Todennäköisyys. Vaikutus

Transkriptio

1 Laatit: Todennköisyys raportointi TOIMINTAYMPÄRISTÖ (sisinen ulkoinen) JA TOIMIN- NAN ORGANISOINTI Ulkopuoliset vaikutukset (ympristö, elinkeinoelm, rakenteelliset muutokset) Lainsdnnön muutokset (uudistusten huomiointi toiminnassa) Hallintosnnön muiden sntöjen ohjeiden antasaisuus, kattavuus niiden tunteminen Toimielintyöskentelyn pelisntöjen mrittely Valtuuston pttmt sisisen valvonnan riskienhallinnan periaatteet Tehtvien, vastuiden toimivaltuuksien selkeys (antasaiset tehtvnkuvaukset, prosessikaaviot jne.) delegointi otto-oikeus ptöksenteossa Erilliset toimenpideohjelmat (toimialoittain), esim. elinkeinopolitiikka, maapolitiikka, henkilöstöpolitiikka Palvelujen jrjestminen (itse tuotettu, ostopalvelu, yhteistoiminta tms.) Tehtvien hiriötön toiminta lla (esim. odottamattomien tapahtumien vaikutukset)

2 Organisaatiorakenteen selkeys tarkoituksenmukaisuus Konserniohjeistus (ml. riskienhallinta) Konsernivalvonnan jrjestminen Omistaohus

3 Laatit: Todennköisyys raportointi SUUNNITTELU- JA SEURAN- TAJÄRJESTELMÄ Kuntastrategian laatiminen (toimintaympristön analyysi, kokonaisnkemys kunnan kuntakonsernin toiminnasta, henkilöstön johtamisen, palvelurakenteiden -prosessien sek taloudenpidon tuottavuuden kehittmisen linukset) Strategian tavoitteiden pmrien toteutuminen Talousarviotavoitteiden johtaminen kuntastrategiasta Tavoitteet kattavat olennaiset asiakokonaisuudet perustehtvt (ml. konserni) Tavoitteiden selkeys, mitattavuus, yhteys resursseihin jne. Talousarvion tydellisyys (kaikki tiedossa olevat menot tulot on budjetoitu) Talousarvion talousarviomuutokset Tavoitteiden toteutuminen (toteutumista uhkaavien riskien tunnistaminen)

4 Laatit: Todennköisyys raportointi PÄÄTÖKSENTEKO Ptöksenteossa noudatetaan sdöksi mryksi Ptösten valmistelu ennakkoarviointi (riittvn laasti, vrt. Suomen Kuntaliiton suositus ten ennakkoarvioinnista kunnallisessa ptöksenteossa ) Ptösten tiedoksianto Ptösten tytntöönpanon Ptöksenteon delegointi otto-oikeus

5 Laatit: Todennköisyys raportointi HENKILÖSTÖ Henkilöstö koskeva toimenpideohjelma Henkilöstön riittvyys/saatavuus Henkilöstön ammattitaidon yllpitminen (kehittmis- koulutussuunnitelma) Varahenkilöjrjestelm Perehdytys Työtehtvien eriyttminen Työhyvinvointi Työturvallisuus Työterveyshuolto

6 Laatit: Todennköisyys raportointi TIETOJÄRJESTELMÄT Tietosuunnitelma (perustuu kuntastrategiaan) Tietojrjestelmien toimivuus Tietojrjestelmien antasaisuus Tietojrjestelmien turvallisuus Menetelm- jrjestelmkuvaukset, yhteensopivuus Kyttöoikeudet salassapito

7 Laatit: Todennköisyys raportointi TALOUS Talouden tasapaino Rahoitus (oma rahoitus, lainarahoitus ehtoineen, elinkaarimalli tms.) Valtionavustusten yms. hakeminen Taloudelliset vastuut Maksuvalmiusennusteet Sijoitustoiminta varainhoito (hyvksytyt periaatteet) Lainanotto (hyvksytyt periaatteet)

8 Laatit: Todennköisyys raportointi HANKINNAT Julkiset hankinnat (kilpailutus) Pienhankinnat (omat hankintaohjeet) Hankintavaltuudet Hankintojen toteutumisen raportointi (ml. mrrahat)

9 Laatit: Todennköisyys raportointi SOPIMUKSET JA PROJEKTIT Sopimusten hallinta (sopimuksen noudattaminen, voimassaolo, irtisanominen, optiovuodet) Projektit (kynniss olevat suunnitellut): asettaminen, ohjeistus, talousarvio, toteutuminen, rahoituksen hakeminen

10 Laatit: Todennköisyys raportointi OMAISUUS Kiinteistöjen kunnossapito, kuntoarviot, toimitilat, kulunvalvonta, vakuutukset, arvostus Koneet laitteet Investointisuunnitelma; tarvekartoitukset, kustannusarviot, tulorahoituksen riittvyys, poistotaso Omaisuuden valvonta/inventoinnit

11 Laatit: Todennköisyys raportointi TALOUS- JA HENKILÖSTÖ- HALLINNON PROSESSIT Ostot Myynnit ( perint) Pysyvien vastaavien kirnpito Kirnpito tilinptös (ml. konsernitilinptös) Maksuliikenne Kassanhallinta Varasto Palkanlaskenta palvelussuhdeasiat Matkalaskut

12 Laatit: Todennköisyys raportointi TIEDONKULKU Tiedonkulku (johdolle, kuntalaisille, henkilöstölle, sidosryhmille) Tiedottaminen (kuntalaisille, sidosryhmille)

13 Laatit: Todennköisyys raportointi SEURANTA Toteumaraportointi, mrraha, poikkeamat Suoriutumisen (ml. ostopalvelut) Tuloksellisuus Asiakaspalautteet/valitukset

14 Laatit: Todennköisyys raportointi MUUT NÄKÖKULMAT Muuta (toiminnan mukaan omat laajennukset)