SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

Transkriptio

1 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS

2 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO 1 (10) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2-3 Tuloslaskelma ja tase 4 Tilinpäätöksen liitetiedot 5-8 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen päiväys ja allekirjoitukset 9 Käytetyt kirjanpitokirjat 10

3 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO 2 (10) TOIMINTAKERTOMUS Sijoituspolitiikka Rahasto sijoittaa Suomen osakemarkkinoille. Sen tavoitteena on antaa sijoittajalle tuotto, joka mahdollisimman hyvin vastaa OMX GES Finland Sustainability -osakeindeksin tuottoa. Indeksiä seurataan pääasiallisesti sijoittamalla suoraan indeksin sisältämiin osakkeisiin. Katsauskauden aikana rahaston sijoituskohteissa ei tapahtunut muita kuin rahaston normaalin sijoituspolitiikan mukaisia muutoksia. Johdannaisten käyttö on vähäistä eikä niillä ole olennaista vaikutusta rahaston riskiprofiiliin. Rahaston säännöt muuttuivat Sääntöihin täsmennettiin indeksiseurannan menetelmiä sekä mahdollisuuksia poiketa sijoitusrahastolain mukaisista sijoitusrajoituksista. Tehokkaan salkunhoidon menetelmät Rahasto voi antaa omistamiaan osakkeita lainaksi lisätuottojen hankkimiseksi. Lainoihin liittyvältä vastapuoliriskiltä suojaudutaan vakuudella, jonka määrä sovitaan kirjallisesti vastapuolen kanssa. Vakuus ylittää lainassa olevien osakkeiden markkina-arvon (105 %). Osakelainat tilikauden aikana: Osakelainasopimukset (keskimäärin rahaston varoista) 18,6 % Vastapuolet Svenska Handelsbanken Vakuuden tyyppi Valtion joukkolainat Vakuuden suuruus ,91 euroa Saadut tulot ,73 euroa Aiheutuneet kulut (vastapuolelle maksettu korvaus) ,76 euroa Hallinto Rahastoa hallinnoi Seligson & Co Rahastoyhtiö Oyj ja salkunhoitajina toimivat Jani Holmberg, Inari Kanninen ja Aleksi Härmä. Seligson & Co Rahastoyhtiö Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin Yhtiökokouksessa hyväksyttiin yhtiön ja rahastojen tilinpäätökset sekä päätettiin rahastojen tuotonjaosta. Yhtiön hallitukseen kuuluivat tilikauden alussa Minna Kohmo, Jarkko Niemi ja Mikko Vasko. Yhtiökokouksessa hallitukseen valittiin Jarkko Niemi ja Mikko Vasko. Tilintarkastajiksi valittiin KHT-yhteisö KPMG Oy Ab, jonka nimeämänä päävastuullisena tilintarkastajana on toiminut KHT Timo Nummi, ja varatilintarkastajaksi KHT Marcus Tötterman. Rahastojen edustajiston kokous valitsi yhtiön hallitukseen osuudenomistajien edustajaksi Minna Kohmon. Rahastoyhtiölle ja sen hallinnoimille sijoitusrahastoille valittiin tilintarkastajaksi KHT Paula Pasanen ja varatilintarkastajaksi KHT Petra Bergström, molemmat KPMG Oy Ab:stä. Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut Ari Kaaro. Rahaston palkkiot Rahastoyhtiölle maksettava merkintä- / lunastuspalkkio Rahastoon maksettava kaupankäyntipalkkio Hallinnointi- + säilytyspalkkio Ei 0,1 % merkittäessä ja lunastettaessa 0,5 % lunastettaessa, jos sijoitusaika < 6kk 0,35 % + 0,1 % = 0,45 % vuodessa Euromääräiset palkkiot löytyvät eriteltyinä tuloslaskelmasta. Rahaston tunnuslukuja ja sijoitusjakauma Osuuden arvo, eur Osuuden arvo, eur Nettovarallisuus, Osuudenomistajia A-osuus B-osuus miljoonaa euroa ,2102 1, , ,7634 2, , ,8776 2, ,

4 3 (10) Juoksevat kulut, % 0,45 Tuottosidonnainen palkkio, % - Kaupankäyntikulut, % *) 0,05 Kokonaiskulut (TKA), % 0,50 *) Kaupankäyntikulu on tässä laskettu Sijoitusrahastoyhdistyksen suosituksen mukaisesti eli siten, että edeltävän vuoden euromääräiset kaupankäyntikulut on jaettu rahaston kyseisen 12 kuukauden jakson korkeimmalla pääomalla. Julkaisemme rahastojemme neljännesvuosittaisessa katsauksessa myös luvun, jossa euromääräiset kulut on jaettu tarkastelujakson keskimääräisellä rahastopääomalla. Myös tässä julkaistu kokonaiskulu (TKA) on laskettu käyttäen keskimääräiseen rahastopääomaan perustuvaa lukua. Salkun kiertonopeus, % -6,97 Välityspalkkiot lähipiirille, % 0,00 Tracking error, % 0,18 Tuottoero (indeksiin), %-yksikköä -0,31 Sharpen mittari 1,87 Vuotuiseen indeksipoikkeamaan ja tuottoeroon vaikuttavat mm. seuraavat seikat: arvostusajankohtien eroavaisuudet, rahaston salkun koostumus ei 100 % indeksin mukainen, rahastossa oleva käteisen määrä, arvostusperiaatteissa ja - laskennassa saattaa olla eroavaisuuksia. Seligson & Co indeksirahastojen indeksipoikkeamien ja tuottoerojen lähteet on käyty läpi rahastoyhtiön asiakkaille toimitetussa ja internetissä julkaistussa vuosikatsauksessa 2013 (s ). Rahastoesitteessä mainitun rahastolle ennakoidun ja toteutuneen indeksipoikkeaman välillä ei katsauskaudella ollut merkittäviä eroja. Sijoitusten toimialajakauma, % Sijoitusten maajakauma, % Teollisuus 68,2 65,6 Suomi 100,0 100,0 Kulutustavarat 14,2 14,3 Teknologia 11,4 13,0 Terveys 3,7 4,6 Rahoitus 2,6 2,6 Sijoitusten koostumus, % rahaston arvosta Osakkeet 100,0 99,5 Kassa ja muut varat 0,0 0,5 Tulevaisuuden näkymät Vuosi 2013 oli poikkeuksellisen hyvä vuosi osakemarkkinoilla. Seligson & Co:n rahastojen asiakasmäärät ja varojen nettovirta olivat vuoden 2013 aikana positiiviset. Myös vuoteen 2014 lähdettiin osakemarkkinoilla optimistisesti, mutta markkinat voivat aina yllättää. Markkinakehitys on merkittävässä asemassa myös Seligson & Co:n rahastojen tulevan kehityksen osalta. Tuotonjako Päättyneen tilikauden tulos oli ,11 euroa. Hallitus ehdottaa, että tuottona jaetaan rahaston B-osuuden omistajille 0,11 euroa/osuus.

5 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO 4 (10) TULOSLASKELMA Tuotot ja arvonmuutokset Arvopapereiden nettotuotot , ,51 Johdannaissopimusten nettotuotot , ,85 Osinkotuotot ja voitto-osuudet , ,21 Korkotuotot 247,54 515,50 Muut tuotot , ,51 Tuotot yhteensä , ,58 Kulut Palkkiokulut Rahastoyhtiölle , ,70 Säilytysyhteisölle , ,68 Korkokulut 0,00-0,04 Muut kulut , ,65 Kulut yhteensä , ,07 Tilikauden tulos , ,51 TASE V A S T A A V A A Arvopaperit markkina-arvoon , ,25 Myyntisaamiset ,21 0,00 Muut saamiset Muut 4 780, ,68 Siirtosaamiset 52,93 32,83 Rahat ja pankkisaamiset , ,24 V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä , ,00 V A S T A T T A V A A Rahaston arvo , ,84 Vieras pääoma Ostovelat 0, ,23 Siirtovelat , ,93 V A S T A T T A V A A Y H T E E N S Ä , ,00

6 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO 5 (10) Tilinpäätös on laadittu Valtiovarainministeriön päätöstä nro 329/2012 noudattaen. Tilinpäätös perustuu arvonlaskentaan, minkä lisäksi tilinpäätökseen on otettu mukaan viimeisen päivän pankkitilien tapahtumat kuten myös arvopaperikaupat sekä osuuksien merkinnät ja lunastukset siltä osin kun ne eivät ole arvonlaskennassa mukana. Sijoitukset on arvostettu markkina-arvoon ja velat ja saamiset tilinpäätöshetken arvoon. Valuuttamääräiset erät on muunnettu euroiksi arvonlaskentahetken mukaisella kurssilla. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Arvopapereiden nettotuotot Osakesidonnaiset erät Luovutusvoitot , ,20 Luovutustappiot , ,12 Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto , ,43 Yhteensä , ,51 Johdannaissopimusten nettotuotot Osakesidonnaiset erät Voitot , ,43 Tappiot , ,98 Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto 5 380, ,60 Yhteensä , ,85 Jaetut ja uudelleen sijoitetut tuotot Tilikaudella jaettu tuotto/ rahasto-osuus, 0,11 0,09 Tilikaudella jaettu tuotto yhteensä , ,99 Sijoitusten käyvän arvon nousut ja laskut, brutto Rahaston arvopaperisalkun sisältämät arvonnousut , ,00 Rahaston arvopaperisalkun sisältämät arvonlaskut , ,26 Arvostusero , netto , ,26 Muut sijoitusrahaston varoihin ja vastuisiin vaikuttavat muutokset Rahastolla ei ole muita taseen ulkopuolisia vastuita. Sijoitusrahaston sijoituksiin liittyvät kaupankäyntikulut Rahaston tuloslaskelmaan sisältyvät kaupankäyntikulut 5,00 0,00 Arvopapereiden hankintahintaan tilikauden aikana sisältyneet kaupankäyntikulut , ,72

7 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO 6 (10) TASEEN LIITETIEDOT Rahaston arvo Rahaston arvo , ,73 Rahasto-osuuksien merkinnät , ,24 Rahasto-osuuksien lunastukset , ,65 Tuotonjako , ,99 Tilikauden tulos , ,51 Rahaston arvo , ,84 Tuotonjaon määrä Rahaston tuotto-osuuksille jaetaan tuottona Rahastoyhtiön yhtiökokouksen päättämä määrä, kuitenkin vähintään 3% kyseisen osuuslajin edellisen tilikauden päätöspäivän osuuden arvosta. Tuotonjaon maksimimäärää ei ole rahaston säännöissä rajattu, mutta tuotto-osuuksille pyritään jakamaan vuosittain tuotto, joka vastaa salkun sisältämien arvopapereiden osinko- tai korkotuottoa.

8 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO 7 (10) ARVOPAPERISIJOITUSTEN JA JOHDANNAISSOPIMUSTEN RYHMITTELY Määrä Kurssi Markkina-arvo/ Rahaston Arvopaperi kpl/nimellisarvo eur / % arvonmuutos arvosta % Arvopaperit, joilla käydään julkisesti kauppaa arvopaperipörssin pörssilistalla Osakkeet AHLSTROM OYJ , ,00 0,41 ALMA MEDIA OYJ , ,10 0,17 AMER SPORTS OYJ , ,84 2,29 CAVERION CORP , ,70 1,28 CARGOTEC OYJ-B SHARE , ,76 1,34 CRAMO OYJ , ,20 0,63 CITYCON OYJ , ,28 1,44 ETTEPLAN OYJ , ,00 0,02 FINNAIR OYJ , ,56 0,21 FISKARS OYJ ABP , ,05 1,03 FORTUM OYJ , ,84 9,43 HUHTAMÄKI OYJ , ,00 2,56 KONECRANES OYJ , ,66 1,88 KESKO OYJ-B SHS , ,00 3,24 KONE OYJ-B , ,20 9,73 KEMIRA OYJ , ,00 1,69 LASSILA & TIKANOJA OYJ , ,11 0,72 LEMMINKÄINEN OYJ , ,00 0,26 METSO OYJ , ,62 5,36 METSÄ BOARD OYJ , ,00 0,79 NESTE OIL OYJ , ,93 2,35 NOKIA OYJ , ,46 9,80 NOKIAN RENKAAT OYJ , ,00 5,92 ORION OYJ-CLASS B , ,44 3,68 OUTOTEC OYJ , ,00 1,60 OUTOKUMPU OYJ , ,20 0,55 PKC GROUP OYJ , ,00 0,70 RAUTARUUKKI OYJ , ,28 0,73 SANOMA OYJ , ,30 0,74 SPONDA OYJ , ,14 1,12 STOCKMANN OYJ ABP-B SHARE , ,36 0,76 STORA ENSO OYJ-R SHS , ,68 5,87 TIETO OYJ , ,32 1,16 TIKKURILA OYJ , ,00 0,96 UPONOR OYJ , ,00 1,07 UPM-KYMMENE OYJ , ,68 8,28 VACON OYJ , ,00 1,04 VAISALA OYJ- A SHS , ,00 0,46 WÄRTSILA OYJ , ,22 7,20 YIT OYJ , ,28 1,48 Arvopaperit yhteensä ,21 99,98 Johdannaissopimukset Indeksitermiini OMXH25 IN FT (EUX) Mar14-2 0,00 0,00 OMXH25 IN FT (EUX) Mar14 2 0,00 0,00 Johdannaissopimukset yhteensä 0,00 0,00

9 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO 8 (10) Kassa ja muut varat, netto ,00 0,02 RAHASTON ARVO ,21 100,00 Annetut vakuudet ja vastuut Vakuusvaade johdannaisista 0,00 Vakuus on annettu rahana ja se sisältyy erittelyn riville Kassa ja muut varat, netto Kasvuosuuksien lukumäärä ,9925 Tuotto-osuuksien lukumäärä ,1478 Kasvuosuuksien arvo 4,8776 Tuotto-osuuksien arvo 2,7192

10

11 SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO SUOMI INDEKSIRAHASTO 10 (10) KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT Päiväkirja, konekielisenä aineistona Pääkirja, konekielisenä aineistona Tasekirja, sidottuna