Erikoissijoitusrahasto Contango Hyödyke Beta

Transkriptio

1 TASEKIRJA 31/12/2010

2 TILINPÄÄTÖS Sisällysluettelo sivu nro. Toimintakertomus 1 Tuloslaskelma 2 Tase 3 Liitetiedot, tulos 4 Liitetiedot, tase 5 Sijoitukset lajeittain 6 Luettelo kirjanpitokirjoista ja tositelajeista ja niiden säilytystavoista 7 Allekirjoitukset ja tilinpäätösmerkintä 8 Kirjanpitoaineisto säilytettävä loppuun asti. Päivä- ja pääkirjat säilytettävä loppuun asti Tase-kirja säilytettävä loppuun asti Pöytäkirjat ja kirjeenvaihto säilytettävä loppuun asti Tilinpäätöksen on toteuttanut Pretax City Oy KLT-kirjanpitäjä Jaana Vainionpää Antinkatu 3 C, HELSINKI

3 ERIKOISSIJOITUSRAHASTO CONTANGO HYÖDYKE BETA TOIMINTAKERTOMUS Toimintakertomus 1(8) Sijoituspolitiikka ja hallinto Päättynyt tilikausi oli rahaston toinen tilikausi. aloitti toimintansa Contango Hyödyke sulautui Contango Hyödyke Betaan Rahasto on sijoittanut sääntöjensä mukaisesti hyödykejohdannaisiin ja korkosijoituksiin. Rahastoa hallinnoi CFM Contango Rahastoyhtiö Oy. Rahaston hallinnoimat varat olivat 9,93 miljoonaa euroa joulukuun lopussa Maantieteellisesti rahasto on sijoittanut hyödykejohdannaisten osalta Yhdysvaltain hyödykejohdannaispörsseihin ja korkosijoitukset Pohjoismaiden pankkien määräaikaissijoituksiin. oli 2010 yksi parhaiten tuottavista euromääräisistä hyödykerahastoista Euroopassa. Yhtiön hallituksen puheenjohtajana on toiminut Harri Toivonen ja muina hallituksen jäseninä Sakari Kivisaari, Karri Lehtinen sekä rahastoyhtiön hallinnoimien rahastojen osuudenomistajien kokouksen valitsemina hallituksen jäseninä Timo T. Laitinen ja Jukka Sjösten. Kari Koskinen ja Pasi Strömberg toimivat osuudenomistajien valitsemina jäseninä hallituksessa saakka. Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut Karri Lehtinen. Tilintarkastajina ovat toimineet yhtiön valitsemana tilintarkastusyhteisö PricewaterhouseCoopers Oy, vastuullisena tilintarkastajana KHT Mikko Nieminen ja rahastoosuudenomistajien valitsemana tilintarkastajana KHT Jonas Blomqvist. Rahaston palkkiot Rahaston merkintäpalkkio on 2 % ja lunastuspalkkio on 1 %. Hallinnointipalkkio on 1 % ja tuottosidonnainen palkkio 10% yli Dow Jones-UBS Commodity Index Euro Hedged Total Return-indeksi High watermarksäännöllä. Säilytysyhteisöpalkkio on 0,5 %. Rahaston kulut ja tunnusluvut Rahaston osuuden arvo oli 127,3314 euroa Rahaston vuosituotto aloituksesta oli + 16,46 %. Rahaston vuosittainen volatiliteetti aloituksesta oli 18,61 %. Rahaston kokonaiskulujen suhde rahaston arvoon eli TER-luku oli ,56 %. Tunnusluvut on laskettu Finanssialan Keskusliiton suositusten mukaisesti. Tulevaisuuden näkymät Kiinnostus hyödykesijoittamiseen on kasvussa matalan korkotason kasvavan inflaation talousympäristössä ja hyödykkeet ovat tulleet osaksi myös pienempien institutionaalisten sijoittajien sijoitussuunnitelmia. Rahaston vuoden 2011 kohderyhmänä ovat pienemmät institutionaaliset sijoittajat kuten eläkesäätiöt, -kassat ja yleishyödylliset säätiöt sekä varakkaiden yksityishenkilöiden sijoitusyritykset. Rahastoyhtiön toimiluvan laajennus omaisuudenhoitoon ja sijoitusneuvontaan mahdollistaa jatkossa asiakaskohtaisen tuotto- ja riskitavoitteen omaavien hyödykevarainhoitopalvelujen ja yritysten hyödykeriskien hallinnointipalvelujen tarjoamisen. Tuotonjako Rahaston tilikauden tulos oli ,59 euroa. Rahastolla on vain kasvu-osuuksia, joten tuottoa ei osuuksille jaeta. Tunnuslukutaulukko * Rahaston arvo (MEUR) Rahasto-osuuden arvo Rahaston tuotto 24.07% 2.63% Rahaston volatiliteetti 17.88% 19.89% TER-luku 3.56% 1.23% *Rahaston toiminta alkoi Tunnusluvut on laskettu Finanssialan Keskusliiton suositusten mukaisesti.

4 Tuloslaskelma 2(8) TULOSLASKELMA TUOTOT JA ARVONMUUTOKSET Johdannaissopimusten nettotuotot 2,279, , Korkotuotot 20, , Muut tuotot TUOTOT YHTEENSÄ 2,300, , KULUT Palkkiokulut Rahastoyhtiölle -197, , Säilytysyhteisölle -31, , Korkokulut -1, Muut kulut KULUT YHTEENSÄ -231, , TILIKAUDEN VOITTO (-TAPPIO) 2,069, ,801.40

5 Tase 3(8) TASE 31/12/ /12/2009 VASTAAVAA Arvopaperit markkina-arvoon 6,506, ,003, Rahat ja pankkisaamiset 3,422, ,156, VASTAAVAA YHTEENSÄ 9,929, ,160, VASTATTAVAA RAHASTON ARVO Rahaston arvo 9,893, ,138, VIERAS PÄÄOMA Siirtovelat 35, , VASTATTAVAA YHTEENSÄ 9,929, ,160,090.79

6 Liitetiedot - Tulos 4(8) TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tilinpäätös on laadittu Valtiovarainministeriön päätöstä nro 820/2007 noudattaen. Tilinpäätös perustuu arvolaskentaan, minkä lisäksi tilinpäätökseen on otettu huomioon viimeisen päivän pankkitilien tapahtumat kuten myös arvopaperi- ja johdannaiskaupat sekä talletusten merkinnät ja lunastukset siltä osin kuin ne eivät ole arvolaskennassa mukana. Sijoitukset on arvostettu markkina-arvoon ja velat ja saamiset tilinpäätöshetken arvoon. Valuuttamääräiset erät ovat muunnettu euroiksi arvolaskennan mukaisella kurssilla. Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Arvopapereiden nettotuotot Korkosidonnaiset erät Realisoituneet korkotuotot 16, , Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto 4, , Korkosidonnaiset erät yhteensä 20, , YHTEENSÄ 20, , Johdannaissopimusten nettotuotot Muut kuin osake- tai korkosidonnaiset erät Johdannaisten arvonnousut 2,302, , Johdannaisten kaupankäyntipalkkiot -22, , YHTEENSÄ 2,279, ,283.72

7 Liitetiedot - Tase 5(8) TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tasetta koskevat liitetiedot Rahaston arvo 31/12/ /12/2009 Rahaston arvo ,138, *) Rahasto-osuuksien merkinnnät 6,405, ,747, Contango Hyödykkeen sulautumisessa siirtyneet 125, Rahasto-osuuksien lunastukset -13,845, Tilikauden voitto/-tappio 2,069, , Rahaston arvo ,893, ,138, Tuotonjako Rahastolla ei ole tuotto-osuuksia. *) arvo Vakuudet ja vastuusitoumukset Vakuustalletus 31/12/ /12/2009 SEB Futures 1,815, ,036, EUR EUR

8 Arvopaperi- ja johdannaiserittely 6(8) n arvopaperisijoitusten ja johdannaissopimusten ryhmittely Määrä kpl/ Kurssi Markkina-arvo/ Rahaston Arvopaperi nimellisarvo EUR / tuotto% arvonmuutos EUR arvosta % Arvopaperit, joilla käydään julkisesti kauppaa muulla säännellyllä, säännöllisesti toimivalla tunnustetulla ja yleisölle avoimella markkinapaikalla kuin arvopaperipörssin pörssilistalla Sampo määräaikaistalletus 1,000, ,000, % Pohjola määräaikaistalletus 1,001, ,002, % SEB määräaikaistalletus 1,000, ,001, % Aktia määräaikaistalletus 1,000, ,000, % Ålandsbanken määräaikaistalletus 1,000, ,000, % Handelsbanken määräaikaistalletus 1,000, ,000, % Ålandsbanken määräaikaistalletus 500, , % Yhteensä 6,506, % Johdannaissopimukset Muut vakioidut johdannaissopimukset Avoimet futuuripositiot Määrä kpl Arvon muutos EUR Markkina-arvo EUR NYBOT SUGAR 11 FUTURE MAR , ,884, CBOT WHEAT FUTURE MAR , , NYBOT COTTON FUTURE MAR , ,354, NYBOT COTTON FUTURE MAY , , NYMEX SILVER FUTURE MAR , ,157, NYMEX COPPER FUTURE MAR , ,248, NYMEX GOLD FUTURE FEB , ,063, NYMEX PALLADIUM FUTURE MAR , ,705, NYMEX RBOB GASOLINE FUTURE FEB , , Realisoimattomat johdannaisten arvonnousut yhteensä 448, Realisoituneet johdannaisten arvonalentumiset yhteensä -448, Johdannaisten arvonnousut/alentumiset yhteensä % Kassa ja muut varat, netto 3,386, % RAHASTON ARVO 9,893, % Liikkeellä olevien osuuksien määrä , Yhden osuuden arvo Kasvuosuuksien lukumäärä 77, Tuotto-osuuksien lukumäärä - Kasvuosuuksien arvo Tuotto-osuuksien arvo -

9 Luettelo 7(8) Luettelo kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista sekä säilytystavoista Varsinaiset kirjanpitokirjat: Tasekirja Päiväkirja Pääkirjat Tilitositteet Muistiotositteet Sidottuna CD-tallenteena CD-tallenteena CD-tallenteena Paperitositteina Tositelajit 90 Muistiotositteet 10 Tilitositteet Nordea 12 Tilitositteet Nordea Arkistointi: Kirjanpitoaineiston säilytyksessä noudatettava KPL 2:10 säännöksiä. Yhtiön toimitiloissa säilytetään yhtiön kirjapitoaineistoja. Säilytysajat: Tasekirja Päivä- ja pääkirjat Tositeaineisto 6 vuotta 10 vuotta 10 vuotta

10 Allekirjoitukset 8(8) Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitukset Helsingissä päivänä helmikuuta 2011 Harri Toivonen Hallituksen puheenjohtaja Karri Lehtinen Toimitusjohtaja / hallituksen jäsen Jukka Sjösten Hallituksen jäsen Timo T. Laitinen Hallituksen jäsen Sakari Kivisaari Hallituksen jäsen Tilintarkastajan tilinpäätösmerkintä Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus Helsingissä päivänä helmikuuta 2011 PricewaterhouseCoopers Oy KHT-yhteisö Mikko Nieminen, KHT Jonas Blomqvist, KHT