Laatit: raportointi TOIMINTAYMPÄRISTÖ (sisäinen ulkoinen) JA TOIMIN- NAN ORGANISOINTI Ulkopuoliset vaikutukset (ympäristö, elinkeinoelämä, rakenteelliset muutokset) Lainsäädännön muutokset (uudistusten huomiointi toiminnassa) Hallintosäännön muiden sääntöjen ohjeiden antasaisuus, kattavuus niiden tunteminen Toimielintyöskentelyn pelisääntöjen määrittely Valtuuston päättämät sisäisen valvonnan riskienhallinnan periaatteet Tehtävien, vastuiden toimivaltuuksien selkeys (antasaiset tehtävänkuvaukset, prosessikaaviot jne.) delegointi otto-oikeus päätöksenteossa Erilliset toimenpideohjelmat (toimialoittain), esim. elinkeinopolitiikka, maapolitiikka, henkilöstöpolitiikka Palvelujen järjestäminen (itse tuotettu, ostopalvelu, yhteistoiminta tms.) Tehtävien häiriötön toiminta lla (esim. odottamattomien tapahtumien vaikutukset)
Organisaatiorakenteen selkeys tarkoituksenmukaisuus Konserniohjeistus (ml. riskienhallinta) Konsernivalvonnan järjestäminen Omistaohus
Laatit: raportointi SUUNNITTELU- JA SEURAN- TAJÄRJESTELMÄ Kuntastrategian laatiminen (toimintaympäristön analyysi, kokonaisnäkemys kunnan kuntakonsernin toiminnasta, henkilöstön johtamisen, palvelurakenteiden - prosessien sekä taloudenpidon tuottavuuden kehittämisen linukset) Strategian tavoitteiden päämäärien toteutuminen Talousarviotavoitteiden johtaminen kuntastrategiasta Tavoitteet kattavat olennaiset asiakokonaisuudet perustehtävät (ml. konserni) Tavoitteiden selkeys, mitattavuus, yhteys resursseihin jne. Talousarvion täydellisyys (kaikki tiedossa olevat menot tulot on budjetoitu) Talousarvion talousarviomuutokset Tavoitteiden toteutuminen (toteutumista uhkaavien riskien tunnistaminen)
Laatit: raportointi PÄÄTÖKSENTEKO Päätöksenteossa noudatetaan säädöksiä määräyksiä Päätösten valmistelu ennakkoarviointi (riittävän laasti, vrt. Suomen Kuntaliiton suositus ten ennakkoarvioinnista kunnallisessa päätöksenteossa ) Päätösten tiedoksianto Päätösten täytäntöönpanon Päätöksenteon delegointi otto-oikeus
Laatit: raportointi HENKILÖSTÖ Henkilöstöä koskeva toimenpideohjelma Henkilöstön riittävyys/saatavuus Henkilöstön ammattitaidon ylläpitäminen (kehittämis- koulutussuunnitelma) Varahenkilöjärjestelmä Perehdytys Työtehtävien eriyttäminen Työhyvinvointi Työturvallisuus Työterveyshuolto
Laatit: raportointi TIETOJÄRJESTELMÄT Tietosuunnitelma (perustuu kuntastrategiaan) Tietojärjestelmien toimivuus Tietojärjestelmien antasaisuus Tietojärjestelmien turvallisuus Menetelmä- järjestelmäkuvaukset, yhteensopivuus Käyttöoikeudet salassapito
Laatit: raportointi TALOUS Talouden tasapaino Rahoitus (oma rahoitus, lainarahoitus ehtoineen, elinkaarimalli tms.) Valtionavustusten yms. hakeminen Taloudelliset vastuut Maksuvalmiusennusteet Sijoitustoiminta varainhoito (hyväksytyt periaatteet) Lainanotto (hyväksytyt periaatteet)
Laatit: raportointi HANKINNAT Julkiset hankinnat (kilpailutus) Pienhankinnat (omat hankintaohjeet) Hankintavaltuudet Hankintojen toteutumisen raportointi (ml. määrärahat)
Laatit: raportointi SOPIMUKSET JA PROJEKTIT Sopimusten hallinta (sopimuksen noudattaminen, voimassaolo, irtisanominen, optiovuodet) Projektit (käynnissä olevat suunnitellut): asettaminen, ohjeistus, talousarvio, toteutuminen, rahoituksen hakeminen
Laatit: raportointi OMAISUUS Kiinteistöjen kunnossapito, kuntoarviot, toimitilat, kulunvalvonta, vakuutukset, arvostus Koneet laitteet Investointisuunnitelma; tarvekartoitukset, kustannusarviot, tulorahoituksen riittävyys, poistotaso Omaisuuden valvonta/inventoinnit
Laatit: raportointi TALOUS- JA HENKILÖSTÖ- HALLINNON PROSESSIT Ostot Myynnit ( perintä) Pysyvien vastaavien kirnpito Kirnpito tilinpäätös (ml. konsernitilinpäätös) Maksuliikenne Kassanhallinta Varasto Palkanlaskenta palvelussuhdeasiat Matkalaskut
Laatit: raportointi TIEDONKULKU Tiedonkulku (johdolle, kuntalaisille, henkilöstölle, sidosryhmille) Tiedottaminen (kuntalaisille, sidosryhmille)
Laatit: raportointi SEURANTA Toteumaraportointi, määräraha, poikkeamat Suoriutumisen (ml. ostopalvelut) Tuloksellisuus Asiakaspalautteet/valitukset
Laatit: raportointi MUUT NÄKÖKULMAT Muuta (toiminnan mukaan omat laajennukset)