SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

Transkriptio

1 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

2 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 1 (10) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2 Tuloslaskelma 3 Tase 4 Tilinpäätöksen liitetiedot 5-8 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen päiväys ja allekirjoitukset 9 Käytetyt kirjanpitokirjat 10

3 TOIMINTAKERTOMUS (10) Sijoitusrahasto Seligson & Co Aasia Indeksirahasto Sijoituspolitiikka ja hallinto Päättynyt tilikausi oli rahaston kolmastoista. Rahasto sijoittaa Aasian ja Tyynenmeren alueen osakemarkkinoille Dow Jones Sustainability Asia Pacific -indeksin osakkeisiin sekä salkunhoidon tehostamiseksi mahdollisesti rahaston sijoituspolitiikkaan sopiviin osakejohdannaisiin. Sijoituspolitiikassa ei vuoden aikana tapahtunut muutoksia. Rahasto ei vuoden aikana käyttänyt johdannaisia. Rahasto ei ole tehnyt osakelainaussopimuksia tilikauden aikana. Valtiovarainministeriö on hyväksynyt Rahaston säännöt ja viimeisin sääntömuutos vahvistettiin ja astui voimaan Rahastoa hallinnoi Seligson & Co Rahastoyhtiö Oyj ja salkunhoitajina toimivat Jani Holmberg, Inari Nilsson ja Aleksi Härmä. Rahastoyhtiön hallitukseen kuuluivat tilikauden alussa Minna Kohmo, Jarkko Niemi ja Mikko Vasko. Varsinaisessa yhtiökokouksessa hallitukseen valittiin Jarkko Niemi ja Mikko Vasko. Tilintarkastajiksi valittiin KHT-yhteisö KPMG Oy Ab, jonka nimeämänä päävastuullisena tilintarkastajana on toiminut KHT Timo Nummi, ja varatilintarkastajaksi KHT Marcus Tötterman. Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut Ari Kaaro. Rahastojen edustajiston kokous valitsi yhtiön hallitukseen osuudenomistajien edustajaksi Minna Kohmon. Rahastoyhtiölle ja sen hallinnoimille sijoitusrahastoille valittiin tilintarkastajaksi KHT Paula Pasanen ja varatilintarkastajaksi KHT Petra Bergström, molemmat KPMG Oy Ab:stä. Rahaston palkkiot Rahastoyhtiölle maksettava merkintä- / lunastuspalkkio Rahastoon maksettava kaupankäyntipalkkio Hallinnointi- + säilytyspalkkio Ei 0,1 % merkittäessä ja lunastettaessa 0,5 % lunastettaessa, jos sijoitusaika < 6kk 0,35 % + 0,1 % = 0,45 % vuodessa Rahaston tunnuslukuja Osuuden arvo, eur Osuuden arvo, eur Nettovarallisuus, Osuudenomistajia A-osuus B-osuus miljoonaa euroa ,7943 2, , ,3108 2, , ,8692 2, , Rahastossa on sekä tuotto- että kasvuosuuksia. Rahaston kulut ja tunnusluvut Juoksevat kulut, % 0,48 Tuottosidonnainen palkkio, % - Kaupankäyntikulut, % 0,02 # Kokonaiskulut (TKA), % 0,50 Salkun kiertonopeus, % 1,69 Välityspalkkiot lähipiirille, % 0,0 Tracking error, % 2,89 Sharpen mittari 1,34 # Kaupankäyntikulu on tässä laskettu Sijoitusrahastoyhdistyksen suosituksen mukaisesti eli siten, että edeltävän vuoden euromääräiset kaupankäyntikulut on jaettu rahaston kyseisen 12 kuukauden jakson korkeimmalla pääomalla. Julkaisemme rahastojemme neljännesvuosittaisessa katsauksessa myös luvun, jossa euromääräiset kulut on jaettu tarkastelujakson keskimääräisellä rahastopääomalla. Myös tässä julkaistu kokonaiskulu (TKA) on laskettu käyttäen keskimääräiseen rahastopääomaan perustuvaa lukua. Tulevaisuuden näkymät Vuosi 2012 oli vuoden alun pessimistisistä tunnelmista huolimatta hyvä sijoitusvuosi. Seligson & Co:n rahastojen asiakasmäärät ja varojen nettovirta olivat vuoden 2012 aikana positiiviset. Vuoteen 2013 lähdetään erityisesti osakemarkkinoilla optimistisesti, mutta markkinat voivat aina yllättää. Markkinakehitys on merkittävässä asemassa myös Seligson & Co:n rahastojen tulevan kehityksen osalta. Tuotonjako Päättyneen tilikauden tulos oli ,47 euroa. Hallitus ehdottaa, että tuottona jaetaan rahaston B- osuudenomistajille 0,08 euroa/osuus.

4 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 3 (10) TULOSLASKELMA Tuotot ja arvonmuutokset Arvopapereiden nettotuotot , ,03 Osinkotuotot ja voitto-osuudet , ,71 Korkotuotot 371, ,39 Muut tuotot , ,34 Tuotot yhteensä , ,59 Kulut Palkkiokulut Rahastoyhtiölle , ,90 Säilytysyhteisölle , ,49 Korkokulut -13,60-0,54 Muut kulut , ,19 Kulut yhteensä , ,12 Tilikauden tulos , ,71

5 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 4 (10) TASE V A S T A A V A A Arvopaperit markkina-arvoon , ,05 Myyntisaamiset 0, ,69 Muut saamiset Muut , ,46 Siirtosaamiset 11,51 58,05 Rahat ja pankkisaamiset , ,33 V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä , ,58 V A S T A T T A V A A Rahaston arvo Rahaston arvo , ,94 Vieras pääoma Siirtovelat , ,64 V A S T A T T A V A A Y H T E E N S Ä , ,58

6 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 5 (10) Tilinpäätös on laadittu Valtiovarainministeriön päätöstä nro 329/2012 noudattaen. Tilinpäätös perustuu arvonlaskentaan, minkä lisäksi tilinpäätökseen on otettu mukaan viimeisen päivän pankkitilien tapahtumat kuten myös arvopaperikaupat sekä osuuksien merkinnät ja lunastukset siltä osin kun ne eivät ole arvonlaskennassa mukana. Sijoitukset on arvostettu markkina-arvoon ja velat ja saamiset tilinpäätöshetken arvoon. Valuuttamääräiset erät on muunnettu euroiksi arvonlaskentahetken mukaisella kurssilla. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Arvopapereiden nettotuotot Osakesidonnaiset erät Luovutusvoitot , ,77 Luovutustappiot , ,99 Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto , ,81 Yhteensä , ,03 Jaetut ja uudelleen sijoitetut tuotot Tilikaudella jaettu tuotto/rahasto-osuus, 0,11 0,09 Tilikaudella jaettu tuotto yhteensä , ,98 Sijoitusten käyvän arvon nousut ja laskut, brutto Rahaston arvopaperisalkun sisältämät arvonnousut , ,01 Rahaston arvopaperisalkun sisältämät arvonlaskut , ,56 Arvostusero , netto , ,45 Muut sijoitusrahaston varoihin ja vastuisiin vaikuttavat muutokset Rahastolla ei ole muita taseen ulkopuolisia vastuita. Sijoitusrahaston sijoituksiin liittyvät kaupankäyntikulut Rahaston tuloslaskelmaan sisältyvät kaupankäyntikulut 5 942, ,67 Arvopapereiden hankintahintaan tilikauden aikana sisältyneet kaupankäyntikulut 4 918, ,50 TASEEN LIITETIEDOT Rahaston arvo Rahaston arvo , ,57 Rahasto-osuuksien merkinnät , ,76 Rahasto-osuuksien lunastukset , ,70 Tuotonjako , ,98 Tilikauden tulos , ,71 Rahaston arvo , ,94 Tuotonjaon määrä Rahaston tuotto-osuuksille jaetaan tuottona Rahastoyhtiön yhtiökokouksen päättämä määrä, kuitenkin vähintään 3% kyseisen osuuslajin edellisen tilikauden päätöspäivän osuuden arvosta. Tuotonjaon maksimimäärää ei ole rahaston säännöissä rajattu, mutta tuotto-osuuksille pyritään jakamaan vuosittain tuotto, joka vastaa salkun sisältämien arvopapereiden osinko- tai korkotuottoa.

7 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 6 (10) ARVOPAPERISIJOITUSTEN JA JOHDANNAISSOPIMUSTEN RYHMITTELY Määrä Kurssi Markkina-arvo / Rahaston Arvopaperi kpl / nimellisarvo eur / % arvonmuutos eur arvosta % Arvopaperit, joilla käydään julkisesti kauppaa arvopaperipörssin pörssilistalla Osakkeet TAKEDA PHARMACEUTICAL CO LTD , ,84 1,43 ASTELLAS PHARMA INC , ,55 0,93 DAIICHI SANKYO CO LTD , ,48 0,45 FUJIFILM HOLDINGS CORP , ,52 0,41 S-OIL CORPORATION , ,98 0,17 SAMSUNG SDI CO LTD , ,34 0,22 JX HOLDINGS INC , ,24 0,62 KIA MOTORS CORPORATION , ,00 0,59 LI & FUNG LTD , ,45 0,45 KONICA MINOLTA HOLDINGS INC , ,92 0,16 ASAHI GLASS CO LTD , ,83 0,36 TOTO LTD , ,62 0,11 TREND MICRO INC , ,78 0,15 POWER ASSETS HOLDINGS LTD , ,89 0,44 HITACHI CHEMICAL CO LTD , ,37 0,07 MITSUBISHI CHEMICAL HOLDINGS , ,50 0,31 JSR CORP , ,09 0,16 IBIDEN CO LTD , ,88 0,10 SUMITOMO CHEMICAL CO LTD , ,00 0,22 HONG KONG EXCHANGES & CLEAR , ,67 0,87 KURITA WATER INDUSTRIES LTD , ,85 0,11 NSK LTD , ,93 0,15 NTN CORP , ,77 0,06 HITACHI LTD , ,68 1,22 TOSHIBA CORP , ,00 0,72 FUJI ELECTRIC CO LTD , ,12 0,07 SAMSUNG LIFE INSURANCE CO LT , ,43 0,40 TORAY INDUSTRIES INC , ,05 0,43 SK C&C CO LTD , ,17 0,10 TEIJIN LTD , ,56 0,10 SEVEN & I HOLDINGS CO LTD , ,84 0,98 HYUNDAI ENGINEERING & CONST , ,45 0,21 LG CHEM LTD , ,37 0,58 DAEWOO SECURITIES CO LTD , ,97 0,09 AJINOMOTO CO INC , ,50 0,39 KIRIN HOLDINGS CO LTD , ,22 0,48 ASAHI GROUP HOLDINGS LTD , ,05 0,45 SAMSUNG SECURITIES CO LTD , ,95 0,13 DISCO CORP , ,98 0,06 EBARA CORP , ,87 0,09 CHINA STEEL CORP , ,77 0,48 SK HYNIX INC , ,74 0,57 GS ENGINEERING & CONSTRUCT , ,48 0,10 KAJIMA CORP , ,52 0,15 OBAYASHI CORP , ,39 0,17 HYSAN DEVELOPMENT CO , ,52 0,11 DELTA ELECTRONICS INC , ,84 0,30 OCI CO LTD , ,21 0,11 SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES , ,50 0,30 LG ELECTRONICS INC , ,60 0,32 MTR CORP , ,59 0,23 OMRON CORP , ,00 0,22 NEC CORP , ,40 0,22 FUJITSU LTD , ,89 0,36 PANASONIC CORP , ,45 0,62 SONY CORP , ,50 0,49 TDK CORP , ,87 0,19 HONAM PETROCHEMICAL CORP , ,07 0,14 SYSMEX CORP , ,25 0,16 DENSO CORP , ,62 0,82 CASIO COMPUTER CO LTD , ,90 0,11 DAELIM INDUSTRIAL CO LTD , ,59 0,10 NIPPON MEAT PACKERS INC , ,99 0,12 KOMATSU LTD , ,51 1,10 KUBOTA CORP , ,18 0,61 CLP HOLDINGS LTD , ,38 0,73 DAIKIN INDUSTRIES LTD , ,88 0,44 AEON CO LTD , ,27 0,37 KT&G CORP , ,02 0,40 KANGWON LAND INC , ,65 0,15

8 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 7 (10) LG HOUSEHOLD & HEALTH CARE , ,25 0,27 DAIWA SECURITIES GROUP INC , ,65 0,42 SUMITOMO FORESTRY CO LTD , ,64 0,07 NKSJ HOLDINGS INC , ,71 0,38 TOKIO MARINE HOLDINGS INC , ,85 0,90 DONGBU INSURANCE CO LTD , ,58 0,10 HYUNDAI STEEL CO , ,32 0,20 EAST JAPAN RAILWAY CO , ,95 1,12 NIPPON YUSEN , ,48 0,16 MITSUI OSK LINES LTD , ,30 0,15 KAWASAKI KISEN KAISHA LTD , ,48 0,06 ALL NIPPON AIRWAYS CO LTD , ,59 0,11 NTT DOCOMO INC , ,14 0,87 OSAKA GAS CO LTD , ,46 0,30 DGB FINANCIAL GROUP INC , ,20 0,07 BENESSE HOLDINGS INC , ,44 0,17 HANG SENG BANK LTD , ,84 0,48 SAMSUNG ELECTRO-MECHANICS CO , ,55 0,23 AMOREPACIFIC CORP , ,84 0,15 YOKOGAWA ELECTRIC CORP , ,13 0,11 NITTO DENKO CORP , ,19 0,35 HYUNDAI MOBIS , ,15 0,79 LITE-ON TECHNOLOGY CORP , ,31 0,11 BGP HOLDINGS PLC ,00 0,00 0,00 LOTTE SHOPPING CO , ,64 0,18 NISSAN MOTOR CO LTD , ,22 1,07 CAPITALAND LTD , ,52 0,34 BRIDGESTONE CORP , ,07 0,77 MITSUBISHI MATERIALS CORP , ,53 0,19 TOYOTA MOTOR CORP , ,87 6,09 COMMONWEALTH PROPERTY OFFICE , ,42 0,11 DEXUS PROPERTY GROUP , ,71 0,22 DAI NIPPON PRINTING CO LTD , ,14 0,21 GPT GROUP , ,32 0,29 INSURANCE AUSTRALIA GROUP , ,37 0,43 INCITEC PIVOT LTD , ,80 0,23 KB FINANCIAL GROUP INC-ADR , ,55 0,60 KEPPEL LAND LTD , ,19 0,09 MARUBENI CORP , ,06 0,55 LEND LEASE GROUP , ,71 0,22 MIRVAC GROUP , ,35 0,23 NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD , ,40 2,63 ORIGIN ENERGY LTD , ,99 0,58 ORICA LTD , ,49 0,41 POSCO-ADR , ,92 1,18 QANTAS AIRWAYS LTD , ,48 0,07 RIO TINTO LTD , ,91 1,31 SEMBCORP INDUSTRIES LTD , ,16 0,15 STOCKLAND , ,92 0,36 SHINHAN FINANCIAL GROUP-ADR , ,35 0,75 MITSUI & CO LTD , ,55 1,19 SAMSUNG ELECTR-GDR , ,66 7,60 SANTOS LTD , ,08 0,48 TABCORP HOLDINGS LTD , ,18 0,10 TRANSURBAN GROUP , ,85 0,39 TAIWAN SEMICONDUCTOR-SP ADR , ,14 2,78 UNITED MICROELECTRON-SP ADR , ,81 0,21 WESTPAC BANKING CORP , ,53 3,67 WESFARMERS LTD , ,42 1,96 WOOLWORTHS LTD , ,62 1,67 WOODSIDE PETROLEUM LTD , ,81 0,97 CHIYODA CORP , ,86 0,13 MITSUBISHI UFJ FINANCIAL GROUP , ,76 3,35 SUMITOMO MITSUI TRUST HOLDINGS , ,83 0,57 SUMITOMO MITSUI FINANCIAL GR , ,40 2,25 DOOSAN INFRACORE CO LTD , ,02 0,05 NOMURA HOLDINGS INC , ,63 0,99 MITSUBISHI ESTATE CO LTD , ,19 1,47 TOKYU LAND CORP , ,94 0,13 NTT DATA CORP , ,81 0,17 SOFTBANK CORP , ,51 1,40 AGL ENERGY LTD , ,65 0,37 AUCKLAND INTL AIRPORT LTD , ,97 0,09 AMCOR LIMITED , ,77 0,43 AUST AND NZ BANKING GROUP , ,90 3,12

9 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 8 (10) ASX LTD , ,24 0,04 AU OPTRONICS CORP-SPON ADR , ,31 0,15 BHP BILLITON LTD , ,65 5,46 BORAL LTD , ,00 0,14 COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA , ,07 4,58 CFS RETAIL PROPERTY TRUST GROUP , ,29 0,20 CITY DEVELOPMENTS LTD , ,50 0,22 ECHO ENTERTAINMENT GROUP LTD , ,87 0,11 KT CORP-SP ADR , ,43 0,19 SK TELECOM CO LTD-ADR , ,29 0,24 Yhteensä ,91 98,94 Arvopaperit yhteensä ,91 98,94 Kassa ja muut varat, netto ,76 1,06 RAHASTON ARVO ,67 100,00 Kasvuosuuksien lukumäärä ,6566 Tuotto-osuuksien lukumäärä ,2060 Kasvuosuuksien arvo 3,8692 Tuotto-osuuksien arvo 2,4010 Arvonlaskenta suoritetaan klo 11:00, kirjanpidon ja arvonlaskennan välille syntyy eroja johtuen arvostushetkien eroavuudesta. Huom! Edellisen vuoden omistukset sisältävä tilinpäätös on nähtävänä yhtiön internet-sivuilla osoitteessa

10

11 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 10 (10) KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT Päiväkirja, konekielisenä aineistona Pääkirja, konekielisenä aineistona Tasekirja, sidottuna