimenot -4,59-4,60-4,60-4,60-4,60-4,60-4,60 Muut erät 2) 1,12 1,10 1,10 1,10 1,10 1,10 1,10 Toiminnan ja inv. rahavirta -1,98-1,40-2,05 Rahoituksen rahavirta: Antolainojen muutos -0,08-0,10-0,10-0,10-0,10-0,10-0,10 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 2,41 2,60 3,40 4,20 5,00 5,90 6,80 Rahavarojen muutos -0,33 0,00 0,00 Rahavarat 31.12. 4,20 4,20 4,20 Lainakanta 31.12 13,81 15,31 17,46 1) Satunnaiset erät, netto + Tulorahoituksen korjauserät 2) Rahoitusosuudet investointeihin + Omaisuuden myyntitulot -2,47-0,07 4,13 19,96-3,01-0,11 4,02 22,96-3,54-4,21 Pitkäaikaisten lainojen vähennys-1,48-1,60-1,75-2,00-2,30-2,55-2,80 Lyhytaikaisten lainojen muutos 0,55 0,50 0,50 0,30 0,30 0,30 0,30 Muut muutokset 0,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24.3.2014 IS 0,01 4,03 26,61 0,01 4,02 30,91 Lähde: Vuosi 2012 Tilastokeskus, vuodet 2013-2018 Kuntaliiton painelaskelma.
3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0-0,5 Kuntatalouden sopeutusohjelma 2014: Kuntien ja kuntayhtymien vuosikate eri vaihtoehdoissa, mrd. Poistot (= tavoiteura 2014-18) Vuosikate, perusura Vuosikate, hidas kasvu 2000 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0-0,5 Lähde: Vuodet 2000-2012 Tilastokeskus. Vuodet 2013-2018 Kuntaliiton painelaskelma. 24.3.2014 IS
Kuntatalouden sopeutusohjelma 2014: Kuntien ja kuntayhtymien lainakanta eri vaihtoehdoissa, mrd. 30 30 25 20 Lainakanta, hidas kasvu Lainakanta, perusura Tavoiteura ( =n. 8 % BKT:sta) 25 20 15 15 10 10 5 5 0 2000 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 0 Lähde: Vuodet 2000-2012 Tilastokeskus. Vuodet 2013-2018 Kuntaliiton painelaskelma. 24.3.2014 IS
Kuntaliiton esitykset vuoden 2015-2018 valtion talouden kehyksiin ja Peruspalveluohjelmaan Kuntien vero- ja maksupohjan laajentaminen Valtionosuusjärjestelmän uudistaminen» Valtionosuuksiin ei enää uusia leikkauksia Kuntien toiminta, kunta valtiosuhteen kehittäminen» Kuntataloutta on vahvistettava kuntien tehtäviä ja velvoitteita vähentämällä hallituksen rakennepoliittisen ohjelman mukaisesti» Mikäli valtio lisää kuntien tehtäviä tulee sen vastata niiden kustannuksista täysimääräisesti, rahoitusperiaate» Kunnat tehostavat toimintaansa ja uudistavat rakenteitaan Investoinnit ja rahoituksen hallinta» Tärkeät ja perustellut investoinnit on toteutettava, investointeja on tarkasteltava kriittisesti kunnan kantokyky huomioiden» Investointien vaihtoehtoisia toteutus- ja rahoitustapoja on kehitettävä 24.3.2014 IS
Talouden riskejä Talouskasvun herääminen?» Heijastusvaikutukset -> Korkotaso, inflaatio, paikallisuus Euroopan talous / Maailmantalous / kriisit» Suorat- ja heijastusvaikutukset Rapo, toteutuuko 1+1 Mrd?? Kuntatalouden vahvistuminen 1 Mrd eurolla? Valtionosuudet?? Valtiontalouden 50/50 sääntö ja kunnat 24.3.2014 IS
Havaintoja vuodesta 2013 ja TA 2014
Mitä toimenpiteitä? Mitä tavoitteita? Vuosi 2013, verotulot, menojen hillintä, vuosikate, satunnaiset erät vs. tulos, lainakanta +28% Vuosikate kattaa poistot, riittääkö? Toiminnan ja investointien rahavirta? TA 2014 Menojen kasvulle rajat Toimintatuottojen lisääminen Veronkorotukset/-tarkistukset Henkilöstön hyvinvointi Palveluiden järjestämis- ja tuotantosuunnitelmat - > henkilöstösuunnitelmat
Toimenpiteet ja tavoitteet jatkoa Henkilöstön määrä, tehokkuus 2017 talous tasapainossa Lainamäärä alle 3000 euroa/asukas! Investoinnit Vuonna 2014 menojen kasvu 2,6% Vuonna 2006 2013 toimintakatteen kakasvu n. 6% p.a. -> alle 2% p.a. 2015-2017 menojen kasvu 1,5% p.a.
Valtionosuusjärjestelmän muutos - kuntakohtaiset laskelmat Vertailu perustuu VM:n 4.2.2014 julkaisemiin laskelmiin Laskelma vuoden 2014 tasossa
Valtionosuusuudistuksen aikataulu Kuntaliiton sisäinen ryhmä valmistelemaan uudistusta 2/2012 Kuntaliiton koordinoima ulkoinen seurantaryhmä valmistelemaan uudistusta 9/2012 KL:n hallituksen linjaukset 29.11.2012 KL:n hallituksen linjaukset Lausunnot valtionosuuskriteereistä 17.1.2014 mennessä Ohjaus, neuvonta, koulutus, tiedotus 2012 2013 2014 2015 Ministerin asettamispäätös (ohjausryhmä, selvityshenkilö, ) 5/2012 Uudistus käyntiin 9/2012 Uudistustyölle aikaa ~ 1 vuosi Ei väliraporttia Valtionosuuslaskelmat julkaistiin 12.12.2013 Hallituksen esitys eduskunnalle, kevät / 2014 Uusi valtionosuusjärjestelmä voimaan 1.1.2015 24.3.2014 IS
Muutamia huomioita uudistuksen vaikutuksista Valtionosuusjärjestelmän muutoksessa yksi keskeisimmistä muutoksista on painopisteen siirto kustannusten tasauksesta tulopohjan tasaamiseen. Tämä näkyy myös Rovaniemelle, jonka verotuloihin perustuva tasaus kasvaa muutoksessa 7 milj. eurosta 16 milj. euroon ja vastaavasti kustannuserojen tasauksen euromäärä pienenee 94 -> 83 milj. euroon. Osa kustannuserojen tasauksen muutoksesta voi tulla sairastavuustekijän uudistamisesta. Kokonaismuutos -1,8 milj. euroa tarkoittaa Rovaniemelle valtionosuuden n. 2 prosentin vähenemistä. Lähialueen kunnista vain Oulu on uudistuksessa voittaja (+13 milj. ; + 5%). Tornio, Kemi ja Kemijärvi ovat häviäjiä, suurimpana Kemijärvi (-4,0 milj. ; peräti -15%!) Saman kokoluokan kunnista (n. 60 000 asukasta) Rovaniemen lisäksi Hämeenlinna häviää (6,5 milj. ; -6 %), mutta Vaasa, Seinäjoki ja Kotka voittavat, suurimpana Kotka (+14 milj. ; +14 %) 24.3.2014 IS
Rovaniemi -1,8 1 660 /as 1 630 /as
Vertailuna lähikunnat kuntanimi asukasmäärä uusi vos, /asukas Oulu 190 847 1 389,19 Rovaniemi 60 877 1 630,27 Tornio 22 489 1 792,72 Kemi 22 257 2 000,29 Kemijärvi 8 093 2 870,24
Oulu +13 1 322 /as 1 389 /as
Tornio -0,11 1 798 /as 1 793 /as
Kemi -1,7 2 074 /as 2 000 /as
Kemijärvi -4,0 3 365 /as 2 870 /as
Vertailuna asukasmäärältään saman kokoluokan kunnat kuntanimi asukasmäärä uusi vos, /asukas Hämeenlinna 67 497 1 533,83 Vaasa 65 674 1 214,95 Rovaniemi 60 877 1 630,27 Seinäjoki 59 556 1 521,13 Kotka 54 873 2 043,77
Hämeenlinna -6,5 1 629 /as 1 534 /as
Vaasa +1,6 1 191 /as 1 215 /as
Seinäjoki +5,5 1 429 /as 1 521 /as
Kotka +14 736 /as 768 /as
Valtionosuusuudistus: Kunnat, jotka häviävät esityksen mukaan vuoden 2014 tasossa Lähde: VM/Kunta- ja aluehallinto-osasto 4.2.2014 Suurin häviäjä: Merikarvia 638 /as. Valtionosuudet vähenevät: Yli 300 /as. 100-300 /as. Alle 100 /as. (30 kpl) (84 kpl) (78 kpl) Yhteensä 192 kuntaa Maakuntakeskus Kuntarajat: Tilastokeskus.
Valtionosuusuudistus: Suurimmat häviäjät vuoden 2014 tasossa Kunta Asukas- Valtionosuuksien siitä: luku muutos yhteensä Tasauksen muutos 31.12. 2012 /as. 1 000 /as. 1 000 Koko maa 5 398 173-0 -995 134 721 039 Merikarvia 3 269-638 -2 087 79 258 Pelkosenniemi 963-614 -591-202 -194 Eurajoki 5 922-567 -3 359-275 -1 631 Kivijärvi 1 303-565 -737 15 19 Luhanka 773-560 -433 51 39 Rautavaara 1 813-532 -964 65 118 Utajärvi 2 950-530 -1 563-174 -513 Kinnula 1 764-507 -895 10 18 Kemijärvi 8 093-495 -4 002 58 473 Tervola 3 339-463 -1 545-98 -328 Pudasjärvi 8 620-462 -3 987 38 327 Rautjärvi 3 784-451 -1 706 158 596 Rantasalmi 3 921-441 -1 728 62 243 Suomussalmi 8 813-425 -3 742 63 558 Pomarkku 2 373-408 -968 61 144 24.3.2014 IS Lähde: VM/KAO 4.2.2014
Valtionosuusuudistus: Kunnat, jotka voittavat esityksen mukaan vuoden 2014 tasossa Lähde: VM/Kunta- ja aluehallinto-osasto 4.2.2014 Suurin voittaja: Evijärvi 323 /as. Valtionosuudet kasvavat: Yli 150 /as. 50-150 /as. Alle 50 /as. (23 kpl) (50 kpl) (39 kpl) Yhteensä 112 kuntaa Maakuntakeskus Kuntarajat: Tilastokeskus.
Valtionosuusuudistus: Suurimmat voittajat vuoden 2014 tasossa Kunta Asukas- Valtionosuuksien siitä: luku muutos yhteensä Tasauksen muutos 31.12. 2012 /as. 1 000 /as. 1 000 Koko maa 5 398 173-0 -995 134 721 039 Evijärvi 2 686 323 867 69 184 Utsjoki 1 285 298 383 138 177 Raahe 25 659 281 7 200 199 5 097 Kittilä 6 388 258 1 650 165 1 056 Kotka 54 873 248 13 607 185 10 124 Siikajoki 5 597 243 1 358 82 457 Iisalmi 22 135 228 5 045 174 3 858 Juva 6 783 209 1 419 87 587 Juankoski 5 093 199 1 012 98 500 Vieremä 3 930 198 779 97 383 Tohmajärvi 4 897 193 944 50 246 Nivala 10 985 186 2 048 56 614 Sievi 5 241 186 972 68 357 Siilinjärvi 21 431 180 3 858 220 4 715 Kaustinen 4 287 179 766 129 551 24.3.2014 IS Lähde: VM/KAO 4.2.2014
Valtionosuusuudistus: Muutoksen laskennallinen vaikutus kunnan tuloveroprosenttiin Lähde: VM/Kunta- ja aluehallinto-osasto 4.2.2014 Suurin laskennallinen vaikutus tuloveroprosenttiin: Kivijärvi +6,0 %-yksikköä Pienin laskennallinen vaikutus tuloveroprosenttiin: Evijärvi -2,7 %-yksikköä Laskennallinen vaikutus tuloveroprosenttiin, %-yksikköä: +2,50 +6,00 (34 kpl) +1,00 +2,49 (66 kpl) +0,00 +0,99 (101 kpl) -0,00-0,99 (77 kpl) -1,00-2,70 (26 kpl) Maakuntakeskus Kuntarajat: Tilastokeskus.
Valtionosuusuudistus yhteenveto:» Perustuslaillinen selvittäminen, miten rahoitusperiaate toteutuu (valtionosuusleikkaukset) ei kuulunut toimeksiantoon/puuttuu» Selvitysmiehen ehdotus päälinjoiltaan oikeansuuntainen. Kustannustenjaon tarkistusten nopeutus tarkistukset vuosittain Määräytymistekijöiden määrän vähennys Askel kuntaliitosneutraalimpaan suuntaan (ei kokonaan) Toisen asteen koulutus mahdollisesti yhden putken malliin (jää ulkopuolelle) Tasausrajan nosto 100 %:iin rahoitus olosuhde- ja tarvetekijöistä (n. 134 /as.), kokonaan uusi 20 % omavastuuosuus tasauslisään Sairastavuuskerroin ja ikäluokkapainot käsiohjauksella (sairastavuuskerrointiedot THL:ltä ja ikäryhmäpainot VATT:lta 9/2013) Ammattikorkeakoulujen rahoitus valtiolle leikkaamalla OKM:n valtionosuuksista > toteuteutui 36 % peruspalvelujen valtionosuuksista leikaten (n 160 milj ), pääosa ylläpitäjäjärjestelmästä, jolloin kuntien rahoitusosuus nousee vastaavasti Koulutustausta ja työpaikkaomavaraisuus uusina kriteerinä perustelut? Harkinnanvaraisesta rahoitusavustuksia tarvitaan, rakennemuutospaikkakunnille ja peruskorjaushankkeille erillisrahoitus OKM:n perustamiskustannukset vos-pohjiin (perusopetus ja kirjasto) Voimalaitosten kiinteistövero osin takaisin tasaukseen, miksei koko kiinteistövero? Muutokset ja kriteerien painot perusteltava avoimesti
Kiitos mielenkiinnostanne! Suomen Kuntaliitto Kuntatalousyksikkö Toinen Linja 14, FI-00530 Helsinki, Finland Tel. +358 97711 Kuntatalous@kuntaliitto.fi www.kunnat.net / www.kommunerna.net / www.localfinland.net