SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

Koko: px

Aloita esitys sivulta:

Download "SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS"

Inkeri Mikkonen
7 vuotta sitten
Katselukertoja:

1 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

2 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2 Tuloslaskelma 3 Tase 4 Tilinpäätöksen liitetiedot 5-6 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen päiväys ja allekirjoitukset 7 Käytetyt kirjanpitokirjat 8

4 Tilinpäätöksen liitetiedot 5-6 Tilinpäätöksen ja

3 2(8) TOIMINTAKERTOMUS Sijoitusrahasto Seligson & Co Suomi Indeksirahasto Sijoituspolitiikka ja hallinto Päättynyt tilikausi oli rahaston viidestoista. Rahasto sijoittaa Suomen osakemarkkinoille OMX GES Sustainability Finland Cap GI osakeindeksin sisältämiin osakkeisiin. Sijoituspolitiikassa ei vuoden aikana tapahtunut muutoksia. Rahasto on käyttänyt johdannaisia vain vähäisessä määrin tehokkaan omaisuudenhoidon edistämiseksi. Rahaston tekemien osakelainaussopimusten osuus on ollut tilikauden aikana keskimäärin 12 % rahaston arvosta. Valtiovarainministeriö on hyväksynyt Rahaston säännöt ja viimeisin sääntömuutos vahvistettiin ja astui voimaan Rahastoa hallinnoi Seligson & Co Rahastoyhtiö Oyj ja salkunhoitajina toimivat Jani Holmberg, Inari Nilsson ja Aleksi Härmä. Rahastoyhtiön hallitukseen kuuluivat tilikauden alussa Minna Kohmo, Jarkko Niemi ja Mikko Vasko. Varsinaisessa yhtiökokouksessa hallitukseen valittiin Jarkko Niemi ja Mikko Vasko. Tilintarkastajiksi valittiin KHT-yhteisö KPMG Oy Ab, jonka nimeämänä päävastuullisena tilintarkastajana on toiminut KHT Timo Nummi, ja varatilintarkastajaksi KHT Marcus Tötterman. Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut Ari Kaaro. Rahastojen edustajiston kokous valitsi yhtiön hallitukseen osuudenomistajien edustajaksi Minna Kohmon. Rahastoyhtiölle ja sen hallinnoimille sijoitusrahastoille valittiin tilintarkastajaksi KHT Paula Pasanen ja varatilintarkastajaksi KHT Petra Bergström, molemmat KPMG Oy Ab:stä. Rahaston palkkiot Rahastoyhtiölle maksettava merkintä- / lunastuspalkkio Rahastoon maksettava kaupankäyntipalkkio 0,1 % merkittäessä ja lunastettaessa 0,5 % lunastettaessa, jos sijoitusaika < 6kk Hallinnointi- + säilytyspalkkio 0,35 % + 0,1 % = 0,45 % vuodessa Ei Rahaston tunnuslukuja Osuuden arvo, eur Osuuden arvo, eur Nettovarallisuus, Osuudenomistajia A-osuus B-osuus miljoonaa euroa ,4133 2, , ,2102 1, , ,7634 2, , Rahastossa on sekä tuotto- että kasvuosuuksia. Rahaston kulut ja tunnusluvut Palkkiot yhteensä (TER), % 0,45 Tuottosidonnainen palkkio, % - Kaupankäyntikulut, % 0,04 # Kokonaiskulut (TKA), % 0,50 Salkun kiertonopeus, % -14,76 Välityspalkkiot lähipiirille, % 0,0 Tracking error, % 0,31 Sharpen mittari 0,76 # Kaupankäyntikulu on tässä laskettu Sijoitusrahastoyhdistyksen suosituksen mukaisesti eli siten, että edeltävän vuoden euromääräiset kaupankäyntikulut on jaettu rahaston kyseisen 12 kuukauden jakson korkeimmalla pääomalla. Julkaisemme rahastojemme neljännesvuosittaisessa katsauksessa myös luvun, jossa euromääräiset kulut on jaettu tarkastelujakson keskimääräisellä rahastopääomalla. Myös tässä julkaistu kokonaiskulu (TKA) on laskettu käyttäen keskimääräiseen rahastopääomaan perustuvaa lukua. Tulevaisuuden näkymät Vuosi 2012 oli vuoden alun pessimistisistä tunnelmista huolimatta hyvä sijoitusvuosi. Seligson & Co:n rahastojen asiakasmäärät ja varojen nettovirta olivat vuoden 2012 aikana positiiviset. Vuoteen 2013 lähdetään erityisesti osakemarkkinoilla optimistisesti, mutta markkinat voivat aina yllättää. Markkinakehitys on merkittävässä asemassa myös Seligson & Co:n rahastojen tulevan kehityksen osalta. Tuotonjako Päättyneen tilikauden tulos oli ,51 euroa. Hallitus ehdottaa, että tuottona jaetaan rahaston B-osuudenomistajille 0,11 euroa/osuus.

Rahasto on käyttänyt johdannaisia vain vähäisessä määrin tehokkaan omaisuudenhoidon edistämiseksi.

4 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO 3 (8) TULOSLASKELMA (eur) Tuotot ja arvonmuutokset Arvopapereiden nettotuotot , ,87 Johdannaissopimusten nettotuotot , ,53 Osinkotuotot ja voitto-osuudet , ,32 Korkotuotot 515, ,04 Muut tuotot , ,10 Tuotot yhteensä , ,94 Kulut Palkkiokulut Rahastoyhtiölle , ,19 Säilytysyhteisölle , ,02 Korkokulut -0,04-178,77 Muut kulut , ,35 Kulut yhteensä , ,33 Tilikauden voitto/tappio , ,27

Osinkotuotot ja voitto-osuudet 2 240 443,21 2 134 348,32 Korkotuotot 515,50 6 116,04 Muut tuotot 73 748,51 57 962,10 Tuotot yhteensä 6 949 908,58-13 756 950,94

5 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO 4 (8) TASE (eur) V A S T A A V A A Arvopaperit markkina-arvoon , ,82 Muut saamiset Johdannaisopimusten arvonnousut 0,00 798,60 Muut , ,91 Siirtosaamiset 32,83 450,22 Rahat ja pankkisaamiset , ,94 V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä , ,49 V A S T A T T A V A A Rahaston arvo Rahaston arvo , ,73 Vieras pääoma Ostovelat ,23 0,00 Siirtovelat , ,76 V A S T A T T A V A A Y H T E E N S Ä , ,49

Muut 18 967,68 20 928,91 Siirtosaamiset 32,83 450,22 Rahat ja pankkisaamiset 490 130,24 321 960,94 V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä 48 060 763,00 38

6 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO 5 (8) Tilinpäätös on laadittu Valtiovarainministeriön päätöstä nro 329/2012 noudattaen. Tilinpäätös perustuu arvonlaskentaan, minkä lisäksi tilinpäätökseen on otettu mukaan viimeisen päivän pankkitilien tapahtumat kuten myös arvopaperikaupat sekä osuuksien merkinnät ja lunastukset siltä osin kun ne eivät ole arvonlaskennassa mukana. Sijoitukset on arvostettu markkina-arvoon ja velat ja saamiset tilinpäätöshetken arvoon. Valuuttamääräiset erät on muunnettu euroiksi arvonlaskentahetken mukaisella kurssilla. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Arvopapereiden nettotuotot Osakesidonnaiset erät Luovutusvoitot , ,60 Luovutustappiot , ,32 Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto , ,15 Yhteensä , ,87 Johdannaissopimusten nettotuotot Osakesidonnaiset erät Voitot , ,12 Tappiot , ,25 Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto , ,60 Yhteensä , ,53 Jaetut ja uudelleen sijoitetut tuotot Tilikaudella jaettu tuotto/ rahasto-osuus, 0,09 0,12 Tilikaudella jaettu tuotto yhteensä , ,43 Sijoitusten käyvän arvon nousut ja laskut, brutto Rahaston arvopaperisalkun sisältämät arvonnousut , ,32 Rahaston arvopaperisalkun sisältämät arvonlaskut , ,01 Arvostusero , netto , ,69 Muut sijoitusrahaston varoihin ja vastuisiin vaikuttavat muutokset Rahastolla ei ole muita taseen ulkopuolisia vastuita. Sijoitusrahaston sijoituksiin liittyvät kaupankäyntikulut Rahaston tuloslaskelmaan sisältyvät kaupankäyntikulut 0,00 624,23 Arvopapereiden hankintahintaan tilikauden aikana sisältyneet kaupankäyntikulut , ,70 TASEEN LIITETIEDOT Rahaston arvo Rahaston arvo , ,63 Rahasto-osuuksien merkinnät , ,60 Rahasto-osuuksien lunastukset , ,80 Tuotonjako , ,43 Tilikauden tulos , ,27 Rahaston arvo , ,73 Tuotonjaon määrä Rahaston tuotto-osuuksille jaetaan tuottona Rahastoyhtiön yhtiökokouksen päättämä määrä, kuitenkin vähintään 3% kyseisen osuuslajin edellisen tilikauden päätöspäivän osuuden arvosta. Tuotonjaon maksimimäärää ei ole rahaston säännöissä rajattu, mutta tuotto-osuuksille pyritään jakamaan vuosittain tuotto, joka vastaa salkun sisältämien arvopapereiden osinko- tai korkotuottoa.

2012 arvonlaskentaan, minkä lisäksi tilinpäätökseen on otettu mukaan viimeisen päivän pankkitilien tapahtumat kuten myös arvopaperikaupat sekä osuuksien merkinnät ja lunastukset siltä osin kun ne

7 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO 6 (8) ARVOPAPERISIJOITUSTEN JA JOHDANNAISSOPIMUSTEN RYHMITTELY Määrä Kurssi Markkina-arvo/ Rahaston Arvopaperi kpl/nimellisarvo eur/tuotto% arvonmuutos eur arvosta % Arvopaperit, joilla käydään julkisesti kauppaa arvopaperipörssin pörssilistalla Osakkeet RAMIRENT OYJ , ,00 0,59 METSO OYJ , ,76 5,96 KESKO OYJ-B SHS , ,00 3,02 COMPONENTA OYJ , ,00 0,03 FORTUM OYJ , ,80 9,15 NOKIA OYJ , ,38 11,09 NOKIAN RENKAAT OYJ , ,00 5,78 OUTOKUMPU OYJ , ,08 1,17 OUTOTEC OYJ , ,00 2,69 ORION OYJ-CLASS B , ,76 4,56 UPONOR OYJ , ,00 0,82 KONECRANES OYJ , ,05 2,12 VACON OYJ , ,00 0,71 KONE OYJ-B , ,20 9,36 KEMIRA OYJ , ,00 2,27 LASSILA & TIKANOJA OYJ , ,48 0,59 LEMMINKÄINEN OYJ , ,00 0,35 NESTE OIL OYJ , ,53 1,81 SPONDA OYJ , ,20 1,33 RAUTARUUKKI OYJ , ,26 0,73 AHLSTROM OYJ , ,00 0,81 ALMA MEDIA OYJ , ,50 0,29 AMER SPORTS OYJ , ,25 1,94 CARGOTEC OYJ-B SHARE , ,00 1,21 CRAMO OYJ , ,40 0,36 HUHTAMÄKI OYJ , ,00 1,89 COMPTEL OYJ , ,00 0,06 CITYCON OYJ , ,04 1,22 FISKARS OYJ ABP , ,99 1,10 SANOMA OYJ , ,65 1,06 FINNAIR OYJ , ,64 0,20 ETTEPLAN OYJ , ,00 0,02 STOCKMANN OYJ ABP-B SHARE , ,40 1,00 VAISALA OYJ- A SHS , ,00 0,36 YIT OYJ , ,74 2,32 METSÄ BOARD OYJ , ,00 0,58 STORA ENSO OYJ-R SHS , ,48 4,82 TIETO OYJ , ,42 1,41 UPM-KYMMENE OYJ , ,21 6,73 WÄRTSILA OYJ , ,04 7,98 Arvopaperit yhteensä ,25 99,46 Johdannaissopimukset Indeksitermiini OMXH25 IN FT (EUX) Mar13 9 0,00 0,00 Johdannaissopimukset yhteensä 0,00 0,00 Kassa ja muut varat, netto ,59 0,54 RAHASTON ARVO ,84 100,00 Rahaston saamat tuotot osakelainauksesta (netto) 1-12/ ,02 Annetut vakuudet ja vastuut Vakuusvaade johdannaisista ,00 Vakuus on annettu rahana ja se sisältyy erittelyn riville Kassa ja muut varat, netto Kasvuosuuksien lukumäärä ,6030 Tuotto-osuuksien lukumäärä ,2417 Kasvuosuuksien arvo 3,7634 Tuotto-osuuksien arvo 2,2024 Arvonlaskenta suoritetaan klo 14:30, kirjanpidon ja arvonlaskennan välille syntyy eroja johtuen arvostushetkien eroavuudesta. Huom! Edellisen vuoden omistukset sisältävä tilinpäätös on nähtävänä yhtiön internet-sivuilla osoitteessa

RAMIRENT OYJ 45 000 6,25 281 250,00 0,59 METSO OYJ 88 894 32,04 2 848 163,76 5,96 KESKO OYJ-B SHS 58 300 24,77 1 444 091,00 3,02 COMPONENTA OYJ 7 800 1,93 15 054,00 0,03 FORTUM OYJ 308 992 14,15 4

9 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO 8 (8) KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT Päiväkirja, konekielisenä aineistona Pääkirja, konekielisenä aineistona Tasekirja, sidottuna

Samankaltaiset tiedostot

SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO-OBLIGAATIO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO-OBLIGAATIO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2012 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO EURO-OBLIGAATIO 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2 Tuloslaskelma