SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO JAPANI-INDEKSIRAHASTO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2006
SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO JAPANI -INDEKSIRAHASTO 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2 Tuloslaskelma 3 Tase 4 Tilinpäätöksen liitetiedot 5-6 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen päiväys ja allekirjoitukset 7 Käytetyt kirjanpitokirjat 8
TOIMINTAKERTOMUS 1.1. 31.12.2006 2(8) Sijoitusrahasto Seligson & Co Japani -indeksirahasto Sijoituspolitiikka ja hallinto Päättynyt tilikausi oli rahaston seitsemäs. Rahasto on sijoittanut varansa sääntöjensä mukaisesti japanilaisiin sijoituskohteisiin. Valtiovarainministeriö on hyväksynyt Rahaston säännöt 17.9.1999 ja viimeisin sääntömuutos on hyväksytty 12.5.2005. Rahastoa hallinnoi Seligson & Co Rahastoyhtiö Oyj ja salkunhoitajana on toiminut Jani Holmberg ja Samuli Seppävuori. Yhtiön hallitukseen kuuluivat tilikauden alussa Jarkko Niemi, Anders Oldenburg, ja Juha-Pekka Halmeenmäki. Varsinainen yhtiökokous 27.4.2006 valitsi hallitukseen Jarkko Niemen ja Anders Oldenburgin ja sijoitusrahastojen edustusto valitsi 27.4.2006 Juha-Pekka Halmeenmäen. Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut Ari Kaaro. Yhtiön tilintarkastajina toimivat katsauskauden aikana KHT Sixten Nyman ja KHT Pertti Pirhonen sekä varalla KHT Birgitta Immerthal ja KPMG Oy Ab, jonka nimeämänä päävastuullisena tilintarkastajana KHT Solveig Törnroos-Huhtamäki. Osuudenomistajien valitsemana tilintarkastajana toimii KHT Lasse Holopainen ja varatilintarkastajana KHT Sune Almqvist. Rahaston palkkiot Merkintä- / ja lunastuspalkkio, 0% / 0% * Hallinnointi- ja säilytyspalkkio, 0,5% p.a. *) Lunastuspalkkio on 0,5%, jos sijoitusaika alle 6 kk ja se maksetaan rahastoon. Rahaston tunnuslukuja Osuuden arvo, eur Nettovarallisuus, Meur Osuudenomistajia 31.12.2004 A: 3,505 B: 3,089 29,8 382 31.12.2005 A: 4,749 B: 4,009 46,1 1 072 31.12.2006 A: 4,558 B: 3,691 35,0 1 539 Rahastossa on sekä tuotto- että kasvuosuuksia. Rahaston kulut ja tunnusluvut Palkkiot yhteensä (TER), % 0,51 Tuottosidonnainen palkkio, % - Kaupankäyntikulut, % 0,22 # Kokonaiskulut (TKA), % 0,80 Salkun kiertonopeus, % 39,39 Välityspalkkiot lähipiirille, % 0,0 Tracking error, % 0,55 Sharpen mittari -0,38 # Kaupankäyntikulu on tässä laskettu Sijoitusrahastoyhdistyksen suosituksen mukaisesti eli siten, että edeltävän vuoden euromääräiset kaupankäyntikulut on jaettu rahaston kyseisen 12 kuukauden jakson korkeimmalla pääomalla. Julkaisemme rahastojemme neljännesvuosittaisessa katsauksessa myös luvun, jossa euromääräiset kulut on jaettu tarkastelujakson keskimääräiselle rahastopääomalla. Myös tässä julkaistu kokonaiskulu (TKA) on laskettu käyttäen keskimääräiseen rahastopääomaan perustuvaa lukua. Tulevaisuudennäkymät Näkymät rahastosijoittamiselle vuodelle 2007 ovat hyvät. Kiinnostus rahastosijoittamista kohtaan on kasvussa. Sen myötä rahastosijoittajien ja rahastoihin sijoitettavien varojen määrä Suomessa kasvaa edelleen lähivuosina. Tuotonjako Päättyneen tilikauden tulos oli -1 298 818,31 euroa. Hallitus ehdottaa, että tuottona jaetaan rahaston B- osuudenomistajille 0,15 euroa/osuus.
SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO JAPANI -INDEKSIRAHASTO 3 (8) TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2006 1.1. - 31.12.2005 Tuotot ja arvonmuutokset Arvopapereiden nettotuotot -1 544 737,41 10 902 620,16 Osinkotuotot ja voitto-osuudet 445 444,50 369 031,98 Korkotuotot 10 265,48 11 219,53 Muut tuotot 9 455,70 10 499,76 Tuotot yhteensä -1 079 571,73 11 293 371,43 Kulut Palkkiokulut Rahastoyhtiölle -159 694,71-132 973,35 Säilytysyhteisölle -39 923,70-33 243,46 Korkokulut -67,69 0,00 Muut kulut -19 560,48-8 021,39 Kulut yhteensä -219 246,58-174 238,20 Tilikauden tulos -1 298 818,31 11 119 133,23
SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO JAPANI -INDEKSIRAHASTO 4 (8) TASE 31.12.2006 31.12.2005 V A S T A A V A A Arvopaperit markkina-arvoon 34 782 618,45 45 653 683,66 Muut saamiset Muut 11 537,76 18 751,78 Rahat ja pankkisaamiset 228 696,85 1 070 300,82 V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä 35 022 853,06 46 742 736,26 V A S T A T T A V A A Rahaston arvo Rahaston arvo 34 996 084,31 46 135 130,88 Vieras pääoma Ostovelat 0,00 512 765,85 Siirtovelat 26 768,75 94 839,53 V A S T A T T A V A A Y H T E E N S Ä 35 022 853,06 46 742 736,26
SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO JAPANI -INDEKSIRAHASTO 5 (8) Tilinpäätös on laadittu Valtiovarainministeriön päätöstä nro 515/2004 noudattaen. Tilinpäätös perustuu 29.12.2006 arvonlaskentaan, minkä lisäksi tilinpäätökseen on otettu mukaan viimeisen päivän pankkitilien tapahtumat kuten myös arvopaperikaupat sekä osuuksien merkinnät ja lunastukset siltä osin kun ne eivät ole arvonlaskennassa mukana. Sijoitukset on arvostettu markkina-arvoon ja velat ja saamiset tilinpäätöshetken arvoon. Valuuttamääräiset erät on muunnettu euroiksi arvonlaskentahetken mukaisella kurssilla. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Arvopapereiden nettotuotot 2006 2005 Osakesidonnaiset erät Luovutusvoitot 7 270 311,96 152 044,07 Luovutustappiot -2 013 062,35-226 279,68 Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto -6 801 987,02 10 976 855,77 Yhteensä -1 544 737,41 10 902 620,16 TASEEN LIITETIEDOT Rahaston arvo 2005 2005 Rahaston arvo 1.1. 46 135 130,88 29 759 582,04 Rahasto-osuuksien merkinnät 7 437 074,31 6 844 563,39 Rahasto-osuuksien lunastukset -17 268 836,26-1 588 118,02 Tuotonjako -8 466,31-29,76 Tilikauden tulos -1 298 818,31 11 119 133,23 Rahaston arvo 31.12. 34 996 084,31 46 135 130,88
SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO JAPANI -INDEKSIRAHASTO 6 (8) ARVOPAPERISIJOITUSTEN JA JOHDANNAISSOPIMUSTEN RYHMITTELY 31.12.2006 Määrä Kurssi Markkina-arvo / Rahaston Arvopaperi kpl / nimellisarvo eur / % arvonmuutos eur arvosta % Arvopaperit, joilla käydään julkisesti kauppaa arvopaperipörssin pörssilistalla Osakkeet MILLEA HOLDINGS INC 31 100 26,82 834 232,81 2,38 SUMITOMO MITSUI FINANCIAL GR 285 7 791,79 2 220 661,02 6,35 SHIN-ETSU CHEMICAL CO LTD 12 200 50,90 621 005,91 1,77 KDDI CORPORATION 115 5 154,08 592 719,14 1,69 NISSAN MOTOR CO LTD 78 500 9,15 718 444,80 2,05 NOMURA HOLDINGS INC 68 200 14,34 977 863,67 2,79 CANON INC 38 850 42,79 1 662 430,16 4,75 EAST JAPAN RAILWAY CO 121 5 077,44 614 370,11 1,76 HONDA MOTOR CO LTD 55 700 30,02 1 671 978,26 4,78 NIPPON TELEGRAPH & TELEPHONE 317 3 742,62 1 186 409,07 3,39 TOYOTA MOTOR CORP 94 000 50,84 4 778 796,06 13,66 DENSO CORP 15 300 30,15 461 223,06 1,32 SONY CORP 39 100 32,57 1 273 574,98 3,64 MATSUSHITA ELECTRIC INDUST 75 000 15,17 1 137 633,75 3,25 HITACHI LTD 117 000 4,74 554 456,33 1,58 FUJI PHOTO FILM CO LTD 16 700 31,23 521 558,35 1,49 ASTELLAS PHARMA INC 19 600 34,55 677 221,79 1,94 TAKEDA CHEMICAL INDUSTRIES 28 900 52,18 1 507 986,60 4,31 NTT DOCOMO INC 711 1 200,70 853 699,51 2,44 TOKYO ELECTRIC POWER CO 44 000 24,59 1 081 909,62 3,09 MITSUBISHI TOKYO FINANCIAL 374 9 388,47 3 511 288,52 10,03 MITSUBISHI CORP 51 300 14,31 733 910,27 2,10 MIZUHO FINANCIAL GROUP INC 438 5 428,71 2 377 774,23 6,79 YAHOO JAPAN CORP 525 302,73 158 933,42 0,45 SOFTBANK CORP 29 800 14,79 440 600,36 1,26 NIPPON STEEL CORP 207 000 4,37 904 282,19 2,58 RESONA HOLDINGS INC 210 2 075,68 435 893,34 1,25 ORIX CORP 3 140 220,02 690 870,19 1,97 MITSUBISHI ESTATE CO LTD 45 000 19,67 885 198,78 2,53 SEVEN & I HOLDINGS CO LTD 29 440 23,63 695 692,17 1,99 Yhteensä 34 782 618,45 99,39 Arvopaperit yhteensä 34 782 618,45 99,39 Kassa ja muut varat, netto 213 465,86 0,61 RAHASTON ARVO 34 996 084,31 100,00 Kasvuosuuksien lukumäärä 7 633 672,85 Tuotto-osuuksien lukumäärä 50 679,01 Kasvuosuuksien arvo 4,56 Tuotto-osuuksien arvo 3,69 Arvonlaskenta suoritetaan klo 9:00, kirjanpidon ja arvonlaskennan välille syntyy eroja johtuen arvostushetkien eroavuudesta.
SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO JAPANI -INDEKSIRAHASTO 8 (8) KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT Päiväkirja, tietokoneluettelona Pääkirja, tietokoneluettelona Tasekirja, sidottuna