SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO USA -INDEKSIRAHASTO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

Transkriptio

1 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO USA -INDEKSIRAHASTO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

2 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO USA -INDEKSIRAHASTO 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2 Tuloslaskelma 3 Tase 4 Tilinpäätöksen liitetiedot 5-6 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen päiväys ja allekirjoitukset 7 Käytetyt kirjanpitokirjat 8

3 TOIMINTAKERTOMUS (8) Sijoitusrahasto Seligson & Co USA -indeksirahasto Sijoituspolitiikka ja hallinto Rahasto aloitti toimintansa ja päättynyt tilikausi oli rahaston ensimmäinen. Rahasto on sijoittanut varansa sääntöjensä mukaisesti yhdysvaltalaisiin sijoituskohteisiin. Viimeisin sääntömuutos vahvistettiin ja astuu voimaan Rahastoa hallinnoi Seligson & Co Rahastoyhtiö Oyj ja salkunhoitajina ovat toimineet Jani Holmberg ja Samuli Seppävuori. Yhtiön hallitukseen kuuluivat tilikauden alussa Jarkko Niemi, Anders Oldenburg, ja Juha-Pekka Halmeenmäki. Varsinainen yhtiökokous valitsi hallitukseen Jarkko Niemen ja Anders Oldenburgin ja sijoitusrahastojen edustusto valitsi Juha-Pekka Halmeenmäen. Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut Ari Kaaro. Yhtiön tilintarkastajiksi valittiin tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab ja varalle KHT Timo Nummi. Osuudenomistajien valitsemana tilintarkastajana toimii KHT Paula Pasanen ja varatilintarkastajana KHT Eija Kauppi-Hakkarainen. Rahaston palkkiot Rahastoyhtiölle maksettava merkintä- / lunastuspalkkio Rahastoon maksettava kaupankäyntipalkkio Hallinnointi- ja säilytyspalkkio Ei 0,5% lunastettaessa, jos sijoitusaika < 6 kk ( alkaen 0,1% merkittäessä ja lunastettaessa ja 0,5% lunastettaessa, jos sijoitusaika < 6kk) 0,43% vuodessa Rahaston tunnuslukuja Osuuden arvo, eur A-osuus B-osuus Nettovarallisuus, Osuudenomistajia miljoonaa euroa ,671 9,671 3,6 724 Rahastossa on sekä tuotto- että kasvuosuuksia. Rahaston kulut ja tunnusluvut Palkkiot yhteensä (TER, % 0,46 Tuottosidonnainen palkkio, % - Kaupankäyntikulut, % 0,07 # Kokonaiskulut (TKA), % 0,53 Salkun kiertonopeus, % 2,45 Välityspalkkiot lähipiirille, % 0,0 Tracking error, % 0,13 Sharpen mittari -0,52 # Kaupankäyntikulu on tässä laskettu Sijoitusrahastoyhdistyksen suosituksen mukaisesti eli siten, että edeltävän vuoden euromääräiset kaupankäyntikulut on jaettu rahaston kyseisen 12 kuukauden jakson korkeimmalla pääomalla. Julkaisemme rahastojemme neljännesvuosittaisessa katsauksessa myös luvun, jossa euromääräiset kulut on jaettu tarkastelujakson keskimääräiselle rahastopääomalla. Myös tässä julkaistu kokonaiskulu (TKA) on laskettu käyttäen keskimääräiseen rahastopääomaan perustuvaa lukua. Tulevaisuudennäkymät Rahastosijoittaminen on kasvanut viime vuosina voimakkaasti. Vuoden 2007 lopussa ja vuodenvaihteessa on finanssimarkkinoilla ollut hermostuneisuutta, joka saattaa heijastua myös rahastovarallisuuden heilahteluna tai kasvun hidastumisena. Pitkän tähtäimen näkymät rahastosijoittamisen kasvulle Suomessa ovat edelleen hyvät. Tuotonjako Päättyneen tilikauden tulos oli ,89 euroa. Hallitus ehdottaa, että tuottona jaetaan rahaston B- osuudenomistajille 0,39 euroa/osuus.

4 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO USA -INDEKSIRAHASTO 3 (8) TULOSLASKELMA (eur) Tuotot ja arvonmuutokset Arvopapereiden nettotuotot ,00 Osinkotuotot ja voitto-osuudet ,18 Korkotuotot 2 010,28 Muut tuotot 1 010,91 Tuotot yhteensä ,63 Kulut Palkkiokulut Rahastoyhtiölle ,99 Säilytysyhteisölle ,71 Korkokulut -0,04 Muut kulut ,52 Kulut yhteensä ,26 Tilikauden voitto/tappio ,89

5 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO USA -INDEKSIRAHASTO 4 (8) TASE (eur) V A S T A A V A A Arvopaperit markkina-arvoon ,48 Muut saamiset Muut 3 813,85 Siirtosaamiset 137,03 Rahat ja pankkisaamiset ,03 V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä ,39 V A S T A T T A V A A Rahaston arvo Rahaston arvo ,31 Vieras pääoma Siirtovelat 1 481,08 V A S T A T T A V A A Y H T E E N S Ä ,39

6 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO USA -INDEKSIRAHASTO 5 (8) Tilinpäätös on laadittu Valtiovarainministeriön päätöstä nro 820/2007 noudattaen. Tilinpäätös perustuu arvonlaskentaan, minkä lisäksi tilinpäätökseen on otettu mukaan viimeisen päivän pankkitilien tapahtumat kuten myös arvopaperikaupat sekä osuuksien merkinnät ja lunastukset siltä osin kun ne eivät ole arvonlaskennassa mukana. Sijoitukset on arvostettu markkina-arvoon ja velat ja saamiset tilinpäätöshetken arvoon. Valuuttamääräiset erät on muunnettu euroiksi arvonlaskentahetken mukaisella kurssilla. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Arvopapereiden nettotuotot 2007 Osakesidonnaiset erät Luovutusvoitot ,66 Luovutustappiot ,77 Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto ,89 Yhteensä ,00 TASEEN LIITETIEDOT Rahaston arvo 2007 Rahaston arvo ,00 Rahasto-osuuksien merkinnät ,03 Rahasto-osuuksien lunastukset ,83 Tuotonjako 0,00 Tilikauden tulos ,89 Rahaston arvo ,31

7 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO USA -INDEKSIRAHASTO 6 (8) ARVOPAPERISIJOITUSTEN JA JOHDANNAISSOPIMUSTEN RYHMITTELY Määrä Kurssi Markkina-arvo/ Rahaston Arvopaperi kpl/nimellisarvo eur/tuotto% arvonmuutos eur arvosta % Arvopaperit, joilla käydään julkisesti kauppaa arvopaperipörssin pörssilistalla Osakkeet ALCOA INC , ,34 2,22 AMERICAN INTERNATIONAL GROUP , ,86 3,49 AMERICAN EXPRESS CO , ,07 3,07 BOEING CO , ,50 5,32 CITIGROUP INC , ,32 1,77 CATERPILLAR INC , ,74 4,41 DU PONT (E.I.) DE NEMOURS , ,23 2,67 THE WALT DISNEY CO , ,26 1,96 GENERAL ELECTRIC CO , ,43 2,25 GENERAL MOTORS CORP , ,76 1,53 HOME DEPOT INC , ,90 1,61 HONEYWELL INTERNATIONAL INC , ,93 3,69 HEWLETT-PACKARD CO , ,59 3,10 INTL BUSINESS MACHINES CORP , ,07 6,64 INTEL CORP , ,75 1,61 JOHNSON & JOHNSON , ,95 4,06 JPMORGAN CHASE & CO , ,20 2,61 COCA-COLA CO/THE , ,52 3,76 MCDONALD S CORP , ,40 3,59 3M CO , ,99 5,13 ALTRIA GROUP INC , ,43 4,58 MERCK & CO. INC , ,77 3,54 MICROSOFT CORP , ,99 2,18 PFIZER INC , ,32 1,38 PROCTER & GAMBLE CO , ,05 4,48 AT&T INC , ,01 2,56 UNITED TECHNOLOGIES CORP , ,33 4,64 VERIZON COMMUNICATIONS INC , ,62 2,69 WAL-MART STORES INC , ,81 2,90 EXXON MOBIL CORP , ,32 5,73 Yhteensä ,48 99,17 Arvopaperit yhteensä ,48 99,17 Kassa ja muut varat, netto ,83 0,83 RAHASTON ARVO ,31 100,00 Kasvuosuuksien lukumäärä ,96 Tuotto-osuuksien lukumäärä 11,54 Kasvuosuuksien arvo 9,671 Tuotto-osuuksien arvo 9,671 Arvonlaskenta suoritetaan klo 9:00, kirjanpidon ja arvonlaskennan välille syntyy eroja johtuen arvostushetkien eroavuudesta.

8

9 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO USA -INDEKSIRAHASTO 8 (8) KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT Päiväkirja, konekielisenä aineistona Pääkirja, konekielisenä aineistona Tasekirja, sidottuna